Báo cáo tài chính quý 4 năm 2013 - Công ty Cổ phần Xi măng Sài Sơn

Signature Not Verified
Được ký bởi PHÙNG MINH TUÂN
Ngày ký: 17.01.2014 15:30
.:!

A

,,'

""'"

"

CONG TY CO PHAN XI MANG SAI SON

,/

,/

"

,/

BAO CAO TAl CHINH
QUl' IV NAM 2013

I

,I

Sai San, thong 01 ruim 2014

l /


Cong ty

C8 ph§n

Mau

Xi mang Sai Son

s6 BOla - DN (Ban hanh theo

quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC

Xli Sai SO'n - QuBc Oai - Ha NQi

ngay 20/03/2006 cua Be)trucng BTC)

BANG CAN DOl KE ToAN

,

T~i ngay 31 thang 12 nam 2013
DVT'VND

TA.ISA.N

MSO

THUYET
MINH

I

2

3

A - TAl sAN NGA.N ~N

I -

tu« va cdc

(100)=110+120+130+140+150

khotin tuong duong ti;n

1,TiSn
II - Cdc khodn ilau tll' tai chinh ngiin h(ln

1,D~u tu ngan han

SOeAUNA.M

SOCUOIKY

5

4

160.313.021.221 149.805.658.075

100
110

5.598.087.304

8.961.028.397

8.961.028.397

III

3

5.598.087.304

120

4

0

70.000.000

0

70.000.000

121
123.507.271.396

1111- Cdc khodn phiii thu ngiin han

130

l.Phai thu cua khach hang

l31

9.250..615.0.0.1

9.884.697.264

2,Tra tnroc cho ngiroi ban

l32

7.635.538.0.84

6.830..278.90.9

5,Cac khoan phai thu khac

l38

6,DlJ phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)

5

l39

123.697.673.999

107.726.818.059

10.7.365.238.544
(744.120..233)

(744.120..233)

26.129.913.789

15.952.646.341

141

26.129.9l3.789

15.952.646.341

150

5.077.748.732

1,Chi phi tra tnroc ngan han

151

4.260.675.619

553.287.817

2,Thue GTGT diroc khau tnr

152

283.684.474

120.731.218

4,Till san ngan han khac

158

533.388.639

450.290.303

IV - Hang tan kho

140

l.Hang t6n kho
V - Tai siin ngiin han kluic

B - TAl sAN DAI ~N

(200=210+220+240+250+260)

II - Tai stin e8 ilinh

6

7

1.124.309.338

200

407.913.293.251 429.514.066.779

220

387.853.392.350

403.909.066.779

1, Tai san c6 dinh hfru hinh
Nguyen gia

221
222

Gia tri hao men Iuy ke (*)
3,Tili san vo hinh
Nguyen gia

223
227
228

Gia tri hao mon luy ke (*)

229

-1.817.600

(1.817.600)

4, Chi phi xay dung co ban do dang

230

0.

1.437.510.612

IV - Cdc khodn ilau ttr tai chinh dai h(ln

250

2, D~u tu vao cong ty lien ket, lien danh
3, D~u hr dai han khac
V - T,at
" san
.' d"at hl(ln klui

tac

252
258

8

0
1.817.60.0

9
10.

260

1, Chi phi tra tnroc dai han

261

3, Tai san dill han khac

268

T8ng cQng tai san (270=100+200)

270

387.853.392.350 402.471.556.167
453.119.782.045 454.l34.586.007
(65.266.389.695) (51.663.0.29.840)

1.817.60.0.

20.005.000.000

20.005.000.000

20.000.00.0.000

20.00.0.0.0.0.000

5.0.00.000

5.00.0..0.0.0.

54.900.901

V.14

0.

5.600.000.000

54.900..901

0

0.

5.60.0.000..0.0.0.

568.226.314.472 579.319.724.854

Trangl
"


NGUONVON
A-NC}

1-

pHAI TRA. (300=310+330)

ngiin han
1,Vay va no ngin han
2,Phai tra ngiroi ban
3,Nguai mua tra ti~n tnroc
4,Thu~ va cac khoan phai n9P Nha mroc
5,Phai tra nguoi lao d9ng
6,Chi phi phai tra
9,Cac khoan phai tra phai n(>pngan han khac
II, Quy khen thuong phuc loi
N(l

II - N(J'diU

3,Phai tra dai han khac
4,Vay va no dill han

II- van

THUYET
MINH

(400=410+430)

chit siJ hiiu

310

113.005.015.845 188.006.438.226
50.543.018.835 81.290.936.666
47.623.126.084 49.519.848.347
754.685.319
4.943.819.434
8.995.276.581
69.178.086
1.708.492.700
3.934.652.735
2.217.221.917
5.627.460.616
3.893.860.434 38.117.679.845
5~i9.033.736 1.213.162.736

311
312
313
314
315
316

319
323

11

12
13
14

174.809.000.000

CQng ngu6n v6n (440=300+400)

79.629.750.000
95.179.250.000

15
16

118.299.016.378

36.141.410.200
82.157.606.178

280.412.298.627 273.014.270.250

400
410

I.Von dau tu cua chu So' hfru

2,Thang dir van co pharr
7,Quy dau nr phat trien
8,Quy du phong tai chinh
10,Lgi nhuan sau thu~ chua pharr ph6i
11,Ngu6n v6n diu nr xay dung co ban

SODA.UNAM

287.814.015.845 306.305.454.604

333
334

cnu sa HUU

SOCUCHKY

300

330

h(l1l

B - NGUON VON

MASO

17

280.412.298.627

411
412
417
418
420
421

97.580.000.000
57.815.713.000
96.099.124.551
9.758.000.000
19.157.649.813
1.811.263

273.014.270.250

97.580.000.000
57.815.713.000
96.099.124.551
9.758.000.000
11.759.621.436
1.811.263

568.226.314.472 579.319.724.854

440

Cac chi tieu ngoai bang k~ toan
Chi tieu

4, No kh6 doi d1l xu

1y

TK

THUYET
MINH

004

S6CUOIKY

373.209.935

SO DAuNAM

373.209.935

Ngiroi l~p bieu

)2rh~
Nguyln

Thj Thanh Xuiin

Phan Qujmh Anh

.I

Trang2

••


Cdng ty

CB phAn

Xi mang Siti SO'n

Mliu sa B02a - DN
Ban hanh theo quy~t djnh sa 1512006/QD-BTC
ngay 20/0312006 eua,Bl) tnriYng BTC

Xii Siti Son - QuBe Oai - Hit NQi

BAo cAo KET QuA KINH DOANH
Quy IV ndm 2013
Don

CHiTIEU

MA

Quy d

s6

TM

1

2

3

Nam nay
4

1. Doanh thu ban bang va cung cftp dich vI}

01

18

103.947.277.886

2. Cac khoan giam trir doanh thu
3. Doanh thu thuan v~ ban bang va eung cftp
djch vl}(10= 01-02)

2

4. Gia van hang ban
5. LQi nhuan gQPv~ ban hang va cung cftp
dich vl}(20=lO-11)

11

Luy ke ill dau nam

Narn tnroc

Nam nay

Nam tnroc

5

6

7

71.915.505.873 320.Q11.953.974 251.336.431.621
0

0

10
19

20

vi tinh:VND

0

0

103.947.277.886

71.915.505.873 320.011.953.974 251.336.431.621

93.429.662.784

67.510.681.693 289.377.778.552 226.347.718.536

10.517.615.102

4.404.824.180

30.634.175.422

24.988.713.085

5.329.339.415

4.685.110.127

6. Doanh thu hll\lt (ll)ng tai chinh

21

20

1.193.568.767

2.023.021. 703

7. Chi phi hoat dl)ng tai chinh

22

21

5.010.857.568

6.191.010.749

20.818.132.574

28.324.225.823

5.010.857.568

3.638.526.544

20.752.543.034

28.103.855.904

24

1.133.933.653

3.336.839.662

25

622.519.047
2.928.391.339

3.152.966.908

2.465.416.570

8.505.638.722

9.700.210.510

30

3.100.976.078

-3.314.075.252

11. Cac khoan thu nh~p khac
12. Chi phi khac
13. LQi nhu~n khac
14. Ph§n lai )6 trong cong ty lien k~t, lien
doanh

31
32
40

4.369.867.823
331.927.102

4.037.940.721

1.875.005.770
513.619.597
1.361.386.173

5.830.109.701
1.690.857.957
4.139.251.744

2.129.715.601
2.294.325.151
-164.609.550

45

0

0

0

0

l5. T6ng lQ'iphu," tru'ac thu~ (50=30+40)

50

7.138.916.799

Trang

do lili vay phal

tra

8. Chi phi ban hang
9. Chi phi quan

Iy doanh

nghi~p

10. LQ'inhu~n thu§n tir hoat dl)ng san xuM
kinh doanh {30=20+(21-22)-(24+25)}

16. Chi phi thu~ thu nh3p doanh nghi~p hi~n
hanh

23

51

-1.952.689.079

22

60

7.138.916.799

-1.952.689.079

19. LQ'inhu~n co ban tren c6 phi~u (*)

70

732

-200

Nguy€n Thi'Thanh Xuiin

7.626.028.377 -11.852.062.333
0

0

18. LQ'inhu~n sau thu~ TNDN

Ngiroi l~p bieu

3.486.776.633 -11.687.452.783

7.626.028.377 -11.852.062.333
782

-1.215

K€ toan tnrong

r~

Phan Quynh' Anh

,

trang 3

>


Mfiu

Cdng ty C6 ph§n Xi mang Siti SO'n

s6: B03a - DN
s6 1512006/QD-BTC

Ban hanh thee QD

Xa Sai Soon- Quac Oai - Hit NQi

ngay 20103/20<Xi cua B(> mrong BTC

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN Tlj:

(Theo phuong phap gian tiep)

Quy IV nam 2013

t>on
Chi tieu

Masa

ThuySt
minh

1

2

3

I-LUU CHlIYEN TIEN TUHO~T
1.LQ'i nhuan trmrc thue

VI

tinn: VNt>

'Luy k~ tir dau nam d~n
cu8i quy nav
Nam trutrc
Nam nav
4
5

DONG SXKD
(11.852.062.333)

7.626.028.377

01

2.Di~u chinh cho cac khoan

32.107.887.117

39.139.041.818

17.715.804.406

17.507.659.642
(2.500.000)

- Kh~u hao tai san c6 dinh
- Cac khoan du phong

02
03

- Uii 16ill hoat d9ng dAu tu
- Chi phi Hii vay

05
06

20.752.543.034

(6.469.973.728)
28.103.855.904

3.LQ·i nhu~n tir HDKD truce nhung thay d6i van luu d{}ng

08

39.733.915.494

27.286.979.485

- Tang giam cac khoan phai thu

09

(4.919.059.553)

16.303.128.436

- Tang giam hang t6n kho
- Tang giam cac khoan phai tra (khong kS liii vay phai tra, thue
TNDN phai n9P)

10

(10.177.267.448)

389.097.567

11

6.964.114.865

(25.969.537.814)

- Tang giam chi phi tra tnroc

12

(3.762.288.703)

(553.287.817)

-Ti~n liii vay dii tra
- Thue thu nhap dii n9P

13
14

(20.300.637.797)
(7.411.310.615)

(33.943.850.399)
0

- Ti~n thu khac ill hoat d9ng kinh doanh

15

5.600.000.000

4.247.000

- Ti~n chi khac ill hoat d9ng kinh doanh

16

(1.119.610.836)

(6.910.296.116)

Ltru chuy~n ti~n thu§n tir hoat dQng san xu~t kinh doanh

20

4.607.855.407

(23.393.519.658)

1- Ti~n chi mua slim TSCD va cac tai san dai han khac
2- Tien thu ill thanh ly, nhUQ11gban TSCD va cac tai san dai
han khac

21

( 1.641.556.320)

(5.119.402.449)

22

1.031.120.908

1.784.863.601

3- Ti~n chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac

23

470.000.000

(400.000.000)

4- Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua don vi khac

24

7- Ti~n thu liii cho vay, c6 tire va 19i nhuan diroc chia
Luu chuy~n.ti~n thu§n tir boat dQng d§u nr
III-LlfU CHtNEN TlEN TU HO~ T DONG TAl cHiNH
3- Ti~n vay ng~n han, dai han nhan diroc

33

210.061.433.635

190.825.593.773

4- Ti~n chi tra no g6c vay
6- Co nrc, 19i nhuan dff tra cho chu

34
36

(227.787.707.644)

(149.853.434.024)
(9.758.000.000)

Luu chuyen ti~n thu§n tir hoat dQng~titi chinh

40

(17.726.274.009)

31.214.159.749

Liru chuy~n ti~n thu§n trong ky (20+30+40)
Ti~n va nrong durmg ti~n d§u ky
Ti~n va tU'o'qg duong ti~n cuai ky (50+60+61)

50

(3.362.941.093)

4.745.515.808

60

8.961.028.397

4.215.512.589

5.598.087.304

8.961.028.397

II-LlfU

CHUYEN

TIEN TU HO~ T DONG DAu

sa hiru

,I
N gum l~p bieu

lQt
Nguyin Th] Thanh Xuiin

0
(6.360.460.323)

rtr

0

570.000.000

27

9.895.912.921

30

9.755.4 77 .509

(3.075.124.283)

70

89.414.565

0

3

,
Siti San, ng~~?~~2014
Ke toan twang
~. ,.,. ,,.',,
C)
~
C .•• ,\TP

J2f7h--~

Phan Qujmh Anh

~.

*
-s-

rr

ty

co' ~~

XI"

S j\l

.~ r
'/.1<::
N.1.....
/,'-!----

. 9v;. uye~~

Iing

cOATi?'~
trang

4

Cong ty

C6 philn

M~u s6 B09a - DN Ban ban harm thee Quyet
dinh s6 15/20061QD-BTC ngay 20/03/2006

Xi mang Sai Son

Xii Sai Son - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cho kj k~ todn tir 0110112013 tl~n 3111212013
1 . D~C DIEM HO~T DONG DOANH NGHI:¢P
Hinh thirc sO' hfru v6n
Cong ty c6 phan Xi mang Sai Son duoc thanh ,l~p theo Quyet dinh s6 482-QDIUB
nhan dan Tinh Ha Tay va duoc chuyen d6i thanh
13111/2003 cua Uy ban nhan dan tinh Ha Tay.

Cong ty c6 phan thee Quyet

ngay 0111211992 cua Uy ban
dinh s6 23691QD-UB

ngay

Tru so chfnh cua Cong ty tai: Xa Sai Son - Huyen Quoc Oai - Thanh pho Ha NQi.

Cong ty co cac don vi true thuQe sau:
Nha may xi mang Nam Son

Dja chi

Hoat dQng kinh doanh ehinh

Chuong My, Ha NQi

San xufrt va ban clinhker

Nganh ngh~ kinh doanh
Theo Gi~y dang ky kinh doanh s6 0500444444 do S6 K~ hoach Dftu tu Thanh ph6 Ha NQi cfrp ngay 02 thang 02
narn 2010, hoat dQng kinh doanh cua Cong ty Ia:
San xufrt va kinh doanh xi mang clinke va v~t li~u xay dung;
Xay Hip cac cong trinh dan dung, cong nghiep, giao thong, thuy loi;
San l~p mat bing;
Kinh doanh bfrt dQng san;

va

Dich vu du lich

2 . CHE DO VA CHiNH SACH KE ToAN Ap Dl)NG T ~I CONG TY
2.1 Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sir dung trong k~ toan

Ky ke toan nam cua Cong ty b~t dftu tir ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31112 hang nam.
Don vi ti6n t~ sir dung trong ghi chep ke toan la d6ng Vi~t Nam (VND).

2.2 Chuan rmrc va Ch~ dQ k~ toan ap dung

chi

d(3 ki todn ap dung

Cong ty ap dung Che dQ Ke toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC
diroc sua d6i, b6 sung theo quy dinh tai Thong nr 244/2009/TT-BTC
chinh ..
Tuyen bi v§ viec tudn thu Chudn muc

ki toan

ngay 31112/2009

ngay 20/3/2006 dii

cua BQ tnrong

BQ Tai

va Chi d(3 ki toan

Cong ty dii ~p dung cac Chuan rmrc ke toan Viet Nam va cac van ban huang

dful Chuan

m\TCdo Nha mroc dii ban

h~nh. Cac baQ,Fa~ tai chinh du?c l~p ,va trinh bay theo dung moi quy dinh cua tirng chuan mire, thong tu huang
dan thirc hien chuan mire va CM dQ ke toan

Hinh thirc

hien hanh dang ap dung.

ki toan ap dung

Cong ty ap dung hinh thirc ke toan NMt ky chung tren may vi tinh.
2.3 Ti~n va cac khoan tuong duong

ti~n

Ti6n va cac khoan nrong duong ti6n bao g6m ti6n m?t tai

quy, ti6n giri ngan hang, cac khoan dftu tu ngan han c6

thai gian dao han khong qua ba thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuyen d6i dS dang thanh cac hrong
ti6n xac dinh vftrong
c6 nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh ti6n.

2.4 Cac khoan ph~i thu
Cac khoan phai thu diroc trinh bay tren Bao cao tai chfnh thee gia tri ghi s6 cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac sau khi tnr di cac khoan du phong diroc l~p cho cac khoan no phai thu kh6 dol.
DIJ phong no phai thu kh6 doi duoc trich l~p cho nrng khoan phai thu kh6 doi can cir vao tu6i no qua han cua cac
khoan no ho?c dir ki~n rmrc t6n thfrt c6 th~ xay ra.
trang

••

5

2.5 Hang tan kho
Hang t6n kho duoc tinh thee gia g6c. Truong

hop gia tri thuan co thS thirc hien diroc th~p hon gia g6c thi phai

tinh thee gia tri thuan co thS thirc hien diroc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch~ bi~n va cac
chi phf lien quan tnrc tiep khac phat sinh dS co duoc hang t6n kho 6 dia diSm va trang thai hi~n tai.
Gia tri hang t6n kho dtroc xac dinh thee phuong

phap binh quan gia quyen sau nrng lfu1 nhap.

Hang t6n kho duoc hach toan thee phuong phap ke khai tlnrong xuyen,

2.6 Tai san e6 dinh

va khh hao

tai san e6 djnh

Tai san c6 djnh htru hinh, tai san c6 dinh va hinh diroc ghi nhan thee gia g6c. Trong qua trinh su dung, tai san c.6
dinh hfru hinh, tai san c6 djnh va hinh duoc ghi nhan thee nguyen gia, hao man luy k~ va gia tri can lai.
Kh~u hao duoc trich theo phuong

phap dirong thang. Thai gian khau hao duoc tree tfnh nhir sau:
Nha cira, v~t ki~n·truc
03 - 50 nam
May moc, thiet bi

03 - 20 nam
05 - 10 nam
05 - 08 nam

Phuong tien v?n tai
Thi~t bi van phong

2.7 Cac khoan d§u to' tai ehinh
Cac khoan dftu ttr vao cac cong ty con ma trong do Cong ty nam quyen kiSm soat diroc trinh bay thee phuong
phap gia g6c. Cac khoan phan ph6i 19i nhuan tir s6 Igi nhuan thuan luy k~ cua cac cong ty lien k~t sau ngay dftu nr
duoc phan b6 vao k~t qua hoat d9ng kinh doanh trong IcY cua cong ty
Cac khoan dftu nr tai thai diSm bao cao, n~u:
Co thai han thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang kS tir ngay mua khoan dftu ttr do diroc coi la "nrong
dirong tien";
Co thai han thu h6i v6n diroi 1 nam hoac trong

1 chu IcY kinh doanh dtroc phan loai la tai san ngan han;

Co thai han thu h6i v6n tren 1 nam hoac hon 1 chu ky kinh doanh diroc pharr loai la tai san dai han,
2.8

Chi phi di yay
Chi phi di vay duoc ghi nhan vao chi phi san xuat, kinh doanh trong IcY khi phat sinh, trir chi phi di yay lien quan
true ti~p d~n viec dftu nr xay dung hoac sari xu~t tai san do dang duoc tinh vao gia tri cua tai san do (dtroc v6n
hoa) khi c6 du cac di€u kien
Chi phi di yay lien quan tnrc ti~p d~n viec dftu nr xay dung hoac san xu~t tai san d6 dang diroc tinh vao gia tri cua
tai san d6. (diroc v6n hoa), bao g6m cac khoan llii ti€n yay, phan b6 cac khoan chi~t kh~u hoac phu tr9i khi phat
hanh trai phieu, cac khoan chi phi phu phat sinh lien quan d~n qua trinh lam thu tuc yay

~.9

Chi phi tra trurrc
Cac chi phi tra tnroc chi lien quan d~n chi phi san xuelt kinh doanh narn tai chinh hien tai diroc ghi nh~

la chi phi

tra tnroc ngan han va duoc tinh vao chi phi san xuelt kinh doanh trong nam tai chinh.
Viec tinh va phan b6 chi phi tra tnroc dai han vao chi phi san xuat kinh doanh tirng IcY hach toan duoc can cir vao
tinh chat, mire d9 nrng loai chi phi dS chon phuong phap va tieu thirc phan b6 hop IY. Chi phi tra tnroc duoc phan
b6 dftn vao chi phi san xuat kinh doanh thee phirong phap duong thang,
I

2.10 Chi phi phai

ra

Cac khoan chi phi thirc t~ chira phat sinh nhtrng duoc trich tnroc vao chi phi san xu~t, kinh doanh trong IcY dS dam
bao khi chi phi phat sinh thirc t~ khong gay d9t biSn cho chi phi san xuelt kinh doanh tren co s6 dam bao nguyen
t~c phu hop gitra doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi do phat sinh, n~u co chenh I~ch voi s6 dli trich, k~ toan

tien

hanh ghi b6 sung hoac ghi giam chi phi tirong irng voi phftn chenh I~ch.
trang

6


2.11

van chii

SO' hfru

Thang dir v6n c6 ph§n diroc ghi nhan theo s6 chenh lech lon hon hoac nho hon gitra gia tlurc t~ phat hanh va
menh aia c6 ohieu khi nhat hanh c6 nhieu IAn dAu. nhat hanh b6 sung hoac tai nhat hanh c6 ohi~u ouv.
Lei nhuan sau thue chira phan ph6i la s6 loi nhuan ill cac hoat dQng cua doanh nghiep sau khi tnr (-) cac khoan
di~u chinh do an dung hili t6 thav d6i ehfnh sach k~ toan va di~u ehinh hili t6 sai sot tronz v~u cua cac nam tnroc.
Loi nhuan sau thu~ clnra phan ph6i c6 the diroc chia cho cac nha dAu nr dua tren

tY

I~ g6p v6n sau khi duoc HQi

d6ng quan tri phe duyet va sau khi da trich I~p cac quy du phong theo f)i~u I~ Cong ty va cac quy dinh cua phap
lu~t Vi~t Nam.
C6 nrc phai tra cho cac c6 dong duoc gill nhan la khoan phai tra trong Bang Can d6i k€ toan cua Cong ty sau khi
c6 thong bao chia c6 tire cua HQi d6ng Quan tri Cong ty.
2.12 Ghi nh~n doanh

thu

Doanh thu ban hang
Doanh thu ban hang diroc ghi nhan khi o6ng thai thoa man cac di~u ki~n sau:

sa

Ph An Ion rul ro va lei ich g~n li~n voi quyen
hfru san pham hoac hang h6a da duoc chuyen giao cho ngiroi
mua;

Cong ty khong con nam gifr quyen quan Iy hang h6a nhir ngiroi
hfru hang h6a ho~c quyen kiem soat hang

sa

h6a;
Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chac chan;
Cong ty da thu diroc hoac se thu duoc loi Ich kinh t6 ill giao dich ban hang;
Xac dinh duoc chi phi lien quan d6n giao dich ban hang.

Doanh thu hoat a(mg tai chinh
Doanh thu phat sinh ill ti~n lai, ti~n ban quyen, c6 tire, 19i nhuan duoc chia va cac khoan doanh thu heat oQng tai
chinh khac diroc ghi nhan khi thoa man d6ng thai hai (2) di~u kien sau:
C6 kha nang thu diroc loi ich kinh t~ ill giao dich d6;
Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i ch~c chan.

.

C6 tire, loi nhuan diroc chia diroc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nhan c6 tire hoac diroc quyen nh~
ill viec g6p v6n.

Igi nhuan

2.13 Chi phi Hli chinh
Cac khoan chi phi diroc ghi nhan vao chi phi tai chinh g6m:
Chi phi ho~ cac khoan 16 lien quan d~n cac hoat dQng dAu nr tai chinh;
Chi phi cho vay va di vay v6n;
Cac khoan 16 do thay d6i tY gia h6i doai cua cac nghiep vu phat sinh lien quan d6n ngoai t~;
DI! phong giam gia dAu tu chirng khoan.
Cac khoan tren diroc ghi nhan theo t6ng s6 phat sinh trong ky, khong bu tnr voi doanh thu hoat dQng tai chinh.

2.14 Cac khoan thu~

!

Thui bien hanJi

Hi san thu~ va cac khoan thue phai nQP cho nam hien hanh va cac nam tnroc diroc xac dinh b~g

s6 ti~n dir ki€n

phai n9P cho (hoac diroc thu h6i ill) co quan thue, dua tren cac mire thu~ su~t va cac lu~t thue c6 hieu lire d~n
ngay k€t thuc ky k~ toan nam.

trang

••

7


3

. TIEN vA cAc KIloAN TUONG DUONG TIEN
01/0112013
VND

31112/2013
VND
TiSn mat
TiSn gui ngan hang

4

590.899.780

1.213.723.871

5.007.187.524

7.747.304.526

5.598.087.304

8.961.028.397

. cAc KHOAN DAu TU TAl CHINH NGAN ~N
0110112013

31112/2013
Chung khoan d~u

ill

ngan han
VND
240.000.000

VND
D~u

5

ngan han khac
- Cho vay ng&n han

240.000.000

Cqng

240.000.000

ill

. cAc KHoAN pHAI THU NGAN ~N

KHAc
3111212013
VND
8.035.756
57.962.564

Dtr no phai tra, phai nQP khac
Phai thu thue thu nhap ca nhan

107.299.240.224

Phai thu khac
- Cho t16i tile vay khong My liii

- Phai thu eho Cong ty CP Contrexim s6 1 vay

- Cong ty e6 phdn Xi mdng va Xay dung Sai SO"n//(Dlf an
Tram nghien Xi mdng Sat SO"n//(*)
- Phai thu liii eho vay
- Phai thu khac

0110112013
VND
8.035.753
25.847.749
107.692.934.557

1.448.681.960

1.604.089.650
400.000.000

105.697.375.720
23.139.000
130.043.544

104.871.594.764
349.731.042
467.519.101

\1

107.365.238.544

107.726.818.059

'J
j

(*): Dl,Tan dAu tu xay dung Tram nghien xi mang Sai San II voi cong su~t thi~t k~ 500.000 t~nam.

Day la du an

cua Cong ty C6 phAn Xi mang va Xay dung Sai San II - la cong ty lien kSt cua Cong ty C6 phfrn Xi mang Sai San.
Theo bien ban thoa thuan ngay 05/08/2009

gitra Cong ty C6 phan Xi mang va Xay dung Sai San II va Cong ty C6

phan Xi mang Sai San hai ben da thong nh~t giao toan bQ dir an nay cho Cong ty C6 phfrn Xi mang Sai San quan IY.
C6ng ty C6 p,hk Xi mang va Xay dung Sai San II c6 trach nhiern chuyen v6n g6p cua cac c6 dong va v6n vay cho
Cong ty C6 phAn Xi mang Sai San d~ thuc hien dir an nay. Theo Bien ban ban giao ngay 13/8/2012,

toan bQ gia tri

tai san, chi phi qa dtroc ban giao lai cho Cong ty CP xi mang va XD Sai San II. Day la gia tri C6ng ty CP xi mang
va XD Sai San II con no Cong ty CP xi mang Sai San

6

. HANG TON KIlO
31112/2013
VND

13.996.442.449

Nguyen Ii~u, v~t Ii~u

Cong C1,l, dung C1,l

24.549.416.680
123.190.824

67.714.455

Chi phi san xU~1kinh doanh do dang

1.004.866.270
452.440.015
26.129.913.789

1.156.824.937

Thanh pham

7

0110112013
VND

I

,

. TAl sAN NGAN ~N

Tl;tID

irng

731.664.500
15.952.646.341

KHAc
31112/2013
VND
533.388.639
533.388.639

01/0112013
VND
450.290.303
450.290.303

trang 8

1.

T


8. TANG, GIAM TAl SAN CO DJNH

Nguyen

---

ntru HINH

Nha cira,

May rnoe,

v~t ki~n .tr.uc

hi

~ ~

VND

thi~t

VND

Phuong ti~n
v~n tai, truyen
dlin
VND

Thi~t b],

Tai san

ly

cfJ (fjnh khac

dung cu quan

VND

VND

C{lng
VND

gili

se dir diu narn
se tang trong ky
- Ddu tu XDCB hoan thimh

178.001.759.302

269.345.486.188

6.089.658.244

303.368.569

394.313.704

3.132.103.339

454.134.586.007
3.132.103.339
3.132.103.339

3.132.103.339

- Tang khac

se giam trong ky
- Thanh ly, nhUQ11gban

2.193.667.863
1.843.249.866
350.417.997
178.940.194.778

1.160.940.355
444.922.984
716.017.371
268.184.545.833

502.147.076
450.000.000
52.147.076
5.587.511.168

53.036.407

237.115.600

53.036.407
250.332.162

237.115.600

157.198.104

453.119.782.045

se du diu nam
s6 tang trong kY

20.819.685.545

26.367.669.540

3.900.583.878

180.777.173

394.313.704

51.663.029.840

3.864.567.629

13.455.109.935

374.686.995

21.439.847

17.715.804.406

- Trich khdu hao

3.864.567.629

13.412.808.163
42.301.772

374.686.995

21.439.847

- Tiing khac
s6 giam trong ky
- Thanh ly, nhUQ11gban
- Giam khac
S.(o d II CUOI
.(. kY

17.673.502.634
42.301.772

2.193.667.863
1.843.249.866
350.417.997

1.168.235.809
444.922.984
723.312.825

502.147.076
450.000.000

52.147.076

11.278.203

237.115.600

11.278.203

237.115.600
157.198.104

- Giam khac
Sa dir cuai kY

4.146.907.301
2.738.172.850
1.408. 734.451

Gia tr] bao mon Iiiy k~

4.112.444.551
2.738.172.850
l.374.271.701

22.490.585.311

38.654.543.666

3.773.123.797

190.938.817

ngay diu nam

157.182.073.757

242.977 .816.648

2.189.074.366

122.591.396

402.471.556.167

Tai ngay cuai kY

156.449.609.467

229.530.002.167

1.814.387.371

59.393.345

387.853.392.350

65.266.389.695

Ghi tr] con l~i
Tai

trang

9


9

. cAc KHoAN

DAu

TUTAI

cHiNH

nAI H~N
31112/2013

DAu nr vao cong ty lien kSt, lien doanh

Cong ty Co phdn Xi mdng va Xdy dung Sai

S011

II

01101/2013

20.000.000.000

20.000.000.000

20. 000. 000. 000

20. 000. 000. 000

,5.000.000

5.000.000

5.000.000

5.000.000

20.005.000.000

20.005.000.000

DAu nr dai han khac
DAu nr g6p v6n HTX tin dung Sai San

Thong tin chi ti~t v~ cac cdng ty lien k~t ciia Cong ty vao ngay 31112/2013 nlnr sau

hoat d{>ng

Ty l~
lQi Ich

Ty l~ quyen

A
b·leu
quyeI.t

Hoat d{>ngkinh

Ten cong ty lien k~t
Cong ty C6 phan Xi mang va Xay dung Sai
San II

Chuang My.

40%

40%

SXKD
Xi mang, Clinke

Noi thanh l~p va

HanQi

doanh chinh

10 . TAl sAN nAI H~N KHAc
31112/2013
VND

Ky quy t~i NH TMCP dfiu ttr va phat tri~n VN - CN Son Tay (*)

01/0112013
VND

5.600.000.000
5.600.000.000

(*) Hop dang ti~n giri ky quy s6 o 1120 12IHDTG ngay 2510412012 gitra Cong ty C6 phAn xi mang Sai San va Ngan
hang TMCP DAu nr va phat trien Viet nam - Chi nhanh San Tay phuc vu thanh toan hop dang voi nha thAu xay l~p
Catic B~c Kinh. Uti suat 8%/niim.

11 . VAYVANqNGANH~N
31112/2013
VND

Yay ngiin han
- Vay ngdn hang
Vay ngt'in han ngdn hang BID V S011 Tdy (*)

50.543.018.835

54.999.936.666

29.998.618.835

38.048.836.666

29.998.618.835

28.486.238.658

Vay ngiin. han ngdn hang VIB Ha Dong (**)
- Vay tl6.i tuong khac (can b(J cong nhdn vien)

(***)

- Vay khaoh hang (Cty Ba Vi+Kim Giang)
- Vay khach hang khdc

01/01/2013
VND

9.562.598.008
5.544.400.000

6.951.100.000

10. 000. 000. 000

10. 000. 000. 000

5. 000. 000. 000

NQ' dai han han d~n han tra

50.543.018.835

26.291.000.000
81.290.936.666

Thong tin chi ti~t lien quan d~n cac khoan vay ng~n han
(*): Cong ty yay ngan han cua ngan hang dAu tu va phat tri€n San Tay theo hop dang tin dung han mire s6
0112013IHD

k1 ngay 24/05/2013

ngay 24/25/20Ift.

voi muc dich b6 sung v6n hru dQng. Thai han rut v6n yay tir ngay 24/512013 d~n

Lai sufit yay duoc xac dinh trong tung hop dang tin dung cu th€ theo ch~ dQ liii sufit ngan hang

trong tung thoi'ky, Hinh thirc dam bao tien vay la tai san.

trang

10


(**): Cong ty yay ngan han cua ngan hang TMCP
DN009/HDTD02-

VIB002113

IcY ngay 27/3/2013

Quoc t~ Ha Dong

thee

hop d6ng tin dung han mire s6

voi muc dich b6 sung v6n hru d9ng cho hoat d9ng san' xw1t xi

mang va clinhker. Thai han hop d6ng han mire tu ngay 27/03/2013

d~n ngay 27/03/2014.

Lai suftt cho yay tha n6i

va ap dung tai tirng thai di~m giai ngan, bing liii suftt diSu chuyen v6n kinh doanh VND IcY han tirong irng voi ky
diSu chinh liii suat cua VIB+ liii bien thee quy dinh cua VIB. Ky diSu chinh liii suftt tren nrng kh~ uoc nhan no
va/hoac each thirc xac dinh liii suat cho yay phai tuan thu va chiu

SlJ

diSu chinh thee dung chinh sach cua VIB tai

nrng thai IcY. Hinh thirc dam bao tien yay la th~ chap tai san.
(***): Cong ty co chinh sach huy d9ng v6n tir can b9 cong nhan vien trong cong ty voi cac mire liii suftt tir 3%/nam

cho cac khoan tiSn giri diroi 30 ngay; 10%/nam cho khoan tiSn gui du 30 ngay d~n du 90 ngay, 12%/nam cho cac
khoan tiSn giri nr 91 ngay d~n du 180 ngay va 13%/nam cho cac khoan tiSn gt'ri tir 181 ngay tro len. Liii se duoc tra
m9t 1&0 khi tra no g6c. Hang thang liii yay se diroc trich tnroc vao chi phi voi mire liii suftt cao nhftt sau do se diSu
chinh cho phu hop voi mire liii su~t diroc huang khi rut v6n .
12

. THUE vA. cAc

KHoAN

PHAI NOP NHA.

xtroc
31112/2013
VND

Thu~ thu nhap doanh nghiep
Thu~ thu nhap

7.411.310.615

ca nhan

69.178.086

Thu~ VAT

1.101.465.502
69.178.086

8.995.276.581

. CHI PHiPHAITRA
31112/2013

01/0112013

VND

VND

Trfch tnroc chi phi liii yay

313.745.986

5l7.301.239

Trfch tnroc tiSn di~n san xuftt

714.276.900

1.347.516.678

Trich tnroc tiSn thue dftt tai Nam son
4.599.437.730
5.627.460.616
. cAc

KHoAN

PHAI TRA, PHAI NOP NGAN ~N

VND
156.307.572

Bao hi~m xii h9i

vi c6 phdn

- Nhdn kj quy, kj
- Phai tra, phdt9P

01/01/2013
VND
179.044.747
299.549.944

Cac khoan phai tra, phai n9P khac
- Phai tra

2.217.221.917

KHAc
31112/2013

Kinh phi cong doan

\

352.404.000

Trich tnroc CP phai tra khac

14

71.707.128
410.793.336

Cac loai thue khac

13

0110112013
VND

hod

CU(YC

3.737.552.862
764.820.000

37.639.085.154
764.820.000

ngiin han

cho Xi mang Sid San II

- Phai tra, phai n9P khac
- Phai tra CBNV tren tai khodn tam teng

36.141.410.200
2.903.653.527

. 173.602.998

69.079.335

13.026.390

- T(Jm nhdp than cam cua NMXM Nam San

546.225.566
3.893.860.434

38.117.679.845

trang

11

•.


15 . pHAI TRA. DAI H~N KHAc
0110112013
VND

31112/2013
VND
- Phai tra dai h?J1 khac (**)

79.629.750.000

36.141.410.200

79.629.750.000

36.141.410.200

(**): Day la s6 ti~n Cong ty C6 phful Xi mang Sai San dirng ten yay cho dir an,xay dung Tram nghien xi mang Sai
San II voi cong suftt thiet k~ 500.000 tWniim

then bien ban thoa thuan ngay 05108/2009

Sai San dtrng ra yay v6n. Hop d6ng s6 01/2009IHD

ngay 09/10/2009

v~ viec Cong ty Xi mang

gitra Cong ty c6 phful Xi mang Sai San va

Ngan hang D~u ill va phat triSn Viet Nam chi nhanh San Tay. Hop d6ng nay co han mire 4.115.000 USD.
g6c hien tai: 3.765.000

ss dtr no

USD.

16 . VAYDAI~NVAN(1DAIH~N
0110112013
VND

31112/2013
VND
95.179.250.000

Yay dai han

70.606.606.178

70.606.606.178

- Vay ngdn hang VIB (*)
925.000.000

925.000.000

-QuyBVMT

11.654.250.000

10.626.000.000

-Vay ngdn hang BID V CN Chuang Duongf")

82.600.000.000

- Vay ngdn hang BID V Cn Son Tdy

70.606.606.178

95.179.250.000
Thong tin

* Hop

bB sung

cac khoan vay dai han

d6ng tin dung s6 01l2013-HD

Nam(BIDV)

- Chi nhanh Chuang

ngay 30/12/2013

gitra Cong ty va ngan hang TMCP d~u ttr va phat triSn Vi~t

Duong voi t6ng s6 ti~n 97.600.000.000

d6ng. Cong ty nhan lai toan bi) du no yay

tai Ngan hang d6i voi khoan yay trung - dai han then hop d6ng mua ban no s6 01IHDMBNNIB-BIDV
30112/2013 gitra ngan hang TMCP d~u
quoc t~ Vi~t nam(VIB)

ill

va phat triSn Vi~t Nam - Chi nhanh Chuang

s6 ti~n 82.600.000.000

ngay

Duong va ngan hang TMCP

d6ng va thanh toan cac chi phi con lai cua du an d~u

ill

xay dung nha

may xi mang Nam San. Thai gian yay 60 thang kS ill ngay ngan hang giai ngan thanh toan ti~n mua ban nc, Uii suftt
12,5%/nam

cho yay trong hanIa
03 thang/Jan

duoc ap dung d~n h~t ngay 09/412014, sau do ap dung lai suftt tha n6i di~u chinh

then quy dinh cua Ngan hang. s6 dir no tai thai diSm 31/12/2013

- Yay ngan hang TMCP D~u

ill

la 82.600.000.000

d6ng

va phat trien Viet Nam - Chi nhanh San Tay:

Hop d6ng trung, dai h?J1 s6 01/2012IHD

ngay 11104/2012 s6 ti~n l.l70.000.000

yay 36 thang kS tir ngay nhan no, s6 dir no g6c tai thai diSm 31112/2013:
Hop d6ng trung, dai h?J1 s6 02/2012IHD

505.000.000

ngay 0917/2012 s6 ti~n 600.000.000

thang kS tir ngay nhan no; Dir no g6c tai thai diSm ngay 31112/2013:

d6ng dS mua may xuc I~t; thai han
d6ng.

d6ng dS mua may xuc I~t thai h?J1 36

420.000.000

d6ng.

I

,I

trang

12

r

17 . VON CHU SO HUU
Bang d6i chi~u bi~n dQng ciia van chii sO' hfru
a)

.~-S6 dir dfiu Dam

V~n &u nr cua
CSH

-e

VND
97.580.000.000

.. Thang du v6n e6
ph§.n
VND

.

57.815.713.000

Quy dftu nr phat

trien

Quy dir phong
Uti chinh

VND

VND

96.099.124.551

9.758.000.000

Ngu6n

v6n

d~utuXDCB

1.811.263

LQ'i nhuan chua
phan ph6i

CQng

VND

VND

11. 759 .621.436

273.014.270.250

Tang v6n trong ky nay

Lai trong ky nay
Tang do trich cac quy
Giam do trich cac quy
Giam khac
S6 dir cU6i kjr nay

-

97.580.000.000

57.815.713.000

96.099.124.551

9.758.000.000

1.811.263

7.626.028.377

7.626.028.377

228.000.000

228.000.000

19.157.649.813

280.412.298.627

trang

13


b)

Chi ti~t v50 d§u nr cua chii s31112/2013
V6n g6p cua nha mroc

16,44%

16.044.650.000

16,44%

V6n g6p cua d6i nrong khac

83,56%
100%

81.535.350.000
97.580.000.000

83,56%
100%

CQng
e)

Tyl~

97.580.000.000

sa htru

Ky nay

Ky tnroc

VND

VND

97.580.000.000

97.580.000.000

- v6n gap adu kj;

97.580.000.000

97.580.000.000

- V6n gap tang trong kj;
- V6n gap cuoi kj;

97.580.000.000

97.580.000.000

9.756.302.000

C6 me, 19i nhuan dll ehia

- c6 tire,

19i nhudn chia tren loi nhudn ndm truac

C& phieu
86 hrong e6 phieu dang ky phat hanh
86 hrong e6 phieu dll ban ra cong chung

- C6 phieu ph6 thong
- C6 phieu uu diii
86 hrong e6 phieu dang hru hanh

- C6 phieu

ph6 thong

Menh gia e6 phieu dll luu hanh

e)

16.044.650.000
81.535.350.000

Cac giao dich v~ vBn vOi cac chii s

V6n d~u tir cua chu

d)

01/0112013

9.756.302.000
31112/2013

01/0112013

VND

VND

9.758.000
9.758.000

9.758.000
97.580.000

9.758.000

97.580.000

9.758.000

97.580.000

9.758.000

97.580.000

10.000

10.000

Cac quy cong ty
31112/2013

0110112013
VND

VND

Quy d~u tu phat trien

Quy du phong tai chinh

18 . TONG DOANH THU BAN HANG vA CUNG

96.099.124.551

96.099.124.551

9.758.000.000

8.803.840.000

105.857.124.551

104.902.964.551

cAp DJCH VV

ro 0 I 101120 13 d~n
31112/2013

ro 01101/2012

VND
Doanh thu ban thanh pham
- Doanh thu ban hang (*)

320.011.953.974
320.011.953.974

320.011.953.974
(*): Doanh thu ban hang

d6n

31112/2012
VND

251.336.431.621
251.336.431.621
251.336.431.621

ill ngay 0110112013 d6n 31112/2013

dll giam tnr gia tri cua cac khoan chi6t khau thuong mai
theo ehinh sach ban hang cua Cong ty ap dung voi cac khach hang mua xi rnang voi kh6i hrong 100
I

19 . GIA. VON HA G BAN
I

ro 01101/2013

den

31112/2013

ro 0110112012
31112/2012

VND
Gia von cua thanh pham dll ban
- GiG v6n hang hOG aii ban

den
VND

289.377.778.552

226.347.718.536

289.377.778.552

289.377.778.552

226.347.718.536
226.347.718.536
trang

14


20 . DOANH THU HO~T DONG TAl CHINH

ro 01101120 13 d~n
Lai ti~n giri, ti~n cho yay

ro 01101/2012

d~n

31112/2012

31112/2013

VND

VND
5.329.339.415

4.685.110.127

5.329.339.415

4.685.110.127

21 .CHIPHiTAICHINH

ro 01101120 13 d~n

ro 01/01/2012

d~n

31112/2012

31112/2013

VND

VND
Lai tien yay

22 . CHI PHi THUIt THU NH~P DOANH NGHI~P HI~N HANH .

20.752.543.034

6.191.010.749

20.752.543.034

6.191.010.749

re 01/01120

13 d~n
31112/2013
VND
7.626.028.377

T6ng loi nhuan k~ toan tnroc thu~ TNDN

ro 01101/2012

d~n

31112/2012
VND
(11.852.062.333)
2.433.449.989

Cac khoan di~u chinh tang d~ tinh thue TNDN

(9.418.612.344)

Loi nhuan tinh thue TNDN hien hanh
Thu~ su~t thue TNDN hien hanh

25%

Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh

Do loi nhuan sau thue TNDN nam 2012 bi 16 nen theo thong nr 18/2011fIT-BTC

ngay 10/02/2011 cua Be) Tai
chinh thi sa 16 nay duoc chuyen vao thu nh~p chiu thue cua cac narn ti~p theo. Vi v~y tinh d~n guy 4/2013, sa 16
nam 2012 duoc chuyen la: 7.626.028.377 d6ng

23 . NHUNG SVKI~N pIlAT SINH SAU NGAY KET THUC KY KE TOA.N NAM
Khong co SlJ kien trong y~u nao xay ra sau ngay I~p Bao cao tai chinh doi hoi duoc di~u chinh hay cong ba tren Bao
cao tai chinh.

14 . BAo cAo BO P~N
Theo khu V\l'C Van phong
Cong ty

Chi nhanh
NamScm

TAng cQng

VND

VND

VND

Doanh thu thu~n nr ban hang

105.744.918.331

214.267.035.643

320.011.953.974

Gia van hang ban

84.022.886.532

205.354.892.020

289.377.778.552

LQ'i nhuan gQP

21.722.031.799

Ngiroi l~p bi€

8.912.143.623

30.634.175.422

K~ toan tnrong

jJh~
Nguyin Thj Thanh Xuiin

Phan Qujmh Anh
trang

15

',~

~