Báo cáo tài chính quý 2 năm 2013 - Công ty Cổ phần Nước giải khát Chương Dương
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (9.59 MB, 19 trang )
BO CONG THUdNG
TONG CONG TV CP BIA RUQU NGK sAI GON
CONG TV CP NGK CHUONG DUONG
8/c : 606 Va Van Ki$1-Qu~n 1-Tp HeM
Tel: 38367518 - 38368747 /Fax: 38.367.176
Ma s6 thue: 03-00584564
BAo cAo
,
TAl CHINH
QUill - 2013
- Bang can d6i ke toan
- Ket qua kinh doanh
- LLiU chuyen tien t$
- Thuyet minh bao cao tal chfnh
Noi nhan bao cao : KE ToAN TONG HQP
Mau
Mau
Mau
Mau
s6
s6
s6
s6
B01a-ON
B02a-ON
B03a-ON
BOga-ON
TONG CTY CP BIA RUQU NGK
Dan vi:
sAr
-
GON
Dia chi: 606 Vo Van Kiet. p.du
sa B 0Ia-DN
M§u
(Ban hanh theo QD
CONG TY CP NGK CHUaNG DUONG
Kho, 0.1
ngay 20/03/2006
s6
J5/2006/QD-BTC
cua B(J truangBTC)
BANG CAN DOl KE ToAN
T~i ngay 30 thang 06 nam 2013
Don vi tinh: a6ng
TAl SAN
Ms
Thuy~
tminh
30/0612013
0110112013
1
2
3
4
5
Ai. TAl SAN NGAN H~N
(100
100
190.297.043.812
188.626.449.500
62.822.480.713
37.822.480.713
48.194.28~.941
23.194.287.941
25.000.000.000
79.000.000.000
79.000.000.000
25.000.000.000
79.000.000.000
79.000.000.000
20.734.324.108
19.365.687.405
= 110 + 120 + 130 + 140 + 150)
1- Ti~n va cac khoan tirong durrng ti~n
I.Ti~n
110
III
2.Cac khoan tirong dirong ti~n
112
II. Cac khoan dflu tu tai chinh ng~n han
120
I. Dfiu nr ngan han
V.OI
V.02
121
2. DlJ phong giam gia dfiu nr ngan han (*)
129 •
III. Cac khoan phai thu ng~n han
130
I. Phai thu cua khach hang
131
19.803.566.403
17.517.183.445
2. Tra tnroc cho nguoi ban
132
177.974.855
128.676.489
2.308.312.348
(1.068.352.134)
3. Phai thu n9i b9 ng~n han
133
4. Phai thu theo tiSn d9 kS hoach hop d6ng xiiy dung
134
5. Cac khoan phai thu khac
135
6. DlJ phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)
139
3.176.760.237
( 1.068.352.134)
IV. Hang tan kho
140
26.928.435.015
39.694.899.859
I. Hang t6n kho
141
2. DlJ phong giam gia hang t6n kho (*)
149
27.587.692.279
(659.257.264)
40.366.642.723
(671.742.864)
V. Tai san ng~n han khac
150
1.742.561.681
1.002.937.592
I. Chi phi tra tnroc ngan han
151
248.152.918
496.443.322
2. ThuS GTGT duoc khau tnr
152
3. ThuS va cac khoan phai thu Nha ruroc
154
3. Hi san ngan han khac
158
V.03
V.04
-
-
131.903.190
1.362.505.573
506.494.270
200
44.051.813.961
44.019.513.611
I. Cac khoan phai thu dai han
210
34.300.000
34.300.000
I. Phai thu dai han cua khach hang
211
34.300.000
34.300.000
34.945.491.018
34.994.614.285
B/. TAl SAN DAI H~N
(200
V.05
= 210 + 220 + 240 + 250 + 260)
2. V6n kinh doanh
a don
vi true thuoc
212
3. Phai thu dai han n9i b9
213
V.06
4. Phai thu dai han khac
218
V.07
5. DlJ phong phai thu dai han kho doi (*)
II. Tai san
ea djnh
I. Hi san c6 dinh hfru hinh
219
220
221
- Nguyen gia
222
- Gia tr] hao man liiy kS (*)
223
2. Hi san c6 dinh thue tai chinh
224
- Nguyen gia
225
- Gia tri hao man lily kS (*)
226
3. Hi san c6 dinh vo hinh
227
V.08
V.09
V.IO
6.607.734.772
6.433.668.357
50.740.545.517
(44.132.810.745)
49.695.993.833
(43.262.325.476)
-
145.448.104
-
64.698.786
Trang 1
- Nguyen gia
228
- Gia tri hao mon lily k~ (*)
229
4. Chi phi xay dung co ban do dang
III. B§t dQng san dftu t~_
V.II
240
V.12
241
- Gia tr] hao mon lGy k~ (*)
242
250
I. D§u nr vao cong ty con
251
2. D§u nr vao cong ty lien k~t, lien doanh
252
3. D§u nr dai han khac
258
4. Dir phong giam gia d§u
ill
(222.240.296)
230
- Nguyen gia
IV. Cac khoan dftu tu tai ehinh dai han
30-7.688.400
tai chinh dai han (*)
V. Tai san dai han khac
V.13
263.688.400
(\98.989.614)
28.496.247.142
28.192.308.142
-
-
8.750.000.000
8.750.000.000
8.750.000.000
8.750.000.000
259
322.022.943
240.599.326
I. Chi phi tra tnroc dai han
261
V.14
83.810.076
2.386.459
2. Hi san thue thu nhap hoan lai
262
V.21
222.212.867
222.212.867
3. Hi san dai han khac
268
T6NG
260
CONG TAl SAN (270= 100
+ 200)
1
Ai. NO PHAI
270
Ms
NGUONVON
2
TRA. (300= 310
+ 330)
I. NQ· ng~n han
16.000.000
Thuy~
tminh
3
300
310
I. Vay va nc ngan han
311
2. Phai tra cho ngiroi ban
312
3. Nguoi mua tra ti~n tnroc
313
4. Thu~ va cac khoan phai n9P Nha mroc
314
5. Phai tra nguoi lao d9ng
315
6. Chi phi phai tra
316
7. Phai tra n9i b9
317
8. Phai tra theo ti~n dQ k~ hoach hop d6ng xiiy dung
318
9. Cac khoan phai tra, phai n9P ngan han khac
319
16.000:000
234.348.857.773
232.645.963.111
30/06/2013
01/0112013
4
5
59.436.711.745
55.809.901.292
59.280.961.
55.654.151.292
745
V.15
19.806.861.652
97.798.398
21.718.019.724
89.882.910
V.16
2.829.165.175
5.875.718.365
6.708.929.420
6.537.326.029
V.17
25.598.298.588
16.275.938.345
V.18
3.394.339.571
3.046.530.129
2.110.735.790
10. DI,l'phong phai tra ngan han
320
II. Quy khen thirong, phuc IQ'i
323
845.568.941
II. NQ' dai ban
330
155.750.000
155.750.000
155.750.000
155.750.000
I. Phai tra dai han nguoi ban
331
2. Phai tra dai han n9i b9
332
V.19
3. Phai tra dai han khac
333
4. Vay va no dai han
334
V.20
5. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra
335
V.21
6. Dir phong tro dp mAt viec lam
336
7. Du phong phai tra dai han
337
8. Doanh thu clura thirc hien
338
9. Quy phat tri~n khoa hoc va cong nghe
B/.
vo
CHU
so HUU
I. VBn chi! so' hiru
1. V6n d§u
ill
cua chu so htru
(400= 410
339
+ 430)
400
410
411
2. Thang dir v6n c6 ph§n
412
3. V6n khac cua chu s6 hiru
413
V.22
174.912.146.028
176.836.061.819
174.912.146.028
176.836.061.819
85.000.000.000
85.000.000.000
Trang 2
4. C6 phieu quy (*)
414
5. Chenh I~ch danh gia lai tai san
415
6. Chenh I~ch
tY
gia h6i doai
(347.276.838)
-
416
7. Quy d§u nr phat tri~ll.._
417
71.816.134.286
8. Quy du phong tai chinh
418
7.316.984.371
9. Quy khac thuoc v6n chu
sa hiru
420
II. Nguon v6n d§u nr XOCB
421
12. Quy h6 tro s~p xep doanh nghiep
422
II. Ngu6n kinh phi va quy khac
430
1. Nguon kinh phi
432
2. Nguon kinh phi da hinh thanh TSCD
433
TONG
CQNG
NGUON
VON
(440= 300 + 400)
cAc
CHi
TIEU
11.126.304.209
234.348.857.773
CAN
Thuyet
minh
1. Hi san thue ngoai
22.719.798.937
-
-
BANG
CHi TIEU
-
V.23
440
NGoAI
62.146.555.349
7.316.984.371
-
419
10. Loi nhuan sau thue chua phan ph6i
(347.276.838)
DOl KE
232.645.963.111
.
o
ToAN
30/06/2013
0110112013
22.751.848.) 04
22.936.979.000
22.751.848.104
22.936.979.000
24
2. V~t tu, hang hoa nhan giG"h¢, nh~n gia cong
Trong d6 : GiG"h¢ Cong ty mua ban no
Hi san khong c6 gia tri thu h6i
Thanh pham giG"h¢ khach hang
3. Hang h6a nhan ban h¢, nhan ky giri, ky ciroc
4.
g kh6 doi da xir Iy
5.
goai t~ cac loai : - USO
2.177 .520.282
714,02
2.177 .520.282
40.154,90
497,06
496,79
- JPY
-EUR
- GBP
- FF
6. Dir toan chi sir nghiep, dir an
L{ip biJu
Nguyen
Thi Thu Thuy
Ki loan
IrUiYng~
£)6 Thi Thanh Loan
Trang 3
TONG CTY CP BlA RU'OU NGK SAI GON
Dan vi:
CONG TY CP NGK CHUaNG
Dia chi: 606
vo Van Kiet,
hann theo QD
-(Ban
DUONG
cAo
s6 J5/2006/QD-BTC
ngay 20/03/2006 cua Bi) truang BTC)
P.C§u Kho, 0.1
BAO
sa B 02a-DN
Milu
KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH
Qui
2/2013
Dan vi tinh:
CHi TIEU
MS
1
1.Doanh
thu ban hang va cung dp
2.Cac khoan giam trir doanh
djch
VI}
thu
bi tra
2013
2012
2013
2012
4
5
6
7
2
3
01
VI.25
82.317.579.372
67.657.459.337
211.668.430.207
151.133.165.234
02
VI.27
2.007.219.277
1.368.393.227
2.992.807.629
4.2!f0.597.365
1.265.133.481
2.992.261.229
3.979.717.383
-
-
+Chiet khau thuong rnai
+Gia tri hang ban
2.007.219.277
-
lai
+Thu€ TTDB phai nop
3.Doanh thu thuan ve ban hang va cung cap
dich vu (10=01-02)
10
24
4. Gia vAn hang ban
11
25
5. LQ'i nhuan g{ip vS ban hang va cung dp
dich VI} (20=10-11)
20
6. Doanh thu hoat d{ing tai chinh
21
24
7. Chi phi tai chinh
22
26
Trang do: Chi phi [Iii yay
8. Chi phi ban hang
9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p
10.LQi nhu~n thuan tir HDKD
{30=20+(2122)-(24+25H
Luy k~ tll" dliu nam
Qui 02
TM
d6ng
80.310.360.095
546.400
103.259.746
208.675.622.578
146.932.567.869
48.733.189.773
153.867.587.595
11 0.439.528.289
20.572.875.136
17.555.876.337
54.808.034.983
36.493.039.580
2.621.446.299
2.825.778.423
5.345.434.129
5.757.619.508
59.737.484.959
6.461.060
23
11.735.685
4.966.066
24
11.516.726.236
25
6.695.481.468
4.975.652.671
36.963.647
-
-
10.327.185.459
31.792.627.165
22.273.753.143
8.423.068.487
15.641.233.475
15.522.181.743
1.626.434.748
12.707.872.787
4.417.760.555
-
30
220.879.982
66.289.066.110
11. Thu nh~p khac
31
2.229.360.790
1.309.007.352
2.229.697.687
1.524.962.669
12. Chi phi khac
32
102.497.742
19.448.100
102.498.195
19.450.449
40
2.126.863.048
2.127.199.492
1.505.512.220
2.915.994.000
14.835.072.279
5.923.272.775
728.998.500
3.708.768.070
1.480.818.194
2.186.995.500
11.126.304.209
4.442.454.581
13. LQ'i nhu~n khac (40 = 31 - 32)
14. Tong IQi nhuan ke toan tnro-c thue
(50=30+40)
50
15. Chi phi thuS thu nh~p hi~n hanh
51
17. LQ'i nhu~n sau thu~ TNDN (60=50-51-52)
60
18. Liii co' ban tren c& phi~u
70
7.102.515.719
1.775.628.930
5.326.886.789
628
1.289.559.252
258
1.312
L~p, ngay 11 thang 07 nam 201~
L~p bi~u
Nguyen Thi Thu Thuy
K~ toan truong ~
Nguoi a(li di~nphti lu(it
524
sa
M~u
B 03 a-DN
(Ban hann theo QD s6 15120061QD-BTC
ngay 2(}/0312006 cua B(J truang BTC)
TONG CTY CP BlA RU'OU NGK SAl GON
Don vi: CONG TY CP NGK CHUaNG DUONG
Dia chi: 606 Vo Van Kiet, p.du Kho, 0.1
BAo cAo
LUU CHUYEN TIEN T.E:GIUA NIEN
DO
(Theo phuong phap gian tiep)
Qui 2 NAM
2013
Dan vi tinh .' Dong
CHi TIEU
Ms
QUi2
Luy k~ tir d~u nam
I
2
4
5
I-Luu chuy€n ti~n tir hoat dQng kinh doanh
I.Loi nhuiin trutrc thlll
01
]4,835.072.279
7,102.515.719
-
2.Di€1I chlnh cho cdc khoiin
- Kh~u hao TSCD
02
459.833.327
- Cac khoan du phong
03
(12.485.600)
- Lai, 16chenh lech tYgia hili doai chira thuc hien
04
- Lai, 16nr hoat dong d§u nr
3. Loi nhll~1I tir hoot dVlIg kinlt doanh trutic thay dOi van lieu dvng
589.489
908.759.631
(12.485.600)
589.489
05
(2.621.446.299)
(5.345.038.012)
08
4.929.006.636
10.386.897.787
1.431.240.738
- Tang, giam cac khoan phai thu
09
- Tang, giam hang t6n kho
10
2.904.978.707
12.778.950.444
- Tang, giam cac khoan phai tra (Khong k€ liii vay phai tra, thue TNND phai nop)
11
7.632.507.206
8.055.747.256
- Tang, giam chi phi tra truce
12
271.849.245
166.866.787
- Ti€n l1livay dii tra
13
- Thu6 TNDN d1lncp
14
- Ti€n thu khac tir hoat dong kinh doanh
15
- Ti€n chi khac cho hoat dong kinh doanh
16
LUll dlllyin
tiill thllall tir hoot dVlIg kinh doanh
20
(733.865.795)
-
(2.266.899.140)
226.710.000
(1.125.749.684)
11.838.537.175
(7.434.935.262)
243.870.000
(2.035.242.984)
23.593.394.766
-
II. Luu chuy€n ti~n tir hoat dQng d~u nr
(33.200.000)
(859.636.364)
1. Ti€n chi d€ mua sarn, xay dung TSCD va cac tai san dai han khac
21
7. Ti€n thu liii cho vay, c6 tire va loi nhuan duoc chia
27
1.766.446.299
4.609.501.762
30
1.733.246.299
3.749.865.398
Luu chuyill
tiill thuall tir hoot dVlIg dau tIC
-
III. Luu chuy~n ti~n tir hoat dQng tai chinh
6. C6 tire, loi nhuan d1ltra cho chu
sa htru
(12.715.290.000)
36
Luu chuyen Liin thudn tic hoat dong tai chinh
40
-
(12.715.290.000)
Luu chuyen ti~n thu~n trong ky (50=20+30+40)
50
13.571.783.474
14.627.970.164
Ti~n va tlfO'ngduong tiSn d~u ky
60
49.250.474.631
48.194.287.941
Anh huang cua thay d6i tYgia hili doai quy d6i ngoai t~
61
222.608
222.608
70
62.822.480.713
62.822.480.713
Ti~n va nrong dmrng ti~n cu6i ky (70 = 50 + 60 + 61 )
K~ toan trutrng ~
~
Nguyen Thi Thu Thuy
M§u
Dan vi: CONG TY GP-NGK CHUONG DUONG
Dia chi: 606 VO Van Kiet, P.C§u Kho, 0.1
(Ban hanh theo QD
ngay 20/03/2006
THUYET MINH
sa B09 -DN
s6 J5/2006/QD-BTC
cua B6 trutrng BTC)
BAo cAo TAl CHINH
QUI 2-2013
I. D~c di~m hoat dQng ciia doanh nghi~p :
I. Hinh thirc sa httu v6n
Cong ty c5 phan
2. Linh VIlCkinh doanh
Theo giay chirng nhan DKKD s6 4103002362
do Sa KH&DT clip ngay 02/06/2004
dang ky thay d5i lfin 6 ngay 01/06/2013
3. Nganh ngh~ kinh doanh
San xuat, mua ban d6 uong. San xuat, kinh doanh nguyen v~t lieu, bao bi, thi~t bi, cc
nganh san xuat d6 u6ng. Kinh doanh nha, Moi gioi bat d9ng san
4. D~c di@mhoat d9ng cua doanh nghiep trong nam tai chfnh co anh huang d~n bao cao tai chfnh .
II. Ky
kS toan, don vi tiSn t~ suodung trong kS toan
1. Ky ke toan nam b~tdfiutu
01/01
ket thuc vao ngay
2. Don vi ti~n t~ sfr dung trong ghi chep k~ to an :
III.
:
31112hangnam
D6ng Vi~t Nam
chuiin m\l'c kS toan ap dung
I. Ch~ d9 k~ toan ap dung:
K~ toan Vi~t Nam
2. Tuyen b6 v~ viec tuan thu Chuan mire k~ toan va ch~ d9 k~ toan .tuan thu theo cac chuan mire k~ toan Vi~t Nam va ch~ d9
......
k~ toan hien hanh
3. Hinh thirc k~ toan ap dung:
IV. Cac chinh sach
Nhat ky chung
kS toan ap dung
I. Nguyen t~c ghi nhan cac khoan ti~n va cac khoan tirong duong ti~n: theo chuan rmrc k~ toan
Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n bao g6m ti@nm~t tai quy, ti~n giri khong ky han hoac ng~n han, cac khoan dfiu nr co tfnh
thanh khoan cao d@dang chuyen d5i thanh ti~n voi s6 ti~n co th@xac dinh r5 rang va it chiu rui ro lien quan d~n viec thay d5i gia trio
Phuong phap chuyen d5i cac d6ng ti~n khac ra d6ng tien sir dung trong k~ toano
Ti gfa ban ra cua ngan hang Nong nghiep & PMt tri@n nong than - CN An Phu theo thai di@m
2. Nguyen t~c ghi nhan hang t6n kho:
- Nguyen t~c ghi nhan hang t6n kho
Vat nr g6m gia mua, chi phi v~n chuyen b6c xep, thu~ nhap khau (n~u c6), thanh phi
g6m chi phi nguyen v~t lieu tnrc tiep, chi phf laD d9ng tnrc ti~p va chi phi san xuat chung
- Phuong phap tfnh gia tr] hang t6n kho
Binh quan gia quyen
- Phuong phap hach toan hang t6n kho:
Ke khai thuong xuyen
Theo chuan mire k~ to an hien hanh. Theo do, Cong ty duoc phep trfc
- Phuong phap I~p du phong giam gia hang t6n kho:
DIl phong giam gia hang tan kho 16i thai, hong, kern pham chat trong tnrong hop gia tr] thirc t~ cua hang tan kho cao hon gia th]
tnrong tai thai di@m ket thuc nien d9 k~ toan
3. Nguyen t~c ghi nhan va khau hao TSCD va bat d9ng san dfiu nr:
- Nguyen t~c ghi nhan TSCD (hiru hinh, vo hinh, thue tai chinh) : Theo nguyen gia tnr gia tri hao man lfiy k~
- Phuong phap khau hao TSCD hiru hinh, TSCD vo hinh:
Khau hao theo duong thang
4. Nguyen t~c ghi nhan va khau hao bat d9ng san dfiu tu: Khong co
- Nguyen t~c ghi nhan bat d9ng san dfiu nr: Khong
- Phuong phap khau hao bat d9ng san dfiu nr: khong
5. Nguyen t~c ghi nhan cac khoan dfiu nr tai chinh:
- Cac khoan dfiu nr vao cong ty con, cong ty lien ket, v6n g6p vao co sa KD dang kiem soat:
- Cac khoan dfiu tu chimg khoan ngan han
- Cac khoan dfiu nr ngan han, dai han khac: dfiu ur g6p v6n
- Phuong phap l~p du phong giam gia dfiu nr ng~n han, dai han: Theo qui dinh hien hanh
6. Nguyen t~c ghi nhan va v6n hoa cac khoan chi phi di yay :
- Nguyen t~c ghi nhan chi phi di yay: chira co
- TY I~ v6n hoa duoc sir dung d@xac dinh chi phi di yay dircc v6n hoa trong ky
7. Nguyen t~c ghi nhan va v6n hoa cac khoan chi phf khac:
BCTC Qui 2-2013.xlsffM(I)
+ Chi phi tra tnroc dai han cua Cong ty phan anh gia tri cua bao bl, chai ket, cong
C\l
dung cu cho phan b6.
+ Chi phi khac
- Phuong phap phan b6 chi phi tra truce
Phan b6 then duong thang
- Phuong phap va thai gian phan b6 loi the thirong mai:
Khong co
8. Nguyen t~c ghi nhan chi phf"¥'ihai tra : Ti~n thue d§t, ti~n dien, chi phi marketing, chi phi h6 tro ban hang.
Co so d€ xac nhan nhtrng khoan phai tra la hop d6ng, Kwh thuc te sir dung, then ke hoach nam
9. Nguyen t~c va phirong phap ghi nhan cac khoan du phong phai tra : Theo ke hoach, hop d6ng
10. Nguyen t~c ghi nhan v6n chu so huu
- Nguyen t~c ghi nhan v6n diiu nr chu so hiru, thang dir v6n c6 phiin, v6n khac cua chu sCrhuu :
+ V6n
diiu nr cua chu sCrhiru : Ghi nhan then v6n thirc g6p cua chu sCrheu
- Nguyen t~c ghi nhan chenh I~ch danh gia lai tai san : Chua danh gia lai
- Nguyen t~c ghi nhan chenh I~ch
tY
gia : Chenh I~ch
tY gia
h6i doai phan anh tren Bang CDKT la CL
tY
gia phat sinh
then tung thai di€m ty gia blnh quan lien ngan hang
- Nguyen t~c ghi nhan loi nhuan chua phan ph6i : Sau khi tnr chi phi thue TNDN hien hanh
II. Nguyen t~c va phuong ghi nhan doanh thu: Theo chuan rnuc s6 14
- Doanh thu ban hang: Da d6ng thai thoa man t§t eft 05 di~u kien sau
+ ON da chuyen giao phiin Ian rui ro va loi ich g~n li~n vai quyen sCr~uu san pharn cho nguoi mua
+ ON khong con n~
giu quyen quan ly hang h6a nhu nguoi
sa huu
hang h6a hoac quyen kiern so at hang h6a
+ Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan
+ ON
da thu duoc hoac se thu duoc loi ich kinh te tir giao dich ban hang
+ Xac
dinh duoc chi phi lien quan den giao djch ban hang
- Doanh thu cung dp dich vu :
- Doanh thu hoat dQng tai chinh : Da tuan thu diiy du 02 di~u kien sau
+ C6
kha nang thu duoc loi ich kinh te tir giao dich do
+ Doanh
thu duoc xac dinh nrong d6i ch~c ch~n
- Doanh thu hop d6ng xay dung
12. Nguyen t~c va phuong phap ghi nhan chi phi tai chinh .
+ Chi phi tai chinh ghi trong bao cao KQKD la t6ng chi phi tai chinh phat sinh.
13. Nguyen t~c va phuong phap ghi nhan chi phi thue TNDN hien hanh, chi phi thue thu nhap hoan lai .
+ Chi phi thue TNDN hien hanh diroc xac dinh then tc khai thue TNDN quy
- Nguyen t~c ghi nhan chi phi hop d6ng xay dung: chira co
14. Cac nghiep vu dir phong rui ro h6i doai
15. Cac nguyen t~c va phirong phap ke roan khac
V. Thong tin b6 sung cho cac khoan
muc trinh bay trong Bang din d5i k~ toan
DVT: D6ng
Diiu nam
Cu6i qui
01. Ti~n
33.539.126
36.353.382
- Ti~n giri ngan hang
37.788.941.587
23.157.934.559
- Cac khoan tuong duong ti~n
25.000.000.000
25.000.000.000
62.822.480.713
48.194.287.941
- Ti~n m~t
CQng
Diiu nam
Cu6i qui
02. Cac khoan diiu nr tai chinh ng~n han
S61ugng
Cqng
Gia trj
S61ugng
Gia tri
79.000.000.000
79.000.000.000
79.000.000.000
79.000.000.000
BCTC Qui 2-2013.xlsrrM(1)
03. Cac khoan phai thu khac
Cu6i qui
* Tam treo nhan c6 tire so tay do
* Tam treo an phi
* Tarn treo thue TNCN
* Trich tnroc lili ngan hang+do lanh
/
D§.u narn
974.463.750
112.548.954
43.848.598
64.211.283
11iicuoi ky ) HD 26,28,29
Ci)ng
04. Hang t6n kho
3.000.000.000
1.290.000.000
3.176.760.237
2.308.312.348
Cuoi qui
- Hang mua dang di duong
(8.465.184)
- Nguyen lieu, v~t lieu
- Cong cu, dung cu
- Chi phi san xu~t kinh doanh do dang
- Thanh pham
D§.u
nam
(16.143.650)
19.452.900.736
20.294.390.545
61.487.929
46.490.766
9.724.203
77.070.114
8.072.044.595
19.964.834.948
27.587.692.279
40.366.642.723
D§.u nam
- Hang giri di ban
Ci)ng gia gac hang tan kho
05. Thu@ va cac khoan thue phai thu Nha mroc
Cu6i qui
- Cac khoan thue n(lp thira eho Nha mroc:
131.903.190
+ Thu€ Nhdp khdu
55.011.538
+ Thu@ thu
76.891.652
nhap ca nhan
Ci)ng
06. Phai thu dai han n(li b(l
07. Phai thu dai han khac
Cu6i qui
- Ky quy, ky ciroc dai han
- Cac khoan ti~n nhan uy thac
- Cho vay khong
co 11ii
- Phai thu dai han khac
+ Phai thu CB CNV
cd phieu ban tra
cham
CQng
34.300.000
34.300.000
34.300.000
34.300.000
34.300.000
34.300.000
BCTC Qui 2-2013.xlsITM(l)
08. Tang, giam tai san c5 dinh hfru hinh:
Khoan muc
Nguyen gia TSCD
hfru
--
Phuong ti~n
V/tai Tr/d§n
Tbi€t bi d/c\}
quanly
41.278.713.846
4.044.867.084
906.442.781
-
-
33.200.000
Nha cira, v~t
ki€n true
May moc, thi€t
4.492.345.486
bi
TSCD hfru
blnh khac
Tang c(ing
hlnh
S5 dir d~u qui
- Mua trong qui
-
50.722.369.197
33.200.000
- Tang khac (dieu chinh)
-
- Thanh 19, nhuong ban
-
- D~u nr XDCB hoan thanh
- Sua chfra Ion TSCD
- Giam khac
S5 dir cu5i qui
15.023.680
4.4 77.321.806
15.023.680
41.278.713.846
4.044.867.084
939.642.781
-
50.740.545.517
-
Gia tr] hao mon kuy k€
S5 dir d~u qui
- Kh~u hao trong qui
3.430.393.696
36.947.321.274
2.587.396.783
735.538.362
37.985.502
269.042.957
111.662.748
28.493.103
43.700.650.115
-
447.184.310
-
- Tang khac (dieu chinh)
- Thanh 19, nhtrong ban
- Giam khac
S5 du cu5i qui
-
-
-
-
15.023.680
3.453.355.518
15.023.680
37.216.364.231
2.699.059.531
764.031.465
44.132.810.745
-
Gia tr] con I~i cua TSCD HH
- T<;Iingay d~u qui
1.061.951.790
4.331.392.572
1.457.4 70.301
170.904.419
7.021.719.082
- T<;Iingay cu5i qui
1.023.966.288
4.062.349.615
1.345.807.553
175.611.316
6.607.734.772
BCTC Qui 2-2013.xlsffM(2)
09. Tang, giam tai san c6 dinh thue tai chinh:
May moc
thi~t bi
Khoan muc
Phuong ti~n
V/tai Tr/d~n
Thiet b] d/c\l
quan
Iv
TSCD khac
Tang cQng
Nguyen gia TSCD thue TC
- Mua lai TSCf) thue tai chinh
-
- Tra lai TSCf) thue tai chinh
-
S6 dud~u quy
--
- Thue tai chinh trong quy
S6 du cuoi quy
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Gia tr] hao mon kiiy k~
S6 dud~u quy
- Kh~u hao trong quy
- Mua lai TSCf) thue TC
- Tra lai TSCf) thue TC
S6 dir cu6i quy
Gilt tr] con I~i cua TSCD thue TC
- Tai ngay d~u quy
- Tai ngay cuoi quy
-
- Ti~n thue phat sinh them duoc ghi nhan la chi phi trong quy
- Can ctr d@xac dinh ti~n thue phat sinh them
- f)i~u khoan gia han thue hoac quyen duoc mua tai san
* Cac
cam k€t v~ viec mua, ban TSCf) htru hinh c6 gia tr] 16'l1 chira thuc hien:
10. Tang, giam tai san c6 dinh
vo hinh:
Khoan muc
Quyen su'
dung d§t
Ban quyen,
quy~n sang ch~
Phan mem
Nhan hi~u
hang hoa
may vi tinh
104.000.000
263.688.400
TSCDvo
hlnh khac
Tang cQng
Nguyen gia TSCD vo hlnh
S6 dir d~u qui
-
- Mua trong qui
- Tao ra
tu n9i
-
b9 doanh nghiep
-
- Tang do hQ'P nh~t kinh doanh
- Tang khac
- Thanh ly, nhuong ban
S6 dir cu6i qui
-
-
104.000.000
263.688.400
367.688.400
-
Gi:i tr] hao mon kiiy k~
S6 dir d~u qui
- Kh~u hao trong qui
769.315
208.821.964
209.591.279
2.816.667
9.832.350
12.649.017
-
- Thanh ly, nhuong ban
- Giam khac
S6 dir cu6i qui
367.688.400
-
-
3.585.982
218.654.314
222.240.296
-
Gi:i tr] con I~i ciia TSCD vo hlnh
- Tai ngay d~u qui
103.230.685
54.866.436
158.097.121
- Tai ngay cu6i qui
100.414.018
45.034.086
145.448.104
Thuyet minh s6 li~u va giai trinh khac theo yeu c~u cua Chuan rmrc k€ toan s6 04 "TSCf)
vo hinh"
BCTC Qui 2-2013.xlsrrM(3)
11. Chi phf xay dung co ban do dang:
Cu6i quf
do· dang
uiiu nam
28.192.308.142
28.496.247.142
301.322.312
301.322.312
2.550.000
2.550.000
+ Chi phf khoan tham do, quan trac ... nuoc ngiim tai KCN MP3
147.050.908
147.050.908
+ Chi phf khoan khao sat dja hinh dia chat
172.727.272
172.727.272
- Chi phi XDCB
Trong d6: Nhirng cong trlnh Ian:
+ Chi phf nr v~n di dci nha may
+ Chi
phi giarn sat khoan-gieng-Di
doi NM
+ Chi phf quan Iy dir an MP3
265.000
+ Quyen sir dung d~t My Phuoc 3
23.486.167.500
+ Quyen Slr dung d~t tai Q.Tan Phu
265.000
23.486.167.500
90.909.091
90.909.091
+ Phiin mem ERP
934.218.526
934.218.526
+ Tir van thiet k~ TC, BC KTKT Q.Tan Phu
191.294.831
191.294.831
2.682.871.273
2.682.871.273
+ Chi phf xay dung nha tnrng bay Tan Phu
+ Ki@m tra th§m dinh nha VP tan Phu
75.600.000
+ Phf dang ky nhan hieu ra mroc ngoai
107.331.429
+ H~ thong Xlr Iy khf thai
200.331.429
286.539.000
12. Tang, giam b~t dong san diiu ttr:
Khoan muc
S6 d§u qui
Tang trong qui
Giam trong qui
S6 cu6i qui
Nguyen gili b~t dqng san d§u tu·
- Quyen Slr dung d~t
-
- Nha
-
- Nha va quyen su dung d~t
-
- Quyen Slr dung d~t
-
- Nha
-
- Nha va quyen sir dung d~t
-
Ghi tr] hao mon kfiy k~
Gia tr] con l~i BDS d§u tu·
- Quyen Slr dung d~t
-
- Nha
-
- Nha va quyen sir dung d~t
- Thuyet minh s6 li~u va giai trlnh khac thee yeu cau cua Chuan mire k~ toan s6 05 "B~t dong san diiu ttr"
BCTC Qui 2-2013.xlsffM(4)
D~u narn
Cu6i qui
13. Cac khoan d~u tir Uti chinh dai han
S6 hrong
S6 luong
Gia tri
Gia tr]
a- D~u nr van cong ty con
b- D~u nr van cong ty lien doanh, lien k~t
8.750.000.000
8.750.000.000
c- D~u nr dai han khac
- D~u nr c6 phieu
+ G6p v6n thanh I~p Cty C6 phan DT & KD CSHT KCN Sa
225.000
2.250.000.000
225.000
2.250.000.000
+ G6p
650.000
6.500.000.000
650.000
6.500.000.000
v6n van cty c6 ph~n Bia NGK Sai Gon -Tay Do
CQng
14. Chi phi tra tnroc dai han
- Chi phi bao bi cho phan b6
8.750.000.000
8.750.000.000
Cu6i qui
D~u nam
2.386.459
477.576
- Chi phi phu tung thay th~ cho phan b6
83.332.500
CQng
83.810.076
2.386.459
15. Yay va no ngan han
Cuoi qui
D~u narn -
16. Thu~ va cac khoan phai n<)p Nha nucc
Cu6i qui
D~u narn
-Thu~GTGT
r Thud GTGT hang n9i dia
1.051.816.405
672.940.552
1.051.816.405
672.940.552
+ Thud GTGT hang nhdp khdu
19.006.000
- Thu~ Tieu thu d~c biet
- Thu~ xuat, nh~p kh~u
5.168.036.122
1.775.628.930
- Thu~TNDN
6.558.051
- Thu~ thu nhap ca nhan
o
- Thu~ thu nhap kh§u tnr 10%
1.719.840
- Thu~ tai nguyen
7.000.000
2.177.640
- Thu~ nha d§t va tien thue d§t
- Cac loai thu~ khac
- Cac khoan phi, I~ phi va cac khoan phai nop khac
CQng
17. Chi phi phai tra
- Trich tnroc chi phi b6c xep, van chuyen ... (TK 3351)
- Chi phi thu lao HDQT, BKS. (TK 3351)
- Trich truoc tien thue d§t ... (TK 3351)
2.829.165.175
5.875.718.365
Cu6i qui
D~u narn
5.308.006.742
3.886.999.191
158.000.000
60.000.000
4.982.276.136
4.842.756.000
1.335.040.000
- Trich tnroc chi phi thue d§t KCN My Phuoc (TK 3351)
113.148.888
200.442.649
- Trich truce chi phi h6 tro ban hang
9.133.550.259
5.660.750.505
- Trich tnroc chi phi marketing
5.903.316.563
289.950.000
25.598.298.588
16.275.938.345
- Trich tnroc phi BVMT, chi phi kiern toan, chi phi khac ... (TK 3351)
CQng
18. Cac khoan phai tra, phai n<)p ng~n han khac
Cu6i qui
D~u narn
- Hi san thira cho xu Iy (TK 3381 )
265.053.814
197.691.746
- Kinh phi cong doan (TK 3382 )
119.607.246
127.590.700
- Bao hiern xii h<)i(TK 3383)
- Bao hi€m y t~ (TK 3384 )
- Nhan kY quy, kY cuoc ngan han (TK 3386)
- C6 tire phai tra (TK 33883 )
388.125
388.125
9.054.331
9.054.331
2.403.898.000
2.177.980.000
227.000.000
225.830.000
227.000.000
225.830.000
369.338.055
307.995.227
3.000.000
3.000.000
309.000
309.000
+ Tong cong ty
+
C6 dong
khac
- Cac khoan phai tra, phai n<)p khac
* BCm h6 so' moi thdu (TK 33881)
* Bao bi la TS thieu cho xu If do thu
h6i duoc (TK 33881)
BCTC Qui 2-2013.xlsffM(5)
* Ti€n phat
* Phai
* Tam
* Tam
* Tam
* Tam
huy hOGdon (TK 33886)
3.080.000
tra CB CNV khen thuang vuot KH (TK 33884)
treo ti€n haem thud TNCN 2010,2011
(CNV nghl viec TK 33881 )
treo ti€n haem thud TNCN theo QT thud 2010,2011,2012
---
treo cong no ket
va chai
2.300.000
282.883.436
282.883.436
19.520.539
19.502.791
19.602.539
20.000.000
( DNTN Thu Hong )
treo ti€n b6i thuong 400 thung xi (kke 3111212008)
CQng
20.942.541
3.394.339.571
3.046.530.129
19. Phai tra dai han n9i b9
Cu6i qUI
D§u nam
20. Yay va no dai han
Cu6i qUI
D§u nam
21. Hi san thu~ thu nhap hoan lai va thue thu nhdp hoan lai phai tra
Cu6i qUI
D§u narn
222.212.867
222.2128fi7
222.212.867
222.212.867
a- Tai san thud thu nhdp hoiin lai
Tai san thud thu nhdp hodn lai lien quan ddn khoan chenn lech
tam thai duac khdu trit (H[)VC
nam 2010 cila HTX
CQng
s6
9)
b- Thud thu nhdp hodn lai phai tra
BCTC Qui 2-2013.xlsffM(5)
22. V6n chu sa hiru
~
bien d ""··0 ---
. ~.. _.. - ~~ .. _-
V6n d~u tu cua chu V 6n khac cua chu
sa hiru
sa hiru
A
sa du aAu qui 212012
*Tang trong qui
1
C6 phieu ngan quy
4
3
-
tY gift
h6i doai
-
59.416.909.510
-
-
Quy d~u nr phat
tri€n
7
6
(347.276.838)
85.000.000.000
Chenh lech
222.212.867
Quy dir phong tai
chinh
Quy khac thuuoc
8
9
7.577.080.285
-
"Giam trong qui
v6n chu sa hfru
Loi nhuan sau
thu~ chua phan
Tong cong
ph6i
10
1$
-
19.826.479.900
171.473.192.857
-
2.186.995.500
2.409.208.367
-
12.938.672.867
160.943.728.357
,~2.938.672867
-
sa dir cu6i qui 2/2012
sA dir aAu qui 2/2013
-Tang trong qui
85.000.000.000
(347.276.838)
85.000.000.000
(347.276.838)
-
-
-
-
59.639.122.377
7.577.080.285
-
9.074.802.533
-
62.146.555.349
7.316.984.371
15.802.756.357
169.919.019.239
9.669.578.937
-
-
5.326.886.789
14.996.465.726
- Trich tir LN sau thui 2012
9.669.578.937
- B6 sung tic LN con lai
9.669.578937
5.326.886.789
- Lei nhudn
*Giam trong qui
-
-
-
-
-
-
-
10.003.338.937
5.326.886.789
10.003.338.937
- Trich Quji DTPT
-
-
- Trich Quji DPTC
-
-
- Trich Quji KTPL
- LN chua phdn ph6i ndm 2011,2012
se dir
cuai qui 2/ 2013
85.000.000.000
(347.276.838)
-
71.816.134.286
7.316.984.371
-
10.003.338937
10.003.338937
11.126.304.209
174.912.146.028
BCTC Qui 2-2013.xlsfTM(6)
b- Chi ti~t v6n diiu nr cua chu
sa htru
Diiu
Cu6i qui
nam
- V6n gap cua Nha nuoc
52.615.000.000
43.350.000.000
- V6n gap cua cac d6i tuong khac
32.385.000.000
41.650.000.000
85.000.000.000
85.000.000.000
CQng
* Gia tr] trai
phieu da: chuyen thanh c6 phieu trong nam
* S6 luong c6 phieu quy
c- Cac giao djch v~ v6n voi cac chu
22.360
22.360
sa hiru va phan
Quy 2 narn nay
ph6i c6 tire,
Quy 2 narn truce
chia lei nhuan
- V6n diiu ill cua chu
sa hiru:
+ V6n gap diiu narn
85.000.000.000
85.000.000.000
85.000.000.000
85.000.000.000
+ V6n gap tang trong narn
+ V6n gap giam trong nam
+ V6n gap cu6i nam
- C6 tire, loi nhuan da: chia bang ti~n
d- C6 tire
d- C6 phieu
* Menh'gia cd phieu
Quy 2 narn nay
dang luu hanh
Quy 2 narn truce
10.000
10.000
Thea Nghi quyet cua Dai h9i cd dong thuong nien ngay 12 thang 4 ndm 2006 dil phe duyet viec sua d6i di~u l¢ cua Cong
c6 phieu cua Cong ty tit 100.000 d6ng/c6 phi€u xuong 10.000 d6ng/c6 phieu, theo d6
cd phdu cua Cong ty ciing se tang tit 850.000 cd phdu len 8.500.000 c6 phieu. Vi¢c thay d6i nay nhiim phuc Vl:l
cho viec niem y€t c6 phi€u cua Cong ty tren thi truang chung khodn.
ty baa g6m viec thay d6i menh gia
so luong
e- Cac quy cua doanh nghiep
g- Thu nhap va chi phi, 1a:ihoac 16 duoc hach toan true ti~p VaGV6n chu
sa hfru
theo quy dinh cua cac chuan mire k~ toan khac
23. Nguan kinh phi
Quy 2 nam nay
DAu nam
24. Tai san thue ngoai
Quy 2 nam nay
DAu nam
VI- ThOng tin ba sung cho cac khoan muc trinh bay trong bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh
DVT:
Quy 2 nam nay
25. Tang doanh thu ban hang va cung dp dich
V\I
(Mil sa 01)
82.317.579.372
d6ng
Quy 2 nam truce
67.657.459.337
Trang d6:
+ Doanh thu ban hang
& cung cc1pdich VI}
26. Cac khoan giam tril' doanh thu (mil sa 02)
82.317.579.372
67.657.459.337
2.007.219.277
1.368.393.227
2.007.219.277
1.265.133.481
Trong d6:
+ Chi~t khau thirong rnai
+ Thu~ Tieu thu d?c biet
27. Doanh thu thuAn vS ban hangva cung dp djch
28. Gia van hang ban (Mil sa 11)
- Gia v6n cua thanh pham da: ban
103.259.746
V\I
(Mil sa 10)
80.310.360.095
Quy 2 nam nay
66.289.066.110
Quy 2 nam truce
59.737.484.959
48.733.189.773
59.737.484.959
48.733.189.773
- DI! phong giarn gia hang t6n kho
CQng
29- Doanh thu hoat dQng tai chinh (Mil sa 21)
- Lai tien giri, ti~n cho yay
Quy 2 nam nay
2.621.446.299
Quy 2 nam trurrc
2.774.973.567
BCTC Qui 2-2013.xlsffM(7)
/
ty gia
tY gia
- Uii chenh I~ch
- Lai chenh lech
dil thirc hien
50.804.856
chira thuc hien
- Lai chuyen nhuong c6 phieu
- Doanh thu heat d(\ng Uti chinh khac
CQng
2.621.446.299
30. Chi phi Uti chinh (Mil s6 22)
- La chenh I~ch
tY
Quy 2 nam nay
5.871.571
gia dil thirc hien
- Chi phi Uti chinh khac ( La do danh gia CL TO cu6i qui)
2.825.778.423
Quy 2 narn tnroc
4.966.066
589.489
6.461.060
CQng
31. Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hien hanh (Mil s6 51)
Quy 2 nam nay
- Chi phi thue thu nhap DN tinh tren doanh thu chiu thue nam hien hanh
1.775.628.930
32. Chi phi thu~ thu nh~p hoan I~i (Ma sa 52)
4.966.066
Quy 2 nam truce
728.998.500
Quy 2 nam nay
Quy 2 narn truce
Quy 2 nam nay
Quy 2 nam trutrc
Thu nhap thu~ TNDN hoan lai phat sinh lien quan d~n khoan chenh lech
tam thai diroc kh~u tnr
33. Chi phi san xu/it kinh doanh theo y~u ta
- Chi phi nguyen, nhien, v~t li~u
50.886.136.325
48.972.852.180
- Chi phi nhan cong
10.896.756.113
11.358.171.277
459.833.327
514.226.053
6.031.960.430
5.050.526.387
- Chi phi khau hao TSCD
- Chi phi dich
V\I
mua ngoai
- Chi phi khac bang ti~n
CQng
VII. Thong tin bi} sung cho cac khoan
8.209.079.699
8.162.608.966
76.483.765.894
74.058.384.863
muc trinh bay trong bao cao luu chuyen ti~n t~
DVT:
d6ng
34. Cac giao djch khfmg biing ti~n anh hurmg d~n bao cao luu chuyen ti~n t~ va cac khoan ti~n do DN nam giu· nhung
khong dU·Q·csir dung
Quy 2 narn nay
Quy 2 narn truce
VIII. Nhtmg thong tin khac
I. Nhtrng khoan no ti~m tang, khoan cam k~t va nhtrng thong tin tai chinh khac :
BCTC Qui 2-2013.xlsrrM(7)
IX Thong tin v~ cac ben lien quan
Trong ky, Cong ty phat sinh cac nghiep
Cac ben lien quan
vai cac ben lien quan. Cac nghiep
VI,I
Mai quan h~ Nqi dung nghi~p vI}
Cong ty CP V~n tai va giao nhan
Bia Sai Gon
Cho d~n ngay 31112/2012,
VI,I
chu y~u nhir sau:
Gia tr] giao djch chua VA T(V
BA I'A
Nhan cung dp dich vu van
en ten quan.
..
.
chuyen
D)
3.354.977.100
cac khoan chua duoc thanh toan voi cac ben lien quan nhir sau:
Cac ben lien quan
T6ng cong ty Cp Bia Rirou
ruroc giai khat Sai Gon
Mai quan h~ Nqi dung nghi~p vI}
Cong ty me
Gia tr] khoan phai thu I(phai tra) ('
C6 phan ?an tra cham
(155.750.000)
Cong ty CP Van tai va giao nhan
Bia Sai Gon
Ben lien quan Phai tra ti~n cung dp dich
VI,I
Thu nh~p ciia thanh vi en Hqi dang Quan Tr], Ban Tang Giam dae, trong
Thu nhap Ban T6ng Giam d6c
Ci}ng
Lap biSu
Nguyin Thi Thu Thuy
ky
nhu sau:
TU 01/04/2013
d~n 30106/2013
VND
TU 01/04/2012
d~n 30106/2012
VND
278.904.490
313.839.596
Trong do: Thu nhap cua T6ng Giam d6c
Thu lao HQi dang Quan tr]
(2.102.539.398)
105.370.805
80.000.000
30.000.000
358.904.490
343.839.596
