Báo cáo tài chính năm 2012 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Xi măng Sài Sơn

Signature Not Verified
Được ký bởi PHÙNG MINH TUÂN
Ngày ký: 02.04.2013 08:22

CONG TY

co pHAN XI MANG sAI SON

Bdo cdo toi chink
cho niim tiii chink kit thtu: ngoy 3111212012
ita ittr(J'C kiJm

todn

~

~.

.

(I
CONG TV TNHH D!CH Vl) TV VAN TAl CHINH KE ToAN vA KIEM ToAN
AUDITING AND ACCOUNTING

FINANCIAL CONSUL TANCY SERVICE COMPANY L TO. (MSC)

A member of _International.
A world-wide network of independent accounting firms and business advisers
Thanh vien HLB Quac te. M"lng hlai qucc te cac hang ki~m toan va III van quan tr] cnuyen nghi~p

Cong ty C6 phftn Xi mang Sili Son
Dia chi: XiI Sai SUIl - HUY~1l Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi

NOIDUNG
!:)'

Trang
Bao cao cua Ban Giam d6c

02 -03

Bao cao kiern toan

04-05

Bao cao tai chinh d1'lduoc kiern toan

06-32

Bang can d6i k~ toan

06 -08

Bao cao k~t qua hoat d9ng kinh doanh

~
ci
Iith,

,

\~1
\J

f~

~

09

Bao cao luu chuyen ti~n t~

\0-\\

Thuyet minh Bao cao tai chinh

12-32

~,


Cong ty C6 ph§n Xi mang Sai SO'n
Dia chi: Xii Sai Son - Huyen Qu6c Oai - Thanh ph6 Ha NQi

BAo cAo CUA BAN GIAM DOC
Ban Giam d6c Cong ty C6 ph§n Xi mang Sai Son

(sau day goi tAt la "Cong

cao tai chinh cua Ccng ty cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang

CO

ty") trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao

12 narn 2012.

GTY

Cong ty C6 phan Xi mang
nhan

dan Tinh

Sai San duoc thanh

Ha Tay va duoc

chuyen

l~p thee Quyet

d6i thanh

Cong

dinh s6 482-QDIUB

ty c6 phan

thee

Quyet

ngay 01112/1992
dinh

cua Uy ban

s6 2369/QD-UB

ngay

13111/2003 cua Uy ban nhan dan tlnh Ha Tay.
Tn,1 s6 chinh cua Cong ty tai Xii Sai San - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi

HOI DONG QUAN TRJ, BAN GIAM DOC

vA BAN

KIEM

soxr

Cac thanh vien cua HQi d6ng Quan tr] trong nam va tai ngay I~p bao cao nay bao gorn:

Ong

guy~n Van Bong

Chu

tich

Ong Vuong Van Long

Ph6 Chu tich

Ong Nguyen

Chi Long

Thanh

Ong

Nguy~n

Htru Nang

Ong

Phung Minh

Tuan

vien

Thanh

vien

Thanh

vien

Cac thanh vien cua Ban Giam d6c da di~u hanh cong ty trong narn va tai ngay l~p bao cao nay bao g6m:
A

A

-

Ong Nguyen
Ong Vuong

Giam

Van Bong
Van Long

Ong Phung Minh Tuan

Cac

thanh

vien

Ban Ki~m

d6c

Ph6 Giarn d6c
Ph6 Giarn d6c

soat

bao gorn:

Ong D6 Phu Hung

Truong ban

Ong D6 KhAc Thuong

Thanh

vien

Ong Nguyen Dinh

Thanh

vien

Hoan

KIEM ToAN VrEN
Cong ty TNHH

Dich vu Ttr viin Hi

chinh

K~ toan va Kiem toan (AASC)

dll thuc hien kiem toan cac Bao cao tai

chinh cho Cong ty.

(

~I
I

;,

2


Cdng ty C6 phfin Xi mang Sal SO'n
Dia chi: Xi! Sai Son - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha Ni)i

CONG BO TRAcH NHI~M CUA BAN GIAM DOC DOl vor BAo cAo TAl CHiNH
Ban Giam d6c Cong ty chju trach nhiem v~ viec l~p Bao cao tai chinh phan anh trung thuc, hop ly tlnh hlnh hoat
dong, k€t qua hoat di)ng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ cua Cong ty trong nam. Trong qua trinh l~p Bao
cao tai chinh, Ban Giarn d6c Cong ty earn k€t di! tuan thu cac yeu du sau:
-

Xay dung va duy tri kiem soat ni)i bi) ma Ban Giam d6c va Ban quan tri Cong ty xac dinh la dn thiet d~ dam bao

-

Lua chon cac chinh sach k€ toan thich hop va ap dung cac chinh sach nay mot each nhM quan;

-

Dua ra cac danh gia va du doan hop ly va than trong;

-

Neu ro cac chuan mire k€ toan diroc ap dung c6 duoc tuan thu hay khong, c6 nhirng ap dung sai lech trong y€u den

cho viec l~p va trinh bay bao cao tai chinh khong con sai s6t trong y€u do gian l~n hoac do nham lfrn;

mire dn phai cong b6 va giai thfch trong bao cao tai chfnh hay khong;
-

L~p va trinh bay cac bao cao tai chinh tren co

So' tuan

thu cac chuan mire k€ toan, ch€ di) k€ toan va cac quy dinh

c6 lien quan hien hanh;
-

Lap cac bao cao tai chinh dua tren co

So' hoat

di)ng kinh doanh lien tuc, tnr tnrong hop khong th~ cho rang Cong

ty se ti€p tuc hoat di)ng kinh doanh.
Ban Giam d6c Cong ty dam bao rAng cac s6 k€ toan diroc hru gift d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty, voi
rmrc di) trung thuc, hop ly tai bftt cir thai diem nao va dam bao rang Bao cao tai chinh tuan thu cac quy dinh hi~n
hanh cua Nha mroc. D6ng thai c6 trach nhiem trong viec bao dam an toan tai san cua Cong ty va thuc hien cac bien
phap thich hop d~ ngan chan, phat hien cac hanh vi gian l~n va cac vi pham khac.
Ban Giam d6c Cong ty cam ket rang Bao cao tai chinh da: phan anh trung thuc va hop ly tlnh hinh tai chinh cua
Cong ty tai thai di~m ngay

3)

thang 12 nam 2012, k€t qua hoat di)ng kinh doanh va tinh hlnh hru chuyen ti~n t~ cho

narn tai chinh k€t thuc cling ngay, phu hop voi chuan mire, ch€ d(>k€ toan Viet Nam va tuan thu cac quy dinh hien
hanh c6 lien quan.
Carn k~t khac
Ban Giam d6c cam k€t rang Cong ty khong vi pham nghia

52/2012/TT-BTC,

V\I

cong b6 thong tin theo quy dinh tai Thong

ill

s6

ngay 05/04/2012 cua B(> Tai chinh huang dfrn v~ viec cong b6 thong tin tren Thi tnrong clurng

khoan.

Giam doc
Ha Ni}i ngay 19 thdng 01 ndm 2013

3


CONG TY TNHH D!CHVV Tl1VAN TAl CHINH KE ToAN vA KIEM ToAN
AUDITING AND ACCOUNTING

S6: Lf

FINANCIAL CONSUL TANCY SERVICE COMPANY L TO. (AASC)

1~120 13IBC.KTTC-AASC.KT5
BAo cAo KIEM ToAN
vi Bdo cdo tai chinl: cho niim tai chlnl: kit thuc ngay 31 tluing 12 nam 2012
cua Cting ty
phlin Xi mdng Sai Sun

cn

Quy cA dong, HQi dAng Quan tr] va Ban Oiam dAc
Cong ty cs ph§n Xi mang Siti SO'n

Kinh glri:

Chung Wi dli kiern toan Bao cao tai chinh cua Cong ty C6 ph~n Xi mang Sai San diroc I~p ngay 19 thang 01 nam
2013 g6m: Ring din d6i k~ toan tai ngay 31 thang 12 nam 2012, Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh, Bao cao
luu chuyen ti€n t~ va Thuyet minh bao cao Uti chlnh cho narn Uti chlnh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2012 dircc
trinh bay tir trang 06 d~n trang 32 kern theo.
Viec I~p va trinh bay Bao cao tai chlnh nay thuoc trach nhiern cua Ban Giam d6c Cong ty. Trach nhiem cua chung
toi la dira ra
Co'

y kien v€ cac bao cao nay can cir tren k~t qua kiem to an cua chung toi.

so' y ki~n

Chung toi dli thirc hien cong viec kiern toan theo cac Chuan mire kiem toan Vi~t Nam. Cac chuan mire nay yeu du
cong viec kiem toan dUQ'CI~p k~ hoach va thuc hien d~ c6

S\f

dam bao hQ'P Iy r~ng cac bao cao tai chinh khong con

chua dung cac sai s6t trong yeu, Chung Wi dli thuc hien vi~c kiem tra va ap dung cac thir nghiern c~n thiet theo
phuong phap chon m~u, cac bang clurng xac minh nhtrng thong tin trong bao cao tai chinh; danh gia vi~c tuan thu
cac chuan mire va che dQ k~ toan hi~n hanh, cac nguyen tic va phuong phap k~ toan duoc ap dung, cac uoc tinh va
xet doan quan trong cua Ban Giam d6c cling nhir each trinh bay t6ng quat cac bao cao tai chinh. Chung toi cho r~ng
cong viec ki~m toan cua chung toi dli dua ra nhirng

CO'

s6 hQ'PIy d~ lam can err cho y kien cua chung toi.

vdn ai anh lurang a;n y killl kilm todn vien

Cong ty thuc hien khau hao hang muc tai san "Khu nha lam viec Van phong Nha may Xi mang Nam San" voi
thai gian 50 nam, theo quy dinh tai Thong nr 203/2009 TT-BTC khung khftu hao t6i da d6i voi tai san nay la 25

nam. Do v~y chi phi khau nam 2012 bi thieu so voi quy dinh la: 2.8

tY dAng, d~n d~n

loi nhuan tnroc thu~ phan

anh tang s6 tien nrong irng.
Theo thong bao s6 II1ITB/CCT-TB&TK

ngay 16/0112013 cua Chi CI,lCthu~ huyen Chuang

My -

Ha NQi, s6

ti€n thue dftt tai nha may Xi mang Nam San ma Cong ty phai nQP tir nam 2007 d~n h€t narn 2012 la:
5.460.782.372 d6ng, trong d6 ti€n phat cham nQP la: 863.862.072 d6ng. Gia trj Cong ty da ghi nhan vao chi phi
la: 352.416.960 d6ng. Tuy nhien theo di€u 3 khoan II thong nr 14112007/TT-BTC

ngay 3011112007 huang d~n

sua d6i , b6 sung v€ viec thu ti€n thue dftt, thue mat mroc: T6 clnrc, ca nhan duoc nha ruroc cho thue dftt dli irng
tnroc d~ chi tra tien b6i thuong dftt, h6 tro v€ dftt thl dtroc khau tnr s6 ti€n b6i thuong dftt dli chi tra vao ti€n
thue dftt phai nQP, rmrc diroc tnr khong virot qua s6 ti€n thue dftt phai nQP cho ca thai han thue dftt ghi trong
quyet dinh cho thue hoac hQ'P d6ng thue dftt. Tong chi phi b6i thuong giai ph6ng mat bang trong giai doan d~u
nr Cong ty dli chi tra la: 10.783.002.000

d6ng. B€n thai di~m hien tai Cong ty dang hoan thien h6 So' gui

CO'

quan thue v€ viec giam tnr ti€n thue dftt tai Nha may Nam San. Do v~y nghia VI,Iv€ ti€n thue dftt phai nQP cua
nha may Xi mang Nam San c6 th~ thay d6i tuy thuoc vao quyet dinh cua Co'quan thue,

,...•

;~
,
1 Le Phung Hieu, Ha Noi, Viet Nam I Tel.: +84-4-3824-1990/1

I www.aasc.com.vn
A member of I!Ilnternational.

A world-wide

I Fax.:+84-4-382S-3973

network of ind4pendent

accounting

firms and business

advisers


y ki~n cua ki~m toan vien

Theo

y

kien cua chung t6i, ngoai tnr cac vAn d~ neu tren va anh huang cua chung, Bao cao tai chinh da phan anh

trung thirc va hop ly tren cac khia canh trong y~u tinh hlnh tai chinh cua C6ng ty C6 ph~n Xi mang Sai San tai ngay
31 thang 12 narn 2012, cling nhir k~t qua kinh doanh va cac lueng hru chuyen ti~n t~ trong nam tai chinh k~t thuc
cung ngay, phu hop voi chuan rnuc va ch~ dQ k~ to an Vi~t Nam hien hanh va cac quy djnh phap

Iy co lien quan.

Tran
hi Mai Hirong
Kiern toan vien
Chung chi KTV s6: 0593/KTV

Nguy~n Thanh Tung
Ph6 T6ng Giam d6c
Chung chi KTV s6: f)0063/KTV
Hil N9i, ngay 28 thdng 03 niim 2013

,i
;\

,

~:
,.
"

~~

,1

'51

:(1
I

•

5


Cong ty ce phftn Xi mang Sal SO'n
Dja chi: Xii SM San - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi

Bao cao tai chinh
nam tai chinh k@t thuc ngay 31112/2012

BANG CANDOlKE

ToAN

T{li ngay 31 thdng 12 flam 2012
Ma

TAlsAN

Thuyet
minh

s6
100

A. TAlsANNGAN~

110

1 TiSn v.\ cac khoan nrong diroug tiSn

III

1. TiI~n

120

Il Cac khoan aftu tu· tai ehinh ng~n han

121

I. D~u nr ngan han

130

ill Cac khoan phal thu ng~n han

131

1. Phai thu khach hang

132

2. Tra tnroc cho nguoi ban

135

3. Cac khoan

phai thu khac

139

4. Dir phong

phai thu ngan han kh6 doi

140

IV. Hang tlln kho

141

I. Hang t6n kho

150

V. Hi san ng~n han khac

151

1. Chi phi tra tnroc ngan han

152

2. Thu~ GrGr duoc khdu tnr

158

3. Hi san ngan han khac

3

4

5

6

31112/2012

0110112012

VND

VND

149.805.658.075

156.770.884.891

8.961.028.397

4.215.512.589

8.961.028.397

4.215.512.589

70.000.000

240.000.000

70.000.000

240.000.000

123.697.673.999

135.193.977.969

9.884.697.264

3.483.835.194

6.830.278.909

9.989.963.673

107.726.818.059

122.466.799.335

(744.120.233)

(746.620.233)

15.952.646.341

16.341.743.908

15.952.646.341

16.341.743.908

1.124.309.338

779.650.425

7

553.287.817
120.731.218

380.631.646

8

450.290.303

399.018.779

200

B.TAlsANDAI~

429.514.066.779

436.306.212.856

220

Il,Hi san e6 djnh

403.909.066.779

416.301.212.856

221

I. Hi

222
223
227
228
229

san c6

djnh hlru hlnh

9

- Nguyen gia
- Gid tri hao man luy k€
2. Hi

san c6

dinh

402.471.556.167

416.301.212.856

454.134.586.007

461.757.663.765

(51.663.029.840)

(45.456.450.909)

vo hinh

- Nguyen gia
- Gia tri hao man luy k€

co ban

230

3. Chi phi xay dung

250

IV. Cac khoan aftu tu· tai ehinh dai han

do dang

252

I. D~u ttr vao cong ty lien k~t, lien doanh

258

2. D~u nr dai han khac

260

V. Hi san

268

I. Hi san dai han khac

270

TONGCONGTAl sAN

1.817.600

1.817.600

(1.817.600)

(1.817.600)

10

1.437.510.612

11

20.005.000.000

20.005.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

5.000.000

wi han khac

5.000.000

5.600.000.000
12

5.600.000.000

579.319.724.854

6

593.077.097.747


Cong ty ce phftn Xi mang Sal SO'n
Dja chi: Xii Sai Son - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi

Bao cao tai chinh
nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2012

BANG CAN DOl KE TOA.N
Ta! ngay 31 thdng 12 nam 2012
(tiip theo)

Ma
s8

Thuyet
minh

NGUONVON

300

A. NC) PHAl TRA.

310

1 NQ' nglin han

311

I. Yay va no ngan han

13

312

2. PhAi tra ngiroi ban

313

3. Ngiroi mua tra ti~n tnroc

314

4. Thu~ va cac khoan ph ai nQp NhA mroc

315

5. Phai tra nguoi lao dQng

316

6. Chi phi phai tra

319

7. Cac khoan phai tra, phai n9P khac

323

8. Quy khen thirong, phuc lei

330

n Nil wi han

333

1. Phai tra dai han khac

334

2. Yay va no dai han

400

B. YON

410

1V8n chi! so' hil'u

411

1. V6n dftu nr cua chu

412

2. Thang dir von c6 phan
3. Quy dftu tir phat tri€n
4. Quy du phong tai chinh
5. Quy khac thuoc v6n chu

6. Loi nhuan sau thue chira phan ph6i

440

TONG C<)NG NGUON YON

298.347.183.164

188.006.438.226

126.045.525.480

81.290.936.666

43.128.889.091

49.519.848.347

45.027.291.784

4.943.819.434

429.939.154
8.316.480.482

2.217.221.917

6.824.583.496

16

38.117.679.845

16.742.403.640

1.213.162.736

2.417.518.736

17

118.299.016.378
36.141.4lO.200

18

82. 157.606.l78

172.301.657.684
92.954.163.680
79.347.494.004

273.014.270.250

294.729.914.583

273.014.270.250

294.729.914.583

97.580.000.000

sa hfru

419
420

306.305.454.604

15

19

417

VND

3.l58.419.097

cnuso nuu

418

VND

0110112012

8.995.276.581
1.708.492.700

14

So' htru

31112/2012

97.580.000.000

57.815.713.000

57.815.713.000

96.099.124.551

96.099.124.551

9.758.000.000

1.811.263

8.803.840.000
1.811.263

11.759.621.436

34.429.425.769

579.319.724.854

593.077.097.747

...
~

.

..•~

.•'",

7


Cong ty C6 ph§n Xi mang Sai SO'n
Dja chi: Xa Sai San - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi

Bao cao tili chinh
nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2012

cAe cat TIEU NGOAI BANG CAN DOl KIt ToAN
T{li ngay 31 tluing 12 niim 2012
31112/2012

Chi tieu

VND

0110112012
VND

2. V~t ttr, hang h6a nhan gifr hQ, nhan gia cong

517.969.CJ22

4. No kh6 doi da xU Iy

373.209.935

Phan Quynh Anh

Nguy~n Van Bang

K~ toan tnrong

Giarn doc

Ha N(ji ngay 19 thdng 01 ndm 2013

-!
c

;.

8


Cong ty C6 ph§n Xi mling Sai Soon
Dia chi: Xa Sai Son - Huyen QU6c Oai - Thanh ph6 Ha N(>i

Bao cao tai chinh
nam Uti chinh k~t thuc ngay 31112/2012

BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANH
Niim 2012
Nlim 2012

Chi tHlu

1

VND

1. Doanh thu ban hang

w cung

dp dich

2

2, Cac khoan giam tnr doanh thu

10

3. Doanh thu thu§n ban hang

11

4, Gia v6n hang ban

w cung

20

VI}

dp dich

VI}

21

w cung

20

5. LQi nhu~n gQPv~ ban bang

21

6, Doanh thu hoat d(>ng tai chinh

22

22

7, Chi phi tai chinh

23

23

8. Chi phi ban hang

25

9. Chi phi quan

278.175.166.882

251.336.431.621

278.175.166.882

226.347.718.536

4.685.110.127
28.324.225.823

31

11.Thu nhap khac

24

32

12. Chi phi khac

25

40

13. Lqi nhu~n khac

50

14. T6ng IQi nhu~n k~ roan truoc thu~

51

15. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh

1.181.195.045
3.065.074.660.
3.065.074.660
4.241.756.504

9.700.210.510

11.053.586.046

(11.687.452.783)

10. LQi nhuan thu§n tir hoat dQng kinh doanh

235.298.049.544
42.877.117.338

3.336.839.662

28.103.855.904

IY doanh nghiep

VND

251.336.431.621

24.988.713.085

VI}

Trang do: Chi phi llii vay

24
30

dpdich

Nlim2011

2.129.715.601
2.294.325.151

25.697.895.173
5.150.365.538
1.363.801.209

(164.609.550)

3.786.564.329

(11.852.062.333)

29.484.459.502
7.418.614.876

26

""=4:
i i~I;{
~

NG 1'1f

60

(11.852.062.333)

16. LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

22.065.844.626

~\I\£IA \\U~

\}U iU'

tlit\\I'V-E'i

70

17. Uii

CO'

ban tren c6 phi~u

(1.215)

27

2.261 .

i.I£t,l.iO
IVKIEtA~

..-:::::;-~

"
~

I

i
1

\
)

~
Phan Quynh Anh

Nguy~n Van Bang

K~ toan tnrong

Giarn doc
Ha Nrji ngay 19 thang 01 nom 2013
::':

.,.
I'

'

9

Bao cao tili chinh
nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2012

Cong ty C6 phftn Xi mang Sai SO'n
Dja chi: Xa Sai San - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha N9i

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN T~
Niim 2012

(Theo plueong p/uip gldn tiip)
Mii

Thuyet
minh

s6

Chi tieu

01

1. L{J'inhu{in trutrc thui

Nam2012
VND

VND

(11.852.062.333)

29.484.459.502

2. fJiRu chin" cho ctic khoiin

39.139.041.818
17.507.659.642

993.644.834
3.390.629.434

(2.500.000)

41.771.638
(5.503.830.898)

I. Luu chuyen ti~n

til'

hoat dQng kinh doanh

02

Kh~u hao tai san c6 dinh

03

Cac khoan dir phong

05

Lai, 16 tir hoat dong d;1u tu

(6.469.973.728)

06

Chi phi liii yay

28.103.855.904

08

3. LfJ'in"u{in tii: "O(lt d{Jng kill" doanh trutrc thay
din van luu d{Jllg

09

(Tangj/giam cac khoan phai thu

10

(Tangj/giam hang t6n kho

11

(Tangj/giam cac khoan phai tra (khong k~ 1iiiyay

phai tra, thue TNDN phai nOp

12

(Tangj/giam chi phi tra tnroc

13

Ti~n liii yay dii tra

14

Thu@TNDNdiinOp

15

Ti~n thu khac tir hoat dOng kinh doanh

16

Ti~n chi khac cho hoat dOng kinh doanh

20

Nam2011

27.286.979.485
16.303.128.436

(24.322.955.968)

389.097.567
(25.969.537.814)

(4.796.750.078)
12.527.588.202

(553.287.817)

422.500.000

(33.943.850.399)

(577.627.870)

4.247.000

(5.715.616.224)
1.861.821.500

(6.910.296.116)
(23.393.519.658)

Luu c"uY€1l tiRn t"uall tii: hoa: d{Jllg kill" doanlt

3.065.074.660
30.478.104.336

(7.236.889.000)
2.640.174.898

n. Luu chuyen ti~n tll' hoat dQng «tiu tu·
21
22

I. Ti~n chi mua slim, xay dung TSCf) va TS dai han
khac

(5.119.402.449)

(43.676.113.646)

2. Ti~n thu tir thanh ly, nhirong ban TSCf), TS dai

1.784.863.601

5.138.095.538

han khac

23

3. Ti~n chi cho yay, mua cac cong cu no cua don v]
khac

24

3. Ti~n thu h6i cho yay, ban lai cong cu no cua
don v] khac

25

4. Ti~n chi d;1u tir g6p y6n vao don v] khac

27

6. Ti~n thu liii cho yay, c6 tire va 19'inhuan duoc
chia

30

Luu c"uy€n tiRIl t"uan tii: /W(lt d{Jllg dau ttr

(400.000.000)
570.000.000

19.000.000.000
(6.000.000.000)

89.414.565
(3.075.124.283)

2.280.137.490
(23.257.880.618)

III Lu'u chuy~n ti~n tll' hoat dQng tai chinh
33

2. Ti~n yay ngan han, dai han nhan ducc

34

3. Ti~n chi tra no g6c yay

36

4. C6 tire, 19'inhuan dii tra cho chu

40

Luu c"uY€1l tiRn t"uan tii: hoat d{Jllg tal chlnlt

sa huu

190.825.593.773

96.576.205.627

(149.853.434.024)

(83.743.009.674)

(9.758.000.000)
31.214.159.749

10

12.833.195.953

Cong ty ce ph§n Xi mi'ing Sal SO'n
Dia chi: Xa Sid San - Huyen Qu6c Oai - Thanh ph6 Ha Ni)i

BAo cAo

Bao cao tili chinh
nam tai chlnh ket thuc ngay 31112/2012

LUU CHUYEN TIEN T:¢
Niim2012

(Theo phutrng pluipgidn tiip)
(nip theo)
Mi

Thuyet

Ni'im2012

Nam2011

sa

Chi tieu

VND

VND

50

Luu chuy~n ti~n thu§n trong nam

4.745.515.808

(7.784.509.767)

60

Ti~n va tuong duong ti~n ctiu nam

4.215.512.589

12.000.022.356

70

Ti~n va nrong duong ti~n cuai nam

8.961.028.397

4.215.512.589

minh

3

NguySn Van Bang

Phan Quynh Anh

K€ to an tnrong

Giam doc

n« N(Ji ngay 19 thdng

0] nam 20]3

,.

11


Cong ty C6 ph§n Xi mang Sai SO'n
Dia chi: Xa Sid San - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi

Bao cao tal chinh
narn tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2012

BAo cAo TAl CHINH

THUYET MINH

Niim 2012
1.

THONG TIN CHUNG

Hinh thirc so' hiru vBn

Cong ty C6 phan Xi mang

Sai San diroc thanh I~p theo Quyet dinh s6 482-QDIUB

ngay 01/12/1992

cua Uy ban

nhan dan Tinh Ha Tay va duoc chuyen d6i thanh Cong ty c6 phan theo Quyet dinh s6 2369/QD-UB

d

ngay

..\

131I 1/2003 cua Uy ban nhan dan tinh Ha Tay.
Tru s6 chlnh cua Cong ty diroc d~t tai : Xa Sai San - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi.
V6n dieu I~ cua Cong ty la 97.580.000.000

VND (chin rmroi bay ty narn tram tam muoi trieu d6ng).

Cdng ty co cac don vi true thu(jc sau:
Chi nhanh Chuang

Hoat d(jng kinh doanh chinh

Dia chi

My

Chuang

My,

Ha NQi

San xuat va ban xi mang

Xa Nam Ti~n, Chuang

Nha may Xi mang Nam San

My,

San xuftt Clinke va ban Clinke

f,

HaNQi

!

Nha may Xi mang Nam San duoc S6 K~ hoach va D§u nr thanh ph6 Ha NQi cftp gifty chtrng nhan dang kY kinh

I,

doanh I§n d§u tien ngay \011 1/2011, mii s6 chi nhanh 0500.444.444-003.
nr each phap nhan dQc I~p va hach to an phu thuoc van phong Cong ty.

tr

Theo quyet dinh s6 32901 QD-HDQT ngay 27/06/2012,

~

I

NM may Xi mang Nam San la don vi co

C

quyet dinh giai th~ chi nhanh Chuang

My

HQi d6ng Quan tr] Cong ty C6 phan Xi Mang Sai San dff

tir ngay 28/06/2012.

Nganh ngh~ kinh doanh
Theo Giay phep dang ky kinh doanh s6 0500.444.444

cftp l§n d§u ngay 25112/2003

thay d6i I§n 03 ngay 02112/20\0

duoc S6 K~ hoach va D§u nr Thanh ph6 Ha NQi cftp. Hoat dQng chinh cua Cong ty la:
San xuftt va kinh doanh xi mang clinke va v~t li~u xay dung;
Xay Hip cac cong trlnh dan dung, cong nghiep, giao thong, thuy IQ'i;

San I§p mat bang;
Kinh doanh bftt dQng san;
Dich
2.

YI,l

du ljch,

CUE DQ

vA

CHiNH

SA.CH

KE TOA.N

A.p Dl)NG T.:\l CONG TY

2.1. Ky k~ toan, don vi ti~n t~ suodung trong k~ toan
Ky k~ toan nam cua Cong ty bitt d§u nr ngay 0 I/O 1 va k~t thuc vao ngay 31112 hang nam.
Dan vi ti~n t~ su dung trong ghi chep k~ toan la d6ng Vi~t Nam (VND).
2.2. Chuan muc

va Ch~ dQ

k~ toan ap dung

chi or) ki loan ap dung

•

Cong ty ap dung Ch~ dQ K~ toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC
duoc sua d6i, b6 sung theo quy dinh tai Thong tu 244/2009/TT-BTC

12

ngay 31112/2009

ngay 20/3/2006

cua BQ tnrong BQ Tai chinh.

dii

....• 11•'
:::


Cong ty C6 phi'in Xi mang Sal SO'n
Dia chi: Xa Sai Son - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi
Tuyen

b6 vJ viec

twin thit Chudn muc ki todn va Chi a(j

Bao cao tai chinh

nam tai chinh k@tthuc ngay 31112/2012

u todn

C6ng ty dii ap dung cac ChuAn mire k@toan Viet Nam va cac van ban huang dfin Chuan rmrc do Nha mroc dii ban
hanh. Cac bao cao tai chlnh duoc I~p va trinh bay thee dung moi quy dinh cua nmg chuan rmrc, thong ill huang dfin
thuc hien chuan mire va Ch@dQ k@toan hien hanh dang ap dung.
Hinh thuc ki toan dp dung

C6ng ty ap dung hinh tlurc k@toan Nhat ky chung tren may vi tinh
2.3. CO'sO'I~p bao cao tai chlnh
Bao cao tai chinh cua C6ng ty diroc I~p tren co s6 t6ng hQ'P cac nghiep V\!, giao djch phat sinh va diroc ghi s6 k@
toan tai cac don vi thanh vien hach to an phu thuoc va tai Van phong C6ng ty
Trong bao cao tai chinh cua C6ng ty, cac nghiep V\!giao dich noi bQ va s6 dir nQi bQ c6 lien quan d@ntai san, nguon
v6n va c6ng no phai thu, phai tra nQi bQ dii diroc loai tnr.
2.4. Cong

cl}

tal chinh

Ghi nhdn ban adu
Tai san tai chinh

Tai san tai chinh cua C6ng ty bao g6m ti~n va cac khoan nrong duong ti~n, cac khoan phai thu khach hang va phai
thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan di'iu nr ng~n han va dai han. Tai thai di~m ghi nhan ban di'iu, tai san tai chlnh
duoc xac dinh thee gia mua/chi phi phat hanh cong cac chi phi phat sinh khac lien quan tnrc tiep d@nviec mua, phat
hanh tai san tai chinh d6.
NQ'phai tra tai chinh
No phai tra tai chinh cua C6ng ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra ngiroi ban va phai tra khac, chi phi"

phai tra. Tai thai di~m ghi nhan li'indi'iu, cac khoan no phai tra tai chinh diroc xac dinh thee gia phat hanh cong cac
chi phi phat sinh lien quan true ti@pd@nviec phat hanh no phai tra tal chinh d6.
Gid tri sau ghi nhdn ban adu

Hien tai chua c6 cac quy dinh v~ danh gia lai cong C\!tai chinh sau ghi nhan ban di'iu.
2.5. Ti~n va cac khoan tunng dirong ti~n

Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n bao gom ti~n m~t tai quy, ti~n giri ngan hang, cac khoan di'iu ill ngan han c6
thai gian dao han kh6ng qua 03 thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuyen d6i d~ dang thanh cac luong
ti~n xac dinh va kh6ng co nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh ti~n.
2.6. Cac khoan phai thu

Cac khoan phai thu diroc trlnh bay tren Bao cao tai chinh thee gia tri ghi s6 cac khoan phai thu khach hang va phai
thu khac sau khi tnr di cac khoan du phong duoc I~p cho cac khoan no phai thu kh6 doi.
phong no phai thu kh6 doi duoc trlch I~p cho tung khoan phai thu kh6 doi can cu VaGtu6i no' qua han cua cac
khoan no hoac du ki@nmire t6n thftt c6 th~ xay ra.
DIJ

2.7. Hang tlln kho
Hang t6n kho duoc tinh thee gia g6c. Truong hop gia trj thuan c6 th~ thuc hien duoc thftp hon gia g6c thl hang t6n
kho duoc tinh thee gia tr] thuan c6 th~ thuc hien dircc, Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch@bien
va cac chi phi lien quan tnrc ti@pkhac phat sinh d~ c6 duoc hang t6n kho 6 dia di~m va trang thai hien tai,
13

I

I
'§

Cdng ty C6 ph§U Xi mi'ing Sai SO'n
Dia chi: Xa Sai San - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi

Bao cao tai chinh
nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2012

Gia tri hang t6n kho duoc xac dinh nhir sau: gia tri nguyen v~t lieu, cong CI,I dung CI,I xac dinh theo phirong phap
binh quan gia quyen sau tirng 1c1nnhap, gia tri thanh pham xac dinh theo phuong phap binh quan gia quyen thang,
Phuong phap xac dinh gia tri san pham do dang:
D6i voi Nha may Sai San chi phi do dang nam 2011,2012 diroc xac dinh theo gia dinh rmrc 700.000 d6ng/1 tAn do
dang.
D6i voi Nha may Xi mang Nam San chi phi do dang ducc xac dinh theo gia tri binh quan chi phi san xuat thuc t~
phat sinh trong thang.
Hang t6n kho duoc hach toan theo phirong phap ke khai thuong xuyen.
DIJ

phong giarn gia hang t6n kho duoc I~p vao thai di~m cudi narn la s6 chenh I~ch gifra gia g6c cua hang t6n kho

16"nhon gia tri thuan c6 th~ thirc hien diroc.
2.8. Tai san c6 djnh va kh§U hao tai san c6 djnh
Tai san c6 dinh hnu hinh, tai san c6 dinh vo hinh duoc ghi nhan theo gia g6c. Trong qua trinh sir dung, tai san c6
dinh htru hinh, tai san c6 dinh vo hinh diroc ghi nhan theo nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con lai.
KhAu hao duoc trich theo phuong phap duong thang. Thai gian khau hao diroc uoc tinh nhir sau:
Nha cira, v~t kien true
05 - 50 narn
May m6c, thiet b]
03 - 20 nam
Phuong ti~n v~n Uti

05 - 10 nam

Thi~t bi van phong

05 - 08 narn

2.9. Cac khoan d§u tu tai chinh
Cac khoan d§u

ill

vao cac cong ty lien k~t ma trong d6 Cong ty c6 anh huang dang k~ diroc trinh bay theo phuong

phap gia g6c. Cong ty CP Xi mang Sai San II la Cong ty lien k~t cua Cong ty CP Xi mang Sai San, Cong ty nay
dang trong qua trinh d§u nr nen chira thu diroc lei nhuan.
Cac khoan d§u

ill

tai chinh tai thai diem bao cao, neu:

-

Ky phieu, tin phieu kho bac, ti~n giri ngan hang c6 thai han thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang k~ tir ngay

-

C6 thai han thu h6i v6n duoi I nam hoac trong 1 chu ky kinh doanh duoc phan loai la tai san ngan han;

-

C6 thai han thu h6i v6n tren 1 narn hoac hon 1 chu ky kinh doanh diroc phan loai la tai san dai han.

mua khoan d§u nr d6 diroc coi la "nrong duong tien";

2.10. Chi phi di yay
Chi phi di yay diroc ghi nhan vao chi phi san xuat, kinh doanh trong ky khi phat sinh, tnr chi phi di yay lien quan
tnrc ti~p d~n viec d§u nr xay dung hoac san xuAt tai san do dang diroc tinh vao gia tr] cua tai san d6 (duoc v6n hoa)
khi c6 dll cac di~u kien guy djnh trong Chuan mire K~ toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay".

,
Chi phi di yay lien quan true ti~p d~n viec d§u tir xay dung hoac san xuAt tai san do dang duoc tinh vao gia trj cua
tai san d6 (diroc v6n hoa), bao g6m cac khoan liii ti~n yay, ph an b6 cac khoan chiet khau hoac phu trQi khi phat hanh
trai phieu, cac khoan chi phi phu phat sinh lien quan toi qua trinh lam thu tuc yay.

J

~

l

31

..

2.11. Chi phi tra trurrc

1

Cac chi phi tra tnroc chi lien quan d~n chi phi san xuat kinh doanh cua mQt narn tai chinh hoac mot chu ky kinh
doanh duoc ghi nhan la chi phi tra tnroc ngan han va duoc tinh vao chi phi san xuat kinh doanh trong nam tai chinh.

14


ce

Cong ty
phAn Xi mang Sai SO'n
Dia chi: Xa Sai San - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi

Bao cao tal ehinh
nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2012

Vi~c tinh va ph an b6 chi phi tra truce dai han vao chi phi san xuat kinh doanh timg kY hach toan diroc can err VaG
tinh chat, rmrc dQ tung loai chi phi d~ chon phuong phap va tieu thirc phan b6 hQ'P IY. Chi phi tra truce duoc phan b6
d§n VaGchi phi san xuat kinh doanh theo phuong phap duong thang,
2.12. Chi phi phai tra
Cac khoan chi phi thuc t€ chua phat sinh nhung diroc trich tnroc VaGchi phi san xuat, kinh doanh trong kY d~ dam

bao khi chi phi phat sinh thirc t€ khong gay dQt bien cho chi phi san xu§t kinh doanh tren C(J s6 dam bao nguyen tic
phu h.Q'Pgitta doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi ?o phat sinh, n€u co chenh I~ch voi s6 da trich, k€ toan ti€n hanl1J~5:""C~.I:II!!1

t>.~·1-s.
,~~~~
.~

~ -c;~

ghi b6 sung hoac ghi giam chi phi nrong irng voi ph an chenh lech.
2.13.

van

chu

-.
.!=,

.1 \I~~.
lU ~v ,,,'~~ -i'
.. ",()l'''
-

so' hfru

,,-r.~~'~
~
;..•• ~",at>. ':'\
'.:;.""

V6n d§u tu cua chu s6 hftu diroc ghi nh~n theo s6 v6n thirc gop cua chu s6 htru,

~.

:-\q.

I

iKle:*- ~~
Th~n? du ,"6n c6 ph§n duQ'c.ghi ~h~~ th~o s6 chenh I~c~ Ian hon/hoac nho hon gi~a gia, thuc t€ phat hanh va menh

gia co phieu khi phat hanh co phieu Ian dau, phat hanh bo sung hoac tai phat hanh co phieu quy.
.

LQ'inhuan sau thue chua ph an ph6i la s6 loi nhuan tir cac hoat dQng cua doanh nghiep sau khi trir (-) cac khoan diSu
chinh do ap dung h6i t6 thay d6i chinh sach k€ toan va diSu chinh h6i t6 sai sot trong y€u cua cac narn truce.

~~'
q ,~

i

CIl

l.(

~~
'

~,
·'1

d6ng quan tr] phe duyet va sau khi da trich I~p cac quy du phong theo DiSu I~ Cong ty va cac quy djnh cua phap lu~t

~7

Vi~tNam.

:1

LQ'inhuan sau thue chua phan ph6i co th~ diroc chia cho cac nha d§u tu dua tren tY I~ gop v6n sau khi duoc HQi

1

J

'J

.~

2.14. Cac nghi~p vI} b~ng ngoai t~

1

Cac nghiep

V\I

J

phat sinh bang cac don vi tiSn t~ khac voi don vi tiSn t~ k€ toan cua Cong ty (VND/USD) duoc hach.

toan theo tY gia giao djch VaGngay phat sinh nghiep

V\I.

I

h

Tai ngay k€t thuc ky k€ toan, cac khoan muc tiSn t~ (tiSn

'f

mat, tiSn gjri, tien dang chuyen, no phai thu, no phai tra khong bao g6m cac khoan Ngiroi mua trng truce va (fng
tnroc cho nguoi ban, Doanh thu nhan truce) co g6c ngoai t~ duoc danh gia lai ty gia blnh quan ban ra cua ngan hang
thuong mai noi Cong ty mo tai khoan cong b6 tai thai di~m I~p Bao cao tai chinh. T§t ca cac khoan chenh I~ch ty
gia thuc t€ phat sinh trong narn va chenh lech do danh gia lai s6 du cac khoan muc tiSn t~ co g6c ngoai t~ cu6i narn
duoc hach toan VaGk€t qua hoat dQng kinh doanh cua nam tai chinh.
2.15. Ghi nh~n doanh thu
Doanh thu ban hang
Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi d6ng thai thoa man cac diSu kien sau:
-

Ph§n Ian rui ro va loi ich gin liSn voi quyen so hfru san ph Am hoac hang hoa da duoc chuyen giao cho nguoi mua;

-

Cong ty khong con narn giu quyen quan Iy hang hoa nhu nguoi so hffu hang hoa hoac quyen kiern soat hang hoa;

-

Doanh thu duoc xac dinh tuong d6i chic chin;

-

Cong ty da thu duoc hoac se thu duoc lei ich kinh t€ tir giao dich ban hang;
Xac dinh diroc chi phi lien quan d€n giao dich ban hang.

I
,

Doanh thu phat sinh ill tien lai, tien ban quyen, c6 tire, IQ'inhuan diroc chia va cac khoan doanh thu hoat dQng tai
chinh khac duoc ghi nhan khi thoa man d6ng thai hai (2) diSu kien sau:
-

Co kha nang thu duoc loi Ich kinh t€ tir giao dich do;

-

Doanh thu duoc xac dinh tuang d6i chic chin;

-

C6 tuc, Igi nhu~n dugc chia dugc ghi nh~n khi C6ng ty dugc quYSn nh~n c6 ruc ho~c duqc quySn nh~n Igi nhu~n

\.I

'J

I.

tir vi~c gop v6n.
15

.

,

I}

Doanh thu hoat dong tai chinh


ce

Cdng ty
phftn Xi mang Sai SO'n
f)ia chi: Xa Sai Son - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi

Bao cao tai chinh
nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2012

2.16. Ghi nb~n chi phi tal chinh
Cac khoan chi phi duoc ghi nhan vao chi phi tai chinh g6m:
-

Chi phi hoac cac khoan 16 lien quan d€n cac hoat dQng dAu ill tai chinh;
Chi phi eho yay va di yay v6n;

-

Cac khoan 16 do thay d6i

-

DlJ phong giarn gia dAu nr chtrng khoan.

15' gia

h6i doai cua cac nghiep vu phat sinh lien quan d€n ngoai t~;

Cac khoan tren duoc ghi nhan thee t6ng s6 phat sinh trong narn, khong bu trir v6i doanh thu hoat dQng tai chinh.
2.17. Cac khoan thu~
Thud hien hanh
Hi san thue va cac khoan thue phai n<)p cho nam hi~n hanh va cac narn truce duoc xac dinh bing s6 ti~n du kien
phai nop cho (hoac duoc thu h6i tic) co quan thue, dua tren cac mire thue suat va cac lu~t thue c6 hieu IlJCd~n ngay
k~t thuc ky tinh thue nam.

~
~

3.

Ti~n

TlEN vA

cAc

o~(
~~,,'+.\

KHoAN TUONG DUONG TlEN

~t

Ti~n giri ngiin hang

31/1212012

01/0112012

VND
1.213.723.871

VND·
1.638.261.180

7.747.304.526

2.577.251.409

c\\ .:

. :~\c~~
~,

to41'

~'.

(

8.961.028.397

4.215.512.589

~

:J

4.

cxc KHoAN DAU TU TAl CHiNH NGA.NH~N

J

Dfiu nr ngan han khac
Cho 6ngNguyin

31/1212012

01101/2012

VND

VND

240.000.000

70.000.000

no« Thanh vay (*)

(*) Hop d6ng tin dung s6 33/Hf)TD

ngay 01/0112012,

70.000.000

240.000.000

70.000.000

240.000.000

phu luc sua d6i b6 sung ngay 01/02/2012.

240.000.000 VND, s6 dir g6c yay tai thai diSm 31/12/2012

16

la 70.000.000VND,

Gia tr] khoan yay

liii sufit cho yay 17%/nam.

I

h

'1


ce

Cong ty
ph§n Xi mang Sal Son
Dia chi: Xii Sai Son - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha Ni)i

Bao cao titi chinh
nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2012

cAc KHOAN PHAI THU NGAN H~N KHAc

5.

3111212012
Phai thu thue TNCN
Phai thu thue nha th.1u
Phai thu liii cho vay

01/0112012

VND

VND

25.847.749

97.043.832

467.519.101
349.731.042

41.715.138

4.245.964.520

Phai thu liii tren khoan chi tra hi) Cong ty c6 phan Xi mang va Xay

dung SAi San II

102.637.755.647

122.328.040.365

Phai thu eho Cong ty TNHH Phu Thai Binh vay kh6ng lay liii

800.000.000

800.000.000

Phai thu eho Cong ty TNHH Phuong Nam vay khdng lay llii

804.089.650

884.000.000

Phai thu khac

Phai thu eho C6ng ty
lay liii
Phai thu Cong ty

C6 phdn

Contrexim

s6 I vay kh6ng

cd phdn Xi mang va Xdy dung Sai San 11

400.000.000
100.625.630.244

120.63/.027.096

(Dic dn Tram nghien Xi mdng Sat San 11(*)

8.035.753

13.013.269

107.726.818.059

122.466.799.335

Phdi thu cae d6i tuong khdc

(*) Theo bien ban thoa thuan ngay 05108/2009 gitra Cong ty C6 phan Xi mang Sai Son va Cong ty C6 phftn Xi
mang va Xay dung Sai San II v~ vi~c thuc hien dir an dftu nr xay dung Tram nghien xi mang Sai San II voi cac ni)i
dung:

Cong ty C6 phan Xi mang Sai Son thay Cong ty C6 phan Xi mang va Xay dung Sai San II thuc hien du an
tram nghien xi rnang 500.000 tfrnlnam tai xii Nam Phuong Ti~n, huyen Chuong My, thanh ph6 Ha Ni)i tren co

sa cac quyet

dinh cua Hoi d6ng Quan trj Cong ty C6 phan Xi mang va Xay dung Sai San II. Toan bi) ti~n v6n

g6p cua cac c6 dong Cong ty C6 phftn Xi mang va Xay dung Sai Son II va v6n vay cua Cong ty C6 phan Xi
mang Sai Son voi chi nhanh ngan hang BIDV Son Tay se duoc dung dS thuc hien du an nay.
Cong ty C6 phan Xi rnang Sai Son se thanh I~p Ban quan Iy du an, Cong ty C6 phan Xi mang va Xay dung Sai
Son II cu nguoi cung tham gia giam sat viec thuc hien du an va quan Iy chi phi cua dir an . Cac chi phi du an
duoc hach toan rieng.
Cong ty C6 phftn xi mang Sai Son ban giao toan bi) tai san, chi phi, no vay cua toan bi) du an cong doan nghien
xi mang 500.000 tfrnlnam cho Cong ty C6 phftn Xi mang va Xay dung Sai Son II sau khi hoan thanh du an
(cong trinh bAt dftu di vao khai thac Slr dung).
Cong ty C6 phan Xi mang va Xay dung Sai San II chuyen toan bi) tai san va ti~n v6n tJ,Tc6 cho phia Cong ty C6
phftn Xi mang Sai Son dS thuc hien du an.
Hi)i d6ng Quan tri cua Cong ty C6 phan Xi mang va Xay dung Sai Son II chju trach nhiem quyet dinh cac vfrn
d~ quan trong trong qua trlnh thuc hien du an nhir viec lua chon quy mo, cong nghe, nha thau thuc hien du an ...
Cong ty C6 phftn Xi mang va Xay dung Sai San II cam k~t chiu toan bi) nhfrng rui ro ma du an co thS mang lai
trong toan bi) qua trlnh thuc hien.
Dl,Tan dll duoc nha thftu ban giao dua vao v~n hanh tir ngay 01107/2012. Tuy nhien tai thai diSm 31112/2012, Cong
ty C6 phan Xi mang Sai Son chua ban giao toan bi) tai san, chi phi, no vay cua toan bi) du an cong doan nghien xi
mang 500.000 tfrnlnam cho Cong ty C6 phan Xi mang va Xay dung Sai San II.

17


Cong ty C6 phftn Xi mang Sal Son
Dja chi: Xii Sai Son - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi

Bao cao tili chinh
nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2012

6. HANG TON KIlO
31112/2012
Nguyen lieu, v~t li~u

C6ng cu, dung cu
Chi phi san xu.1t kinh doanh do dang
Thanh pharn

7.

01101/2012

VND

VND

13.996.442.449
67.714.455
1.156.824.937
731.664.500

13.998.251.138
62.699.190
1.345.805.164
934.988.416

15.952.646.341

16.341.743.908

CHI PHi TRA TRU"6c NGA.N H~N
3111212012

01101/2012

VND

VND

441.430.501
71.143.029
40.714.287

Chi phi v~t nr gia tri IOn xu.1t dung dn phan b6
Chi phi baa hiem
Chi phi sua chfra may cuon dQng co

553.287.817

8.

TAl SAN NGA.N ~N

KHAc

Tarn img

31/1212012

0110112012

VND

VND

450.290.303

399.018.779

450.290.303

399.018.779

't
"

I'

~l

18


Cong ty C6 ph§n Xi mang Sai SO'n
Dia chi: Xa Sai Son - Huyen Qu6c Oai - Thanh ph6 Ha NQi

9.

TANG, GIAM TAL SAN CO f)!NH

nam tai

mru HiNH
Nha cira, v~t kien

true
YND

Nguyen

May mOC, thiet bj

Phuong

YND

ti~n v~n tai,
truyen d§n
YND

Thi~t bj, dung

C1,l

guan Iy
YND

Hi san

ef> dinh
khac
YND

CQng
YND

gili

S6 du dftu nam
S6 tang trong nam

179.006.386.068

275.988.533.542

320.296.673

3.336.998.802

24.596.362

3.681.891.837

3.336.998.802

24.596.362

3.361.595.164

- Mua trong niim
- Ddu tu XDeB harm thanh

sf>

Bao cao tai chinh

chinh k~t thuc ngay 31/1212012

giam trong nam

6.089.658.244

278.772.207

394.313.704

320.296.673
(1.324.923.439)

461.757.663.765

320.296.673
(11.304.969.595)

(9.980.046.156)

- Thanh ly, nhuong ban

(1.324.923.439)

(9.980.046.156)

S5 duo cu5i nam

178.001.759.302

269.345.486.188

(11.304.969.595)
6.089.658.244

303.368.569

394.313.704

454.134.586.007

Giii tr] hao mon luy k~

sf> du dftu narn
sf> tang trong nam
- Khdu hao trong niim

sf> giam

trong nam

- Thanh ly, nhuimg ban
S5 dir cu5i nam

18.406.484.617

394.313.704

45.456.450.909

22.955.184.283

3.616.333.305
284.250.573

96.642.173

17.507.659.642

284.250.573

96.642.173

17.507.659.642

84.135.000

3.738.124.367

13.388.642.529

3.738.124.367

13.388.642.529

( 1.324.923.439)

(9.976.157.272)

(11.301.080.711)

(1.324.923.439)

(9.976.157.272)

(11.301.080.711)

20.819.685.545

26.367.669.540

3.900.583.878

180.777.173

394.313.704

51.663.029.840

Giii tr] con Il}i

Tai ngay dftu narn
Tl}i ngay cu5i Dam

160.599.90 1.451
157.182.073.757

2.473.324.939

253.033.349.259

242.977.816.648

2.189.074.366

194.637.207
122.591.396

Trong d6:
Nguyen gia tai san c6 diinh cuei nam da h~t khau hao

vfut

con sir dung: 30.485.684.715

d6ng.

Gia tri con lai cu6i nam cua TSCD huu hinh dlI dung th~ chap, cftm c6 dam bao cac khoan yay: 402.348.964.771

19

d6ng.

416.301.212.856
402.471.556.167


ca

Bao cao tili chinh
nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2012

Cong ty
ph§n Xi mang Sai SO'n
Dia chi: Xa Sai San - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi
10. CHI PHI XAY Dl/NG co BAN DO DANG

31112/2012
VND

0110112012
VND

Chi phi xay dung co ban dO' dang
-

1.437.510.612

Xay dung kho set nha may Narn San

1.437.510.612

11. cAc KHoAN DAu Tv' TAl cHINH DAI H~N
01/0112012

3111212012

VND
DAu tu· vao cong ty lien k~t

20.000.000.000

20.000.000.000

Cong ty C6 phan Xi mling va Xay dung Sai San II
DAu tu· dai han khac

VND
20.000.000.000
20.000.000.000
5.000.000

5.000.000

5.000.000

5.000.000

Dftu ur g6p von Hop tac xa Tin dung Sai San

20.005.000.000

20.005.000.000

Thong tin chi ti~t v€ cong ty lien k~t cua COng ty vao ngay 3111212012 nhir sau:
Ten cfing ty lien k~t

Noi thanh I~p
va hoat dQng

TY I~ IQi
ich

TL bi~u
quy~t

COng ty c6 phan Xi mang va Xiiy dung
Sai San II

Chuang My,
HaNQi

40%

400/0

Hoat dQng kinh doanh chinh

San XLI~t kinh doanh Xi Mang.
Clinke

I

J

12. TAl sAN DAI H~N KHAc
3111212012

VND
Ky guy ngan hang TMCP Dftu ur Phat trien Vi~t Nam - Chi nhanh
San Tiiy (*)

01/0112012

VND

5.600.000.000

5.600.000.000
(*) Hop d6ng ti€n gui ky guy s6 o 112012IHDTG ngay 2510412012 gifra C6ng ty CP Xi mling Sai San va Ngiin hang
BIDV - Chi nhanh San Tiiy phuc

VI,I

hop d6ng voi nha thau xiiy I~p Catic. Gia tri ky guy 5.600.000.000

d6ng. Lai

su~t 8%1 narn.

,
I

20


Bao cao tai chinh
nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2012

Cong ty C6 ph§n Xi mling Sili SO'n
Dia chi: Xii Sai Son - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi
13. VAYvANQNGAN~N

0110112012

3111212012
VND
Yay nglin han ngan hang

Yay ng~n han ngan hang TMCP D§u tir Phat trien Vi~t NamChi nhanh San Yay (I)

9.562.598.008

Yay ng~n han ngan hang TMCP Quoc te (VIB) - Chi nhanh
Ha Dong (2)
Yay ngliD han d6i tuong khac

VND
9.936.854.835
9.936.854.835

38.048.836.666
28.486.238.658

16.951.100.000

Yay can bQ cong nhan vien (3)

6.951.100.000

Cong ty C6 phan D§u tu TMDV Kim Giang (4)

7.000.000.000

Cong ty C6 phan Xay l~p Thircng mai Ba Vi (5)

2.153.600.000
2.153.600.000

3.000.000.000

NQ'dai han han ~n han tra

31.038.434.256

26.291.000.000

Yay dai han ngan hang TMCP Qu6c te ( VIB) - Chi nhanh Ha
Dong

31.038.434.256

24.000.000.000

Yay dai han ngan hang TMCP D§u nr Phat trien Vi~t NamChi nhanh San Tay

520.000.000
1.771.000.000

Yay dai han Quy Bao v~ Moi tnrong

43.128.889.091

81.290.936.666

..••

Thong tin chi tiSt lien quan dSn cac khoan vay ngan han:
(1) Hop d6ng tin dung han mire s6 01/2011 IHD ky ngay 28/4/2011 voi Ngan hang DAu nr va Phat tri€n Vi~t Nam Chi nhanh Son Yay voi muc dich

bb sung

v6n hru dQng. Thai han rut v6n tir thang 12/2011 dSn 31112/2012. Lai

suiit yay diroc xac dinh trong tung h9'P d6ng tin dung cu the then che dQ liii sufit cua ngan hang trong tung thai
Icy. Hinh thirc dam bao khoan yay thS chfip bang tai san, S6 dir no g6c tai thai diem 31112/2012 la
28.486.238.658 d6ng.

~,~
'/ct'lN
RAeH N\I
JICH V
,AI CHiHf

~
~

(2) H9'P d6ng han rmrc tin dung s6 DNO 13/HDDTD02- Chi nhanh Ha Dong voi muc dich

bb

VIBO 19/12 ngay 2910612012 voi Ngan hang TMCP QU6c tS

sung v6n luu dQng. Han mire tin dung ngan han: 15.000.000.000 d6ng.

Thai han yay then thai han cua nrng khS uoc nhan no t6i da kh6ng qua 6 thang. Thai gian hieu luc cua h9'P
d6ng han mire 6 thang. Lai sufit cho yay tha nbi va ap dung then tung thai diem giai ngan. Phuong thirc tra no :
g6c tra cu6i Icy then tirng khS uoc nhan no liii tra van ngay 15 hang thang then tung khS uoc nhan no. Bien
phap dam bao ti@nyay thS chap bang tai san. S6 du no g6c tai thai diem 31112/2012 la 9.562.598.008 d6ng.
(3) C6ng ty c6 chinh sach huy dQng v6n tir can bQ c6ng nhan vien trong c6ng ty voi cac mire liii sufit tir 6%/nam
cho cac khoan ti@ngui duoi 30 ngay, 15%/nam cho Icy han tir 30 dSn du 90 ngay, 17%/nam cho cac khoan ti@n
gui tir 91 ngay dSn du 180 ngay va 18%/nam cho khoan ti@ngui tir 181 ngay tro len. Liii se duoc tra met IAnkhi
tra no g6c. Hang thang liii yay se duoc trich truce van chi phi voi rmrc liii suat cao nhAt sau do se di@uchinh cho
phu h9'P voi rmrc liii sufit duoc huang khi rut v6n.
(4) Hop d6ng s6 32IHDTD

ngay 17/04/2012 gifra C6ng ty

Thirong rnai va Dich vu Kim Giang.

se

cs phfrn Xi mang

ti@n yay: 7.000.000.000

Sai Son va C6ng ty

ce phAn DAu nr

d6ng. Thai han yay: 7 thang k€ tir ngay giai

ngan dAu tien. Lai suM yay: Duoc xac dinh va di@uchinh then liii sufit cho yay cua Ngan hang DAu nr Phat trien
Vi~t Nam - Chi nhanh San Tay,
(5) H9'P d6ng s6 33IHDTD

se du

no g6c tai thai diem 31112/2012 la 7.000.000.000

ngay 17/04/2012 gifra C6ng ty

Thuong rnai Ba Vi. S6 ti@nyay: 7.000.000.000

cs phAn Xi mang

d6ng.

Sai Son va C6ng ty

cs phan Xay I~p

d6ng. Thai han yay: 7 thang k€ tir ngay giai ngan dAu tien. Lai

suM cho yay: Duoc xac dinh va di@uchinh then lai suat cho yay cua Ngan hang DAu nr Phat tri€n Viet Nam Chi nhanh Son Tay. S6 du no g6c tai thai diem 31112/2012 la 3.000.000.000

21

d6ng.


Cdng ty cA ph§n Xi mang Sal SO'n

Dja chi: Xa Sai Son - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi
14.

THUE VA cAc

KHoAN

Bao cao tai chinh
nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2012

PHAI N<)P NHA NU(JC
31112/2012
VND

Thu~ gia tri gia tang

0110112012
VND

410.793.336

Thu~ thu nhap doanh nghiep

7.411.310.615

7.411.310.615

Thu~ thu nhap ca nhan

71.707.128

1.101.465.502

194.192.328
710.977.539

Cac loai thue khac

8.995.276.581

8.316.480.482

Quyet toan thue cua Cong ty se chju sir kiem tra cua co quan thue, Do vi~c ap dung lu~t va cac qui dinh vS thue d6i
voi nhieu loai giao djch khac nhau co th~ diroc giai thich theo nhieu each khac nhau, s6 thue duoc trinh bay tren Bao
cao tai chinh c6 th~ bi thay d6i theo quyet dinh cua co quan thue,
IS.

CHI PHi PHAI TRA

3111212012

01/0112012

VND

VND

517.301.239

6.357.295.734

Trich tnroc chi phi v~n tai, v~n chuyen

189.117.270

Trich tnroc chi phi tien di~n thang 12 Sai Sun

542.348.996

242.170.492

Trich tnroc chi phi tien di~n thang 12 Narn Son

805.167.682

Trich tnroc chi phi thue d~t Narn Sun

352.404.000

Trich tnroc chi phi liii yay phai tra

36.000.000

Chi phi phai tra khac
2.217.221.917

6.824.583.496

~
TV
1

16.

cAc

,E'TOAN

31112/2012

01/01/2012

Kinh phi cong doan

179.044.747

VND
207.078.468

Bao hiem xii hQi

299.549.944

269.302.632

Phai tra vS c6 phan h6a

764.820.000

764.820.000

36.874.265.154

15.501.202.540

38.117.679.845

16.742.403.640

VND

Chi ti~t cac khoan phai tra phai nQp khac nhu sau:
3111212012
Phai tra nc d~n han tra ngan hang TMCP Delu ttr Phat tri€n Vi~t
Narn - Ch i nhanh Sun Tay hang khoan yay hQ COng ty c6 phan
Xi mang va xs, dung Sai Sun n (*)
Phai tra CBNVtren tai khoan tarn irng

0110112012

VND
36.141.410.200

14.691.250.000

13.026.390

640.012.977

Tarn nhap than earn nha may Xi mang Narn Sun

546.225.566

Phai tra phai nQp khac

173.602.998
36.874.265.154

22

wUUH~

nJVA

KHOAN PHAI TRA, PH.AI N<)P NGAN H~N KHAc

Cac khoan phai tra, phai nQP khac

"

VND

169.939.563
15.501.202.540

fOAN

A
~

I

Cong ty C6 ph§n Xi mang Sai SO'n
Dia chi: Xii Sai Son - Huyen Quoc Oai - Thanh pho Ha NQi

Bao cao tai chinh
nam tai chinh ket thuc ngay 31112/2012

17. PHAI TRA. nAI H~N KHAc
3111212012

0110112012
VND

VND

48.025.000.000

Phai tra Cong ty CP Xi mang va Xay dung Sai Sun II tien thirc hi~n DI!
an Tram nghien Xi mang Sai Sun II
36.141.410.200

Phai tra ngan hang TMCP Dau nr Ph at trien Vi~t Nam - Chi nhanh Sun
Tay khoan yay hQ Cong ty c6 phan Xi mang va Xay dung Sai Sun II (*)

44.929.163.680

36.141.410.200
(*) C6ng ty C6 phan Xi mang Sai Sun dirng ten yay cho du an xay dung Tram nghien ximang
suat thiet ke 500.000 tfinlnam theo bien ban thoa thuan ngay 05/08/2009

92.954.163.680
Sai Son II voi c6ng

v€ viec C6ng ty Xi rnang Sai Son dung ra

yay v6n. Hop d6ng s6 0112009IHD ngay 09110/2009 gifra C6ng ty C6 phan Xi mang Sai Sun va Ngan hang DAu tir
va phat trien Viet Nam chi nhanh Son Tay. Thai han cho yay la 5 nam k~ tir ngay rut v6n dAu tien, Hli sufit tha n6i
Mung duoc xac djnh bang liii sufit huy dQng tiet kiern USD Icy han 12 thang cong voi phi ngan hang t6i thieu
3%/nam. Han rmrc cho yay: 3.765.000 USD. S6 dir no g6c yay la 3.465.140 USD, quy d6i theo tY gia blnh quan ban
ra cua ngan hang BIDY tai thai di~m 31112/2012 la: 72.282.820.400
la: 36.141.410.200

d6ng. Trong d6 no den han tra trong nam 2013

d6ng diroc trinh bay tren tai khoan phai tra phai nQP ngan han khac.

18. YAY nAI H~N vA N<}nAI H~N
0110112012

3111212012
VND
71.531.606.178

dili han ngan hang

VND
79.347.494.004
79.347.494.004

70.606.606.178

Yay ngan hang TMCP Quoc te (VIB)- Chi nhanh Ha Dong (1)

925.000.000

Yay VND ngan hang TMCP Dau nr Phat trien Vi~t Nam - Chi
nhanh Sun Tay (2)
dai han (fai tU'Q'ng khac

10.626.000.000
10.626.000.000

Quy Bao v~ Moi truong (3)

82.157.606.178

79.347.494.004
Th

6ng tin chi tiet lien quan den cac khoan yay dai han:
(I)

Hop d6ng tin dung trung, dai han s6 DN056IHDTD02

- YIB019/07

ngay 09/07/2007,

voi cac di€u khoan

chi tiet sau:
Ngan hang cho yay voi han mire la 150.000.000.000

d6ng.

Muc dlch yay: tai tro v6n cho du an xay dung Nha may xi mang Nam Sun voi c6ng suat thiet ke 315.000
tfinlnam.
Thai han yay: Thai gian cho yay la 6 nam, thai gian an han la 1 narn k~ ill ngay giai ngan dAu tien.
Lai sufit cho yay: Tha n6i, ap dung cho tang thai di~m giai ngan. Cac khoan yay thuoc hop d6ng yay nay duoc
he; tro 4% liii suat cua nha mroc t6i da den 31112/2011 theo Quyet dinh s6 443/QD - TTg ngay 04/04/2009 cua
ThU nrong Chinh phu va Thong tir s6 05/2009lTT

- NHNN ngay 07/04/2009

cua Ngan hang Nha mroc.

Cac hinh thirc bao dam ti€n yay: The chap bang tai san bao gorn: tai san hinh thanh tu nguon v6n yay, to an bQ
may m6c thiet bi, nha xirong, day chuyen c6ng nghe tru

So' C6ng

ty va quyen sir dung dfit cua nha may Xi rnang

Sai Sun tai xii Sai Son, huyen Quoc Oai, thanh ph6 Ha NQi.
Dir no g6c tai thai di~m 31112/20121a 94.606.606.178

d6ng trong d6 no dai han den han tra la 24.000.000.000

d6ng.

(2) Yay ngan hang TMCP DAu tu Phat trien Viet Nam - Chi nhanh Son Tay:

-

-

Hop d6ng tin dung trung, dai han s6

o 112012IHD

ngay 11104/2012, voi cac di€u khoan chi tiet sau:

S6 ti€n cho yay: 1.170.000.000 d6ng.
Muc dich yay: Mua may xuc.
23


Cong ty C6 ph§n Xi mang Sai SO'n
Dja chi: Xii Sai San - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi

Bao cao tal chinh
nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2012

Thai han yay: 36 thang k@nr ngay nhan no d~u tien.
Liii suat cho yay: Quy II120 12 ap dung 20%/nl1m, cac ky ti~p theo di@uchinh theo liii suat ngan hang cong b6.
Hinh thirc dam bao ti@nyay: Th~ chAp tai san theo cac hQ'Pd6ng th~ chap dam bao nghia
ngan hang.

V\J

cua ben yay d6i voi

Dir no g6c tai thai di@m31112/2012 : 885.000.000 d6ng. No d~n han tra: 380.000.000 d6ng.
HQ'Pd6ng tin dung trung, dai han s6 02/20 12/HD ngay 09/07/2012, voi cac di@ukhoan chi ti~t sau:
S6 ti@ncho yay: 600.000.000 d6ng.
Muc dich yay: Mua may xuc I~t banh 16p.
Thai han yay: 36 thang k@tir ngay nhan no d~u tien.
Liii suAt cho yay: Quy IIV20 12 ap dung 19%/nl1m, cac ky ti~p theo di@uchinh theo liii suat ngiin hang cong b6.
Hinh thirc dam bao ti@nyay: Th~ chap tai san theo cac hQ'Pd6ng th~ chap dam bao nghia V\J cua ben yay d6i voi
ngiin hang.
Dir no g6c tai thai di@m31112/2012:

560.000.000 d6ng. No d~n han tra: 140.000.000 d6ng.

(3) HQ'P d6ng tin dung s6 15/HDTD/QMT-TD

ngay 02110/2012 gitra C6ng ty C6 ph~n Xi mang Sai San va Quy

bao y~ moi tnrong Ha NQi. Muc dich yay Y6n d~u nr mua sam trang thi~t b] IQc bui thuoc dir an xiiy dung nha
may Xi mang Nam San cong suAt 1.000 tAn clinker/ngay tai xii Nam Phuong Ti~n, Chuang My, Ha NQi. S6 ti@n
yay la 12.397.000.000 VND. Thai han yay 7 nam. Lai suAt cho yay 0,5%/thang (6%/nl1m). S6 dir no g6c yay
d~n 31112/2012 la 12.397.000.000

VND. No d~n han tra: 1.771.000.000d6ng.

24