Báo cáo tài chính quý 1 năm 2014 - Công ty cổ phần Chứng khoán An Bình

A9S»
CHUNG

CQNG HOA xA HQI CHi; NGHiA VI~T NAM

KHCAN AN SiNH

D{)c l~p - T\f do - H~nh phuc

s6:

157

/ABS-CY

------00000-------

"V/v: Ghii trinh k~t qua kinh doanh

Quy 1 nam 2014".

Ha N()i, ngay 18 thang 4 nam 2014

Kinh gui: Uy ban chUng khocin Nha Nuac
Sa giao dich chUng khoan Ha NQi
Sa giao dich chUng khoan He, Chi Minh.
Can Cll' theo quy dinh tl;ii di~m 3.2 Di~u 10 cua thong tu s6 52/2012/TT-BTC

ngay 05

thang 4 nam 2012 cua BQ tai chinh huang dful v~ cong b6 thong tin tren thi truemg chUng

khoan.
Can Cll' vao kSt qua hOl;itdQng san xu~t kinh doanh Quyl/2014 vai Quy 1/2013 cua Cong
ty CP chUng khoan An Binh (ABS).
SIT

Chi tieu

Quy 1/2014

Quy 1/2013

Chenh I~ch

So sanh

a

b

c

d

e=c-d

f=e/d

1

Doanh thu thufuJ

2

19,001,654,251

8,355,156,165

10,646,498,086

127.42%

Chi phi ho~t dQng kinh doanh

6,020, I03,439

-92,655,119

6,112,758,558

6597.32%

3

Chi phi qulin Iy doanh nghi~p

7,603,902,716

6,972,796,675

631,106,041

9.05%

4

Lgi nhu~n sau thu~ TNDN

4,302,118,477

1,475,014,609

2,827,103,868

191.67%

ABS giai trinh biSn dQng 19i nhu~ sau thuS tren 10% gifra hai ky bao cao nhu sau:
Lgi nhu~n sau thuS cua Cong ty tang 191,67% chu ySu do trong ky doanh thu hOl;itdQng
kinh doanh Quy 1/2014 tang 127,42% so vai Quy 1/2013.
Tren day la giai trinh cua ABS, xin bao cao Uy ban chUng khoan va cac sa giao dich duQ'c
biSt.

*Nai nh~n
Nhu tren
LUll

Cong ty Cel phan ChUng Khoan An Binh
Tang 4,101 Lang H~, Hii NQi, Vi~t Nam
Tel: (84 4) 35624626 Fax: (844) 35624628

I

VT, KT

An Binh Securities Joint Stock Company
Level 4, 101 Lang Ha Str., Hanoi, Vietnam
Tel: (84 4) 35624626 Fax: (84 4) 35624628

Ket N6i Thanh Congo

www.abs.vn


CONG TY CO pHAN CHUNG KHO.AN AN BINH

BAa cAa TAl CHiNH
Quy 1 Dam 2014


Baa cao rai chfnh
Quy 1 nam 2014

Cong ty CP chung khoan An Blnh
S0101- Lang H~ - 80ng 8a - Ha N<;'>i

BANG CAN DOl KE TOA.N
Tinh din ngay 31/03/2014
TAl SAN

MAso

I

2

A - TAl SAN NGAN H~N
(100=110+120+130+140+150)

100

I. TiSn va cac khoan ttrO'Dg dtrO'Dg tiSn

110

I. Ti~n

III

II. Cac khoan dAu ttr tai ehinh ngin hl}n

120

I. 8fiu tll nglln h~

121

2. Dl! phang giiun gia dfiu tu nglln h~ (*)

129

III. Cae khoan pMi thu ngin hl}n

130

ThuySt
minh

DVT: VND

31/03/2014

3

V.OI

V.04

5
649,493,199,952

571,761,727,934

244,073,204,830

188,948,022,681

244,073,204,830

188,948,022,681

37,413,513,584

167,099,531,027

37,810,387,500

196,442,984,994

(396,873,9 I 6)

V.II

01/01/2014

365,667,116,069

(29,343,453,967)
214,221,544,856

I. Phili thu cua khach hang

13 I

29,4 I4,926,000

146,341,250

2. Tni tmac cho nguai ban

132

338,741,720

311,782,720

4. Phai thu ho?t dQng giao djch ch(mg khoan

135

1,789,201,234

2,314,027,527

342,705,204,375

2 I 9,362,268,312

5. Cac khoan phili thu khac

138

6. Dl! phang phili thu nglln h~ kh6 dai(*)

139

IV. Hang tan kho

140

V. Tai san ngin hl}n khae
I. Chi phi tril tmac nglln h~

2. Thu~ GTGT dllQ'Ckhfru trir
4. Tai san nglln h~ khac
B - TAl SAN DAI H~N
(200=210+220+240+250+260)

152
158
200

892,927,860
178,952,858,2 I 0

96,602,000
179,456,488,254

II. Tai san ell dinh

220

149,814,581,354

151,055,389,159

I. Tai san c6 djnh hiIu hinh

221

14,360,641,282

14,787,392,013

- Nguyen gia

222

26, I 39,519,996

26,389,505,548

- Gia trj hao man luy k~(*)

223

(11,778,878,714)

(I 1,602,113,535)

3. Tai san c6 djnh vo hinh

227

(8,580,957,260)

(7,912,874,953)

150

2,339,365,469

1,492,629,370

151

1,446,437,609

1,396,027,370

V.02

V.05

V.06

135,453,940,072

136,267,997, I46

- Nguyen gia

228

15 I ,107,694,185

151,509,804, I 85

- Gia trj hao man luy k~ (*)

229

(15,653,754,113)

(15,24 I ,807,039)

20,000,000,000

20,000,000,000

20,000,000,000

20,000,000,000

4. Chi phi dfiu tu xay dl,Tngco ban do dang

230

IV. Cac khoan dAu ttr tai ehinh did hl}D

250

4. Dfiu tll dai h~ khac

258

5. Dl! phang giiun gia dfiu tll tai chinh dai h~ (*)

259

V. Tai SaD dai hl}n khac

260

I. Chi phi tra tmac dai h~

261

2. Tai san thu~ thu nh?p hoan I?i

262

V.09

3. Ti~n nQp Quy h6 trQ' thanh toan

263

V.I0

4. Tai san dai h~ khac

268

TONG CQNG TAl SAN (270=100+200)

270

V.04

V.07

9,138,276,856

8,40 I ,099,095

139,367,314

177,733,405

8,277,926, I26
720,983,416
828,446,058,162

7,502,382,274
720,983,4 16
751,218,216,188


Sao cao rai chfnh
Quy 1 nam 2014

Cong ty CP chung kho<,m An Sinh
s6 101- Lang He? - B6ng Ba - Hi! N(>i

BANG CAN DOl

Kt ToAN

Tin" din ngay 31/03/2014 (tiip theo)
NGUONVON

NQ

MASO

Thuy~t
minh

31/03/2014

01/01/2014

300

443,950,589,185

371,024,865,688

1. N Q' nglin h~n

310

443,950,589,185

371,024,865,688

I.Vay va ng ngiin hl,Ul

311

257,602,299,965

255,158,295,752

2. Phai tril ngum ban

312

464,672,081

459,477,664

555,456,710

450,000,000

A -

PHAI TR.A (300=310+330)

3. Nguai mua tra ti~n truac

313

4. Thu~ va cac khoan phili nQp Nha nuac

314

5. Phili tril nguai lao dQng

315

6. Chi phi phili tril

316

7. Phili tril nQi bQ

317

8. Phili tril hO(,ltdQng giao djch chUng khoan

320

9. Phili tril hQ c6 tuc, g5c va !iii trai phi~u

321

10. Phili tril t6 chuc phat hanh chUng khoan

322

II. Cac khoan phili tril, phili nQp ngiin hl,Ulkhac

328

12. DI! phong phili tril ngiin hl,Ul

329

so HUu

B - VON CHU

(400=410+430)

I - V6n chii SO' hfru

410

sa hihl

411
416

7. Quy d~u tu phat tri~n

417

8. Quy dV phong tai chinh
9. Quy khac thuQc v5n chiJ
10. Lgi nhu~

n. Quy

418

sa hihl

sau thu~ chua phfu1 ph5i

V.12

2,354,528,505

670,537,311

361,806,831

1,778,801,774

921,655,088

836,378,392

1,424,855,953

765,123,818

106,192,440
V.13

400

6. Chenh l~ch tY gia h5i dolii

I. V5n d~u tu ciJa chiJ

V.08

V.16

89,258,850

180,159,121,612

110,816,992,127

384,495,468,977

380,193,350,500

384,495,468,977

380,193,350,500

397,000,000,000

397,000,000,000

c\
'0'~
0-0 Ii

5,973,357,884

5,973,357,884

(18,477,888,907)

(22,780,007,384

N

420

~

)

~
khen thU"iYng,phUc

lQi

TONG C<)NG NGUON VON (440=300+400)

430
440

828,446,058,162

751,218,216,188

K~ toaD tru-iYng

Ph~mThj Van

••••
?

,

*i:

-l

II

419

A'

TONG GIAM DOC


Baa cao tai chfnh
I nam 2014

C6ng ty CP chung khom An Sinh
101 Lang H~ - D6ng Da - Ha NQi

Quy
KET

QuA HO~ T DQNG KINH DOANH
Quy \ nam 20\4
Dan vi tinh: VNf)
Nam trU'ac

Nam nay

MAS6

CHi TIEl!
STT
I
I

Loy ki tir dAu

Quy\

nam

5

Quy \

Loy ki tir dAu
nam

5

3

4

0\

18,991,484,702

18,991,484,702

8,340,100,989

8,340,100,989

Doanh tim hO(lt dong m6i gim chUng khoan

01.1

9,262,125,965

9,262,125.965

5,009,701,933

5,009.701,933

Doanh tim hO(lt dong d~u tu chUng khoan, gop v6n

01.2

2,1 12,245.534

2,112,245.534

(2,146,497,523)

(2,146,497,523)

Doanh tim bao Iiinh pIu!t hlmh chUng khoan

01.3

01.5

228,636,364

228,636,364

514,218,380

514,218,380

01.6

280,375,746

280,875,746

460,204,855

460,204,855

52,345,455

52,345,455

2
Doanh thu

5

Trongd6:

Doanh thu d(li

ly phat

hanh chUng khoan

01.4

Doanh Ihu hO(lt dong tu viin
Doanh thu luu

ky

chUng khoan

Doanh thu hO(lt dong

uy thac

dau gia

01.7

Doanh thu cho thuQ sir u\IIlg tai san

01.8

50,000,000

50,000.000

Doanh tIm klJac

01.9

7,057,601,093

7,057,601,093

4,450,127 ,889

4,450,127 ,889

8,340,100,989

8,340,100,989

2

Cae khoan giam trir doanh

3

Doanh

4

thu

02

thu thuAn v~ hOlJt d{lng kinh doanb (10=0\-02)

10

18,99\ ,484,702

18,991,484,702

Chi phi hOlJt d{lng kinh doanh

11

6,020, \ 03,439

6,020,103,439

5

LQ'i nhu~n g{lp ciia hOlJt d{lng kinh doanh (20=10-11)

20

12,971,381,263

12,971,381,263

8,432,756,108

8,432,756,108

6

Chi phi quan

25

7,603,902,706

7,603,902,706

6,972,796,675

6,972,796,675

7

LQ'i nhu~n thuAn tir hOlJt d{lng kinh doanh

30

5,367.4 78,557

5,367,4 78.557

1,459,959,433

1,459,959,433

8

Thu nh~p khac

3\

10,169,549

10,169.549

15,055,176

15,055,176

9

Chi phi khac

32

Iy doanh

nghi~p
(30=20-25)

10 LQ'i nhu~n khac ( 40=31-32)

10

(92,655,119)

(92,655,119)

10

40

10,169,539

10,169.539

15.055.176

50

5,377,648,096

5,377,648,096

\ ,475,014,609

\,475,014,609

12 Chi phi thui TNDN hi~n hitnh

5\

1,075,529,619

1,075,529,619

13 Chi phi thui TNDN hoan IlJi

52
4,302,118,477

4,302,118,477

1,475,014,609

1,475,014,609

108.37

37,15

37,15

II T6ng IQ'inhu~n ki toan tmac

thui (50=30+40)

14

LQ'i nhu~n sau thuS TNDN (60=50-51-52)

60

15

Lai cO' ba!l !t'cn e6 phiiu

70

108.37

K~ ToliIl TrtrO'ng

Nguy~n Thanh Hiii

Ph~m Tbj Van

3

15,055,176


Cong ty CP chung khoan An Binh
So 101- Lang H~- £)ong £)a - Ha N('>i

Baa cao tai chfnh
Quy 1 nam 2014

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN T~

(Theo plll¥O'ngpluip gian ti€p)
Quy 1 nam 2014
Mil

sa

01

Thuy~t
minh

CHi TIEU

1.

Lu-u chuy~n
chUng khoan

1.
2.

Lvi nhu{in tTUfTC
thu€
Di€u cI,inh cho cae khoiin

ti~n tir hOl}.t dqng

kinh

Kh~u hao tai san c6 djnh
Cac khoan dv phong
Uli, 16 chenh I~ch tY gia h6i doai chua thvc hi~n

05

Uli,

06

08

d(lng dfiu tu

Chi phi lll.iyay

3.

Lvi "hu{in ki"h doanh tTUfTCnhirng thay il6i
van luu ilVng

09

Tang, giam cac khoan phai thu

10

Tang, giam hang Ibn kho, chUng khoan thuang m?i
Tang, giam cac khoan phai Ira (kh6ng k€ Ill.iyay
phai tra, thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai n(lp)

Tang, giam chi phi tra tmac
Ti~n ill.iyay dll.Ira
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p dll.n(lp
Ti~n thu khac tir ho?t d(lng kinh doanh
Ti~n chi khac cho ho?t d(lng kinh doanh

11
12
13
14
15
16

20

Quy 1.2013

VND

VND

5,377,648,096

1,475,014,609

1,203,553,555
(28,278,497,744)

1,311,471,931
(497,157,841)

(7,070,853,905)

(4,464,539,638)

1,100,736,976
(27,667,413,022)

326,987,728
(1,848,223,211 )

( 152,909,979,380)
158,632,597,494
69,406,189,665

(21,487,494,158)
155,798,906
10,699,542,569

(12,044,148)
(1,100,736,976)

(624,007,171 )
(326,987,728)

(775,543,852)
45,573,069,781

(793,802,052)
(14,225,172,845)

doanh

02
03
04

16 tir ho?t

Quy 1.2014

Luu chuy€n ti€n thuOn tir hO(lt ilVng kinh doa"h
chung kllOan
11. Lu-u chuy~n ti~n tir hOl}.tdqng dfiu tu'

37,254,250

22

2.

Ti~n chi d€ mua sfun, xay dvng TSC£) va cac tai
san dai h?ll khac
Ti~n thu tir thanh ly, nhuQ11g ban TSCf) va cac
lai san dai h?ll khac

27
30

7. Ti~n thu ill.icho yay, c6 tlIc va Iqi nhu~ duqc chia

Luu chuy€n ti€n thuOn tir hO(ltilVng ilOutu

7,070,853,905
7,108,108,155

4,464,539,638

1,468,118,617,585
(1,465,674.613,372)

863,000,000,000
(863,000,000,000)

21

1.

Ill.
31

1.

32

2.

o
4,464,539,638

Lu-u chuy~n ti~n tir hOl}.tdqng tili chinh

Ti~n Ihu tir phat hanh c6 phi~u, nh~ van gop ClJa
chu
hClu
Ti~n chi Ira v6n gop cho cac chu
hClu, mua l?i
c6 phi~u cua doanh nghi~p dll.phal hfmh

sa

sa

33

3.

Ti~n yay ngiin h?ll, dai h?ll nh~

34

4.

Ti~n chi tra nq g6c yay

35

5.

Ti~n chi tra nQ'thue lai chinh

36

6.

C6 tlIc, iQ'inhu~

40

Luu chuy€n ti€n thuOn tir hO(ltilVng tili chillh

50

Lu-u chuy~n ti~n thu1ln trong nam

dll.Ira cho chu

duqc

sa huu
2,444,004,213
55,125,182,149

4

(9,760,633,207)


Cong ty CP chung khoan An Sinh
80101- Lang H~- £)ong £)a - HiJ N9i

Sao cao tiJi chinh

Quy 1 nam 2014

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN T:E:

(Theo pillrung phdp gidn tiip)
Quy 1 nam 2014
Mil

Thuy~t
minh

so

CHi TIEU

60

Ti@n va cae khoan tU'011gdU'011gti@n tiln diu nam

61

Anh hu6ng cua thay d6i tY ghi hai dolii quy d6i ngoe;tit~

NgU'iri I~p

K~ toan trU'Ong

PhlJm Thj Van

5

Quy 1.2014
VND
188,948,022,681

Quy 1.200.
VND
102,136,943,628


Cong ty CP ch(mg khoan An Binh

Bao cao tai chinh

S6 101 Umg Hl;l- D6ng Da - Hi'!NQi

Quy 1 nam 2014

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Quy 1 nam 2014
THONG

TIN CHUNG

Hinh thfrc sO' hfru van
Cong ty C6 phdn Ch(mg khoan An Binh thanh l~p va hOl;ltdQng theo Gi~y Ch(mg nh~

dang ky kinh doanh 561

0103013960 ngay 26 thang 09 nam 2006 do Sa K€ hOl;lChva Ddu tu Thanh ph6 Ha NQi c~p va theo Quy€t dinhl"
56 16/UBCK-GPHDKD
ngay 29 thang 09 nam 2006 ella chll tjch Uy ban Ch(mg khoan Nha nucyc, Quy€t djnh'
sua d6i Idn 1 Gi~y phep thanh I~p va hOl;ltdQng 56 I 78/UBCK-GP ngay 10 thang 12 nam 2008, quy€t dinh sua
d6i Idn 2 56 365/UBCK-GP c~p ngay 02/11/2010 va cae quy€t dinh vb vi~c thanh l~p chi nhanh ella Uy Bam
Ch(mg khoan Nha nucyc
Tn,l

sa chinh

ella Cong ty tl;li: S6 101

0

Lang Hl;l- D6ng Da - Ha NQi.

Y6n dibu I~ ella Cong ty la: 397.000.000.000 VND (Ba tram chin muai bay tY d6ng). Tuang duang 39.700.000
c6 phdn, m~nh gia mQt c6 phdn la 10.000 YND.
Cong ty co cac don vi tr\fC thuQc sau:

Ten

__ D~ia_c_h_i
Chi nhanh Thanh Ph6 H6 Chi Minh

_

Ho~t dQng kinh doanh chinh

P20 I Toa nha Smart Yiew 161163-165 Trdn Hung Dl;lO,P. Co
Giang, QI- TP H6 Chi Minh
S6 97 Di~n Bien Phll, P Minh
Khai, TP Hai Phong

Moi giCYichUng khoan

Chi nhanh Da Nang

S6 9 Yen Bai - P Hai Chau I - Q
Hai Chau - TP Da N~ng

Moi giCYichUng khoan

Chi nhanh Thai Binh

S6 399 Le Quy Don - PhuOng Le
Hang Phong - TP Thai Binh

Moi giCYichUng khoan

Chi nhanh Bilc Ninh

S6 10 Nguy~n Dang Dl;lOPhuOng Ti€n An - TP Bilc Ninh

Mol giCYich(mg khoan

Chi nhanh yang Tau

S6 21 Le LQ"iooTP yang Tau Tinh Ba Rja - yang Tau

Moi gicyi ch(mg khoan

S6 41-43 B€n nghe- PhuOng Phu
H(\i - TP Hu€

Moi gicyi ch(mg khoan

S6 26+28 Le TrQng T~, Qu~
Thanh Xuan, Ha N(\i

Moi gi6i chUng khoan

Chi nhanh Hai Phong

Chi nhanh Hu€
Phong giao djch My Dinh
Nganh ngh@ kinh doanh
HOl;ltd(\ng chinh clla Cong ty la:
Moi gicyi ch(mg khoan;
TIJ doanh ch(mg khoan;

Tu v~ ddu tu ch(mg khoan.
Tu v~n tai chinh doanh nghi~p
Bao lanh phat hanh ch(mg khoan;
Luu kY ch(mg khoan.

6

Moi giCYich(mg khoan

Cong ty CP chling khoan An Binh

Bao cao tai chfnh

S6 101 Lang HliI- D6ng Da - Ha NQi

QU)' I nam 2014

2

. CHE DQ VA CHiNH sAcH KE ToAN Ap Dl}NG T~I CONG TY

Ky kS toan, don vi ti~n t~ sir dl}ng trong kS toan
Ky k~ toan nam clla Cong ty b~t d~u til ngay 0 I/0 I va k~t thuc vao ngay 31/12 hang nam.
Dem vi ti~n t~ sir d\mg trong ghi chep k~ toan la dang Vi~t Nam (VND).

Chuin mlfe va ChS dQ kS toan ap dl}ng

,I\)

chi a(j ki toan ap d1,tng
Cong ty ap d\lng Ch~ dQ K~ toan doanh nghi~p ban hi'lnh theo Quy~t dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/3/2006
da duQ'c sira d6i, b6 sung theo quy dinh tliliThong tu 244/2009rrr -BTC ngay 31/12/2009 clla BQ tru<'mg BQ Tai
chfnh va Thong tu s6 95/200Strr-BTC
ngay 24 thang 10 nam 200S clla BQ Tai chfnh v~ vi~c Hu<'mg d~n k~ toan
ap d\lng d6i vai cong ty chling khoan da duQ'c sira d6i, b6 sung theo Thong tu 162/20 I Otrr -BTC ngay
20/10/20 I 0 clla BQ Tai chfnh.
Tuyen

b6 v~ vi?c

twin thl1 Chw1n m!!c ki toan va chi a(j ki toan

Cong ty da ap d\lng cac Chuful mvc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban hu<'mg d~ Chuful mvc do Nha nuac da
ban hanh. Cac bao cao tai chfnh duQ'c I~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh Clla tirng chuful mvc, thong tu
hu<'mg d~ thvc hi~n chuful ml!c va Ch~ dQ k~ toan hi~n hanh dang ap d\lng.
Hinh thuc ki toan ap d1,tng
Cong ty ap d\lng hinh thuc k~ toan tren may vi tfnh.

Ti~n va cae khoan tllong du'ong ti~n
Ti~n va cac khoan tuemg duemg ti~n bao gam ti~n mZittliliquy, ti~n giri ngan hang, cac khoan d~u tu ng~ h~ c6
thai gian dao h~ khong qua 03 thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy~n d6i d~ dang thanh cac IUQ'ng
ti~n xac dinh va khong c6 nhi~u rlli ro trong chuy~n d6i thanh ti~n.

Cae khoan phai thu
Cac khoan phai thu duQ'c trinh bay tren Bao cao tai chfnh theo gia tri ghi s6 cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac sau khi tru di cac khoan dl! phong duQ'c I~p cho cac khoan nQ'phai thu kh6 doi.
Dl! phong nQ' phai thu kh6 doi duQ'c trich l~p cho tirng khoan phai thu kh6 doi can cu vao tu6i nQ' qua h~ Clla
cac khoan nQ'hoZic dl! ki~n muc t6n thc1tco th~ xay ra.

Tili san ea dinh va kh:1u hao tai san ea dinh
Tai san cf>dinh hihl hinh, tai san cf>dinh vo hinh duQ'c ghi nh~ theo gia gf>c. Trong qua trinh sir d\lng, tai san cf>
dinh hihl hinh, tai san cf>dinh vo hinh duQ'c ghi nh~ theo nguyen gia, hao man luy k~ va gia tri can llili.
Kh~u hao duQ'c trfch theo phuemg phap dubng th~g.
- Nha cira, V?t ki~n truc
May m6c, thi~t bi

Thai gian kh~u hao duQ'c uac tinh nhu sau:

05-50
03-'OS

nam
nam

Phuemg ti~n v~ Uli

'10

nam

Thi~t bi van phong

'04-06

nam

Ph~ m~m quan ly

OS

nam

ChUng khoan diu til
Chung khoan d~u tu duQ'c ghi nh~ theo gia gf>c. C6 tuc va trai tuc nh~ duQ'c trong nam tai chfnh duqc ghi nh~
giam gia vf>n chling khoan df>i vai khoan Jai dan tich truac ngay mua va ghi nh~ tang doanh thu d~u tu df>ivai
ph~ lai k~ tu ngay mua.
Cong ty ap d\lng phuemg phap binh quan gia quy~n di dQng d~ tfnh gia v6n c6 phi~u ban ra va phuemg phap dich
danh d~ tinh gia v6n trai phi~u ban ra.

7


C6ng ty CP ch(mg khoan An Binh

Bao cao tai chinh

S5 101 Lang Hl;l- D5ng Da - Ha NQi

Quy I nam 2014

Cae khoan dAo to'tili ehinh
Cac khoan d~u tu tai chinh tl;lithai diSm bao cao, n€u:
Co thai hl;lll thu h6i hoi,ic dao hl;lll kh6ng qua 3 thang k~ til ngay mua khoan d~u tu do duqc coi la "tuang
duang ti€n";
Co thai hl;lllthu h6i v5n duai I nam hoi,ic trang I chu kY kinh doanh duqc phan IOl;lila tai san ngful hl;lll;
Co thai hl;lllthu h6i v5n tren I nam hoi,ic han I chu kY kinh doanh duqc phan IOl;lila tai san dai hl;ln.
D,! phOng giam gia dAo to' ngin h\ln, dili h\ln
Dv phong giam gia d~u tu duqc I~p vao thai di~m cu5i ky la s5 chenh I~ch giua gia g5c cua cac khoan d~u tu
duqc hl;lChto an tren s6 k€ toan Ian han gia trj thi tmang hoi,ic gia tri hqp Iy cua chung tl;li thai di~m I~p dv
phong.
D5i vai cac khoan d~u tu ch(mg khoan: n€u ch(mg khoan da duqc niem y€t thi gia trj thi tmang duqc tinh
theo gia giao dich binh quan tl;lingay trich I~p dV phong tren
giao djch ch(mg khoan Ha NQi (HNX) hoi,ic
gia dong Clla tl;lingay trich l~p dV phong tren
giao djch ch(mg khoan Thanh ph5 H6 Chi Minh (HSX); n€u
ch(mg khoan chua duqc niem y€t tren thi tmang ch(mg khoan thi gia tri thj tmang duqc xac dinh theo gia
giao dich binh quan tren thi tmang giao djch cua cac C6ng ty dl;lichung chua niem y€t (UPcom) tl;lingay l~p
dV phong hoi,ic gia trung binh tren co
gia giao djch duqc cung d.p t5i thi~u hai ba c6ng ty ch(mg khoan tl;li

thai di~m I~p dv phong. Truang hQ'P kh6ng th~ xac dinh duqc gia trj thi tmang cua ch(mg khoan thi C6ng ty
kh6ng trich l~p dV phong giam gia ch(mg khoan. D5i vai ch(mg khoan niem yet bi huy giao dich, ngirng giao
dich k~ tiT ngay giao djch thu sau tra di thi gia trj thi tmang la gia tri s6 sach tl;li ngay l~p bang can d5i g~n
nhtlt.

sa

sa

sa

D5i vai cac khoan d~u tu gai hl;lll vao t6 chuc kinh t€ khac, muc trich l~p dv phong duqc xac dinh dva vao
bao cao tai chinh cua t6 chuc kinh t€ khac

Chi phi di yay
Chi phi di yay duqc ghi nh~ vao chi phi sim xutlt, kinh doanh trang nam khi phat sinh, triT chi phi di yay lien
quan trvc ti€p d€n vi~c d~u tu xay dl!llg hoi,ic san xutlt tai san da dang duqc tinh vao gia tri cua tai san do (duqc
v5n hoa) khi co du cac di€u ki~n quy dinh trong Chutln mvc K€ toan Vi~t Nam s5 16 "Chi phi di vay".

Chi phi tra trU'lye
Cac chi phi tra tmac chi lien quan d€n chi phi san xutlt kinh doanh cua mQt nam tai chinh hoi,ic mQt chu ky kinh
doanh duqc ghi nh~ la chi phi tra tmac ngful hl;lll va duqc tinh vao chi phi san xutlt kinh doanh trong nam tai
chinh.
Cac chi phi da phat sinh trang nam tai chinh nhung lien quan d€n k€t qua hOl;ltdQng san xutlt kinh doanh cua
nhi€u nien dQ k€ to an duqc hl;lChtoan vao chi phi tra tmac dai hl;lll d~ phan b6 dtln vao k€t qua hOl;ltdQng kinh
doanh trang cac nien dQ k€ toan sau.

Chi phi phai tra
Cac khoan chi phi thvc te chua phat sinh nhung duqc trich tmac vao chi phi san xutlt, kinh doanh trong nam d~
dam bao khi chi phi phat sinh thvc te khong gay dQt bi€n cho chi phi san xutlt kinh doanh tren co sa dam bao

nguyen tic phu hqp giua doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi do phat sinh, n€u co chenh l~ch vai s5 da trich, k€
toan ti€n hanh ghi b6 sung holitc ghi giam chi phi tuang (mg vai phtln chenh l~ch.

Van ehiJ sO-hfru
V5n d~u tu clla chu sa hfru duqc ghi nh~ theo s5 v5n thvc gop clla chu sa hfru.
Lqi nhu~ sau thu€ chua phan ph5i la s51qi nhu~ tiTcac hOl;ltdQng cua doanh nghi~p sau khi triT (-) cac khoan

Chi nhtln doanh tho
Doanh thu cung ctip djch

V!l

Doanh thu cung ctlp djch V\J duqc ghi nh~
Tmang hqp vi~c cung ctlp djch V\J lien quan
phtln cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p
dich v\J duqc xac djnh khi thoa man cac di€u

khi k€t qua cua giao dich do duqc xac djnh mQt cach dang tin c~y.
d€n nhi€u nam thi doanh thu duqc ghi nh~ trong nam theo k€t qua
Bang can dbi k€ to an cua nam do. Ket qua clla giao dich cung ctlp
ki~n sau:

8


C6ng ty CP chUng khoan An Binh

Bao cao tai chinh

S6 101 Lang H~ - D6ng Da - Ha NQi

Quy 1 nam 2014

Ooanh thu dugc xac djnh tuang d6i ch~c ch~;
Co kha nling thu dugc Igi ich kinh t~ til giao djch cung c~p dich V\I do;
Xac djnh dugc phful c6ng vi~c d1i hoan thanh vaG ngay I~p Bang Can d6i k~ toan;
Xac dinh dugc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi d€ hoan thanh giao dich cung cap djch V\l do.
Doanh thu

v€ v6n

kinh doanh,

cd

tue

va {(Ii nhurjn

Thu nh~p phat sinh til ti~n 11iidugc ghi nh~
C6 tlIC, Igi nhu~

dugc chia dugc ghi nh~

dU(le ehia

tren Bao cao k~t quil kinh doanh tren

C(J

sa d6n tich.

c6 tuc hol,ic dugc quy~n nh~

khi C6ng ty dugc quy~n nh~

Igi nhu~

til vi~c gop v6n.

3

,GIA TRJ KHOI uf<}NG

GIAO DICH CHUNG

KHoAN

THTfC HIJ):N TRONG

Kh6i luqng giao djch CK th,!c
hi~n trong Quy 1

QUY

=1

1 NAM 2014

Gia trj giao djch chUng khoan th,!c

hi~n trong Quy 1
VNO

12,104,745

189,373,363,974

12,104,745

189,373,363,974

Cua ngO'Oi dAu to'

407,036,000

4,605,688,000,000

C6 phi~u
Trai phi~u

407,036,000

4,605,688,000,000

419,140,745

4,795,061,363,974

Cua Cong ty ChUng khoan
C6 phi~u va chUng chi quy

Trai phi~u

4

,TlEN V A cAc

KHOAN TUONG

DUONG

TlEN
31/03/2014
VNO

Ti~n gui ngan hang
Ti~n gui clla nha d~u tu v~ giao dich chUng khoan (*)
Ti~n gui co ky h~ t~i cac ngan hang

01/01/2014
VNO

1,559,219,234

7,525,462,171

184,513,985,596

109,422,560,510

58,000,000,000

72,000,000,000

244,073,204,830

188,948,022,681

(*) Khoan ti~n gui clla nha d~u tu vaG tai khoan clla C6ng ty t~i cac ngan hang d€ ph\lc V\I cho vi~c mua ban chUng
khoan va thanh toan bu tril mua ban chUng khoan clla nha d~u tu.
5

,CACKHoANDAunfTAICHiNHNGANH~N
31/03/2014
VNO

VNO

ChUng khoan thO'O'Dgm,i

37,810,387,500

196,442,984,994

ChUng khoan niem y~t

5,991,462,612

105,224,439,506

ChUng khoan chua niem y~t

11,910,724,888

71,310,345,488

Trai phi~u

19,908,200,000

19,908,200,000

(396,873,916)

(29,343,453,967)

37,413,513,584

167,099,531,027

Dlf phOng giam gia dAu to' nglln h,n (*)

6

01/01/2014

, pHAI THU HO~ T DONG GIAO DICH CHUNG

KHoAN
31/03/2014
VNO

Phili thu 11iihqp tac kinh doanh
Phi giao djch phili thu nha d~u tu
Phili thu thanh vien khac

9

01/01/2014
VNO

398,918,567

923,744,860

1,390,282,667
1,789,201,234

1,390,282,667
2,314,027,527

f)f


C6ng ty CP ch(mg khoan An Binh

Bao cao tfli chinh

s6 101 Lang H~ - D6ng Da - Hfl N(>i

Quy 1 nam 2014

7

cAc

KHOAN

pHAI THU KHAc
31/03/2014
VND
201,388,310,785

01/01/2014
VND
136,876,480,643

Phai thu (mg truoc ti~n ban ch(mg khoan cho NDT

98,361,401,866

29,455,820,848

Phai thu khac

42,955,491,724

53,029,966,821

342,705,204,375

219,362,268,312

Phai thu NDT theo hQ'Pd6ng IcY quy

8

TAl SAN CO DJNH Hiru

NCUYEN

HiNH
Nhfl clra, V?t ki~n
truc

May moc, thi~t bi

Phuang ti~n v?n tai,
truy~n ddn

VND

VND

VND

C(>ng
VND

CIA

S5 dtr diu nam

9,693,500,2 I 0

13,653,844,338

3,042,161,000

26,389,505,548

9

S5 tang trong nam

,o'

•~

M ua sfun moi
S5 giam trong nam
Gi:im khac
S5 dtr cu5i nam

249,985,552
249,985,552

249,985,552
249,985,552

9,693,500,210

13,403,858,786

3,042,161,000

26,139,519,996

274,017,691

9,457,552,213

1,870,543,631

11,602,113,535

S5 tang trong nam

56,534,169

256,908,289

76,054,023

389,496,481

Trich khdu hao

56,534,169

256,908,289

76,054,023

CIA TRJ HAO MON LUY KE
S5 dtr diu nam

212,731,302
212,731,302

S5 giam trong nam
Gi:im khac
S5 dtr cu5i nam

330,551,860

389,496,481
212,731,302
212,731,302

9,501,729,200

1,946,597,654

11,778,878,714

CIA TRJ CON L~I

9

Diu nam

9,419,482,519

4,196,292,125

1,171,617,369

14,787,392,013

Cu5i nam

9,362,948,350

3,902,129,586

1,095,563,346

14,360,641,282

TAl SAN CO DJNH VO HiN"
Gia trj quy~n sir
dl,mg ddt
VND
NCUYEN cIA
S5 dtr diu nam
S5 tang trong nam
Mua sfun moi
Tangkhac
S6 giam trong nam
Thanh Iy, nhuqng ban

Giam khac
S5 dtr cu5i nam
CIA TRJ HAO MON LUY KE
S5 dtr diu nam
S6 tang trong nam
Trich khdu hao
Tang khac
S5 giam trong nam
Thanh ly, nhuqng ban
Gi:im khac
S6 dtr cu6i nam
CIA TRJ CON L~I
Diu nam
Cu6i nam

:::

125,000,000,000

Phin m~m giao
djch, k~ toan
VND
26,509,804,185

402, II 0,000
402, II 0,000
125,000,000,000

Ifa,OOO,OOO,OOO

151,509,804,185

402,110,000
402, I 10,000

26, I 07,694,185

151,107,694,185

15,241 ,807,039
814,057,074
814,057,074

15,241,807,039
814,057,074
814,057,074

402,110,000
402, I 10,000

125,000,000,000

CQng
VND

402,110,000
402,110,000

15,653,754,113

15,653,754,113

11,267,997,146
10,453,940,072

136,267,997,146
135,453,940,072

~


Quy€t toan thu€ Clla C6ng ty se chiu SI! ki€m tra clla co quan thu€. Do vi~c ap d\mg lu~t va cac qui djnh v~ thu€
d5i vai nhi~u lo~i giao dich khac nhau co th~ dugc giai thich theo nhi~u cach khac nhau, s5 thu€ dugc trinh bay
tren Bao cao tai chinh co th~ bi thay d6i theo quy€t djnh clIa co quan thu€.
13 .cAc KHOAN pHAt TRA.., pHAt NOP NGA.N H~N KHAc
31/03/2014
Nh~
Nh~

01/0 1/20 14

VND

VND
177,135,970,113

kY quy, kY cugc ngful h~
ti~n mua c6 phi~u phat hanh them clla KHMG

109,421,966,877

63,750,000
190,000,000
2,769,40 1,499

Nh~ kY quy, kY cugc ngful h~
Cac khoan phai tra, phai nQp khac

30,040,000
190,000,000
1,174,985,250

180,159,121,612

110,816,992,127

14 . pHAt TRA.. HO~ T DONG GtAO DICH CHUNG KHoAN
31/03/2014

01/0 1/20 14

VND
Phai tra

Sa (Trung

VND

668,394,640

tam) Giao dich chUng khoan

313,327,794

Phai tra nguai ban dich V\l h6 trg giao djch

626,175,651

I 11,322,989

Phai tra Trung tam lUll ky chUng khoan

130,285,662

340,473,035

1,424,855,953

765,123,818

15 .VA Y

vA NQ NGA.N H~N
Dau ky

S6 vay trong

ky

S6 tra

trong ky

Cu6i ky

Yay ngin h:.tn
- Ngiin hang

255,158,295,752

1,468,118,617,585

1,465,674,613,372

257,602,299,965

Thong tin chi tiSt lien quan dSn cac khoan vay
Bao g6m cac hgp d6ng tin d\mg va ph\ll\lc kern theo vai t6ng s5 ti~n yay la 257.602.299.965d6ng,

m\lc dich yay

b6 sung v5n lUll d(\ng ho~t d(\ng san xu~t kinh doanh, he; trg tin d\lng cho nha dfiu tu, thai h~ yay tiT 3-5 ngay
k~ tiT ngay nh~n ng, liii su~t cho yay tiT 8-11 %, hinh thuc dam bao ti~n yay theo quy dinh clla tUng hgp d6ng
C\l

the.

11

Cong ty CP chUng khoan An Binh

Sao cao tai chinh

sf> 101 Lang H~ - Df>ng Da - Ha NQi

Quy 1 nam 2014

16 . VON CHU
a)

Sa HUU

Cac giao djch v~ v6n vcn cac chii

So' hihJ

va phan ph6i c6 tfrc, chia lqi nhu~n
Nam nay
VND

v f>ndl1u til
Vc5ngop
II'c5ngop
Vc5ngop
Von gop

cua chu sa hihJ

dc1unam

tang trong nam
giam trong nam
cuoi nam

Co tuc, Iqi nhu~
b)

397,000,000,000

397,000,000,000

397,000,000,000

397,000,000,000

397,000,000,000

c6 phiSu

cd phiiu phd thong

Quy I nam 2014
39,700,000
39,700,000
39,700,000

Dl1unam
39,700,000
39,700,000
39,700,000

39,700,000
39,700,000
10,000

39,700,000
39,700,000
10,000

sf> Il1qng c6 phi~u dl1qc mua I~i
sf> Il1qng c6 phi~u dang IIJUhfu1h

cd phiiu phd thong
M~nh gia c6 phi~u dil IIJUhanh (VND)
Bang d6i chiSu biSn dQng v6n chii So' hihJ

Nam 2013
T~i ngay 01/01/2013
Lili trong guy 1
T~i ngay 3110312013

Lqi nhu~

Quy d\l phong
VND

Vf>n dl1u til cua chu
VND

d)

VND

397,000,000,000

dil chia

sf> Il1qng c6 phi~u dang kY phat hfmh
sf> Il1qng c6 phi~u dil ban ra cong chung

c)

Nam truac

chl1a
VND

::"

CQng
VND

397,000,000,000

5,973,357,884

(25,832,177,545)
1,475,014,609
(24,357,162,936)

377,141,180,339
1,475,014,609
378,616,194,948

397,000,000,000

5,973,357,884

Nam 2014
T~i ngay 01/01/2014
Lili trong guy 1

397,000,000,000

5,973,357,884

(22.780.007.384 )
4,302,1 18,477

380,193,350,500
4,302, I 18,477

T~i ngay 31103/2014

397,000,000,000

5,973,357,884

(18,477,888,907)

384,495,468,977

Chi tiSt v6n dAu ttr ciia chii

So' hihJ

Cong ty C6 phl1n Xudt Nh~p kh~u T6ng
T~p doan Di~n l\lc Vi~t Nam
Ngan hang TMCP An Sinh
Ong Dao M~h Khang
Cac c6 dong khac

31/03/2014

TYI~
(%)

01/01/2014
VND

Tyl~
(%)
42.50%
28.93%
5.20%
6.34%
13.58%

168,705,620,000
114,868,530,000

34,350,000,000
25,150,000,000
53,925,850,000

42.50%
28.93%
5.20%
6.34%
13.58%

168,705,620,000
114,868,530,000
34,350,000,000
25,150,000,000
53,925,850,000

100%

397,000,000,000

100%

397,000,000,000

VND

17 . DOANH THU HO~ T DQNG KINH DOANH CHUNG

KHOA.N
Quy 1 nam 2014

VND
18,991,484,702

Doanh thu ho~t dQng kinh doanh chtl'ng khoan

Quy 1 nam 2013
VND
8,340,100,989

Trong do:
Doanh thu ho~t dQng m6i giai chUng khoan

9,262,125,965

Doanh thu ho~t dQng dl1u til chUng khoan, h<;tptac KD

2, I 12,245,534

Doanh thu ho~t dQng

~
.~~

til

v~

Doanh thu IIJUkY chUng khoan
Thu cho thue sir dVng wi san
Doanh thu khac

12

5,009,701,933
(2.146.497.523

228,636,364

514,218,380

280,875,746

460,204,855

50,000,000

52,345,455

7,057,601,093

4,450,127,889

18,991,484,702

8,340,100,989

)


Cong ty CP chUng khoiin An Binh

Bao cao tai chinh

S6 101 Liing H<;l- D6ng Da - Ha NOi

Quy 1 nam 2014

18 .CHI PHi HO~TI)(>NG KINH DOANH CHUNG KHoAN
Quy I nam 2014

Quy 1 nam 2013

VNO

VND

2,785,189,972

Chi phi hO<;ltdong moi gi6i chUng khoiin

1,477,933,626

30,702,245,095

Chi phi hO<;ltdong ddu tu chUng khoiin, gop v6n

(1,905,363,103

)

41,209,091

Chi phi hO<;ltdong tu v~n

336,612,356

Chi phi hOl.ltdong luu kY chUng khoiin

(28,946,580,051

Chi phi dt,r phong
Chi phi khac

497,944,471
)

(497,157,841)

1,101,426,976

333,987,728

6,020,103,439

(92,655,119)

19 .CHI PHi QuAN LY DOANH NGHI~P
Quy I nam 2014

Quy 1 nam 2013

VND
3, I 09,415,952

VND
2,939,046,842

245,008,619

32,604,238
1,311,471,931

Chi phi nhiin vien quiin Iy
Chi phi v~t li~u, cong C1,ld1,lngC1,l
Chi phi kh~u hao tai san c6 djnh

1,203,553,555

Thu~, phi va I~ phi
Chi phi djch V1,lmua ngoai

10,000,000
1,772,964,338
1,262,960,242
7,603,902,706

Chi phi khac b&ng ti~n

9,000,000
237,011,662

2,443,662,002
6,972,796,675

.~

20 .THUE THU NH~P DOANH NGHI~P
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
Tong Iqi nhu~ ke toiin tru6c thue
Cac khoan dieu chinh tang

5,377,648,096

1,475,014,609

Chi phi kh6ng h(J1JI?
Cac khoan dieu chinh giiim
- C6 lue, 19'inhugn aU9'e ehia

- Chuyen 16 eae nam lruae
20%

Thue suiit thue TNON

1,075,529,619

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hl'mh

21 . LAI CO BAN TREN

1,475,014,609

20%

co PHIEU

Vi~c tfnh to an liii co ban tren c6 phi~u co thS phiin ph6i cho cac c6 dong
duqc th1,l'chi~n d1,l'atren cac s6 li~u sau :

c6 phdn ph6 thong cua Cong ty

Quy I nam 2014

Quy 1 nam 2013

VND

VND

T6ng Iqi nhu~ sau thu~
Cac khoan di~u chinh tang ho~c giam Iqi nhu~ sau thu~ dS xac
djnh Iqi nhu~n ho~c Ie; phiin b6 cho c6 dong
hlhl c6 phi~u
Lqi nhu~ ho~c Ie; phiin b6 cho c6 dong
hlhl c6 phi~u PT

sa

sa hlhl

4,302,118,477

1,475.014,609

4,302,118,477

1,475,014,609

39,700,000

39,700,000

sa

C6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quiin trong nam
liB coo ban tren c6 phi~u

108

37

22 . NHUNG s1/ KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC KY KIt ToAN NAM
Khong co s1,l'ki~n tr9ng y~u nao xay ra sau ngay l~p Bao cao tai chinh doi hoi duqc di~u chinh hay cong b6 tren .
Bao cao tai chinh.
Ngu-Oi I~p

---K~ to an trU'011g

~ooL
Phl}m Thi Van

Nguy~n Thanh

Hai

.1