Báo cáo tài chính quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Đầu tư Điện Tây Nguyên
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (2.11 MB, 24 trang )
cONc
rv
cO pnAn oAu rUorpN
nAo cAo rAt cniNn
rAv ncwEN
inh. Thdnh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
MUC LUC
0
1/07/201 5 dAn nsdy 30/09/20 I 5
Trang
CLcBho c6o tai chfnh
o
o
o
.
t-2
Bing cen d6i t6 toan
86o c6o ktit qui kinh doanh
J
86o c6o luu chuy6n tiAn t9
4
Thuv6t minh B5o c6o tai chinh
5
-22
nAo cAO TAI CHhNH
cONG TY cO PHAN DAU TUDIEN TAY NGUYON
I 14 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh (iia Lai
Cho k) k6 todn tir ngay 0 1/07/20 I 5 diin ngay 30/09/20 I 5
tu6u
o6r XN IOAN
BANG CAN
Ngny 30 thfng 06
L
B 01 - DN
200/201
- BTC
ngdy 22/12/2014 ci.ra B0 Tdi Ch{nh
n[m 2015
rnr sAx
VND
3u12l20l4
VItD
100
21.638.054.477
6r.680.756.502
110
1.260.170.613
362.166.690
160.170.613
t62.t66.690
r.100.000.000
200.000.000
ME
so
A"
si6
Ban hdnh theo TT sii
TAI SAN NGAN HAN
Ti6n vd c6c khoin tudng tluong tiin
Thuy6t
minh
30t09t20r5
l.
l len
111
2.
C6c khoin tuong ducmg ti6n
tt2
il.
Diu tu thi chinh ngin h4n
120
4.878.493.666
l.
Chimg kho6n kinh doanh
t2l
5.600.000.000
2.
Dtr phdng giam gi6 chimg khoin kinlh doanh
122
-72r.s06.334
ilL
C6c khoin
phii thu ng6n h4n
130
20.149.168.939
56.273.579.433
131
1.769.877.950
318.762.68s
6
15.500.000.000
12.480.000.000
7
2.879.290.989
43.474.816.748
156.526.358
l
Phdi thu ng6n hqn cria khSch hang
Tri tru6c cho ngudi
r32
b6n ngin hpn
Phii thu vii cho vay ngin h4n
A
-.
135
136
PhAi thu ngan hqn kh6c
IV.
Hing tdn kho
r40
160.156.358
l.
Hang t6n kho
t4l
160.156.358
r56.s26.358
2.
Dq phdng gi6m gi6 hang t6n kho
149
V.
150
68.ss8.567
9.990.3ss
l.
Tdi sin ngin h4n kh6c
,!
uhl plll tra uuoc ngan n?n
151
67.349.287
2.
Thui5 vd c5c khoin kh6c ph6i thu Nhd nu6c
154
J.
Tdi san ng6n h4n kh6c
155
B.
rAr sAx DAI
I.
1.
il.
1.
Cr[c khoin
H4.N
phii thu ddi h4n
Phii thu ddi h4n kh6c
Tdri sin c6 oinn
Tdi sin
cO
- Nguy6n gi6
2.
l[y
k6
- Nguy6n gi6
ki5
ilI. n6t aQng sin ttAu tu
IV. Tii sin d& dang dii h4n
V. DAu tu tdri chinh dii h4n
I"
DAu tu g6p v6n vdo don vi kh6c
VL Tdri sin dhi hpn khSc
1. Chi phi trl trudc ddi han
TONG CQNG
raI
Cdc Thuy€t minh kdm theo
206.684.r20.rr1
t97.342.429.5s3
210
10.137.648.57r
10.495.144.s15
216
10.137.648.571
t0.495.144.515
220
1.634.117.41r
1.813.190.447
.4rr
t.771.940.447
l0
1
.604.1 l7
222
s.365.479.81r
5.36s.479.8rr
223
-3.761.362.400
-3.s93.s39.364
30.000.000
41.250.000
228
45,000.000
45.000.000
229
-15.000.000
-3.750.000
rg4.8g5.708.2g;
184.895.708.298
194.895.708.298
184.89s.708.298
260
16.645.831
138.386.293
261
16.645.831
r38.386.293
270
228.322.174.588
259.023.186.055
11
230
240
250
2s3
SAn
t*
200
227
Tdi sdn c6 einn vd hinh
- Gi6 tri hao mdn lfiy
9.990.355
221
einn hiru hinh
- Gi6 tri hao mdn
r.209.280
trang 22
h
bA
t2
phqn hqp thdnh cdc Bdo cdo tdi chlnh ndy
BAO CAO TAI CHLNH
CONG TY CO PHAN DAU TUDIFN TAY NGUYON
114 Trudng Chinh, Thanh ph6 lleiku, Tinh Gia Lai
nANc cAN oor
Cho k) kd todn tb ngdy
0I
/07 /2 0 I 5 diin ngay
3
0/09/2
0
I5
xf roAN (ti6p theo)
Ngny 30 thfng 06 nim 2015
Ncudx vON
ME
so
Thuy6t
minh
VND
3ul2l20l4
\A[D
30/0912015
A.
xqpn,tr rnA
300
1.241.810.644
33.931.204.9r2
L
Ng ngin h4n
310
1.241.810.644
33.931.204.912
1.
Phei tre cho ngudi brln ng6n h4n
3ll
633.775.357
4.500.000
313
l3
242.738.648
65.789.730
3r4
3t9
t4
khoin phii
2.
Thui5 vd c6c
3.
Phai tra ngudi lao
4.
Phai tra ngin h4n khric
nQp Nhd nutic
s9908.271
33.485.983.61I
305.388.368
374.931.571
225.091.981.143
5.
Qu! khen thucrng, phric lgi
322
IL
Ng ddi hgn
330
B.
L
I"
2.
3.
4.
V6N CHU SO HI.]"U
Vtin cht sO hiiu
400
227.080.363.944
410
15
227.080.363.944
225.09r.981.r43
Vtin g6p cria chri sd hiru
4tr
l5
246.569.880.000
246.s69.880.000
qu!
414
t5
-26;19t.024.482
418
15
-26.79r.024.482
5.34s.602.9r3
l5
1.955.905.513
29.382.280
29.382.280
1.926.523.233
29.382.280
228.322.r74.588
259.023.186.055
C6 phii5u
Qu! dAu tu ph6t triOn
Lqi nhuan sau thu6 chua Phdn Phiii
- LNST CPP lfiy ti5 a6n cu5i tcY trudc
k| niy
Nguiin kinh phi vi qui khfc
- LNST CPP
il.
roNc
CQNG NGUdN V6N
42la
42lb
430
440
16 todn tru0ng
Ngudi l$p
NguySn Ti6n
421
Nguf6n Ti6n H6i
Hii
Gia Lqi, ngdy 19 thdng
l0
ndm 2015
Cdc Thuy€t minh kim theo tir
tang
5
s.283.743.345
trang 22 ld b0 phdn hqp thdnh cdc Bdo cdo tdi chinh nay
rv c6 pnAx oAu rtlorEx rAv Ncuvtn
14 Trudmg
nAo cAo
ril cnir,tn
Cho k) kii todn tir ngay 0t/07/2015 d€n ngay 30/09/2015
Chinh, Thdnh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
vtSu s6 B 02 - DN
Ao cAo
xnr euA KINH DoANH
Ban hdnh theo 7-f sii 200/2014/TT - BTC
ngay 22/12/2014 cila BA Tdi Ch{nh
nglry 01/0712015 tl6n ngiry 3010912015
Quf
Chi ti6u
giamtru
2.852.386.442
929"208.478
t6
2.852.386.442
929.208.478
t7
1.435.U9.543
566.744.626
v6n hdng ban
LN
gQp vd
L.4r7.3s6.899
362.463.8s2
2.02j.228.735
r.426.296.345
690.745.695
116
BH vir cung c6p dich n;
l0
ll
20
Doanh thu ho4t dQng tdi chinh
2l
Chi phi tdi chi,nh
22
Trong d6: Chi phl ldi vay
23
Chi phi b6n hang
24
Ctri phi qudn
lj
doanh nghiQp
30
Thu nh{p kluic
3l
Chi phi kh6c
32
nhuAn
khic
204.693.984
l8
-
1.266.08s.721 1.461.878.672
40
19
r.266.085.721
sl
19
tn.2n.rc5
7. Lai nhu4n
60 19 1.148.795.556
52
70 20
TNDN
8" Lai co b6n vd ldi suy gidmtrdn c6 phi6u
lfp
uy6n Ti6n
2.167.149.869
4.916.317.533 2.167.149.869
2.889.088.798 1.122.367.0r4
1.044.782.855
4.352.290.209
632.03s.989
-721.506.334_
1.107.869.019
802.877.056
2.331.6rr.74s
3.962.160.0r9
2.584.228
334
50
gudi
4.9r6J17.s33
quy nay
I\Em truric
VND
613.636
4' t6ng lgi nhuin t6 torln trufc thu6
5. ctri phi thui5 nloN trien nann
6. chi phi thuti t.trtoN troan tai
sau thu6
95.624.134
3ss.e65.rc; A.2s7.3er
25
LN thuAn tir ho4t Sng kinh doanh
J. Lai
VI\D
Nim
2
DT thudn ve BHna cung c6p DV
Gi6
nay
VI\D
Niim trurlc
so
C5c khoirn
k6 tir dAu nlm
t.
-t
oen
cuor
Niim nay
VND
IVI' TM
DT h{n hing vir cung cdp dch rg
Lui
III
t.461.878.672
51.350.744_
613.636
2.583.894
2.332.22s381
3.964.743.9r3
343.842580
65.5M.0r6
52
1.410.527.928
63
1.988.3s2.801 3.899.199"897
89
115
Kti to6n tru6ng
Hii
Nguy6n Ti6n Hdi
Hulnh Doan
Lai, ngdy 19 thdng I0 ndm 2015
Thttyh minh kDm theo
tir
trang 5 diin tang 22 ld
bO
ph,An hqp thdnh cda Bdo cdo tdi chinh nay
Trang
3
nAo cAo rAt cruiNn
cONG TY C6 PHAN DAU TIIDIFN TAY NGUYON
114 Trudmg Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh (fia Lai
BAo cAO LuU CHUYEN
Ngdry 30
Cho @ kij totin tir ngay 01/07/2015 diSn ngay 30/09/2015
trl6u
TNEN TE
thfng 09 nim 2015
ngay 22/12/2014
nim
sii
Luu chuy6n tiiin tir ho4t tlQng kinh
2.
J.
4.
5.
chuy6n tidn tir ho4t ttQng ttliu
Luu chuy6n tiAn thuAn tA ho4t itQng
minh
0l
9 thdng
2015
nim2014
VND
VND
2.332.225.381
02
574.688.286
03
(72r.s06.334)
05
08
(690.74s.6es)
1.494.661.638
09
(3.4r4.748.38s)
l0
(3.630.000)
ll
1.993.869.910
t2
l3
5"600.000.000
54.391.175
l5
(137.893.908)
t7
(1.196.3 19.308)
20
4.390.331.122
d?iu
tu
chuy6n tidn tt ho4t ttQng tii chinh
1" c6 tric, lqi nhuan de tra cho chri s0 hiru (*)
21
ZJ
24
z)
27
30
IIL Luu
tr)r
BO Tdi Chinh
3.964.743.913
r47.404.143
632.035.989
(4.352.290.209)
391.893.836
(1.1 r3.034.076)
27.016.834
r7s.335.709
(39.992.0s3)
(5.600.000.000)
(61.074.006)
(98.985.s25)
(6.318.839.281)
tu
Ti6n chi d6 mua s6m, x6y dgng TSCD vd c6c TSDH khric
TiAn chi cho vay, mua c6c c6ng cp ng cria don vi kh6c
TiAn thu h6i cho vay,b6n l4i c6c c6ng cu no cta don vi kh6c
Ti6n chi dAu tu g6p v5n vdo dsn vi kh6c
TiAn thu l6i cho vay, c6 tric vd loi nhuAn
Luu chuy6n ti6n thuin
cia
doernh
Lgi nhufn trudc thu6
DiAu chinh cho c6c kho6n
- Ift6u hao TSCD vd BDSDT
- C6c khoAn dg phdng
- Lei, 6 ttr ho4t dQng dAu tu
Lgi nhuQn tir ho4t dQng kinh doanh trudc thay d6i v6n luu dQng
- Tdng, gi6m c6c khoan ph6i thu
- Tdng, giAm hang t6n kho
- Tdng, gidm c6c khodn ph6i trd
- Tdng, giim chi phi tri tru6c
- Tdng, giim chring khorin kinh doanh
- Thu6 thu nh{p doanh nghiep it6 nQp
- Tidn chi kh6c cho ho4t dQng kinh doanh
Luu chuy6n tidn thuAn tir ho4t tlQng kiinh doanh
l
B 03 - DN
9 thdng
Ma Thuytit
Chi ti6u
II. Luu
si6
Ban hdnh theo TT s6 200/2014/TT - BTC
36
40
ho4t ilQng tiri chinh
Luu chuy6n tidn thuin trong ki (20+30+40)
Tidn vir tuung tluong tidn tffiu ki
Atth truong cria thay eOi ti, gia h6i do6i qui
tQ
17.100.000.000)
r4.080.000.000
( r 0.000.000.000)
(
21.182.647.361.
8.162.647.36r
(rr.6s4.974.s60)
(1r.6s4.974.560)
(43.490.000)
( r2.600.000.000)
I 1.120.000.000
17.836.711.418
t6.313.221.418
(10.001.736.805)
(10.001.736.805)
50
898.003.923
(7.3s4.668)
60
362.166.690
803.188.782
1.260.770.613
795.834.114
6l
70
Ngucri l$p
---.:__-j::..
Gia Lqi, ngay 19 thdng
Cdc Thuyilt minh kim theo
l0
tir
HulnhDoan
ndm 2015
trang 5 ddn trang 22 ld bp phQn hqp thdnh ctta Bdo cdo tdi chinh nay
Trng
4
cONG Ty cO pHAN DAU TTIDIEN
nAo cAo rfu cniNru
rAv Ncuvf,N
I 14 Truong Chinh, Thdnh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
Cho k) kii todn tic ngry 01/07/2015 diin ngay 30/09/2015
THTIYET MINH BAO CAO TAI CHiNH
(Cdc Thuyiit minh nay ld bq phdn hqp thdnhvd cdn duqc dgc d6ng thdi vdi cdc Bdo cdo tdi chinh)
1.
D[c ili6m ho4t ilQng
C6ng ty C6 phAn DAu tu DiQn TAy Nguy6n ("C6ng ty") ld mQt c6ng ty c6 phAn dugc thdnh l{p tr6n co
sd c6 phAn h6a Nhd m6y Thriy ttiQn IaDrdng 1 trqc thuQc Cdng ty DiQn Gia Lai theo Quyiit dinh s5
1188/QD-UB do Uy ban Nhdn ddn Tinh Gia Lai c6p ngdy 23 th6ng9 ndm 2004. ViQc cd phan h6a dd
tlugc Sd Ki5 ho4ch vd DAu tu Tinh Gia Lai ph6 duyQt th6ng qua viQc c6p Gi6y Chung nh{n Ddng ky
Kinh doanh (*GCNDKKD"; st5 3903000046 vdo ngdy 12thfung 1l n6m 2004,vittheo c6c GCNDKKD
didu chinh sau:
GCNDKKD di€u chinh s6:
3903000046
3903000046
3903000046
- Di6u chinh lAn thrl nh6t
- Di€u chinh lin thr? hai
- Didu chinh lAn thrl ba
5900328272- Di6u chinh ldn thir tu
5900328272- Didu chinh lAn thri ndm
5900328272- Di6u chinh lAn thri s6u
5900328272- Di€u chinh lAn thr? biy
5900328272- DiAu chinh ldn thri t5m
5900328272- Didu chinh ldn thri chin
Ngdv:
ngdy 19 th6ng 5 nlm 2006
ngiry I7 thhng5 ndm2007
ngiry28thing7 ndm2007
ngdy 10 thring
1 ndm 2008
ngdy 18 th6ng3 ndm 2008
ngdy 14 thSngl ndm 2009
ngiry 25 th6ng9 ndm2009
ngiy
1
thilng9 ndm 2010
ngiry 7 thSng 6 ndm 2011
ry
Chung kho6n Thdnh pnd UO Chf Minh ky ngdy I th6ng 10 ndm 2009.
CO phi6u cria C6ng
lcj cria C6ng ty ld sin xu5t, truydn tii vd ph6n ptrOi eipn ndng; xdy dlmg nhd c6c
xdy dyng c6c c6ngtrinh thuy lqi; xdy l6p duong ddy vd tram bi6n 6p tu 35KV trd xu6ng; dAu tu,
xdy dpg c6c c6ng trinh vria vd nh6; xdy dpg c6ng trinh c6ng nghiQp; xAy dpg c6ng trinh tluong b0;
mua b6n vd ctri5 Uiiin hang n6ng sin (trir mt cao su); tr6ng cAy cao su; si,n *u6t sen phAm cao su; kinh
doanh dich vu thi6t bi k! thuft tliQn; mua bhnbit dQng sin; vd kinh doanh dlch vu du lich nQi ctia vd
{lQng chinh ddng
dich vu luu
trf
ng6n ngdy.
Cdng ty c6 tru sd chinh t4i si5 114, Eudng Truong Chinh, Phuong
Gia Lai.
Phi DOng, Thdnh ph5 Pleiku, Tinh
S5 luqng nhdn vi6n cria C6ng ty vio ngdy 30 thlng 9 ndm 2015 ld 4 ngudi (ngdy
2014:4 ngudi).
Co
sO
trinh
3
| thhng 12 ndm
bdry
2.1 ChuAn mgc vd Ch6 dO k6 to6n 6p dpng
86o c5o tdi chinh gifia ni6n d0 cria Cdng ty tlugc trinh bdy bing tt6ng ViQt Nam ("VND") phir hqp v6i
Ch6 dO kt5 todn doanh nghiQp Viqt Nam vd ChuAn myc kt5 toSn ViQt Nam st5 27 - B6o c5o tdi chinh
gita ni6n tlQ vd c6c Chu6n mgc ki5 torin Vipt Nam kh6c do B0 Tdi chfnh ban hdnh theo:
Trang 5
cONG Ty cO pHAN DAU
rr/DIEx rAv NcuvEN
I 14 Truong Chinh, Thenh phri
lleiku, Tinh Gia
Lai
BAO CAO TAI CHINH
Cho k), ki! todn tir ngay 0 t/07/2015 diin ngay 30/09/2015
THrryET MrNH BAO CAO TAI CHINH (ri6p rheo)
(Cdc Thayiit minh nay ld b0 phAn hqp thdnhvd cdn dvqc dqc d6ng
.
Quytit dinh s5 I41\2OOI!QD-BTC ngity
3l
thdivdi cdc Bdo cdo tdi chinh)
thfung 12 ndm2001 v6 viQc ban hdnh b6n Chu6n myc kt5
torlnVi0tNam (DEt 1);
.
dinh s5 16512002/QD-BTC ngdy 31 thhng 12 ndm2002 vd viQc ban hdnh s5u ChuAn muc k6
to6n Vi€t Nam (Dqt 2);
QuyrSt
.
quy6t dlnh s5 84|2OO3/QD-BTC ngdy 30 thing 12 ndm 2003 vd viQc ban hdnh s5u ChuAn mpc
to6n ViQt Nam (Dqt 3);
.
ki5
s6 12/2005/QD-BTC ngdy 15 th6ng 2 ndm 2005 v6 viQc ban hdnh s6u ChuAn mr,rc
to6n ViPtNam (Dqt 4);vit
ki5
.
kti
Quyt5t dinh
Quyilt ttlnh s5 100/2005/QD-BTC ngity 28 thhng 12 nlm 2005
to6n Viet Nam (Dqt 5).
vG viQc ban hdnh b5n Chudn mUc
t6 to6n gita ni6n tlQ,
tiAn tp gita ni6n ttQ vd thuy6t
ni6n dQ, b6o
rinh
bdy kdm
c6o luu chuyi5n
c6c thdng tin
theo vd viQc srl dgng c6c b6o c6o ndy kh6ng ddnh
vA c6c thri tgc, nguy6n tic vi th6ng lQ k6 to6n tai ViQt Nam v-a hon nta kh6ng dugc chri dinh trinh bdy
tinh hinh tdi chinl, krit qui hopt tlOng kinh doanh vd luu chuytin tiAn tQ cria C6ng ty theo c6c nguy€n tic
vd th6ng le kii toan duqc ch6p nh4n rQng rdi 6 chc nu6c vd hnh th6 kh6c ngodi ViQt Nam.
Theo
<16,
bing
cAn A5i
2.2 Hinhthric s6 t6 toan 5p dpng
Hinh thrtc
sO
k6 to6n tlugc 6p dpng cria Cdng ty ldNhat ky chung.
2.3 Ky k6 toSn nlm
Ky k6 to6n ntm cia C6ng ty 5p dsng cho viQc lfp b6o c6o tdi chinh bit ddu tri ngdy 1 thhng I vd
thric ngdy 3l thfng 12.
2.4 Donvi ti6n
tQ sft dpng
trong
86o c6o tdi chinh gifia ni6n
kt5t
ki5 torin
dQ tluo. c lap
bing
clon
vi ti€n
tQ
st dgng trong k6 to6n
cria Cdng ty ld
\fND.
3. T6m tit c6c chinh s6ch k6 todn chfr yGu
3.1 Thay d6i trong c5c chinh s6ch kt5 to6n vd thuyt5t minh
Th6ng
nr s6200/2014/TT-BTC hu6ng ddn
cht5 tIQ ki5 to6n doanh nghiQp
22 thing 12 nhm 20l4,BO T'di chinh ttd ban hdnh ThOng frr sO 20012014/TT-BTC hu6ng din Chti
AO f6 toan aoanfr nghiQp ("Thdng tu 200") thay thi5 Quy6t ttinh s6 l5l20p6lQD-BTC ngdy 20 thhng3
n[m 2006 ("Quyi5t dinh 15"1, ve iO nieu lgc cho cilc ndmtdi chinh Uit eAu tu hoflc sau ngdy 1 thSng 1
nlm 2015.
NgiLy
thay
sung t
15 tai
c
o hudng d6n cria Thdng tu200 dugc.6p dsng phi h6i
6nh d5i voi chc chi ti6u c6 s1r thay aOi gita Th6ng tu
6o c6o tii chfnh gifra ni€n dQ.
3.2 Ti6n vd c6c kho6n tuong cluong tiAn
Trang 6
nAo cAo rAt cuiNa
cONG TY CO PHAN DAU TI/DIDN TAY NGUYTN
Cho k) k,i todn tb ngdy 0l/07/2015 ddn ngay 30/09/2015
THUY6T MINH sAo cAo rAr cniNH (ti6p theo)
d7c ding thdi vdi cdc Bdo cdo tdi chinh)
(Cdc Tfuydt minh nay ld bQ phSn hqp thdnh vd cdn
Ti6n
ao
ngfin
Ua
ddng
gdm
tnan
khOng
c
Au
ti€n gui ngdn hirng vd c5c khoin tldu tu
khoin cao, c6 khi ndng chuytln 06i 0e
rui ro trong chuy,Sn dOi tnanh ti6n'
3.3 Hdng t6n kho
Hing t6n kho dugc ghi nhfn theo giri th6p hon gifia giitthdnh d6 dua mdi sin phAm dtin vi tri
kien hign t4i vd gi6 tri thuAn c6 th6 thlrc hiQn etugc.
vi
tli6u
Gi6 tr! thuAn c6 th6 thgc hiQn dugc ld gi6 b6n u6c tinh cria hdng titn kho trong di6u kiQn kinh doanh
binh thucrng tn) chi phi u6c tinh dC hoan thinh vd chi phf ban hing udc tinh.
C6ng
ty 6p dpng phuong ph6p k6 khai thulng xuy€n
di5
hach to6n hing t6n kho voi gi6 tri dugc x6c
dinh nhu sau:
c6ng cu, dung
-
c9
chi phi mua theo phucrng ph6p binh quan gia quy6n.
Dg phdng giim gi6 hdng tdn kho
trich lfp cho phAn gj6 trl dg kitin
hu hong, k6m phdm chat, l6i thdi v.v.) c
ing chimg hsp ly vA s1r suy gi6m gi6 trf
p
giim
dung
o
DU
gifia ni€n
suy
duo" c
cU,
o6n
dQ.
phdng gihm gi|hang tdn kho tlugc hpch toSn vdo gi6 vi5n hdng b6n tr6n
b6o c6o k6t qu6 hoat dQng kinh doanh gifia ni6n
56 tang ho[c giim khoin
d1r
3.4 Cilc khoan ph6i thu
c6c khoan ph6i thu rlugc trinh bdy tr6n b6o cfuotii chinh gita ni€n d0 theo gi|trighi s6 c6c khodn ph6i
thu tu kh6ch hang vd phii thu kh6c sau khi c6n trir c6c khoin d1r phdng ilugc l{p cho c6c khoin phii
thu kh6 tldi.
Ds phdng nq phii lhu kh6 ddi the hiQn phdn gi6
c6 khd nang tiru h6i vao ngdy ktit thfic k! kti to
phdng duqc hach to6n vdolhi phi quin iy doantr
gifia ni6n
thu
hqa
t6t
tlQ.
3.5 Tei san cti dinh hfru hinh
Tdi san c5 epn hiru hinh etugc thd hiQn theo nguy6n gi6 trir
tri khAu hao lfiy
kr5.
dinh hftu hinh bao gdm gi6 mua vir nhirng chi phi c6 li€n quan tr.uc ti6p di5n viQc
ctua tdi s6n vdo ho4t dQng nhu d1r ki€n.
C6c chi phi mua s6m, n6ng c6p vd aOi mOi tdi san c.i dintr hiru hinh dugc ghi tdng nguydn gi6 cria tii
sin vd .6i ptri bio tri, stra ctrta dugc hpch to6n vdo b6o c6o k6t quA hoat ctOng kinh doanh gifta ni6n elQ
Nguy6n gie tdi s6n
ct5
khi ph6t sinh.
Khi tdi sin rtugc b6n hay thanh ly, nguy€n giitvit giStrikh6u hao lfly k6 tlugc x6a s6 vd cic khoin lai
doanh gita ni6n <1Q.
16 ph6t sinh do thanh ly idi s6n rtugc h4ch torln vdo b6o c5o k6t qui hopt ttQng kinh
3.6 Tdi s6n v6 hinh
Tdi sin vO hinh
c ghi nhfn theo nguyen gi6 tru
kt5.
Nguy6n gi6 tdi sin v0 hinh bao gdm gi6 mua vir nhirng chi phi c6 li6n quan tryc ti6p d{in viQc tlua tdi
sin vdo sri dgng nhu dY ki6n'
TrangT
BAo cAo rAt cninrn
CONG TY CO PHAN DAU TTTDIEN TAY NGUYON
114 Trudmg Chinh, Thdnh ph6
tleiku, Tinh Gia Lai
Cho k), ki! todn tic ngdy 0 t /07/201 5 diin ngdy 30/09/201 5
THrryET Mrr\H BAO CAO rAr CniNH (ti6p rheo)
(Cdc Thuydt minh nay ld
bQ
phdn hqp thdnh vd cdn dnqc dqc ddng thdi vdi cdc Bdo cdo tdi chinh)
C6c chi phf ning c6p vi AOi mOi tdi sin vd hinh du-o" c ghi tdng nguydn gi6 ctntdi s6n vi cilc chi phi
kh6c dugc hach tor{n vdLo b6o c6o ktit qu6 hogt dQng kinh doanh gita ni6n d9 khi ph6t sinh.
Khi tdi sin v6 hinh ttugc b6n hay thanh lf, nguyOn gi5 vd gi| tri hao mdn lfry k6 du-o. c x6a si5 vd cric
kho6n Hi 15 phSt sinh do thanh l)t tdLi sin dugc hach to6n vdo b6o c6o k6t qu6 ho4t ttQng kinh doanh
gita ni6n d6.
3.7 Khiluhao vd hao mdn
Kh6u hao tai san c6 einn hiru hinh vd hao mdn tdi sin vO hinh
6-24ndm
Nhd cria vd vf,t kii5n truc
M6y m6c vd thi6t bi
6-8nim
Phuong tign v4n tai, truyCn dAn
Tii
sAn ci5 dinh khac
^,t
rnan
6
n[m
10 ndm
x
,
mem mav trnn
3
nim
3.8 Chi phi tr6 tru6c
Chi phi
tri tru6c bao gdm c6c chi phi tri tru6c ddi h4n tr6n b6ng cdn A5i ti5 to6n gifta ni6n dQ vd ctugc
phAn b6 trong khoing
thdi giantrltru6c ho{c thdi gian c6c lgi ich kinh ti5 tuong img
tu c6c
chi phi ndy.
3.9
Chc
khoin
dAu
tu
Chrmg khorin kinh doanh vd ctAu tu g6p vdo clon vi khdc
Chung khor{n kinh doanh vd dAu tu g6p vdo tlon vi kh6c tlugc ghi nh4n theo gi6 mua thgc tti.
Hqp d6ng hqp t6c kinh doanh ("HDHTKD")
ty c6 phSt sinh c6c khoin ddu tu vdo HDHTKD du6i hinh thric phdn chia lgi nhufn sau thu6
(trong cl6 C6ng ty ld b6n kh6ng k6 to6n vd kh6ng quyt5t todn thu6).Theo t16, C6ng ty theo ddi vd ghi
C6ng
nh{n phAn doanh thu vd chi phi ri6ng biQt tuong img cria minh trong FDHTKD tr€n b6o c5o ktlt quA
ho4t ttQng kinh doanh gita ni6n d0. Vigc ghi nhfn tr6n tluoc 6p dsng phi h6i t5 theo huong d6n cria
Th6ng tu 200.
Dg phdng giim
gi|tri
cfuc
kho6n chimg kho6n kinh doanh vd c6c khoin
ctAu
Dg phdng dugc lfp cho viQc giim gi|tri cria c6c kho6n chimg kho6n kinh doanh vd c5c kho6n elAu tu
kh6c vdo ngdy ktit thric k! kii to6n gita ni6n tlQ theo hu6ng ddn cria Th6ng tr s6 22812009/TT-BTC do
B0 Tdi chinh ban hdnh ngdy 7 thhng 12 ndm2009 vit Th6ng tu s6 89/2013/TT-BTC do B0 Tdi chinh
ban hanh ngiry 26 thhng6 nLm2013. Ting ho{c gi6m s6 du tdi khoin dg phdng clugc hpch to6n vdo chi
phi tii chinh trong b6o c6o kdt quA ho4t clQng kinh doanh gita ni6n dQ.
3.10C6c khoan
phii tri vd chi phf trich trudc
khoin phhi trh vi chi phf trfch trudc du-o. c ghi nhfn cho s6 ti6n ph6i tri trong tuong lai li6n quan
hing h6a vd dich ru etd nhfln tluo. c kh6ng phu thuQc vdo viQc C6ng ty cld nh{n tluoc h6a don cta
nhi cung cfp hay chua.
C6c
dt5n
3.11C6 phi6u
c
tu kh6c
qu!
Trang 8
j
cONc
nAo cAo rAt cniNn
rv c6 pHAx oAu rU orFx rAv NcuvtN
114 Truorng Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia
Lai
Cho k), ki! todn
ti ngay 01/07/2015 dan ngdy 30/09/2015
THUyfT MINH sAo cAo rAr cniNH (ti6p theo)
(Cdc Thtryiit minh nay td b0
ph|n hqp thdnh vd cin dugc dpc ddng thdi v6i cdc Bdo cdo tdi chinh)
C6c c6ng cp viin chri sd hfru tlugc COng ty mua lai (c6 phit5u glj) duqc ghi nhfln theo nguydn gi6 vd tru
vdo viin chri sd hiru. C6ng ty khdng ghi nh|n c6c khoin hi G6) khi mua, bin, phffi hdnh hoac hriy cdc
cdng cp vi5n chri sd hiru cria minh.
3.lzLaitr6n c6 phiiiu
Ldi co ban tr6n m5i c6 phi6u dugc tinh b[ng c6ch chia lgi nhufn thuA.n saq thuti phdn bii cho cO d6ng
sd htu c6 phi6u ph6 ttrOng cho sti luqng binh quAn gia quyAn cria sti c6 phi6u ph6 th6ng tlang luu hdnh
trong lcj,.
h chia lgi nhudn hoac l5 sau thu6 phan bO cho c6
c6 phii5u ph6
s€
dugc chuyiSn
thanh c6 phiiiu phd th6ng.
3.13Phen chia lgi nhufln
sau thu6 thu nhfp doanh nghiQp c6 th6 dugc chia cho c6c cd d6ng sau khi tlugc Dai
hQi ddng c6 ddng ph€ duyQt vd sau khi da trich lfp c5c qu! dg phong theo Di6u lQ cria C6ng ty vd chc
quy tlinh cria phdp lu|t Vi€t Nam.
Lgi nhu4n thuAn
nhfp
Dai
C6ng ty
dU phdng sau tir lgi nhufln-thuAn sau thuti thu
c6c qu!
-tt6ng
theo ttA nghi cta HQi
Quan tri vd tlugc c6c c6 ttOng ph€ duyQt tai
ni€n.
C6ng ty trich
lip
Qu! ndy tlugc trich lfp nhim phUc vU viQc md rQng hopt
<10ng
thudng
ho[c dAu tu chi6u sAu cria Cdng ty.
phirc
Qu! ndy dugc trich lflp it6 khen thudng, khuy6n khich vflt chAt, dem lai lqi ich chung vd.ndng cao
gita
to6n
AOi
t6
cAn
phii
bang
tri
tr6n
nq
khoin
tqi-cho"c6ng nhdn vi6n, vd duqc trinh biy nhu m )t
ni6n tlO.
3.14chi nhfn doanh thu
ghi
chin.
dugc sau khi tn) di
dugc c5c
Doanh thu tluqc
mQt c6ch chic
di6u kiQn ghi nhfln cu th6 sau tldy cflng
tri hqp l!
lqi ich k
x6c tlinh dugc
hu ho{c sE thu
oiuacic
ihm gi6 hdng b6n
phii tlugc
c16p
bi tr6 lai. C6c
img tru6c khi ghi nhfn doanh thu:
Doanh thu b6n dign
Doanh thu b6n tlign dugc ghi nh{n dga tr6n s6 luqng diQn thUc
theo gi6 b6n tli€n tld th6a thufn tru6c.
t6 ddbfunvd
chuy,5n
tii
l6n lu6i
etiQn
Ti6n Hi
Doanh thu
CO tric
Doanh thu
duo.
c ghi nh{n khi quyAn dugc nhQn khoan thanh torin cO tuc cria C6ng ty ttugc xfuclQp"
Trang 9
nAo cAo r,qr cniNu
CONG TY C6 PHAN DAU TT/DIEN TAY NGTIYON
114 Truorng Chinh, Thdnh ph6 Pleiku, Tinh Gia
Lai
Cho k),ki! rcdn th ngdy 01/07/2015 diin ngay 30/09/2015
THUyfT MrNH sAo cAo rAr cuiNH (ti6p theo)
(Cdc Thttyiit minh nay ld
bO
phqn hqp thdnhvd cdn duqc dqc ddng thdivdi cdc Btio ctio tdi chinh)
3.15Thu6
Thui5 thu
nh{p hiQn hdnh
vi
c6c lcj'tru6c dugc x6c dfnh bing
thu6, srl dpng c6c mric thut5 su6t ve c6c ludt
n hqnh
ni6n
tIO.
Thui5 thu nhflp hign hdnh t1u-o. c ghi nhfln vdo b5o c6o ktit qui hopt etQng kinh doanh.gita ni6n.ctQ ngo4i
tru trudng hqp thuii thu nhflp ptrat riott li6n quan tti5n mQt khoAn mgc dugc ghi thing.vdo vt5n chri sd
hiru, trong trudng hqp niy, ttrutS ttru nhflp hiQnhdnh cfing du-o. c ghi nhfn tryc ti6p vdo v6n chri sd hfru.
C6ng
C6ng
henh
tdi sin thui5 thu nhPP hiQ
duo. c bi tru gita tdi sin
dinh thanh toin thu6 thu
nhap
hinh
i nQP
hiQn hdnh tr6n co sd thudn.
Thuti thu nhfp hodn l4i
thu
gifta ni6n
hodn l4i dugc x6c ttinh cho c5c khoin ch6nh lpch tam thdi tai ngdy k6tthric ki'k6 toSn
fta ccy sd tinh thu6 thu nhfp cta c5c tdi sin vd ng ph6i trhvd gi|tri ghi s6 cria chring cho
mpc dich lfp b6o c6o tdi chfnh.
Thu6
phii tri tlugc ehi nhan cho t6t ctt c6c kho6n ch6nh lpch tam thoi chiu thu6. Tei
iai cAn clugc ghi nhAn chc t6t cil cfuc ch6nh-lpch t4m thoi clugc kh6u trt, gi5 tri
rlu-o. c kh6u trir ciruy6n sang c6c kj sa" oua circ khoin td tinh thu6 vd c6c khoin uu
euqi'khfu tn), c6c khoin-I5 tfntr ttruti vd c6c uu dai thu6 chua sri dqng niy, ngo4i tni tei sin thut5 hodn
Thu6 thu nhfp hodn lai
sin thuij thu nhfp hodn
sinh giao d!ch.
t l4i vdo ngdy
dn l4i d6n mirc
b0 tdi stur thu
dugc xem x6t l4i vdo
lpi chua ttugc
nh4p chfu thu6 trong
ghi
nhfn
khi
tlugc
gifia
ni6n
d0
vd
ngdy krit thfc k! kri to6n
ghi
nhfn
ndy"
hodn
l4i
chua
trong lai ttd c6 th6 sfr dr,rng c6c tdi sin thu6 thu nl flp
Tdi sin thui5 thu nhfp hodn lai vd thu6 thu nhdp hodn l4i phii trn du-o. c x6c tlinh theo thut5 suAt dU tinh
s€ 6p dpng cho kj, t6 to6n gifta ni6n dO khi tdi sin duo. c lhu trdi tray.nq phAi tr6 dugc thanh to5n, dpa
tr6n cic mr?c thu6 suAt vd tuat ttrui5 c6 hiQu lpc vdo ngdy k€t thric lcj, ki5 to6n gita ni6n dQ.
Thu6 thu nhfp hodn lai dugc ghi nhfn vdo b6o c6ok6t qui hopt dQng kinh doanh gifra ni6n dQ ngo4i trir
trudng hqp thu6 thu nhfp phrlt sinh li6n quan tt6n mOt kho6n mgc dugc.ghi thlng vdo vtin chri sd hiru,
trongiruong hgp ndy, ttru6 ttru nhip hodn lpi cfing du-o. c ghi nhfn trr,rc ti6p vdo viin chri sd hiru.
C6ng ty chi clugc bi tru c6c tdi sin thu6 thu nh
ty c6 quy6n hqp ph6p tlugc bi trir gita tdi sin
phii nQp vd c6c tdi sf,n thu6 thu nhflp hodn lai v
?;
vi6c thanh to6n ng phhi triltrong ttng ki'
khi cdc khoan trgng ytiu cria thui5 TNDN hodn l4i phhitrh hoic tdi sin thu6 TNDN hodn
to6n holc thu h6i.
Trang
l0
cONc
rv
cO pnAx oAu rUBrDN rAv
nAo cAo rAr cniNn
NcwEll
Chinh, Thdnh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
Cho
D
k€ todn
tb
0
1
/07/20 1 5 ddn ngoy 30/09/20 I 5
rHUyfT MINH nAo cAo rAI cHiNIr (titip theo)
(Cdc Thnyiit minh nay ld b0 phQn hqp thdnh vd cdn duqc dec d6ng thdi vdi cdc Bdo cdo tdi chinh)
3.16C6ng cp tdi chinh
C6ng cp tdi chinh
Ghi nhfn ban tliu vd trinh
-
biy
Tdi s6n tdi chinh
B
Qu
i chinh ban hdnh ngiy 6 th6ng 1 1 ndm?009 hu6ng d6n
Theo Th6ng ft s6 21012009/TT-BTC do
vd trinh biy b6o c6o tdi chinh vd thuyi5t minh th6ng tin
ap Oune Ch;An mgc 86o c6o Tdi chinh
phr) hqp, cho
O'Oi vOrcac c6ng cp tdi chinh ("Thdng ir 210-), tdi sin tdi chinh du-o. c ph6n lopi mQt c6ch
ghi
nhfln theo
a ni6n dO, thdnh tdi sin tdi chinh tluo. c
kinh doanh gita ni6n d0, c5c khoan cho vay vd phii
di s6n tdi chinh sin sdng dC Uan. Cdng ty quyi5t dinh
m ghi nhan ban dAu.
Tai thdi ttiCm ghi nhdn ban dAu, tdi sin tdi chinh
dich tr.uc ti€p c6 li6n quan.
duo.
c x5c ttlnh theo nguydn gi6 cOng v6i chi phi giao
y6t,
C6c tdi san tdi chinh cria COng ty bao g6m ti6n vd c6c khoin tuong duong ti€n, ci5 phitiu chua ni6m
phii
kh6c.
thu
c6c khoan cho vay, c6c kho6n phii thu kh6ch hdng vd c6c khoin
Nq phii tri tdi chinh
Nq ph6i he tei chinh theo phpm vi cria Thdng tu 2IO, cho mpc ttich thuy6t minh trong b6o c6o tdi chinh
gita ni6n rlQ, dugc phdn loAi mQt cSch phn hq'p thdnh c5c nq phii tre tdi chinh drrgc ghi nh{n thdng qua
i6o ceok6t-qui troat eqng kinh doanh gita ni€n dQ, c6c khoin no phii tratiLi:finh_dlrq: x5c dinh theo
gi6triph6n b6. C6ng ty x6c rllnh viQc phAn loai c6c nq phii trA tdi chinh thdi di6m ghi nh0n ban
rht
c6no
phii tr6 tdi chinh
c6li6n quan.
Nq ph6i tr6 tdi chinh cia COng ty bao g6m c6c kho6n phni trn ngudi b6n vd c6c khoin phii tri kh5c"
C6ng cp tdi chinh
-
Gi6
tri
sau ghi nhfn ban dAu
Hipn t4i, Th6ng tv 210 kh6ng c6 huong d6n vd viQc x6c
gni"frar ban AIAu. Do tt6
gi
theo nguy€n gi6.
Bi tru c6c c0ng cu tdi chinh
tr6n bang
C6c tdi san tdi chinh vd nq ph6i tr6 tii chinh dugc bi tru vi.gi6 tri thuAn sE dugc trinh bdy
trir
c6c gi5
bir
viQc
hi€n
phdp
thuc
quy6n
hqp
cdn tt5i kii to6n gifia ni6n dd n6u vi chi n6u, C6ng ty c6
to6n
thanh
vd
tdi
sin
c
c6c
tri dd
nq phii tri ddng thdi.
f
4.
Tidn
vi cic khoin
tuorng tluong tidn
3010912015
VND
Ti6n m[t t4i qu]
Ti6n gcri ngdn hang
Tibn gbi
c0ng
kl'h*
1 thlang
3ul2l20l4
vND
12.360.590
6.265.973
147.810.023
r55.900.717
1.100.000.000
200.000.000
1.260.170.613
362.166.690
Trang
11
CONG TY CO PHAN DAU TT/ DIEN TAY NGUYf,N
I 14 Trudng Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tlnh Gia Lai
Cho
ki
kA
tudn
tii
BAO CAO TAI CHINH
0 1 /07/20 I 5 d1n nsdy 30/09/20 I 5
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (ti6p theo)
(Ctic TkryAt minh nay ld
bA
phdn hqp thdnhvd cdn duqc d7c d6ng thdi vdi cdc Bdo cdo tdi chinh)
5. Phii thu cta khdch hdng
Ph6i thu ti6n brin diQn (Cty CP DiQn Gia Lai)
c0ng
6.
30t09t2015
3u1212014
VI\D
vllD
r.769.877.9s0
378.762.685
r.769.877.9s0
318.762.68s
Phii thu vd cho vay ngin h4n
3ut2t20t4
YIID
30t09t2015
VI\D
1.600.000.000
Cho vay ngan tr4n (Cty CP DiQn Gia Lai)
10.880.000.000
Cho vay ngan tran (Cty CP Thuf DiQn K6nh Bdc AyunHa)
Cho vay ng6n hpn (Cty TNHH MTV XD BTLT Gia Lai)
12.480.000.000
15.500.000.000
c0ng
7.
15.500.000.000
Phii thu khic
VND
3ln2l20t4
vND
2.395.284.489
42.962.s40.082
2.395.284.489
42.962.s40.082
30t09120rs
C6ng ty C6 phdn DiQn Gia Lai
- Cdc khodn thu
t*
liAn doanh
C6ng ty Cb phbn Thuf DiQn KOnh
Tam
512.276.666
474.506.500
Bic AyunHa
9.s00.000
fng
43.474.816.748
2.879.290.989
c0ng
8. Iling tdn kho
Gi6
Du phdng
giSc
30t0912015 3llr2l20r4
vl[D
\n\D
\rIID
3ut2t2014
\rND
Nguy6n liQu, v6t liQu
160.156.358
t56.526.358
c0ng
160.1s6.358 1s6.526.358 ______
30t0912015
- _____
-_
Trang12
cOlc rv
cO pnAN oAu rU orEN rAv
Ncuv0x
I 14 Truong Chinh, Thenh ph6 Pleiku, Tinh Gia
Lai
Cho k), k6 todn
nAo cAo ril cnir,tn
t* ngay 01/07/2015 diln ngay 30/09/2015
THtrYfT MINH sAo cAo rAr cHiNH (ti6p theo)
(Cdc Thttyh minh nay td bA phdn hqp thdnh vd
9.
cin &ryc dpc ddng thdi vdi cdc Bdo cdo tdi chinh)
Phii thu dii h4n khfc
3010912015
3lll2l20r4
vtlD
G6p viSn hqp d6ng hqp t6c kinh doanh TD Ia3
& IaMeur
3
10.137
VND
'648.571
10.495.144.515
10.137.648.571
cOng
10.49s.144.5r5
10. Tni sin c6 ttinh hfru hinh
cfta,
Vit ki6n trric
\TA[D
Nhi
m6c
thi6t bi
D
M6y
tii
truydn din
VND
P.tiQn
vfn
drtng
cg quin lf
VND
Tdi
Thi6t bi,
s6,n
CQng
cii dlnh khdc
VND
\rND
Nguy6n gi6
s6 diu
nem
3.133.103.240 1.897.684.368
124.419.372 166.782.831
43.490.000 5.365.479'8rl
Tdng trong lcj,
Tdng kh6c
Gidm trong
kj,
Phdn loai lai
s5 cuSi
Khiu
ty
3.133.103.240 1.897.684.368
43.490.000
5.36s.479.811
hao
nrm
T[ng trong k]
si6
124.419.372 r66.182.8s1
iriu
r.823.590.132 r.640.893.206
109.768.140
39.157.254
124.419.372 1.737.321 2.899.333 3'593.539.364
15.635.889 3.26r.753 167.823.036
Ting kh6c
Giim trong
k!
Phdn loai lai
Sii cui6i
Gi6
tri
ty
3.76r.362.400
165.045.510 40.590.667
149,409.621 37.328.914
l.'.l'11.940.447
cdn l4i
dAunam
si6 cu6i t
l.g33ssl.2i2 1.680.050.460 124.419.372 17.373.210 6.161.086
1.309.s13.108
r.199.744.968
2s6;19r.r62
217.633.908
0
0
1,604.117.411
Trang 13
cdxc rv c6 pnAn oAu ruorEN rAv
114 Truong Chinh, Thdnh phii
NcuyEN
lteiku, Tinh Gia Lai
nAo cAo rAr
cnivn
Cho k), kii to,in tb ngay 0I/07/2015 ddn ngay 30/09/2015
THUyfT MINH nAo cAo rAr cuiNH (ritip theo)
c Thtrydt minh nay ld
11.
Tii sin
bQ
phQn hqp thdnh vd cdn duqc dqc ddng thdi vdi cdc Btio crio tdi chinh)
c5 dinh v6 hinh
PhAn mdm
c0ng
miy tfnh
\rI\D
VI\D
Nguydn giri
Sd dAu nam
45.000.000
4s.000.000
4s.000.000
4s.000.000
TIng trong kj'
Ting kh6c
Gi6m trong kj' (ttiCu chuy6n TS)
sii cudi Iry
Kh6u hao
Sd dAu nam
3.750.000
3"750"000
Tdng trong kj,
1.2s0.000
I 1.250.000
1
15.000.000
15.000.000
Tdng kh6c
Gi6m trong
s6 cu5i
Gi6
kj
(diCu chuy€n TS)
ty
tr! cdn l4i
56 dAu nam
56 cu6i k;'
12. DAU tu
tii
chinh
dii
41.250.000
41.250.000
30.000.000
30.000.000
h4n
30t091201s
VND
khdc
c6ng ty c6 phan Di6n Gia Lai (GEC)
DAu
tu g6p v6n viro tlon vi
H'Chan
- G6p viSn hAn doanh C6ng trinh tht)ry di€n DdkPiHao 2
- G6p vi5n hAn doanh C6ng trinh thuy di€n laPuch j
- Cip v6n hAn doanh C6ng trinh tht)ry di€n H'Mun
C6ng ty C6 phAn Thriy DiQn Trudng Phf (TPH)
- G6p viSn hAn doanh C6ng trinh thfiy di€n
cOog
194.895.708.298
184.89s.708.298
24.366.051.059
5
3'357 '
158'272
3lll2l20r4
VND
184.895.708.298
184.895.708.298
24-366.05l -059
53'357' 158'272
39.613.266.628 39'613'266'628
67.559.232.339 67.559.232.339
10.000.000.000
194.895.708.298
184.895.708.298
Trang 14
t
cdNc rv c6 pnAx oAu
n/
THUYET MINH eAo
orDN
nAo cAo
rAv Ncuv0N
cAo rAr CniNH
rtr cnixn
(ti6p theo)
(Cdc Thuyiit minh nay ld b0 phqn hqp thdnh vd cdn duqc dqc d6ng thdi vbi cdc Bdo cdo tdi chtnh)
13. Thu6vi c6c khoin
phii
nQp Nhd nudc
Thu0 giri tri gia t6ng
Thui5 thu
nhfp doanh nghiQp
30109120rs
3ul2l20l4
VND
VND
153.360.748
25.673.064
67.049.374
19329.54r
Thu6 thu nhfp c6 nhdn
Thu6 tdi nguy€n
c0ng
22328.526
242.738.648
20.787.125
65.789.730
14. PhAi tri ngin h4n kh6c
VND
3u12l20r4
VND
1.181.430
759.930
27.908.821
11.682.883.381
0
2r.770.346.000
3.132.560
22.311.660
3.132.560
23.487.940
5.373.800
5.373.800
30t091201s
Kinh phi c6ng cloan
Bio hi6m xd hQi, b6o hi6m y tti
C6 tuc phii tr6
C6ng ty Cd phan d!6n Gia Lai
PhAi tr6 tr6i chri ldi tr6i phii5u
Qu! bno vQ vd ph6t trii5n rimg tinh Gia Lai
Phii tr6 kh6c
c0ng
s9.908.27r
33.485.983.611
Trang 15
cdNc ry co pnAN oAu rUoryx rAy NcuytN
I 14 Truong Chinh, Thdnh phri pleiku, Tinh Gia
THIIYET MINH nAO
(Cdc Thuyiit minh nry ld
15. Vdn chri
^.
bQ
nAo cAo
Lai
CAO
phQn hqp
heo)
thdn
v6i cdc Bdo cdo tdi ch{nh)
sO hi?u
Bfrng difi chi6u bi6n tlQng cria V6n chri s& hiru
Viin dAu tu
chri sO hilu
VND
Sii Ou t4l ngdy
- Tdng trong
Oll0l/2014
246.569.880.000
C6 pli6u
Qui
qu!
VND
Q6.79r.m4.482)
nim
tlAu
tu
Lgi nhufn
s5 ou oAu nim nay
246.s69"880.000
(26.79r.024.4821
- TIng trong nam
sau thu6
tri6n
chua phAn ph6i
VND
VND
s.r37.23s.865
7.839.456.262
232.155.547.645
146.507.480
32.608.850.752
32.155.358.232
40.418.924.734
40.4r8.924.734
s.283.143.345
61.859.568
- Gidm trong n[m
Out4l ngiry
b"
246.569.880.000
Chi ti6t v6n tIAu tu cfra chri
sO
hiiu
V6n g6p cria C6ng ty CP DiQn Gia Lai
Viin g6p cria Cti cl6ng kh6c
MQnh giri c6 phi6u
qu!
cOng
c.
29.382.280
225.091,981.143
1.988.382.801
2.050.242.369
1.859.568
61.859.568
6
30109t2015
Q6.79r.024.4821
ri le
59,l3loh
31,2400/0
9,628yo
100,00%
cOng
ph6t
- Gi6m trong nlm
Si5
r)t cniNu
Cho kj,kA todn tii ngay 0 j/07/2015 d6n ng6y 30/09/201s
5.345.602.9r3
30t09/201s
1.955.905.5r3
227.080.363.944
Tv le
3ut2t2014
\rI{D
145.800.340.000 58,901yo
77.029.510.000 3t,47tyo
23.740.030.000 9.628%
246.569.880.000 100,000
vflD
145.23r.640.000
77.s98.2r0.000
23.740.030.000
246.569.880.000
. .r
^7 pnleu
uo
30106t201s
3l/12t20r4
24.656.988
24.656.988
24.6s6.988
24.6s6.988
^tt lugng c0 phi6u mua lai
S0
2.374.003
2.374.003
- C6 phiAu thudng
n)
t,x
- LO pnteu Lru aat
2.374.003
2.374.003
22.282.985
22.282.985
22.282.985
56 lu"qng c6 phitiu rtd ph6t hdnh
- C6.phi€u thwdng
- C6 phiAu ru ddi
1
.,A
Sd luqngc6 phiiiu clang luu hdnh
- C6"phi€u thudng
- C6 phi€u ru ddi
MQnh giri c6 phi6u: 10.000VND
I
22.282.985
Trang 16
I
cONG Ty cO rHAN DAu TUDTEN TAy
THUYET MrNH sAo cAo
(Cdc Thuyiit ninh ndy td
d.
bQ
NGUvEN
B/io
cio r)r cniNu
rAr cniNH ltiop theo)
phQn hqp thdnh ,a
"a,
a"*- ai" a)ri froi
,i
"0,
Btio ctio tdi chrnh)
Lqi nhugn sau thu6 chua ph6n ph6i
30/09/2015
Loi uru4[
lwr
nhudn r.1r[
ndm tru6c
|'fuug cnuyen
Loi nhugn
37/12t2014
VND
sang
29.382.280
sau thu6 Thu nhpp doanh nghiQp
1.988.382.801
61.859.568
Phdn phiSi lqi nhuan
lhdn ph5i lqi nhuan ndm trudc
+ Trd c6 tftc cho cdc cii dAng
Phdn ph6i lqi nhuan ndm nay
+ Tqm thng ci5 nic
61.859.568
+ Thuii TNDN bii sung qui ddu tu phdt tridn
+ Trlch qui khen thuong, phtic tqi
61.859.568
Lgi nhugn sau thu6 chua phfln phiii
1.955.905.513
VND
7.839.456.262
32.608.850.752
40.418.924.'.l34
6.684.895.500
6.684.895.500
33.734.029.234
3 3.424.477.500
146.507.480
163.044.2s4
29.382.280
16. Doanh thu
Doanh thu bdn dign
- Nhd mdy Ia
Drdngl
Gi
viin
VND
2.852.386.442
929.208.478
929.208.478
trir doanh thu
2.8s2.386.442
929.208.478
Quf III n5m 2015
VND
Quf III ndm 2014
VND
hdrng b6n
Gi6 viin b6n ttipn
- Nhd mdy Ia Drdngl
r.435.029.543
599.655.886
- Phtin HTKD nhd mdy Ia Drdng3 - Ia Meur3
r.435.029.543
hdng b6n
51#1?:::hep
s66.744.626
566.744.626
835.373.657
c0ng
,oit "9"
VND
I .909.686. I 61
c0ng
17.
Quf III ndm 2014
942.700.281
- Phdn HTKD nhd mdy Ia Drdng3 - Ia Meur3
C6c kho6n gi6m
Quf III n5m 2015
566.744.626
quf III ndm 2015 ting 153% so cung lci ndm2lt4cflng chri yi5u
ld do thay d6i c6ch hgch toiin
d6ng hqp t5c kinh doanh (HTKD) ta orang:
-
ra Meur3 tuons t.u nnu aa trinrr bdy tsi
tffi
TranglT
cONG TY
c6
PHAN DAU TT/DIEN TAY NGUYEN
THUYET MrNH nAo cAo TAr,CHfNu
ltiop theo)
bQ phQn h.op
(cdc rhuyi* minh ndy td
18. Doanh thu hogt dQng
thdnh ra
tii
,a,
a**-ioia))iilriii
,0, Bdo cdo tdi chinh)
chinh
Quf III nim
Ldi ti€n.grii, ti6n cho vay
C6 tuc, loi nhugn rlugc chia
- Ldi li€n doanh C6ng
298.225.7s9
r.128.070.586
*inh TD I3IM3
1.I28.070.586
204.693.984
do giam doanh thu ho4t rtQng tdi
chffi
hrong t.u nhu
r.426.296.345
trinh bdy tqi thuy6t minh
16.
19' chi phi thuti thu nhip doanh nghiQp hiQn hinh
vd rqi nhufln sau thu6 trong
k)
116
Quf III ntrm 2015
VND
T6ng lqi nhufln k6 to6n rrudc thu6
Di6u chinh cdc khodn thu nhQp chiu thu6
Di6u chinh tdng
+ Thil lqo HDQT,
BKS kh6ng trqc ti.ip
diiu hdnh
Di€u chinh gidm
+ Ldi liAn doanh duqc chia
T6ng thu nh6p chiu thu6
Thu6 thu nh{p doanh nghiQp
ttrur5 TNON dugc gi6m theo uu cldi dAu tu
Chi phi thu6 thu nhflp doanh nghiQp hi€n hanh
+ Trd cho b€n liAn doanh
+ Npp ngdn sdch nhd nu6c
Lqi nhugn sau thu6 TNDN
euf III ndm20t4
204.693.984
cOng
Lf
2015
Quf III ndm20t4
VND
1.266.085.721
r.461.878.672
43.s00.000
-1.088.370.586
43.500.000
39.700.000
43.500.000
39,700.000
l.128.070.586
1. I
28.070.586
1.309.585.721
373.508.086
167.530.957
60.4t5.755
50.240.792
9.065.01I
117.290.165
51.350.t44
s0.240.792
67.049.373
1.148.795.556
5
L 350.744
1.410.527.928
Lqi nhuan sau thu6 TNDN quli III ndm 2015 chi bing
81% so vdi ctng kj,ndm 2ot4 titdo n[m nay thdi ti6t kh6
hpn, doanh thu c6c nhd mriy thriy triQn ttdu khong
d4t [6,rroa.r, uJ trr,ip'f,* ,o vdi cirng k].
Trang
18
t
!
coNc ry cO pnAx oAu rU orDN rAy NcuyfN
I 14 Truong Chinh, Thdnh ph6 Pleiku, Tinh Gia
Lai
nAo cAo rAt cniNn
Cho k) kd todn
t* ngay 0t/07/2015 diin ngay 30/09/201s
THUYET MrNH BAO CAO TAr CHINH (ri6p theo)
(Cdc Thuydt minh nay td
20. LAi co bin
bQ
phQn hqp thdnh vd cdn ducgc dpc aing inai vdi cdc Bdo cdo tdi chinh)
vi liii suy giim tr6n cd phitiu
Quf III n5m 2015
Lgi nhudn k6 to6n sau thu6 thu nhfp doanh nghiQp
Cric khoan
- Cdc khodn
Quf
III
ndm2014
VND
VND
r.r48.79s.556
1.470.527928
1.148.795.556
1.410.527.928
22.282.98s
22.282.98s
loi nhugn kri to6n
diiu chinh
- Cdc khodn didu chinh gidm
LN ho4c
16 phdn bd cho c6 ddng sd hiru CP phd th6ng
C6 phi6u ph6 th6ng dang luu hdnh binh qudn trong
kj
Ldi co ban tr€n C6 phi6u
21. B5o c6o
bQ
52
63
phgn
d6n
ri6
ich
mQt
nay chfu rui ro vd thu dugc lqi
rdng Cdng ty hopt itQng trong
dia lf chinh ld tinh Gia Lai, ViQt Nam.
g tu hucmg
mgc ndy thi C6ng ty cAn
thti x5c ttinh
cria C6ng ty tham gia vdo
(b0 plan theo linh vyc kinh doanh) hoflc cung c6p
cu thiS @Q phfn theo khu vgc ctia lf), m5i U9 ph6n
c6c b0 phan kh6c. Ban Girim d5c C6ng ty dinh gia
anh duy nh6t h s6n xu6t diQn ning vd mQt b0 phan
22. Cdng cg thi chfnh
a.
Quin $ rrii ro vdn
Th6ng qua c6ng t6c quin tri ngudn v6n, C6ng ty xem xdt, quy6t
cd tl6ng.
b. Quin lf
rrrii ro
tii
chinh
Rrii ro tdi chinh bao g6m rui ro thi trudng (rui ro vd gi6 hAng h6a), rui ro tin dung vd rui ro thanh
khoiLn.
Quin
lf rii
ro thi
trulng:
Ngdnh ngh€ chinh- cria C6ng ty li sin xu6t diQn n[ng, sin phAm dipn d thi trudng Vipt Nam c6 n6t
c6loi th6 vC ttri truong.
Qudn
lj rfii ro vi giti
vi5n dAl tu ban dAu c6 gi|tri l6n, khi c6c nhd m6y thriy iliQn de di vdo s6n xu6t thi ildu vdo chinh
trong sin xuSt ld ngu6n nu6c thi6n nhi6n, chi
gi5 thdnh san phAm. Gi6 b6n diQn tliu ra thuc
ho[c theo khung gi6 tht5ng nhdt ca nu6c (brin 16).
h6a trong hopt tlQng san xu6t kinh doanh.
Ngoii
Trang 19
cdxc ry c6 pnAN oAu rr/orpN rAv NcuytN
1
14 Truong Chinh, Thdnh ph6 Pleiku, Tinh Gia
THUYET
(Cdc Thuyilt
Qudn
nAo cAo rAt
Lai
Cho k), ki! todn tb ngay
CAO
m
hqp
0t/07/2015
cniyn
ngay 30/09/2015
heo)
thdn
v6i cdc Bdo cdo tdi chinh)
I! rrti ro tfn dqtng
thric
ra,
Gi6m ttdc cho
o phuong
ng ph6t sinh trong thring ndy th6ng thuong s6 duo. c
nh6t cria cdng ty ld c6ng ty c6 phAn oiqn Gia tai
kh6ng c6 rui ro tin-dpng trgng y6u uoi Hra.it hang.
sau. Ngodi
Qadn $,rrti ro thanh khodn
Cdng ty c6 ddng tiAn tu
tin dung tu
vd d6i t6c, chri ttQng kiiSm
g sU tucmg quan
san tl6n h4n vd ngu6n thu
kh6ch
v
T6ng hqp c6c khoan ng tdi chinh cria cdng ty theo thdi hpn thanh to6n nhu sau:
Don vi tinh:
Phii tri ngudi brin
Chi phf
Phdi
tri
khric
3lll2l20l4
633.775.357
59.908.271
59.908.271
693.683.628
693.683.628
Khdng qud 1 n5m
Phii tri nguoi brin
Chi phf phii tri
tri
633.775.357
phtitrh
cOng
PhAi
WD
I n5m
4.500.000
kh6c
c0ng
Ban
Cdn
TrGn
cl6c C6ng
T6ne
4.s00.000
33.485.983.611
33.485.983.611
33.490.483.611
33.490.483"611
{
tr6 ld khdng l6n, hAu nhu khdng c6
u tdi chinh khi d6n hpn.
dri ngudn tiAn"hg
d6
rui ro thanh khoin vd
l
T6ng hg,p c6c tdi sin tdi chfnh hiQn c5 t4i Cdng ty tluqc trinh bdy tr€n co sd tdi sin thuAn nhu sau:
23. NghiQp vg
a.
vdr s6
du vri'i cdc b6n li6n quan
Cric b6n liGn quan
TGn c6ng
ty
C6ng ty Cd phan Di6n Gia Lai
C6ng ty Cd phan Thriy DiQn KOnh B6c Ayun
M6i quan h6
-
Ha
C6ng ty m9
Bdn li6n quan
Trang20
cdNc ry cO pnAN oAu rU orpN rAv
NcuySw
nio
c.,io
r)r cniNu
7/2015 diin nga.y 30/09/2015
cAo
THUYET MrNH nAo
(Cdc Thuyih minh ndy td
b.
bQ
phln
ho.p
heo)
thdn
v6i cdc Bdo cdo tdi chlnh)
NghiQp vg vrii cdc b6n c6 ti6n quan
30t09/201s
30t09/2014
VND
\TND
Cdng ty Cd phdn DiQn Gia Lai
Phdi tha
Doanh thu, thu nh{p tdi chinh
+ Doanh thu bdn diQn thuong phdm
4.916.317.533
+ Ldi li€n doanh duqc chia
+ Ldi cho vay
2.167.149.869
32.1s8.447.691
20.377.777
160.277.779
Phdi trd
Mua hang h6a, dlch vp
+ ThuA nhdn c6ng
vQn hdnh
+ Chi phi thuA
+ Chi ph{ IiAn doanh I3IM3
ra co tuc
c.
665.359.148
I 54. I99.069
261.524.835
1.8r0.887.027
+ Khdc
I
657.669.048
81.818.182
21.770.346.00A
40.629.489.200
30/09t20rs
30t09t2014
r47.000.000
56 du vrii c6c b6n c6 li6n quan
VND
VND
|.769.877.950
317.208.661
2.39s.284.489
3.394.r58.242
I. C6ng ty C6 phAn DiQn Gia Lai
Ph6i thu kh6ch hang (brln
<1i6n
thucmg phAm)
Ph6i thu vC li€n doanh vd v6n dAu tu tlugc hoan lai
V6n g6p hqp d6ng hqp tric kinh doanh
V6n g6p dAu tu c6c cdng trinh li6n doanh
II. C6ng ty CP Thuf
Phii thu
DiQn KGnh
10.137.648.571
174.895.708.298
206.352.715.210
474.506.500
271.254.444
Bfc - Ayun H4
vC lai cho vay
24. Sg kiQn ph6t sinh sau ngny k6t thric ni6n tiQ k6 todn
Kh6ng c6 sy ki6n quan hgng nio kh6c xhy ra sau ngdy
hodc c6ng bti trong c6c Bfo c6o tdi chinh.
t<6t
thric ndm tdi chinh y€u cAu ph6i diAu chinh
Trang2l
ry c6 pnArv oAu ruDrEN
99{
rAy xcwEn
I la Truong chinh,
Thanh phd
THTIYryT MINH
(Cdc Thuviit minh
nav rd
pL*,'
BAo
b,ph,n
i*?,r'r.,
Cho k) kd totin
ti
z;io czio r)t caiurt
01/07/2015 ttiin nsdy 30/0s/201s
ui,r':;2"
^
Bdo cdo tdi chrnh)
25. 56 IQu so s6nh
Ld sti ligu so s:inh t,6n B6o c6o
taichinh cria ndm tdi chinh
k6t
& v"*e iict Nam vd ea; ;6;
to6n bdi c6ng tv TNHIr
Ernst
ngdy 3l/r2/20r4di crucr. ki6m
,ii $!9 iri mtzol,iio cong tv ctdp.
"rrinr,
cdrrrc
ri
co ptAru
o,Eu
Nguy6n ri6n
nni
Gia Lai, ngay
I9 thting I0 ndm 2015
iu oi
Hulnh Doan
