Báo cáo tài chính quý 2 năm 2014 - Công ty Cổ phần Đầu tư Điện Tây Nguyên
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (12.94 MB, 20 trang )
CONG TY co PHAN DAu TUDltN
TAY NGUYEN
Dia chi: 114 Truong Chinh - Pleiku - Gia Lai
f>i~nthoai: 0593 748113
Fax: 0593 748113
Website: ticcom.com.vn
QUY II NAM 2014
Thang 07 nam 2014
CONG TY co PRAN »Au TU DI~N TA Y NGUYEN
114 TruOng Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAO CAO TAl CHiNH
Cho
MVCLVC
kY ki
toan tir ngay 0110412014 din ngiIy 3010612014
Trang
Cac Bao cao tai chfnh
•
Bang can d6i k€ toan
•
•
•
Bao cao k€t qua kinh doanh
3
Bao cao luu chuyen ti~n t~
4
Thuyet minh Bao cao tai chinh
1- 2
5 - 18
CONG TY CO PHAN DAu TU DIE;N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAO CAO TAl CHiNH
Cho kj;
M toan
sa
MAu
B 01 - DN
Ban hanh theo QD s6 15120061QD - BTC
ngay 201312006 cua eo trutmg BTC
BANG CAN DOl KIt TOA.N
Ngay 30 thang 06 nam 2014
TAl sAN
Mil
sA
A.
TAl sAN NGAN ~N
100
I.
1.
Ti~n va cac khoan nrong dtrong ti~n
Ti~n
Cac khoan nrong duong ti~n
110
Cac khoan dAu nr tai ehinh ng~n han
DAu nr ngan han
,
120
121
III.
1.
Cac khoan phai th~ ng~n han
Phai thu cua khach hang
130
131
2.
3.
Tra tnroc cho ngtroi ban
Cac khoan phai thu khac
132
135
IV.
1.
Hang tAn kho
140
2.
Hang t6n kho
DIJ phong giam gia hang t6n kho
141
149
V.
1.
Tai san ng~o han khac
Chi phi tra truce ngan han
2.
Thu@va cac khoan khac phai thu NM mroc
150
151
154
3.
Hi san ngan han khac
158
B.
TAl SAN DAI ~N
200
I.
II.
1.
Cac khoan phai thu dai han
Tal san eA djnh
Hi san c6 dinh htru hInh
210
220
221
- Nguyen gia
2.
III.
IV.
1.
2.
DAu nr dai han khac
258
3.
V.
1.
DlJ phong giam gia dAu nr tai chinh dai han
259
Tal san dai han khac
Chi phi tra tnroc dai han
Hi san dai han khac
260
261
268
TONG C()NG TAl sAN
270
2.
II.
1.
2.
tit ngay 0110412014 din ngay 3010612014
Thuy~t
minh
5
111
112
30/06/2014
VND
15.920.327.617
2.006.265.459
346.265.459
1.660.000.000
11.000.000.000
6
11.000.000.000
2.666.099.699
165.539.727
7
8
3111212013
VND
47.719.569.177
803.188.782
443.188.782
360.000.000
11.000.000.000
11.000.000.000
35.640.544.156
194.624.125
22.000.000
5.160.000
2.495.399.972
35.423.920.031
183.543.192
183.543.192
183.543.192
183.543.192
64.419.267
12.727.267
92.293.047
6.690.906
51.692.000
32.500.000
53.102.141
9
213.282.753.337
208.238.895.271
1.713.353.035
1.668.353.035
1.766.538.129
1.721.538.129
222
5.158.696.980
5.115.206.980
- Gia tri hao mon lily k@
Chi phi xay dung C(Y ban do dang
B~t d{lng san dAu tir
223
230
240
(3.490.343.945)
45.000.000
(3.393.668.851)
45.000.000
Cac khoan dAu tir tai chinh dai han
250
211.416.303.355
206.352.715.210
DAu nr vao cong ty con
251
11
5.600.000.000
206.352.715.210
206.352.715.210
12
(536.411.855)
10
153.096.947
153.096.947
229.203.080.954
Cdc Thuyet rninh kern theo tit trang 5 din trang 18 la h9 phdn hap thanh cac Bdo cao tai chinh nay
-,
119.641.932
119.641.932
255.958.464.448
Trang 1
)
/
~
BAo cuo
CONG TY CO PHAN DAu TlfDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
TAl CHiNH
Cho kjI lei todn tu ngay 0110412014 din ngay 3010612014
BANG CAN 1>01KE ToAN (ti~p theo)
Ngay 30 thang 06 nam 2014
Mil
sa
NGUONVON
A.
I.
NQPHAITRA.
1.
PMi tra eho nguoi ban
312
2.
3.
4.
5.
6.
Thu€ va cac khoan phai nQP Nha mroc
Phai tra cong nhan vien
314
Chi phi phai tra
Cac khoan phai tra, phai nQP ngan han khac
Quy khen thuong, phuc loi
316
319
323
II.
Ng dai han
330
B.
VON cHiJ
I.
1.
van chii sO-htru
V6n dAu tu cua chu
phieu quy
2.
300
310
Ng ngiln han
SO ntru
ce
sa htru
Quy dAu tu phat trien
LQi nhuan sau thue ehua phan ph6i
II.
Nguan kinh phi
va quy
l3
khac
TONG C<)NG NGUON VON
Nglliri I~p
Nguy~n Ti~n Hlii
30/06/2014
VND
14
15
3111212013
VND
795.543.751
23.202.916.803
795.543.751
23.202.916.803
22.241.000
l3.500.000
161.440.l31
12.861.588
51.207.803
88.349.360
25.032.380
22.422.591.810
569.395.817
631.840.665
315
228.407.537.203
232.755.547.645
16
16
16
228.407.537.203
246.569.880.000
(26.791.024.482)
232.755.547.645
246.569.880.000
(26.791.024.482)
417
16
420
16
5.163.539.547
3.465.142.l38
5.l37.235.865
7.839.456.262
229.203.080.954
255.958.464.448
400
4.
3.
Thuy~t
Minh
410
411
414
430
440
K~ toan trutrng
Huynh Doan
Gia Lai, ngay 16 thdng 07 ndm 2014
Cae Thuyit minh kem theo tu trang 5 din trang 18 fa b6 phdn hap thanh cae Bdo cao tal chinh nay
Trang 2
~(
"
~
tuo cso
CONG TY CO PHA.N DA.U TU f>I~N T A Y NG UYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
M~u s6 B 02 - DN
Ban hanh theo QD s6 15120061QD - BTC
ngay 201312006 cua BQ trutmg BTC
BAo cAo KET QuA KINH DOANH
Ngay 30 thang 06 Dam 2014
Luy k~ tu' d§u nam
d~n cu6i quy nay
Quy II
Chitieu
Nam nay
Nam truce
Nam nay
Nam truce
VND
VND
VND
VND
17
582.473.528
564.742.203
1.237.941.391
1.047.437.212
10
17
582.473.528
564.742.203
1.237.941.391
1.047.437.212
11
18
305.483.759
264.626.766
555.622.388
445.825.869
276.989.769
300.115.437
682.319.003
601.611.343
~
2.383.995.955
"(
Mli
J.
so
1. DT ban bang va cung clip djch
VI}
2. Cac khoan giam trir
..•
.).
DT thuan v~ BH va eung cap DV
4. Gia vbn hang ban
5.
LN gQP v~ BH va cung clip djch
6.
Doanh thu hoat dQng tai ehinh
01
VI}
20
21
19
22
20
Trong do: Leii vay
23
Chi phi ban hang
24
9. Chi phi quan
Iy doanh
TM
02
7. Chi phi hoat dQng tai ehinh
8.
rAICHiNH
Cho IcY ki loan lu ngay 0110412014 din ngay 3010612014
nghiep
12.047.070.934
2.890.450.624
12.427.977.739
536.4.11.855
7.469.110.306
536.411.855
7.676.570.854
25
272.669.316
241.239.138
571.619.665
551.354.442
10. LN thu§n tir hoat dQng kinh doanh
30
1.851.904.553
4.636.836.927
2.464.738.107
4.801.663.786
11. Thu nhap khac
31
2.584.228
334
12. Chi phi khac
32
13. LQ'i nhu~n khac
40
k~ toan trtnrc thu~
15. Chi phi thu~ TNDN hien hanh
50
21
1.854.488.447
51
21
69.362.937
16. Chi phi thu~ TNDN hoan lai
52
17. LQ·jnhu~n sau thu~ TNDN
60
21
1.785.125.510
14. Tang IQi nhuan
334
2.583.894
NgtriYiI~p
K~ toan tnrOng
Nguy~n Ti~n Hlii
Nguy~n Ti~n Hlii
869.040
2.584.228
2.583.894
869.040
4.636.836.927
2.467.322.001
4.802.532.826
(2.358.874)
130.436.943
4.639.195.801
2.336.885.058
4.802.532.826
Huynh Doan
Gia Lai, ngay 16 thdng 07 nom 2014
Cdc Thuyet minh kern theo tu trang 5 din trang 18 la b6 phdn hap thanh cua Bdo cdo tal ehinh nay
Trang 3
•
~.
CONG TY CO PHAN DAu nfDItN
TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAo cAo
BAo cio TAl CHINH
Cho kjI lei loan lir ngay 0110412014 din ngay 3010612014
MAu sa B 03 - DN
Ban hanh theo QtJ s6 15120061QtJ- BTe
ngay 201312006 cua Bi) trutmg BTe
LUU CHUYEN TIEN T¥
Ngay 30 thang 06 Dam 2014
Chi tieu
MA Thuy~t
s6
minh
6 thang d§u
nam 2013
VND
6 thang d§u
nam 20.14
VND
I. Liru chuy~n ti~n tir hoat dQng kinh doanh
1. Ti~n thu tir ban hang, CCDV va doanh thu khac
2. Ti~n chi tra cho nguoi cung dp HH va DV
01
02
1.385.107.408
1.029.381.394
(563.157.730)
(274.156.806)
(61.074.006)
(525.382.829)
(158.279.101)
2.117.454.595
3. Ti~n chi tra cho nguoi lao dQng
4. Ti~n chi nQP thu~ Thu nhap doanh nghiep
03
5. Ti~n thu khac tir hoat dQng kinh doanh
6. Ti~n chi khac cho hoat dQng kinh doanh
06
361.447.398
07
(838.021.256)
(516.887.182)
20
10.145.008
1.946.286.877
r
21
23
24
26
27
30
(43.490.000)
(11.000.000.000)
11.000.000.000
(5.600.000.000)
17.549.884.547
(6.000.000.000)
~C)
Liru chuy~n ti~n thu§n tir hoat dQng kinh doanh
ll. Luu chuy~n ti~n tir hoat dQng d§u nr
1. Ti~n chi mua sfun, xay dung TSCf) va cac tai san dai han khac
2. Ti~n chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac
3. Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua don vi khac
4. Ti~n chi dAu tu g6p v6n vao don vi khac
5. Ti~n thu Uiicho vay, c6 nrc va loi nhuan duoc chia (*)
Luu chuyen ti~n thu§n tir hoat dQng d§u tir
05
;,:
280.321.883
(5.719.678.117)
32
36
40
(10.713.462.878)
(10.713.462.878)
(2.429.338.890)
(2.429.338.890)
Liru chuyen ti~n thu§n trong ky (20+30+40)
50
1.203.076.677
(6.202.730.130)
Tien va tuong duong ti~n d§u ky
Anh huong cua thay d6i tY gia h6i doai qui d6i ngoai t~
Ti~n va nrong duong ti~n cu6i ky
60
61
70
803.188.782
6.720.319.286
2.006.265.459
517.589.156
m. Luu
NgtrOi l~p
~
Nguy~n Ti~n Hlii
Huynh Doan
Gia Lai, ngay 16 thdng 07 nom 2014
e,k Thuyet minh kern theo tir trang 5 din trang 18 la bi) phdn hap thanh cua Bao cao tai chinh nay
.j
..•.
11.906.394.547
chuy~n ti~n tir hoat dQng tai chinh
1. Ti~n chi tra VG cho cac CSH, mua lai CP cua DN da PH
2. C6 nrc, loi nhuan da tra cho chu so hCiu (*)
Luu chuyen ti~n thu§n tir hoat dQng tai chinh
~
~.
Trang 4
CONG TY CO PHAN DAU
rtr DI~N
TA Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAO CAO TAl CHiNH
Cho IcYki todn tit ngay 0110412014 din ngay 3010612014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
{Cac Thuyit minh nay la b(j phdn hap thank va cdn duac doc d6ng thai WYi cac Bdo cao tal chinh)
1. D~c di~m hoat dQng
Cong ty C6 phan D~u ttr Dien Tay Nguyen (sau day goi t~t Ia "Cong ty") dtroc thanh I~p tren co sa c6
ph~n h6a Nha may Thuy dien Iafirang I tnrc thuoc Cong ty Dien Gia Lai theo Quyet dinh s6 I I 88/QD
ngay 23 thang 09 nam 2004 cua Uy ban Nhan dan Tinh Gia Lai. Cong ty duQ'c Sa K€ hoach va D~u nr
Tinh Gia Lai cc1pGi§.y clnrng nhan dang ky kinh doanh s6 3903000046 ngay 12 thang II nam 2004. Tir
khi thanh I~p d€n nay, Cong ty da 9 I~n di€u chinh Gi§.y chirng nhan dang kY kinh doanh va Iful di€u
chinh g~n nh§.t vao ngay 07/06/2011 voi s6 moi la 5900328272. Cong ty la don vi hach toan dQc I~p,
hoat dQng theo Luat doanh nghiep, Di€u I~ Cong ty va cac quy dinh phap Iy hien hanh c6 lien quan.
Cong ty duoc ch§.p thuan niem y€t c6 phieu ph6 thong tai Sa Giao dich Chung khoan Thanh ph6 Hi>
Chi Minh theo Gi§.y phep niem y€t s6 119/QD-SGDHCM ngay 01110/2009 cua Sa Giao dich Chung
khoan Thanh ph6 Hi> Chi Minh voi ma chirng khoan TIC. Ngay chinh thtrc giao dich cua c6 phieu Ia
o II I 0/2009.
Ngilnh nghJ kinh doanh chinh
• San xuat di~n nang, kinh doanh ban dien;
•
Xay dung nha cac loai;
• Tri>ngcay cao su;
• Xay dung cac cong trinh thuy IQ'i;
• Dich vu hru tru ng~n ngay;
• Xay l~p duong day va tram bi€n ap tir 35KV tro xuong;
• DAunr, xay dung cac cong trinh vira va nho;
• Xay dung cong trinh cong nghiep;
• Mua ban hang nong san (trir mu cao su);
•
Xay dung cong trinh dirong bQ;
• Ch€ bien hang nong san (tnr mu cao su);
• Kinh doanh dich vu thiet bi ley thuat dien;
• Mua ban b§.tdQng san;
• San xuat san pham cao su;
• Kinh doanh dich vu du Ijch nQi dia.
2. Nien dQ k~ toan, don vi ti~n t~ sir dung trong k~ toan
Nien dQk€ toan b~t dAutir ngay 0 I thang 01 va k€t thuc vao ngay 3 I thang 12 hang nam.
Bao cao tai chinh va cac nghiep vu k€ toan duoc l~p va ghi s6 bang Di>ngVi~t Nam (VND).
3. Chujn m,!c va ch~ dQ k~ toan ap dung
Cong ty ap dung Ch€ dQ k€ toan Vi~t Nam, ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay
20/03/2006, H~ thong Chuan mire K€ toan Vi~t Nam va cac quy dinh v€ sua d6i, b6 sung co lien quan
do BQTai chinh ban hanh.
Hinh thirc k€ toan: Nhat ky chung.
Trang 5
CONG TY CO PHAN BAU TUDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAO CAO TAl CHiNH
Cho ky ki todn tir ngay 0110412014 din ngay 3010612014
THUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay la b6 phdn h9'Pthanh va cdn duac doc d6ng thai vai cac Baa cao ta! chinh)
,
t;
$.
4. T6m tAt cac chfnh sach ke toan chu yeu
4.1
tu« va cdc khoiin
tuang duang tiJn -
Ti€n bao g6m: Ti€n mat, ti€n giri ngan hang va ti€n dang chuyen.
Cac khoan nrong dirong ti€n la cac khoan dftu tu ngan han co thai han thu h6i hoac dao han khong
qua 3 thang k~ tir ngay mua, co kha nang chuyen d6i d~ dang thanh mQt IUQ11g
ti€n xac dinh va khong
co nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh ti€n.
4.2 Cdc khoiin phiii thu
Cac khoan phai thu diroc trinh bay tren bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 cac khoan phai thu khach
hang va phai thu khac,
Dir phong no phai thu kho doi th~ hien phftn gia tri dtr kien bi t6n thdt do cac khoan phai thu khong
diroc khach hang thanh toan phat sinh d6i voi s6 du cac khoan phai thu tai thai di~m k8t thuc IcY k8
toano Viec trich I~p du phong thirc hien theo huang dfu1 tai Thong tir s6 228/2009/TT-BTC
ngay
07/12/2009 cua BQ Tai chinh.
4.3 Hang tnn kho
Hang t6n kho duoc ghi nhan theo gia thfrp hon gitra gia g6c va gia tri thuan co th~ thirc hien duoc. Gia
g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch8 bi8n va cac chi phi lien quan tnrc ti8p khac phat
sinh d~ co diroc hang t6n kho a dia di~m va trang thai hien tai. Gia tri thuan co th~ thuc hien la gia ban
iroc tinh tnr di chi phi iroc tinh d~ hoan thanh hang t6n kho va chi phi tree tinh cftn thiet cho viec tieu
thu chung.
Gia g6c hang t6n kho dircc tinh theo phuong phap binh quan gia quyen va dUQ"chach toan theo
phirong phap ke khai thirong xuyen.
Dir phong giam gia hang t6n kho duoc trich I~p khi gia tr] thuan co th~ thirc hien diroc cua hang t6n
kho nho hon gia g6c. Viec trich I~p du phong thuc hien theo huang dfu1tai Thong nr s6 228/2009/TTBTC ngay 07/12/2009 cua BQ Tai chinh,
4.4 Cdc khoiin iltm tu tai ehlnh
Cac khoan dftu tu vao cong ty con, cong ty lien k8t, cong ty lien doanh va cac khoan dftu nr tai chinh
khac diroc ghi nhan theo gia g6c. DV phong duoc I~p cho cac khoan giarn gia dftu nr n8u phat sinh tai
ngay k8t thuc IcY k8 toano Vi~c trich I~p dir phong thirc hien theo huang dfu1 tai Thong nr s6
228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2009 cua BQTai chinh.
4.5 Tai siin en ilinh hii'u hinh
Nguyen gid
Tai san c6 dinh htru hinh dircc phan anh theo nguyen gia trir di khfru hao IGyk8.
Nguyen gia bao g6m gia mua va toan bQ cac chi phi ma Cong ty bo ra d~ c6 diroc tai san c6 dinh tinh
d8n thai di~m dira tai san c6 dinh d6 vao trang thai sfuJ sang su dung. Cac chi phi phat sinh sau ghi
nh~ ban dftu chi duoc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh n8u cac chi phi nay chac chan lam tang loi
Ich kinh t8 trong nrong lai do su dung tai san d6. Cac chi phi khong thoa man di€u kien tren duoc ghi
nhan la chi phi trong IcY.
Trang 6
CONG TY CO PHAN BAu TU BI~N TA Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUVET MINH
BAo cAo TAl CHiNH
BAD CAD TAl CHiNH
Cho kY ki todn tit ngay 0110412014 t!ln ngay 3010612014
(ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay la b6 phdn hap thanh va cdn duac doc a6ng thai vai cac Baa cao ta! chinh)
Khdu hao
Kh~u hao diroc tinh theo phirong phap dirong thang dua tren thai gian htru dung tree tinh cua tai san.
Mire khau hao phu hQ'P voi Thong nr s6 203/2009/TT-BTC
ngay 20 thang 10 nam 2009 cua BQ Tai
chinh.
Thai gian kh~u hao (ni1m)
Loai tai san
Nha cira, v~t kien true
6-24
May m6c, thi~t bi
6-8
6
Phuong tien v~n tai
Thi~t bi dung cu quan
ly
6
.
4.6 Chi phI tra tru{fc dai h{ln
J
Chi phi tra tnroc dai han phan anh cac chi phi thirc t~ da phat sinh nhtrng c6 lien quan d~n k~t qua
hoat dQng san xuat kinh doanh cua nhieu nien dQ k~ toano Chi phi tra tnroc dai han duQ'c phan b6
trong khoang thai gian ma lei Ich kinh t~ duoc du kien tao ra.
)
J
J
,~
...
4.7 Cdc khoan phai tra va chi phI trlch tru{fc
'I
Cac khoan phai tra va chi phi trich tnroc diroc ghi nhan cho s6 tien phai tra trong nrong lai lien quan
d~n hang hoa va dich VI,! da nhan duoc khong phu thuoc vao viec Cong ty da nhan diroc hoa don cua
nha cung dp hay clura.
4.8
Chi phI ili vay
Chi phi di yay trong giai doan ddu ttr xay dung cac cong trinh xay dung co ban de dang diroc tinh vao
gia tri cua tai san do. Khi cong trinh hoan thanh thi chi phi di yay duQ'c tinh vao chi phi tai chinh trong
Icy.
T~t ca cac chi phi di yay khac duoc ghi nh~n vao chi phi tai chinh trong Icy khi phat sinh.
4.9 Phtin ph6i /(1i nhu~n ~hulin
LQ'i nhuan thuan sau thue duoc trich l~p cac quy va chia cho cac c6 dong theo Nghi quyet cua Dai hQi
C6dong.
4.10 Ghi nh~n doanh thu
•
•
Doanh thu ban hang va cung c~p dich VI,! duoc ghi nhan khi co kha nang thu diroc cac loi ich kinh
t~ va co th€ xac dinh duoc mQt each chac chan, d6ng thai thoa man dieu kien sau:
./
Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi nhtmg rui ro dang k€ va quyen sa htru ve san pham da
duoc chuyen giao cho nguoi mua va khong con kha nang dang k€ nao lam thay d6i quyet dinh
cua hai ben ve gia ban hoac kha nang tra lai hang .
./
Doanh thu cung dp dich VI,! diroc ghi nhan khi da hoan thanh dich VI,!. Truong hop dich VI,!
duoc thirc hien trong nhieu ky k~ toan thi viec xac dinh doanh thu trong tung Icy duoc thuc
hien can cir vao 15' I~ hoan thanh dich VI,! tai ngay k~t thuc nam tai chinh,
Doanh thu hoat dQng tai chinh diroc ghi nhan khi doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chac chan va
c6 kha nang thu dtroc loi Ich kinh t~ tir giao dich d6 .
./
Tien Hli duoc ghi nhan tren co
sa thai
gian va lai su~t thirc t~.
Trang 7
CONG TY CO pHAN DAu TIf DI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAo cuo
TAl cHiNH
Cho kjl ki todn tir ngay 0110412014 din ngay 3010612014
THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay la b(j phdn hap thanh va cdn dU(1Cdoc d6ng thai vai cac BaD CaDtat chinh)
v'
ce tire va IQ'inhuan duoc chia duoc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nhan c6 tire hoac diroc
quyen nhan IQ'inhuan tit viec g6p v6n.
4.11 Thui thu nh(ip doanh nghifp
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep trong IcY bao g6m thu~ thu nhap hien hanh va thue thu nhap hoan
lai.
Thu~ thu nhap hien hanh la khoan thue duQ'ctinh dira tren thu nhap chiu thue trong IcY voi thue suAtc6
hieu lire tai ngay k~t thuc IcY k~ toano Thu nhap chiu thue chenh I~ch so voi IQ'inhuan k~ toan la do
dieu chinh cac khoan chenh I~ch tarn thai gitra thue va k~ toan cling nhtr dieu chinh cac khoan thu
nhap va chi phi khong phai chiu thue hay khong duoc khau trir.
Thu~ thu nhap hoan lai diroc xac dinh cho cac khoan chenh lech tarn thai tai ngay k~t thuc Icy k~ toan
gitra co sa tinh thue thu nhap cua cac tai san va no phai tra va gia tri ghi s6 cua chung cho muc dich
bao cao tai chinh. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra diroc ghi nhan cho tAt ca cac khoan chenh I~ch tarn
thai. Tai san thue thu nhap hoan lai chi diroc ghi nhan khi chic chin trong nrong lai se c6 IQ'inhuan
tinh thue d8 sir dung nhtmg chenh lech tarn thai diroc khau tnr nay. Gia tri cua thu~ thu nhap hoan lai
duoc tinh theo thue suAt du tinh se ap dung cho nam tai san diroc thu h6i hay no phai tra dUQ'cthanh
toan dua tren cac mire thue suAtc6 hieu lire tai ngay k~t thuc IcY k~ toano
Gia tri ghi s6 cua tai san thue thu nhap doanh nghiep hoan lai phai diroc xem xet lai vao ngay k€t thuc
Icy k€ toan va phai giam gia tri ghi s6 cua tai san thue thu nhap hoan lai d€n mire darn bao chic chin
c6 du IQ'inhuan tinh thue cho phep IQ'iich cua mot phan hoac toan bQ tai san thue thu nhap hoan lai
duoc sir dung.
4.12 Thui sutit wi cdc
• Thu€ GTGT:
If phi
nvp Ngl1n sdch ma Cong ty dang tip dung
Ap dung mire thu€ suat 10% d6i voi di~n thirong pham.
• Thu€ Thu nhap doanh nghiep: Ap dung mire thue suAtthue Thu nhap doanh nghiep la 25%. Ngoai ra,
Cong ty dircc huang tru dai d6i voi du an dAu ill Thuy dien Iafrrang 1 nhir sau:
~
Diroc huang thu€ suAt uu dai la 10% trong 15 nam k8 tit khi dtr an dAu ill bit dAu hoat dQng
kinh doanh. Dtr an Thuy di~n Iafrrang 1 di vao hoat dQng nam 2002, do v~y Cong ty duQ'c
huang thue suat uu dai 10% tir nam 2002 d€n nam 2016.
~
Diroc mi~n thue 4 nam k8 tu khi Du an Thuy di~n IaDr~ng I c6 thu nhap chiu thue va giam
50% s6 thu€ phai nQPtrong 9 nam ti€p theo. Nam 2002 la nam dAu tien c6 thu nh~p chiu thu€,
theo d6 Dir an-duoc mi~n thue trong 4 nam (2002 - 2005) va duoc giam 50% trong 09 nam ti€p
theo (2006 - 2014).
Nhtrng uu dai ve thue Thu nh~p doanh nghiep tren day diroc quy dinh tai Nghi dinh 24/2007/Nf)-CP
ngay 14/2/2007 cua Chinh phu.
• Cac 10~iThu~ khac va L~ phi nQPtheo quy dinh hien hanh.
4.13 Cong c{l tai chfnh
Ghi nh~n ban dAu
Tai sdn tai chinh
Tai ngay ghi nhan ban dAu,tai san tai chinh diroc ghi nhan theo gia g6c cQng cac chi phi giao dich c6
lien quan tnrc ti€p d€n viec mua sarn tai san tai chinh d6. Tai san rei chinh cua Cong ty bao g6m: tien
m~t, tien giri ngan han, cac khoan dAunr tai chinh, phai thu khach hang va phai thu khac.
No phai Ira tai chinh
Trang 8
CONG TY CO PHAN DAu TlfDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph5 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAo cia
TAl CHiNH
Cho /cjl lei todn tit ngay 0110412014 din ngay 3010612014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cdc Thuyit minh nay la b9 phdn hap thanh va cdn duac doc d6ng thai vai cac BaD caD tai chinh)
Tai ngay ghi nhan ban ddu, no phai tra tai chinh ducc ghi nhan theo gill g6c cong cac chi phi giao dich
co lien quan true ti~p d~n viec phat hanh no phai tra tai chinh do. No phai tra tai chinh cua Cong ty
bao g6m cac khoan phai tra ngiroi ban. chi phi phai tra va phai tra khac,
Danh gia llolisau IAn ghi nh~n ban dAu
Hien tai, chua co quy dinh v~ danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nh~ ban ddu.
4.14 Cdc hen lien quan
Cac ben diroc coi la lien quan neu mQt ben co kha nang kiem scat hoac co anh huong dang k~ d6i v6i
ben kia trong viec ra quyet dinh v~ cac chinh sach tai chinh va hoat dQng.
Ti@n va cac khoan
5.
3111212013
..
-l(
VND
VND
P
3.783.968
342.481.491
nrong duong ti@n
30/06/2014
r
Ti€n m~t
Ti€n goi ngan hang
Ti€n gci kY han 1 thang
1.660.000.000
30.214
443.158.568
360.000.000
CQng
2.006.265.459
803.188.782
6.
l.
•
Dau tir ngan han
30/06/2014
VND
Cho yay ngan han (Cty CP Di~n Gia Lai)
3111212013
VND
11.000.000.000
Cho yay ngan han (Cty CP Thu)' Di~n Kenh B~c Ayunlla)
11.000.000.000
CQng
11.000.000.000
11.000.000.000
7. Cac khoan phai thu khac
30/06/2014
VNf)
Cong ty C6 phdn Di~n Gia Lai
- Liii lien doanh phai thu
- Phai thu hoan lai v6n gap lien doanh
-- Phai thu ti€n liii cho vay
Cong ty C6 phan Ayun Thuong lA
Cong ty C6 phdn Thu)' Di~n Kenh B~c Ayunl-la
Phai thu khac
CQng
3111212013
VND
2.212.344.416
35.397.238.417
2.212.344.416
30.311.884.880
4.939.714.649
145.638.888
15.876.000
278.055.556
5.000.000
2.495.399.972
10.805.614
35.423.920.031
Trang 9
~
-
:1
CONG
TY CO PHAN DAU
'rtr DI~N
TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAD CAD TAl CHiNH
Cho /cj! lei todn tit ngay 0110412014 din ngay 3010612014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay fa b(Jphdn hap thanh va can duoc doc d6ng thai vai cac Bdo cao tai chinh)
8.
Hang tAn kho
3111212013
30/06/2014
VND
VND
Nguyen lieu, v~t li~u
183.543.192
134.371.433
CQng
183.543.192
134.371.433
9.
Tal san ng~n han khac
30/0612014
VND
31/1212013
Tam img
51.692.000
32.500.000
CQng
51.692.000
32.500.000
VND
!I
~
10. Tai san
c6 djnh
lJ
bfru hlnh
NhA efra,
May moc
thi€t b]
VND
v,t ki€n true
VND
Hi san e6
djnh khac
VND
P.ti~n v,n tai
truy~n dAn
VND
CQng
VND
Nguyen gia
se dAu narn
Tang trong ky
Giarn trong kY
3.133.103.240
S6 eu6i nam
1.857.684.368
124.419.372
3.133.103.240
1.857.684.368
124.419.372
1.677.232.611
1.592.016.868
124.419.372
73.178.760
22.771.500
1.750.411.371
1.614.788.368
se dAu nam
1.455.870.629
265.667.500
S6 eu6i ky
1.382.691.869
242.896.000
43.490.000
5.115.206.980
43.490.000
43.490.000
5.158.696.980
Kh§u hao
se dAu nam
KhAu hao trong kY
Giam trong ky
S6 eu6i ky
3.393.668.851
124.419.372
724.834
96.675.094
724.834
3.490.343.945
Gia tr] con Il}i
1.721.538.129
42.765.166
1.668.353.035
11. DAu tir dai han khac
30/0612014
VND
Cong ty C6 phan Di~n Gia Lai (GEC)
- Gap v6n lien doanh Cong trinh TD fa3 & faMeur 3
-
Gap
Gap
Gap
Gap
CQng
v6n
v6n
v6n
v6n
lien
lien
lien
lien
doanh
doanh
doanh
doanh
Cong
Cong
Cong
Cong
trinh
trinh
trinh
trinh
thuy
thuy
thuy
thuy
di¢n
di¢n
di¢n
di¢n
H'Chan
DiikPiHao 2
faPuch 3
H'Mun
3111212013
VND
206.352.715.210
206.352.715.210
10.851.758.399
26.423.210.408
10.851.758.399
26.423.210.408
58.636.542.952
42.881.971.112
67.559.232.339
58.636.542.952
42.881.971.112
67.559.232.339
206.352.715.210
206.352.715.210
Trang 10
G
-J
CONG TY CO PHAN BAu TU DI.¢N TA.Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAO CAo TAl cHiNH
Cho kj; ki todn tir ngay 0110412014 din ngay 3010612014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
{Cac Thuyet minh nay la b9 phdn hap thanh va can duoc doc d6ng thai vai cac Baa cao tai chinh)
G6p v6n lien doanh voi GEC d~u tu xiiy dung thuy dien, cong trlnh NM may Thuy di~n IaDrrtng
3 va Nha may Thuy di~n IaMuer 3 theo Hop d6ng kinh t~ lien doanh d~u tu xiiy dung thuy di~n s6
0112005/CTD-CTCP
ngay 01104/2005. T6ng v6n d~u nr cua Dtr an la 44 t5'. Cong trlnh hoan
thanh dua vao sir dung nam 2007.
G6p v6n lien doanh voi GEC d~u tu xiiy dtrng thuy dien, cong trinh Nha may Thuy di~n H'Chan
theo Hop d6ng kinh t~ lien doanh g6p v6n d~u tu xiiy dung thuy di~n s6 02/2005/CTD-CTCP
ngay 10/1112005. Cong trinh hoan thanh dua vao sir dung nam 2007.
G6p v6n lien doanh voi GEC d~u tu xiiy dung thuy dien, cong trlnh Nha may Thuy di~n
DrtkPiHao 2 theo Hop d6ng kinh t~ lien doanh g6p v6n d~u tu xiiy dung thuy di~n s6
02/2006/CTDGL-CTCP
ngay 02/06/2006. Cong trinh hoan thanh dua vao sir dung nam 2008.
G6p v6n lien doanh voi GEC d~u tu xiiy dung thuy di~n, cong trinh Nha may Thuy di~n IaPuch 3
theo Hop d6ng kinh t~ lien doanh g6p v6n d~u tu xiiy dung thuy di~n s6 03/2006/CTDGL-CTCP
ngay 02/06/2006. Cong trinh hoan thanh dua vao sir dung nam 2009.
G6p v6n lien doanh voi GEC d~u nr xiiy dung thuy di~n, cong trinh Thuy di~n H'Mun theo Hop
d6ng kinh t~ lien doanh g6p v6n d~u tu xiiy dung thuy di~n s6 04/2009/HDLD ngay 24/08/2009.
Cong trlnh hoan thanh dua vao sir dung nam 2010.
T
.ft
E
U'
12. DI}'
phong giam gia d§u tu tai chinh dai han
D1,l' phong giam gia d~u nr vao Cong ty con
(C6ng ty CP Thuy Di~n Kenh B~c Ayunlla)
30/06/2014
3111212013
VND
VND
-
J
(536.411.855)
(536.411.855)
CQng
13. Thu@va cac khoan phai nQp Nha mroc
30/06/2014
VND
3111212013
VND
Thu~ gia tri gia tang
Thu€ thu nhap doanh nghiep
Thu€ thu nhap ca nhiin
Thu€ tai nguyen
19.540.722
17.493.784
115.210.572
9.195.053
12.861.588
CQng
161.440.131
12.861.588
30/06/2014
3111212013
14. Chi phi phai tra
VND
VND
Trich truce chi phi moi tnrong nrng nam 2013 (i)
25.032.380
CQng
25.032.380
(i) La phi dich vu moi tnrong nrng (20 d6ngllkwh di~n thuang pham) phai tra Theo Nghi dinh 99/201OINDCP ngay 24/9/2010 cua Chinh phu (ap dung d6i voi cac ca sa san xuat thuy di~n k€ tir ngay 01/01/2011).
Trang II
~L-~===-
Lr======-
~======~
CONG TY CO PHAN »Au TlfDI~N
TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAo cuo TAl CHiNH
Cho /cj!lei todn tir ngay 0110412014 din ngay 3010612014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
{Cdc Thuyit minh nay fa b(j phdn hap thanh va c&ndU(TCdoc d6ng thai vai cac Baa cao tal chinh)
15. Cac khoan phat tra, phili nQp ngAn han khac
Kinh phi cong doan
Bao hiem xii hQi, bao hiem y t~
rue phai tra
Cong ty
phfuI di~n Gia Lai
Phai tra trai chu liii trai phieu
Quy bao v~ va phat tri~n nmg tinh Gia Lai
Phai tra khac
ce
30/0612014
VND
3111212013
VND
1.572.390
188.452
5.830.550
188.452
28.75l.881
7.814.025.781
14.580.790.667
3.132.560
ce
3.132.560
9.188.720
8.373.800
18.623.800
22.422.591.810
51.207.803
CQng
.......
.••..I
16. van chii SO'htru
a.
Y
.~
Bang dai chi~u bi~n dQng ciia Van chii SO'hihl
LQi nhu~n
S6 dir t~i 0110112013
V6n d§u tir cua
chu sO- hiru
C6 phi~u quy
Quy d§u ttr
phat triSn
sau thu~
chtra phan ph6i
VND
VND
VND
VND
246.569.880.000
(26.791.024.482)
5.137.235.865
7.848.895.017
Tang trong narn
29.440.363.109
Giam trong narn
29.449.801.864
S6 dir tai
3111212013
246.569.880.000
(26.791.024.482)
5.137.235.865
7.839.456.262
S6 du t~i 0110112014
246.569.880.000
(26.791.024.482)
5.137.235.865
7.839.456.262
Tang trong ky
26.303.682
Giarn trong kY
6.711.199.182
S6 du t~i 30/0612014
b.
2.336.885.058
246.569.880.000
(26.791.024.482)
5.163.539.547
3.465.142.138
Chi ti~t van d§u ttr ciia chu SO'hihl
30/0612014
VND
V6n g6p cua Cong ty
C6 phfuI Dien
V6n g6p cua C6 dong khac
Menh gia e6 phieu quy
CQng
Gia Lai
3111212013
VND
145.065.740.000
142.097.840.000
77.764.110.000
23.740.030.000
80.732.010.000
23.740.030.000
246.569.880.000
246.569.880.000
Trang 12
II'
{j
CONG TY CO pHAN DAu nfDI¥N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAo cuo
TAl CHiNH
Cho kjl ki todn tit ngay 0110412014 din ngay 3010612014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay la h9 phdn hap thanh va cdn duac doc d6ng thai vai cac Bdo cao tai chinh)
e6
c.
phiSu
S6 hrong
c6 phieu
da phat hanh
thuang
uu dili
S6 hrong c6 phieu mua lai
- cd phieu thutrng
- cdphieu uu aili
S6 hrong c6 phieu dang luu hanh
phieu thuong
- cd phieu uu dili
Menh gia c6 phieu: 10.000VND
-cs phieu
-cs phieu
-cs
d.
30/06/2014
e6 phiSu
3111212013
eXo p h·.c:
leu
24.656.988
24.656.988
24.656.988
24.656.988
2.374.003
2.374.003
2.374.003
2.374.003
22.282.985
22.282.985
22.282.985
22.282.985
30/0612014
VND
3111212013
VND
LQi nhu~n sau thuS chtra phan ph6i
LQ'inhuan
LQi nhuan
Phan ph5i
Phan ph6i
nam truce chuyen sang
sau thu~ Thu nhap doanh nghiep
IQ'inhuan
IQ'inhuan nam truce
+ Tra cd tuc cho cdc
7.839.456.262
2.336.885.058
6.684.895.500
cd dong
6.684.895.500
26.303.682
Phan ph6i IQ'inhuan nam nay
+ Tam ung cd ttcc
7.848.895.017
29.440.363.109
29.449.801.864
6.684.895.500
6.684.895.500
22.764.906.364
22.282.985.000
+ Thui TNDN bd sung quy ddu tu phdt trisn
26.303.682
+ Trich quy khen thuang, phuc loi
481.921.364
3.465.142.138
LQi nhu~n sau thuS chtra phan ph6i
7.839.456.262
17. Doanh thu
VND
Quy II
nam 2013
VND
T6ng doanh thu
582.473.528
564.742.203
+ Doanh thu ban di¢n thuong phdm
582.473.528
564.742.203
582.473.528
564.742.203
Quy II
nam 2014
Doanh thu thu§n v~ ban- hang va cung dip djch
V\I
Trang 13
CONG TY CO pHAN DAu TlfDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAO CAO TAl CHiNH
Cho kjI ki todn tit ngay 0110412014 i1in ngay 3010612014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay la b6 phdn hap thanh va can i1U(lCi1(JCi16ng thai wyi cac Baa cao tai chinh)
18. Gia van hang ban
Quyn
QuyD
VND
nam 2013
VND
Gia v6n dien thuong pham
305.483.759
264.626.766
CQng
305.483.759
264.626.766
Quy II
nam 2014
Quy II
nam 2013
VND
VND
nam 2014
19. Doanh thu hoat dQng!Ai chinh
Uii tien gtri, ti~n cho vay
c6 nrc, loi nhuan duoc chia
- Ldi lien doanh Cong trinh TD IaDriing 3 & IaMeur 3
- Ldi lien doanh Cong trinh thuy tl;¢n H'Chan
291.979.546
2.092.016.409
106.873.656
11.940.197.278
265.112.867
56.828.095
5.816.841.397
6.066.527.786
- Ldi lien doanh Cong trinh thuy tl;¢n H'Mun
- Liii lien doanh Cong trinh thuy tli¢n DiikPiHao2
- Ldi lien doanh Cong trinh thuy tli¢n IaPuch3
CQng
1.671.149.436
155.754.106
2.383.995.955
12.047.070.934
Doanh thu hoat dQng tai chinh chi bing 20% so voi cling Icy nam 2013 chu y~u la do trong qui IT nam 2014 cong
ty chi ghi nhan duoc doanh thu b6 sung nam 2013 tir 02 nha may DltkPiHa02 va IaPuch3, t6ng s6 ti€n
1.826.903.542 d6ng. Trong khi cling thai ky nay nam 2013 Cong ty ghi nh~n doanh thu b6 sung tir 02 nha may
H'Chan va H'Mun, s6 ti€n 11.883.369.183 d6ng. Trong thai gian toi Cong ty se ti~p tuc ghi nh~ dfry dli cac
khoan doanh thu b6 sung.
20. Chi phi !Ai chinh
QuyII
narn 2014
VND
Quy II
DAm2013
VND
7.469.110.306
Chi phi hoat dQng dfru tu tai chinh
DV phong giam gia dfru tu tai chinh dai han
536.411.855
CQDg
536.411.855
7.469.110.306
Trang 14
CONG TY CO PHA.N f)A.U TU mtN
BAo cuo
TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph5 Pleiku, Tinh Gia Lai
TAl CHiNH
Cho kY lei toan tit ngay 0110412014 din ngay 3010612014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay fa h9 phdn hap thann va cdn duoc doc d6ng that vai cac Baa cao tai chinh)
21. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh va lQ'inhu~n sau thu~ trong ky
T6ng loi nhuan k~ toan tnroc thu~
Di€u chinh cac khoan thu nhap chiu thue
Di€u chinh tang
+ Ldi chdm g6p v6n GHC
+ ThU lao HDQT, BKS kh6ng true tiip tliJu hanh
+ Chi phi quem If niem yit, thuc hien quyen, cMt danh sdch CD
+ D¥, phong giam gia tldu tu tai chinh dai han
+ Chi phi khdc
Di€u chinh giarn
+ Ldi lien doanh tlU(1Cchia
T6ng thu nhap chiu thue
Quy II
nam 2014
Quy II
nam 2013
VND
VND
1.854.488.447
4.636.836.927
(11.721.462.427)
537.571.009
218.734.851
100.939.631
55.700.000
30.000.000
57.900.000
57.900.000
536.411.855
1.159.154
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh
2.092.016.409
2.092.016.409
300.043.047
69.362.937
LQ'inhu~n sau thu~ TNDN
1.785.125.510
1.995.220
11.940.197.278
11.940.197.278
(7.084.625.500)
(2.358.874)
4.639.195.801
Lei nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep quy II nam 2014 bang 38% so voi cung kY nam 20131(\ do cac y~u t6
sau:
+ T6ng doanh thu giam 9.645.343.654 d6ng, nrong img giam 76% chu y~u 1(\do giam doanh thu hoat dQng tai
chinh nhu da trinh bay tai thuyet minh s6 19.
+ T6ng chi phi giam 6.860.411.280
dQng d§u tu tai chfnh ntta.
d6ng, nrong irng giam 86% chu y~u do nam 2014 kh6ng con chi phi hoat
22. Bao cao bQ ph~n
Theo quy dinh cua Chuan mire k~ toan s6 28 va Thong tir huang dful Chuan mire nay thl Cong ty can
I~p bao cao b¢ phan. Theo d6, b¢ phan la m¢t phan c6 thS xac dinh rieng biet cua Cong ty tham gia vao
viec cung cap cac san pham hoac dich vu lien quan (b¢ phan thee linh V\fC kinh doanh) hoac cung cfrp
san pham hoac dich vu trong m¢t moi tnrong kinh t~ cu thS (b¢ phan thee khu V\fC dja ly), m6i b¢ phan
nay chiu rui ro va thu duoc lei Ich kinh t~ khac voi cac b¢ ph~ khac. Ban Giam d6c Cong ty danh gia
rang Cong ty hoat d¢ng trong m¢t b¢ phan kinh doanh duy nh~t la san xu~t di~n nang va m¢t b¢ phan
dia Iy chinh la tinh Gia Lai, Vi~t Nam.
23. Cong cl}tai chinh
a.
Quan
Iy riii
ro van
Thong qua cong tac quan tri nguon v6n, Cong ty xem xet, quyet dinh duy tri s6 du nguon v6n va no
phai tra thich hop trong timg thai icy dS vira dam bao hoat d¢ng lien t\IC vira t6i da h6a lei Ich cua cac
c6 dong.
b. Quan
Iy riii
ro tai chinh
Rui ro tai chinh bao g6m rui ro thi tnrong (rui ro v~ gla hang h6a), rui
khoan.
fO
tin dung va rui ro thanh
Trang IS
--.L
~~
~~
~.--
CONG TY CO PHA.N DAU nfDItN
TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAo cuo
TAl CHiNH
Cho kjI lei todn tic ngay 0/10412014 din ngay 3010612014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti@p theo)
(Cac Thuyh minh nay la b9 phdn hap thanh va can duac doc d6ng thai vai cac Bdo cao ta! chinh)
QUaD Iy rtii ro th] truong:
a
Nganh nghe chinh cua Cong ty la san xuat di~n nang, san pham di~n
thi tnrong Vi~t Nam c6 net d~c
thu rieng, voi nguon cung irng chira dap irng nhu d.u cho san xuat va sinh hoat xii hQi nen san xu~t di~n
c6 IQ'ith~ v~ thi tnrong.
Quan If rui ro
vJ gia
Ngoai v6n d~u tu ban d~u c6 gia trj lon, khi cac nha may thuy di~n dii di vao san xuat thi d~u vao chinh
trong san xuat la nguon mroc thien nhien, chi phi nguyen v~t lieu chiem tY trong khong Ian trong t6ng
gia thanh san pham, Gia ban di~n d~u ra thirc hien theo hQ'P dbng voi nganh di~n Vi~t Nam (ban t6ng)
hoac theo khung gia thong nhat ca mroc (ban le). Vi th~ Cong ty it bi tac dQng boi rui ro v~ gia hang
h6a trong hoat dQng san xu~t kinh doanh.
Qulin If rui ro tin dung
Cong ty ban hang theo phuong thirc tra cham, cong no phat sinh trong thang nay thong thuong se duQ'c
thanh toan vao thang sau. Ngoai ra, khach hang duy nh~t cua Cong ty Ia Cong ty C6 phan Di~n Gia Lai
- Cong ty me, Vi th~, Giam d6c cho rang Cong ty khong c6 rui ro tin dung trong y~u voi khach hang.
Qulin
Ii rui
ro thanh khoiin
Cong ty c6 dong ti~n nrong d6i 6n dinh tir nguon ban di~n va lili chia v~ tir lien doanh hang quy, do d6
Cong ty luon chu dQng trong thanh khoan, dap irng kip thai cac nhu c~u v~ tai chinh. Cong ty theo doi
d~ t6i Uti h6a cac dong ti~n nhan r6i, t~ dung duoc tin dung tir khach hang va d6i tac, chu dQng kiem
soar thu hbi cac khoan no d~n han, s~p d~n han trong su nrong quan voi tai san d~n han va ngubn thu
c6 th~ tao ra trong thai IcY d6, ...
T6ng hQ'P cac khoan no tai chinh cua Cong ty theo thai han thanh toan nhir sau:
Don vi tinh: VND
KhOng qua 1 nam
30/06/2014
Tren 1 nam
T6ng
Phai tra ngiroi ban
Chi phi phai tra
Phai tra khac
13.500.000
13.500.000
49.635.413
49.635.413
CQng
63.135.413
63.135.413
KhOng qua 1 nam
31112/2013
Tren 1 nam
T6ng
Phai tra nguoi ban
Chi phi phai tra
Phai tra khac
22.241.000
25.032.380
22.416.572.808
22.241.000
25.032.380
22.416.572.808
CQng
22.463.846.188
22.463.846.188
Ban Giam d6c Cong ty cho rang khoan no phai tra la khong Ion, h~u nhir khong c6 rui ro thanh khoan
Cong ty c6 du nguon ti~n d~ dap irng cac nghla vu tai chinh khi d~n han,
T6ng hQ'P cac tai san
tai chinh hien c6 tai Cong ty duQ'c trinh bay tren co
sa tai san thuin
va
nhir sau:
Trang 16
-'~
~r-
*I.
I
CONG TY CO PHAN DAu Tlrm~N
BAo cuo
TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
TAl CHiNH
Cho kj; lei toan tit ngay 0110412014 din ngay 3010612014
THUYET MINH BA.O CA.O TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay la b9 phdn hap thanb va can duac doc dang thai vai cac Boo coo fai chinh)
DO'n vi tinh: VND
30/06/2014
Khong qua 1 nam
Tren 1 nam
2.006.265.459
Tang
Ti~n va nrong duong ti~n
Phai thu khach hang
Phai thu khac
165.539.727
2.495.399.972
Cac khoan d~u nr tai ehinh
11.000.000.000
211.416.303.355
2.006.265.459
165.539.727
2.495.399.972
222.416.303.355
CQng
26.299.382.783
211.416.303.355
227.083.508.513
Khong qua 1 nam
31112/2013
Ti~n va nrong dirong ti~n
Ph Iii thu khach hang
Tren 1 nam
Tang
Phai thu khac
803.188.782
194.624.125
35.423.920.031
Cac khoan d~u nr tai chinh
11.000.000.000
206.352.715.210
217.352.715.210
CQng
47.421.732.938
206.352.715.210
253.774.448.148
24. Nghi~p V\l va
a.
s6 dtr
803.188.782
194.624.125
35.423.920.031
veri cac ben lien quan
Cac ben lien quan
I.·
M01
quan hAe
Ten eong ty
Cong ty me
Cong ty eon
Cong ty C6 ph~ Di~n Gia Lai
Cong ty C6 ph~n Thuy Di~n Kenh BAe Ayunl-la
b.
Nghi~p v\l veri cac ben co lien quan
30/0612014
VND
3111212013
VND
Cong ty Ca ph§n f)i~n Cia Lai
Tra e6 me nam 2013
Doanh thu, thu nhap tai ehinh
+ Doanh thu bdn di¢n thuong phdm
+ Liii lien doanh duoc chia
+ Ldi cho vay
Mua hang h6a, dich
18.769.509.200
1.232.748.191
2.367.016.409
2.743.117.018
36.269.754.319
115.500.000
434.973.332
27.272.278
54.545.454
2.139.305
324.446.813
990.466.080
V\I
+ Thue van phong
+ Thi nghiem, mua h9 vdt Ill'
+ Thue nhdn c6ng v(in hanh
Cho yay ngADhan
14.506.574.000
16.554.751
11.000.000.000
Trang 17
\
CONG TY CO PHAN DAu 'rtr DItN TAY NGUYEN
114 Twang Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAO CAO TAl CHiNH
Cho
kY lei loan lir ngay 0110412014 din ngay 3010612014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyil minh nay la b9 phdn hap thanh va dn duac doc d6ng IMi vai cac Bao cao tai chinh)
Cdng ty C6 phAn Thuy f)i~n Kenh BAe AyunHI}
Doanh thu tai chinh
~
+ Ldi cho vay
se dtr
e.
388.055.556
v6i cac ben e6 lien quan
30/0612014
VND
I. Cong ty
Phai
Phai
V6n
Cho
Phai
C6
ph An f)i~n Gia Lai
thu khach hang (ban di~n thuong pham)
thu v€ lili lien doanh va v6n d~u nr diroc hoan lai
g6p d~u nr cac cong trinh lien doanh
yay ngan han
thu v€ lili cho yay
165.539.727
2.212.344.416
206.352.715.210
C6
194.624.125
35.251.599.529
206.352.715.210
11.000.000.000
145.638.888
14.506.574.000
C6 nrc phai tra
II. Cong ty
3111212013
VND
phAn Thuy f)i~n Kenh\BAe AyunHI}
G6p v6n di€u I~
I)
5.600.000.000
25. Sl! ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc nien dQ k~ toan
Khong c6 su kien quan trong nao khac xay ra sau ngay k€t thuc nam tai chinh yeu c~u phai di€u chinh
hoac cong b6 trong cac Bao cao tai chinh.
26.
s6 Ii~u so
sanh
La s6 lleu so sanh tren Bao cao tai chinh cua 6 thang d§.u nam 2013 va Bao cao tai chinh cua nam tai
chinh k€t thuc ngay 31112/2013 dil diroc scat xet, kiern toan boi AAC va Bao cao tai chinh quy II nam
2013 do Cong ty l~p.
NgtrOi I~p
K~ toan trtrcmg
Nguy~n Ti€n Hlii
Nguy~n Ti€n Hlii
Huynh Doan
Gia Lai, ngay 16 thdng 07 ndm 2014
Trang 18
