Báo cáo tài chính quý 3 năm 2013 - Công ty Cổ phần Đầu tư Điện Tây Nguyên

CONG TY

co PHAN DAu

TlfD~N

TAY NGUYEN

Dia chi: 114 Tnrong Chinh - Pleiku - Gia Lai
Di~n thoai: 0593 748113
Fax: 0593 748113
Website: ticcom.com.vn

BAa cAa

TAl CHiNH

Quy III narn 2013

Thang 10 nam 2013


BAo cia TAl CHiNH
Cho IcY ki todn tir ngay 0110712013 din ngay 3010912013

CONG TY CO pHAN DAu TU f)J¥N TA Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

sa

M§u

B 01 - DN
Ban hanh theo QD s6 J 5120061QD - BTC
ngay 201312006 cUa B(j trutmg BTC

BANG CAN 1)01 KE ToAN
Ngay 30 thang 09 nam 2013

TAl SAN

MA Thuy~t
$.

so

A.
I.
1.
2.
II.
1.
III.
1.
2.
3.
IV.
1.
2.
V.
1.
2.

3.
4.
B.
I.
II.
1.

2.

m.
IV.
1.
2.
V.
1.
2.

TAl SAN NGAN ~
Ti~n va cac khoan tirong duong ti~n
TiSn
Cac khoan nrong duong tiSn
Cac khoan dfill tu· tai chinh ngan han
f)~u tu ngan han

100
110
111
112
120
121

Cac khoan phai thu ng~n ban
Phai thu cua khach hang
Tra tnroc eho ngtroi ban
Cac khoan phai thu khac
Hang tan kho

130
131
132
135
140

Hang t6n kho
DlJ phong giam gia hang t6n kho
Tai san n.g~n han khac
Chi phi tra tnroc ngan han
Thu~ gia tri gia tang duoc khau tnr
Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mroc
Hi san ng~n han khac

141
149
150
151
152
154
158

TAl SAN DAI ~N

Cac khoan phiii thu dai han
Tal san c8 djnh
Hi san e6 dinh htru hinh
- Nguyen gia
- Gia tri hao mon lily k~
Chi phi xay dung co ban do dang
BAt dQng san dAu to'
Cac khoan dfill tir tai chinh dai han
f)~u tu vao cong ty con
f)~u tu dai han khac
Tai san dai han khac
Chi phi tra tnroc dai han
Hi san dai han khac

200
210
220
221
222
223
230
240
250
251
258
260
261
268

TONG CQNG TAl sAN

270

minh

5

6

7
8

9

10

30/0912013
VND
23.699.672.581
732.425.540
372.425.540
360.000.000
11.000.000.000
11.000.000.000

14.892.921.039

11.716.087.800
129.002.564
189.750.000

11.397.335.236
158.146.433

6.131.653.333
295.239.324
21.450.000
5.814.964.009
134.371.433

158.146.433

134.371.433

93.012.808
10.036.362
17.642.446

1.906.576.987

65.334.000

---

/~
6.576.987
1.900.000.000
218.558.956.137

1.537.460.015
1.492.460.015

1.712.201.410
1.667.201.410
4.890.381.007
(3.223.179.597)
45.000.000

207.048.387.326

209.170.183.873

207.048.387.326

209.170.183.873
7.676.570.854
7.676.570.854

79.265.295
79.265.295

232.364.785.217

Cac Thuyet minh kern theo tir trang 5 din trang 181a b(j phdn hap thanh eae Bdo cao tai chinh nay

.--

6.720.319.286
101.099.286
6.619.220.000

208.665.112.636

4.841.948.980
(3.349.488.965)
45.000.000

11

31112/2012
VND

233.451.877.176

Trang 1

~


CONG TY CO pHAN nA. U TU DI¥N TA Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAo cAo TAl CHiNH
Cho kY ki loan lir ngay 0110712013 din ngay 3010912013

BANG CAN 1>01 KIt TOAN' (ti~p theo)
Ngay 30 thang 09 nam 2013

483.884.863
483.884.863

686.890.776
686.890.776

22.241.000
58.548.873
178.306.460
52.230.771
172.557.759

13.500.000
25.882.876
139.589.600
1I 1.512.541
396.405.759

A.

N(1pmITRA.
NQ' ngiin han

300
310

1.

Phai tra cho ngiroi ban
Thu6 va cac khoan phai n9P Nha mroc
Chi phi phai tra
Cac khoan phai tra, phai n9P ngan han khac
Quy khen thirong, phuc loi

NQ' dai han

312
314
316
319
323
330

VON cHiJ SO nnu
van chu sO' htru
V6n dAu nr cua chu
htru
C6 phieu quy
Quy dAu nr phat trien
Lei nhuan sau thu6 chua phan ph6i
NguAn kinh phi va quy khac

400
410
41 I
414
417
420
430

TONG C(>NG NGUON VON

440

B.
I.
1.
2.
3.
4.
II.

3111212012
VND

Mll
$.
so

I.
2.
3.
4.
5.
II.

30/09/2013
VND

NGUONVON

sa

Thuy~t

minh

12
13
14

15
15
15
15
15

231.880.900.354
231.880.900.354
246.569.880.000
(26.79 I .024.482)
5.141.269.721
6.960.775.115

232.764.986.400
232.764.986.400
246.569.880.000
(26.791.024.482)

232.364.785.217

233.451.877.176

5.137.235.865
7.848.895.017

,

~
,c,'

I(

DJ
T

KS toan trufrng

:>,

.~

~

Nguy~n TiSn Hili

Huynh Doan

Gia Lai, ngay 17 thdng 10 ndm 2013

Cdc Thuylt minh kern theo tir trang 5 din trang 18 la b9 phdn hop thanh eae Bdo cdo tal chinh nay

Trang 2

CONG TY CO PIiAN DAu TU DIJ!:N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAD CAD TAl CHiNH
Cho kY ki todn tit ngay 0110712013 din ngay 3010912013

sa

M§u
B 02 - DN
Ban hanh theo QD s6 15120061QD - BTC
ngay 201312006 cua B(I trutmg BTC

BAo cAo KET QuA KINH DOANH
Ngay 30/09/2013

Luy k~ til' d§u nam
d~)) cu6i quy nay

Quy III
Chi tieu

Ma

Nam nay

Nam trurrc

Nam nay

Nam trurrc

so

VND

VND

VND

VND

~ TM

1. DT ban hang va cung dp

djch vi}

01

16

653.193.908

695.542.741

1.700.631.120

1.967.478.847

653.193.908

695.542.741

1.700.631.120

1.967.478.847

2. Cac khoan giam trir
3. DT thuan v~ BH va cung cap DV

02
10

16

4. Gia v6n hang ban

II

17

5. LN gQP v~ BH va cung c§p djch vI} 20

414.857.715

434.280.111

860.683.584

983.688.890

238.336.193

261.262.630

839.947.536

983.789.957

1.022.591.675

13.450.569.414

22.758.479.248

7.676.570.854

622.381.650

6. Doanh thu hoat dQng tai chinh

21

7. Chi phi hoat dQng tai chinh

22

21.639.858.207
207.460.550

23

207.460.550

7.676.570.854

622.381.650

Trang do: Ldi vay
8. Chi phi ban hang
9. Chi phi quan

ly doanh

18

24
nghiep

25

217.359.074

268.693.415

768.713.516

750.991.850

10. LN thu§n tir hoat dQng kinh doanh

30

1.043.568.794

21.424.966.872

5.845.232.580

22.368.895.705

11. Thu nhap khac

31

12. Chi phi khac

32

13. LQi nhu~n khac

40

14. Tang lQ'i nhusn k~ toan trurrc thu~

50

19

1.043.568.794

15. Chi phi thue TNDN hi~n hanh

51

19

16. Chi phi thu~ TNDN hoan lai

52

17. LQ'i nhuan sau thu~ ~NDN

60

19

~
,QO'
;,-:;Of\

:6 i

869.040
1.500.000

\U T

869.040

(1.500.000)

Av N

21.424.966.872

5.846.101.620

22.367.395.705

45.292.166

(2.208.474)

45.292.166

998.276.628

21.427.175.346

5.800.809.454

,:"---.

22.367.395.705

K~ toan truong

Nguy~n Ti~n Hili

Gia Lai, ngay 17 thang 10 ndm 2013

Cdc Thuyet minh kem theo tit trang 5 din trang 18 fa b9 phdn hap thanh cua Bao eao tal ehinh nay

L

Trang 3

11\'

~


CONG TY CO PHAN DAu TlfDI~N TAy NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAO CAO TAl CHiNH
Cho

kY M loan

din ngay 3010912013

sa

BAo cAo t.tru CHUYEN TIEN TlJ:

M~u
B 03 - DN
Ban hanh theo QD s6 15120061QD - BTC

ngay 201312006 cua B9 trueing BTC

Ngay 30 thang 09 nam 2013

Chi tieu

lit ngay 0110712013

Mil Thuyet

~ minh

so

9 thang dAu
nam 2013
VND

9 thang dAu
nam 2012
VND

I. LUll chuy~n ti~n tll' hoat d{}ng kinh doanh
1. TiSn thu tir ban hang, CCDV va doanh thu khac
2. TiSn chi tra cho nguoi cung dp HH va DV
3. TiSn chi tra cho nguoi lao dQng
4. TiSn chi nQP thu€ Thu nhap doanh nghiep

01
02

03
05

1.659.199.014

1.629.179.1 03

(952.917.454)
(277.401.421)

(477.204.085)
(280.859.637)
(5.612.768)

5. TiSn thu khac tir hoat dQng kinh doanh
6. TiSn chi khac cho hoat dQng kinh doanh

06
07

2.123.934.024
(842.114.146)

845.762.613
(1.186.092.793)

LU1l chuy~n ti~n thuAn tir boat d{}ng kinh doanh

20

1.71 0.700.017

(525.172.433)

II. LU1l chuyen ti~n til' hoat d{}ng dAu ttr
1. Ti€n chi cho vay, mua cac cong cu no cua dun vi khac
2. Ti€n thu h6i dAu nr g6p v6n vao dun vi khac
3. TiSn thu Hii cho vay, c6 nrc va loi nhuan dUQ'cchia

23
26
27

(11.000.000.000)
5.730.745.127

6.858.652.850
11.105.309.101

30

(5.269.254.873)

17.963.961.951

Luu chuysn ti~n thuAn til' hoat d{}ng dAu nr
III. Lu'U chuy~n ti~n til' hoat d{}ng tai chinh
1. TiSn chi tra va cho cac CSH, mua lai CP cua DN dll PH
2. C6 nrc, loi nhuan dll tra cho chu sa hfru

--

(5.509.423.390)

l2c
-....

32
36

(2.429.338.890)

(9.578.817.795)

Liru chuysn ti~n thuftn tll' hoat d{}ng tai chinh

40

(2.429.338.890)

(15.088.241.185)

LU1l chuy~n ti~n thuftn trong ky (20+30+40)

50

(5.987.893.746)

3.400.893.199

GU

Ti~o va nrong duong ti~o dftu ky
Anh huang cua thay d6i tY gia h6i doai qui d6i ngoai t~

60
61

6.720.319.286

353.978.382

---T

Ti~n va tuong durrng ti~n cu5i ky

70

732.425.540

Uf

-

..

3.754.871.581

K~ toan trueng

->:
Nguy~n Ti~n Hai

G'

)H,

Huynh Doan

Gia Lai, ngay 17 thang 10 nam 2013

Cae Thuyit minh kern theo tit trang 5 din trang 18 la b9 phdn h(1JJthanh eua Bdo eao tai ehinh nay

Trang 4


CONG TY CO PHAN DAu TIf DIJI:N T A Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAD CAD TAl CHiNH
Cho IcYki loan lit ngay 0110712013 tlin ngay 3010912013

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH
(Cac Thuyil minh nay ia b9 phdn hap thanh va can duac doc tl6ng thai vai cac Bdo cao tal chinh)

1. f)~c di~m hoat dQDg

sa

Cong ty C6 phan £>~u nr £>i~n Tay Nguyen (sau day goi tit la "Cong ty") duoc thanh I~p tren co

c6
phan h6a Nha may Thuy di~n Iafirang 1 tnrc thuoc Cong ty Dien Gia Lai theo Quyet dinh s6 1188/Q£>
ngay 23 thang 09 nam 2004 cua Uy ban Nhan dan Tinh Gia Lai. Cong ty diroc Sa Ke hoach va £>~u tu
Tinh Gia Lai c~p Giay clurng nhan dang icy kinh doanh s6 3903000046 ngay 12 thang 11 nam 2004. Tir
khi thanh I~p den nay, Cong ty da 9 Ifill di~u chinh Gi~y clurng nhan dang icy kinh doanh va Ifill di~u
chinh g~n nhat vao ngay 07/06/2011 voi s6 moi la 5900328272. Cong ty la don vi hach toan dQc lap,
hoat dQng theo Luat doanh nghiep, £>i~u I~ Cong ty va cac guy dinh phap Iy hien hanh c6 lien guano

Cong ty dtrcc chap thuan niem yet c6 phieu ph6 thong tai Sa Giao dich Chung khoan Thanh ph6 H6
Chi Minh theo Giay phep niem yet s6 II9/Q£>-SGDHCM
ngay 01110/2009 cua Sa Giao dich Chung
khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh voi ma clurng khoan TIC. Ngay chinh thirc giao dich cua c6 phieu la
01110/2009.
Nganh nghJ kinh doanh chlnh

2.

xuat di~n nang, kinh doanh ban di~n;

•

San

•

Xay dung nha cac loai;

•

Tr6ng cay cao su;

•

Xay dung cac cong trinh thuy IQ'i;

•

Dich vu hru tru ngan ngay;

•

Xay lip duong day va tram bien ap tir 35KV tro xuong;

•

£>~u tir, xay dung cac cong trinh vira va nh6;

•

Xay dung cong trinh cong nghiep;

•

Mua ban hang nong san (tnr mu cao su);

•

Xay dung cong trinh duong bQ;

•

Che bien hang nong san (tnr mu cao su);

•

Kinh doanh dich vu thiet bi Icy thuat di~n;

•

Mua ban b~t dQng san;

•

San xu~t san pham cao su;

•

Kinh doanh dich vu du lich nQi dia,

NieD dQ k~ toan, dO·Dvi ti~D t~ sir dung trong k~ toan
Nien dQ ke toan bit dftu tir ngay 01 thang 01 va ket thuc vao ngay 3 1 thang 12 hang nam.
Bao cao tai chinh va cac nghiep vu ke toan duoc I~p va ghi s6 bang £>6ng Vi~t Nam (VND).

3. Chuln muc va ch~ dQ k~ toan ap dung
Cong ty ap dung Che dQ ke toan Vi~t Nam, ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/Q£>-BTC
ngay
20/03/2006, H~ thong Chuan mire Ke toan Vi~t Nam va cac guy dinh v~ sua d6i, b6 sung c6 lien guan
do BQ Tai chinh ban hanh.
Hinh thtrc ke toan: Nhat icy chung.
Trang 5

CONG TY CO pHAN DAu TlfDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAo cuo TAl CHiNH
Cho IcYlei todn tir ngay 01/07/2013

din ngay 30/09/2013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay

la b6 phdn hap thanh va can dU(1Cd(JCdang thai vai cac Bdo cao tai chinh)

4. T6m tit cac ehinh sach k~ toan chu y~u
4.1

tu« va cdc khoan

tuang duong tiin'

Ti~n bao gorn: Ti~n m~t, tien giri ngan hang va ti~n dang chuyen.
Cac khoan nrong dirong ti~n la cac khoan dftu tu ngan han co thai h?J1 thu h6i hoac dao h?J1 khong
qua 3 thang k~ tir ngay mua, co kha nang chuyen d6i d~ dang thanh mot lUQ11gti~n xac dinh va khong
co nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh tien.

4.2 Cdc khoan phai thu
Cac khoan phai thu duoc trinh bay tren bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 cac khoan phai thu khach
hang va phai thu khac.

Du phong no phai thu kho doi th~ hien phftn gia tri du ki€n bi t6n that do cac khoan phai thu khong
diroc khach hang thanh toan phat sinh d6i voi s6 dir cac khoan phai thu tai thai di~m k€t thuc kY k€
toano Vi~c trich l~p du phong thuc hien theo huang dful tai Thong nr s6 228/2009/TT-BTC
ngay
07112/2009 cua BQ Tai chinh.

4.3 Hang tan kho
Hang t6n kho diroc ghi nhan theo gia thap hon gitta gia g6c va gia tri thuan co th~ thirc hien dtroc. Gia
g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch€ bien va cac chi phi lien quan true ti€p khac phat
sinh d~ co dtroc hang t6n kho
dia di~m va trang thai hien tai, Gia tri thuan c6 th~ thirc hien la gia ban
uoc tinh tnr di chi phi iroc tinh d~ hoan thanh hang t6n kho va chi phi tree tinh dn thiet cho viec tieu
thu chung,
.

a

Gia g6c hang t6n kho diroc tinh theo phirong phap binh quan gia quyen va duoc hach toan theo
phirong phap ke khai thirong xuyen.
Dtr phong giam gia hang t6n kho duO'c trich l~p khi gia tri thuan co th~ thirc hien diroc cua hang t6n
kho nho hon gia g6c. Vi~c trich l~p du phong thuc hien theo huang d~n tai Thong nr s6 228/2009/TTBTC ngay 07112/2009 cua BQ Tai chinh.

4.4 Cdc khoan ildu tu: tai ehlnh
Cac khoan dftu nr vao cong ty con, cong ty lien k€t, cong ty lien doanh va cac khoan dftu nr tai chfnh
khac ducc ghi nhan theo gia g6c. Du phong duoc l~p cho cac khoan giam gia dftu nr n€u phat sinh tai
ngay k€t thuc Icy k€ toano Vi~c trich l~p du phong thirc hien theo huang dful tai Thong nr s6
228/2009/TT-BTC
ngay 07/12/2009 cua BQ
chinh.

ru

4.5 Tiii san ea ilinh huu hinlt
Nguyengia
Tai san c6 dinh htru hinh duoc phan anh theo nguyen gia tnr di khau hao lily k€.
Nguyen gia bao g6m gia mua va toan bQ cac chi phi ma Cong ty bo ra d~ co duoc tai san c6 dinh tinh
d€n thai di~m dira tai san c6 dinh do vao trang thai s~n sang sir dung. Cac chi phi phat sinh sau ghi
nhan ban dftu chi diroc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh n€u cac chi phi nay ch~c chan lam tang lei
Ich kinh t€ trong nrong lai do sir dung tai san do. Cac chi phi khong thoa man di~u kien tren duoc ghi
nhan la chi phi trong kY.

Trang 6


CONG TY CO pHAN DAu nfDI.¢N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAO cio TAl CHiNH
Cho IcY ki loan lit ngay 0110712013 din ngay 30/09/2013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay fa b9 phdn hap thanh va cdn duac doc dang thai vai cac BaD CaDta! chinh)
Khtlu hao
Kh~u hao diroc tinh theo phuong phap dirong thang dira tren thai gian htru dung iroc tinh cua tai san.
Mire khau hao phu hQ'P voi Thong nr s6 45/2013/TT-BTC
ngay 25 thang 04 nam 2013 cua BQ Hi
chinh.
Loai tai san

Thai gian kh~u hao (nAm)

Nha cira, v~t kien true

6-24

May m6c, thiet bi

6-8

Phuong ti~n v~n tai

6

Thi~t bi dung cu quan ly

6

4.6 Chi phi tra truue dai han
Chi phi tra tnroc dai han phan anh cac chi phi thirc t~ da phat sinh nhirng c6 lien quan d~n k~t qua
hoat dQng san xuat kinh doanh cua nhieu nien dQ k~ toan. Chi phi tra truce dai han duoc phan b6
trong khoang thai gian ma loi ich kinh t~ duQ'c du kien tao ra.
4.7 Cdc khoan phai tra va chi phi trieh trutrc
Cac khoan phai tra va chi phi trich tnroc duoc ghi nhan cho s6 ti€n phai tra trong nrong lai lien quan
d~n hang h6a va dich vu dil nhan duoc khong phu thuoc vao viec Cong ty dil nhan dircc h6a don cua
nha cung cfrp hay chira.
4.8

Chi phi ifi vay
Chi phi di yay trong giai doan dAu nr xay dung cac cong trinh xay dung co ban do dang duoc tinh vao
gia tri cua tai san d6. Khi cong trinh hoan thanh thi chi phi di yay dtroc tinh vao chi phi tai chinh trong

10'.
T~t ca cac chi phi di yay khac duoc ghi nhan vao chi phi tai chinh trong

10' khi

phat sinh.

4.9 Phiin phai /(J'inhu(in thuOn
LQ'i nhuan thuan sau thue duoc trich l~p cac quy va chia cho cac c6 dong theo Nghj quyet cua Dai hQi
C6dong.
4.10 Ghi nh(in doanh thu
•

•

Doanh thu ban hang va cung c~p dich vu duoc ghi nhan khi c6 kha nang thu duoc cac lQ'i Ich kinh
t~ va c6 th€ xac dinh duoc mQt each chac chan, d6ng thai thoa man di€u kien sau:
./

Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi nhtrng rui ro dang k€ va quyen s6 htru v€ san pham dil
duoc chuyen giao cho ngiroi mua va khong con kha nang dang k€ nao lam thay d6i quyet dinh
cua hai ben v€ gia ban hoac kha nang tra lai hang .

./

Doanh thu cung cfrp dich vu duoc ghi nhan khi dil hoan thanh dich vu. Truong
duoc thuc hien trong nhieu 10' ke toan thi viec xac dinh doanh thu trong nrng
hien can cu vao tY l~ hoan thanh dich vu tai ngay ket thuc nam tai chlnh.

hop dich vu
duoc thuc

10'

Doanh thu hoat dQng tai chinh duoc ghi nhan khi doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chin va
c6 kha nang thu duoc lei ich kinh t~ tir giao dich d6 .
./

Ti€n lai duoc ghi nhan tren co s6 thai gian va lili suat thirc t~.

Trang 7


CONG TY CO PHAN DAU TUDII:;N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAO CAO TAl CHiNH
Cho kjI lei todn tit ngay 0110712013 din ngay 3010912013

THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay fa h6 phdn hap thanh va c6n dU(1Cdoc d6ng thai vai cac Bao cao tai chinh)
./

C6 tire va IQ'i nhuan duoc chia duoc ghi nhan khi Cong ty ducc quyen nhan c6 tire hoac duoc
quyen nhan IQ'inhuan tir vi~c_gop von.

4.11 Thui thu nh(ip doanh nghifp
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep trong IcY bao g6m thue thu nhap hien hanh va thu€ thu nhap hoan
lai,

Thu€
hieu
di~u
nhap

thu nhap hien hanh la khoan thue ducc tinh dua
hrc tai ngay k€t thuc IcY k€ toano Thu nhap chiu
chinh cac khoan chenh lech tarn thai gitra thue
va chi phi khong phai chju thue hay khong duoc

tren thu nhap chiu thue trong IcYvoi thue sufit co
thu€ chenh lech so voi lei nhuan k€ toan la do
va k€ toan cling nhu di~u chinh cac khoan thu
khau tnr.

Thu€ thu nhap hoan lai dircc xac dinh cho cac khoan chenh lech tarn thai tai ngay k€t thuc IcYk€ toan
gitra co
tinh thue thu nhap cua cac tai san va no phai tra va gia tr] ghi s6 cua chung cho muc dich
bao cao tai chinh. Thu€ thu nhap hoan lai phai tra duoc ghi nhan cho tfit ca cac khoan chenh lech tarn
thai. Taisan thue thu nhap hoan lai chi dtroc ghi nhan khi chac chan trong nrong lai se co loi nhuan
tinh thue d~ sir dung nhtrng chenh lech tarn thai diroc khau tnr nay. Gia tri cua thu€ thu nh~p hoan lai
duoc tinh thee thue suat du tinh se ap dung cho nam tai san duoc thu h6i hay no phai tra duoc thanh
toan dua tren cac mire thue suat co hieu hrc tai ngay k€t thuc ky k€ toano

sa

Gia tri ghi s6 cua tai san thue thu nhap doanh nghiep hoan lai phai duoc xem xet lai vao ngay k€t thuc

IcY k€ toan va phai giam gia tri ghi s6 cua tai san thue thu nhap hoan lai d€n mire dam bao chac chan
co du loi nhuan tinh thue cho phep IQ'i Ich cua m9t phan hoac to an b9 tai san thu€ thu nhap hoan lai

duoc Slr dung.

4.12 Thui su8.t va ctic If phi n~p Ngfin sdch ma Cong ty dang tip dung
•

Thu€ GTGT: Ap dung mire thue sufit 10% d6i voi di~n thirong pham.

~

•

Thu€ Thu nhap doanh nghiep: Ap dung mire thue sufit thue Thu nhap doanh nghiep la 25%. Ngoai ra,
Cong ty dtroc huang uu dai d6i voi du an d~u nr Thuy di~n Iafirang 1 nhu sau:
~

Duoc huang thue sufit uu dai la 10% trong 15 nam k~ tir khi du an d~u nr b~t d~u hoat d9ng
kinh doanh. Dtr an Thuy di~n Iafirang 1 di vao heat d9ng nam 2002, do v~y Cong ty duoc
huang thue sufit uu dai 10% tir nam 2002 d€n nam 2016.

~

Duoc mi~n thue 4 nam k~ tir khi Dir an Thuy dien Iafrrang 1 co thu nhap chiu thue va giam
50% s6 thu€ phai n9P trong 9 nam tiep theo. Nam 2002 la nam d~u tien co thu nh~p chiu thue,
thee do Du an duoc mi~n thue trong 4 nam (2002 - 2005) va duoc giam 50% trong 09 nam ti€p
thee (2006 - 2014).

Nhirng uu dai v~ thue Thu nhap doanh nghiep tren day ducc quy dinh tai Nghi djnh 24/2007/ND-CP
ngay 14/2/2007 cua Chinh phu,
•

Cac loai Thu€ khac va L~ phi n9P thee quy dinh hien hanh.

4.13 Cong cf!. tai chlnh
Ghi nh~n ban

ctAu

Tai san tai chinh
Tai ngay ghi nhan ban d~u, tai san tai chinh duoc ghi nhan thee gia g6c cong cac chi phi giao dich co
lien quan tnrc ti€p d€n viec mua sam tai san tai chinh do. Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m: ti~n
mat, ti~n giri ngan han, cac khoan d~u tu tai chinh, phai thu khach hang va phai thu khac.

Trang 8

I


.--

CONG TY CO pHAN DAUTlfDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAD CAD TAl CHiNH
Cho IcY lei todn

tu ngay 0110712013

din ngay 3010912013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)

(Cae Thuyet minh nay la b{j phdn hap thanh va cdn duac doc d6ng thai vai cae Bdo cdo tai ehinh)

No phai tra tai chinh
Tai ngay ghi nhan ban d~u, no phai tra tai chinh duoc ghi nhan thee gia g6c cong cac chi phi giao dich
co lien quan tnrc ti~p d~n viec phat hanh no phai tra tai chinh do. NQ' phai tra tai chinh cua Cong ty
bao g6m cac khoan phai tra ngiroi ban, chi phi phai tra va phai tra khac,
Danh gia I~i sau IAn gbi nb~n ban dftu
Hien tai, chua co quy dinh v~ danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban d~u.
4.14 Cdc hen lien quan
Cac ben diroc coi la lien quan n~u mQt ben co kha nang kiem scat hoac co anh huang dang k€ d6i voi
ben kia trong viec ra quyet dinh v~ cac chinh sach tai chinh va hoat dQng.

5. Ti~n va cac khoan tuong

duong

ti~n
30/09/2013
VND

Ti~n mat

3111212012

VND
7.203.083

Ti~n goi ngan hang
Ti~n goi ky han 1 thang

3.579.687
368.845.853
360.000.000

93.896.203
6.619.220.000

C{>ng

732.425.540

6.720.319.286

l.

6.

•

Dau ttr ngan han
30/09/2013
VND
Cho vay ngan han (Cong ty CP £)i~n Gia Lai)

11.000.000.000

C{>ng

11.000.000.000

7.

Cac khoan phai thu khac

Cong ty C6 phfuJ.£)i~n Gia Lai

3111212012

VND

30/0912013

3111212012

VND

VND

11.371.064.084

5.771.422.545

- Ldi lien doanh phai thu

7.062.021.551

3.649.176.559

- Phai thu hoan lai v6n gap lien doanh

4.244.042.533

2.122.245.986

- Phai thu ti€n liii cho vay
Cong ty C6 phfuJ.Ayun Thuong lA

65.000.000
15.876.000

LiIid\Ithu
Phfli thu khac

10.395.152

C{>ng

11.397.335.236

15.876.000
20.955.905
6.709.559
5.814.964.009

Trang 9


CONG TY CO pHAN DAu TUDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAO CAO TAl CHiNH
Cho IcY lei loan lir ngay 0110712013 din ngay 3010912013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay fa b() phdn hap thanh va cdn duac doc d6ng IMi vai cac Bdo cao tal chinh)
8.

Hang tAn kho
3111212012

30/09/2013

VND

VND
Nguyen lieu, v~t Ii~u

158.146.433

134.371.433

CQng

158.146.433

134.371.433

9.

Tai san ng~n han khac

3111212012

30/09/2013

VND

VND
Tam irng

65.334.000

1.900.000.000

CQng

65.334.000

1.900.000.000

10. Tal san

c8 djnh

bu'u hinh
Nha cira,
v~t ki€n true
VND

May moc
thi€t b]

P.ti~n v~n
tai
truy~n d§n

Thi€t b],
dl}ng
Cl}quan Iy

CQng

VND

VND

VND

VND

~

Nguyen gia

se ctAunam

3.141.959.626

1.584.426.368

151.042.632

12.952.381

4.890.381.007

/<11\

%
Cf
.'
E)Al

TAl

Tang trong kY
:)

Giam trong kY
sA cuAi ky

8.856.386

26.623.260

3.133.103.240

1.584.426.368

124.419.372

1.537.330.696

1.521.853.888

151.042.632

103.312.529

62.572.480

12.952.381

48.432.027
4.841.948.980

Kh§u hao
s6 ctAunarn
KhAu hao trong ky

Giam trong ky
sA cuAi ky

1.584.426.368

3.223.179.597
165.885.009

26.623.260
1.640.643.225

12.952.381

124.419.372

12.952.381

12.952.381
3.349.488.965

Gia trj con Il}i
s6 dAu nam

1.604.628.930

sA cuAi ky

1.492.460.015

62.572.480

1.667.201.410
1.492.460.015

Trang \0

't.~1

~

CONG TY CO pHAN nAu TUDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAO cuo TAl CHiNH
Cho IcYkl loan lit ngay 0110712013 din ngay 30/09/2013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cdc Thuyil minh nay la b(Jphdn hap thanh va cdn duac doc d6ng thoi WYi cac Bdo cao tal chinh)
11. B§u nr dal han khac
30/09/2013

VND
Cong ty ce phArr f)i~n Gia
- Gap v6n lien doanh Cong
- Gap v6n lien doanh Cong
- Gap v6n lien doanh Cong
- Gap v6n lien doanh Cong
- Gap v6n lien doanh Cong

Lai (GEC)
trinh TD fa3 & faMeur 3
trinh thuy di¢n H'Chan
trinh thuy di¢n DiikPiHao 2
trinh tMy di¢n faPuch 3
trinh thuy di¢n H'Mun

C{>ng

3111212012

VND

207.048.387.326
11.033.169.613
26.937.471.310
58.636.542.952
42.881.971.112
67.559.232.339

209.170.183.873
11.580.746.151
28.511.691.319
58.636.542.952
42.881.971.112
67.559.232.339

207.048.387.326

209.170.183.873

G6p v6n lien doanh voi GEC dau ill xay dung thuy di~n, cong trinh Nha may Thuy dien Iafirang
3 va Nha may Thuy dien IaMuer 3 theo HQ'P d6ng kinh t~ lien doanh dau ill xay dung thuy di~n s6
0112005/CTD-CTCP
ngay 01104/2005. T6ng v6n dau nr cua D\I an la 44 t5'. Cong trinh hoan
thanh dua vao sir dung nam 2007.
G6p v6n lien doanh voi GEC dau nr xay dung thuy dien, cong trinh Nha may Thuy di~n H'Chan
theo HQ'P d6ng kinh t~ lien doanh g6p v6n dau tu xay dung thuy di~n s6 02/2005/CTD-CTCP
ngay 1011112005. Cong trinh hoan thanh dua vao sir dung nam 2007.
G6p v6n lien doanh voi GEC dau tu xay dung thuy di~n, cong trinh Nha may Thuy di~n
Dakl'il-lao 2 theo HQ'P d6ng kinh t~ lien doanh g6p v6n dau nr xay dung thuy di~n s6

02/2006/CTDGL-CTCP
ngay 02/06/2006. Cong trinh hoan thanh dua vao Slr dung nam 2008.

,Q3

G6p v6n lien doanh voi GEC dau ill xay dung thuy di~n, cong trinh Nha may Thuy dien laPuch 3
theo HQ'P d6ng kinh t€ lien doanh g6p v6n dau tu xay dung thuy di~n s6 03/2006/CTDGL-CTCP
ngay 02/06/2006. Cong trinh hoan thanh dira vao sir dung nam 2009.
G6p v6n lien doanh voi GEC dau ill xay dung thuy dien, cong trinh Thuy di~n H'Mun theo HQ'P
d6ng kinh t€ lien doanh g6p v6n dau tir xay dung thuy di~n s6 04/2009/HDLD ngay 24/08/2009.
Cong trinh hoan thanh dira vao Slr dung nam 2010.

'
I

If
12. Thu~ va cac khoan phai n{>pNha nuoc
30/09/2013

VND
Thu€ gia tri gia tang
Thu€ thu nhap ell nhan
Thu€ Uti nguyen
Thu€ thu nhap doanh nghiep

7.547.883
12.285.811
38.715.179

C{>ng

58.548.873

3111212012

VND
14.063.253
2.992.201
8.827.422

25.882.876

Trang 11

~


BAo cuo

CONG TY CO pHAN DAu TIf DI.¢N TAY NGUYEN

114 Truong Chinh, Thanh ph6 P1eiku, Tinh Gia Lai

TAl CHiNH

Cho kj; lei todn tit ngay 0110712013 din ngay 3010912013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyit minh nay la h9 phdn hap thanh va cdn duac doc d6ng thai vai cac Baa cao tai chinh)

13. Chi phi phai tra
30/09/2013

3111212012

VND

VND

66.963.240
72.626.360

Trlch truce chi phi m6i tnrong nrng nam 2011 (i)
Trich truce chi phi m6i tnrong nrng nam 2012 (i)
Trich truce chi phi m6i tnrong nrng nam 2013 (i)

66.963.240
72.626.360

38.716.860
178.306.460

CQng

139.589.600

(i) La phi dich vu m6i tnrong nrng (20 d6ng/lkwh di~n thuong pharn) phai tra Theo Nghi djnh 99/201O/NE)CP ngay 24/9/2010 cua Chinh phu (ap dung d6i voi cac co so san xuat thuy di~n kS tir ngay 01/01/20 11).
14. Cac khoan phai tra, phai nQp ng~n han khac

Kinh phi c6ng doan

Bao hiem xii hQi
C6 tire phai tra
C6ng ty C6 phftn di~n Gia Lai
Phai tra trai chu liIi trai phieu
Phai tra khac
CQng

30/09/2013

3111212012

VND

VND

6.109.630

6.945.470
267.340

37.614.781
3.132.560
5.373.800

44.993.371
50.800.000
3.132.560
5.373.800

52.230.771

111.512.541

..:::::
28~

--.

15. Van ehii sO' huu
a.

Bang dai ehi~u bi~n dQng cua Van chu sO'hfru
V6n dAu nr caa
chu sO-huu
VND

S6 dir

t~i 0110112012

246.569.880.000

Tang trong nam

ca phiSu

quy

VND

Quy dAu nr
phat tri~n
VND

LQ'i nhu~n
sau thuS
chira phan ph6i
VND

(21.281.601.092)

5.063.577.616

5.019.625.588

(5.509.423.390)

73.658.249

30.012.543.332

Giam trong nam

27.183.273.903

S6 dir

t~i 3111212012

246.569.880.000

(26.791.024.482)

5.137.235.865

7.848.895.017

S6 dir

t~i 0110112013

246.569.880.000

(26.791.024.482)

5.137.235.865

7.848.895.017

4.033.856

5.800.809.454

Tang trong IcY
Giam trong icy

S6 du

t~i 30/0912013

6.688.929.356
246.569.880.000

(26.791.024.482)

5.141.269.721

6.960.775.115

Trang 12

,


CONG TY CO PHAN DAu TUDItN TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAO CAO TAl CHiNH
Cho IcY ki todn tit ngay 0110712013 din ngay 3010912013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay la h(Jphdn hap thanh va c&nduac doc d6ng thai vai cac Bdo cao tal chinh)
b.

Chi ti~t v6n

aftu tu· cua chii s(r hnu
30/09/2013
VND

c.

3111212012
VND

V6n g6p cua Cong ty C6 phan Di~n Gia Lai
V6n g6p cua C6 dong khac
Menh gia c6 phieu guy

144.719.940.000
78.109.910.000
23.740.030.000

142.097.840.000
80.732.010.000
23.740.030.000

CQng

246.569.880.000

246.569.880.000

C6 phi~u

se luong c6 phieu

-cs phieu thuong

da phat harm

30/09/2013
C6 phi~u

3111212012
CAo p h·..r:
leu

24.656.988
24.656.988

24.656.988
24.656.988

2.374.003
2.374.003

2.374.003
2.374.003

22.282.985
22.282.985

22.282.985
22.282.985

- cd phieu uu dai

se hrong c6 phieu

mua hili

se hrong c6 phieu

dang hru harm

-cs phiiu thuong
-cs phieu uu dai
- cd phieu thuang

-cs

phieu uu aai
Menh gia c6 phieu: 1O.000VND

,"
?

y"
N
l~

Ell
~>4

d. LQ'i nhu~n sau thu~ clnra phan ph6i
30/09/2013
VND
Loi nhuan nam truce chuyen sang
Lei nhuan sau thu~ Thu nhap doanh nghiep

Phan ph5i loi nhuan
Phan ph5i loi nhuan nam truce

+ Tra cd tuc cho cae c6 dong
Phan ph5i loi nhuan nam nay
+ Tam tcng c6 tuc
+ Thui TNDN bd sung quy adu tu phdt triin
+ Trich quy khen thutrng, phuc lai
LQ'i nhu~n S3U thu~ chua phan ph6i

7.848.895.017
5.800.809.454

6.684.895.500
6.684.895.500

3111212012
VND

E>

30.012.543.332
27.183.273.903
4.456.597.000
4.456.597.000
22.726.676.903
73.658.249
370.033.654

6.960.775.115

-:.

-"
./,(

5.019.625.588

22.282.985.000
4.033.856

"'"

"(

7.848.895.017

Trang 13

.()~

'"~


CONG TY CO PHAN DAu TlfDIJ!:N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAo cio TAl CHiNH
Cho kj; M todn tit ngay 0110712013 din ngay 3010912013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay la b(Jphdn h9'P thanh va can duoc doc d6ng thai vai cae Baa cao tal ehinh)
16. Doanh thu
Qui III

T6ng doanh thu

+ Doanh thu ban dien thuong

phdm

Doanh thu thuiin v~ ban hang va cung

dp djch

vI}.

Narn nay
VND

Nam trurrc
VND

653.193.908
653.193.908

695.542.741

653.193.908

695.542.741

695.542.741

17. Gia vAn bang ban
Qui III
Nam nay
VND

Nam trurrc
VND

Gia v6n di~n thuong pham

414.857.715

434.280.111

CQng

414.857.715

434.280.111

18. Doanh thu hoat dQng tal chinh
Qui
Nam nay
VND

In

Nam truce
VND

165.033.244
857.558.431

49.239.682
21.590.618.525

- Liii lien doanh C6ng trinh TfJ lafJriing 3 & laMeur 3

627.990.732

- Liii lien doanh C6ng trinh TfJ H'Chan

229.567.699

470.000.000
7.241.298.005

Lai ti€n giri, ti€n cho vay
C6 nrc, loi nhuan duoc chia

- Liii lien doanh C6ng trinh TfJ H'Mun
- Ldi lien doanh C6ng trinh TfJ fJiikPiHao2

7.254.320.105
3.904.840.769

- Liii lien doanh C6ng trinh TfJ laPueh3

2.720.159.646
£:/1

CQng

1.022.591.675

21.639.858.207

Doanh thu hoat dQng tai chfnh quy III nam 2013 cua Cong ty giam dQt bien so voi cling kY nam 2012 vi ly do
chu y€u sau:
1. K€t qua chia lien doanh cua hai nha may H'Chan va H'Mun dll duoc ghi nhan 1 phan trong 6 thang d§u nam
2013, quy III don vi lien doanh chua thong bao vi chira quyet toan xong.
2. K€t qua cua hai nha may BakPiHa02 va IaPuch3 trong 9 thang nam 2013 chua ducc ben lien doanh thong
bao vi d€n nay don vi lien doanh chira quy€t tom xong.

se k€t qua

lien doanh con thieu nay don vi lien doanh sf! thong bao chia v€ cho Cong ty trong quy IV nam 2013.
Trang 14

~


CONG TY CO PHAN DAu TlfDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAo cuo TAl CHiNH
Cho kY ki todn tit ngay 0110712013 din ngay 3010912013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cdc Thuyit minh nay fa b9 phdn hap thanh va can duac d(JC dang thai wyi cac Bdo cao tai chinh)

19. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh va IQ'inhu~n sau thu~ trong nam
Qui III
Nam nay
VND
Tbng 1Q'inhuan k@toan tnroc thu@
Di~u chinh cac khoan thu nhap chiu thu@
Di~u chinh tang
- Chi phi khong hQ'P 1~
+ Chi phi quan Iy, dang kY giao dich chung khoan
+ Lai chdm g6p v6n GHC
+ Chi phi khac
- Thu 1ao HDQT, BKS khong tnrc ti@pdieu hanh
Di~u chinh giam
+ Lai lien doanh duo» chia
Tbng thu nhap chiu thue
+ Thu nhdp tit hoat tl9ng san xudt kinh doanh tli?n
+ Thu nhdp tit hoat tl9ng cung cdp dich v¥ va liii ti€n gu-i
Thu@thu nhap doanh nghiep
- Hoat tl9ng sdn xuat kinh doanh tli?n
- Hoat tl9ng cung cdp dichvu va liii ti€n gu-i
Thu@TNDN duoc giam theo iru dlii dftu nr (HD SXKD dien)
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh
- Hoat tl9ng sdn xudt kinh doanh tli?n
- Hoat tl9ng cung cdp dich v¥ va liii ti€n gu-i

LQ·jnhusn sau thu~ TNDN

LQ'i nhuan giam so voi cung

1.043.568.794
(797.858.431)
59.700.000

Nam trurrc
VND
21.424.966.872
(21.515.278.182)
75.340.343
15.640.343

59.700.000
857.558.431
857.558.431
245.710.363
80.677.119
165.033.244
49.326.023
8.067.712
41.258.311
4.033.856
45.292.166
4.033.855
41.258.311

998.276.628

14.419.948
1.220.395
59.700.000
21.590.618.525
21.590.618.525
(91.811.310)
51.989.610
(143.800.920)
(2.208.4 74)
(2.208.474)

(2.208.474)
(2.208.474)

21.427.175.346

Icy nhu dll giai trinh 6 muc 18.
,28

20. Bao cao bi) ph~n
Theo quy dinh cua Chuan muc kS toan s6 28 va Thong tu huong dfin Chuan rmrc nay thi Cong ty dn
l~p bao cao b9 phan, Theo do, b9 phan la mot phan co th~ xac dinh rieng biet cua Cong ty tham gia vao
viec cung cap cac san pham hoac dich VI,l lien quan (b9 phan theo llnh VlJC kinh doanh) hoac cung dp
san pham hoac dich VI,l trong mot moi tnrong kinh tS cu th~ (b9 phan theo khu VlJC dia ly), m6i b9 phan
nay chiu rui ro va thu diroc loi Ich kinh tS khac voi cac b9 phan khac. Ban Giam d6c Cong ty danh gill.
rang Cong ty hoat d9ng trong mot b9 phan kinh doanh duy nhat la san xuat di~n nang va m9t b9 phan
dia Iy chinh la tinh Gia Lai, Vi~t Nam.

21. Cong c'" tai chinh
a.

Quan

Iy rui

ro v6n

Thong qua cong tac quan tri nguon v6n, Cong ty xem xet, quyet dinh duy tri s6 dtr nguon v6n va no
phai tra thich hQ'P trong tung thai Icy d~ vira dam bao hoat d9ng lien tuc vira t6i da hoa loi Ich cua cac
c6 dong.
b.

Quan

Iy rui

ro tal chinh
Trang 15


•

CONG TY CO PHAN nAu TUDIJl:N TAy NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 P1eiku, Tinh Gia Lai

BAo cAo
Cho

kY ki

todn

tu ngay 01107/2013 din

TAl CHiNH

ngay 30/09/2013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay la b9 phdn hap thanh va cdn duac d9C dang tlurl VcYicac Bdo cao tai chlnh)
Rui ro tai chinh bao g6m rui ro thi tnrong
khoan.

Quan

Iy rul

(rui ro v~ gia hang h6a), rui ro tin dung va rui ro thanh

ro th] truong:

a

Nganh nghe chlnh cua Cong ty la san xuat di~n nang, san pham di~n
thi tnrong Vi~t Nam c6 net d~c
thu rieng, voi nguon cung irng chua dap irng nhu du cho san xuit va sinh hoat xa hQi nen san xuit di~n
c6 IQi th€ v~ thi tnrong,

Quan If rui ro

vi gia

Ngoai v6n dftu tu ban dftu c6 gia tri 160, khi cac nha may thuy di~n da di vao san xuat thl dftu vao chinh
trong san xuit la nguon mroc thien nhien, chi phi nguyen v~t lieu chiem tY trong khong 160 trong t6ng
gia thanh san pham. Gia ban di~n dftu ra thtrc hien theo hop d6ng voi nganh di~n Vi~t Nam (ban t6ng)
hoac theo khung gia thong nhit ca ruroc (ban le). Vi th€ Cong ty it bi tac d9ng boi rui ro v~ gia hang
h6a trong hoat d9ng san xuat kinh doanh.

Qulin If rui ro tin dung
Cong ty ban hang theo phuong thirc tra cham, cong no phat sinh trong thang nay thong thuong se duoc
thanh toan vao thang sau. Ngoai ra, khach hang duy nhit cua Cong ty la Cong ty C6 phftn Di~n Gia Lai
- Cong ty me. Vi the, Giam d6c cho rang Cong ty khong c6 rui ro tin dung trong y€u voi khach hang.

Qulin If rUi ro thanh khotin
Cong ty c6 dong ti~n tirong d6i 6n dinh tir nguon ban dien va lai chi a v~ tir lien doanh hang quy, do d6
Cong ty luon chu d9ng trong thanh khoan, dap irng kip thai cac nhu du v~ tai chinh, Cong ty theo d5i
dS t6i uu h6a cac dong tien nhan r6i, t~n dung duoc tin dung tir khach hang va d6i tac, chu d9ng kiern
scat thu h6i cac khoan no d€n han, slip d€n han trong SI,T nrong quan voi tai san d€n han va nguon thu
c6 thS tao ra trong thai Icy d6, ...
T6ng hop cac khoan no tai chinh cua Cong ty theo thai han thanh toan nhu sau:

Don vi tinh: VND
30/09/2013

Khong qua 1 nam

Tren 1 nam

Tang
:;~

Phai tra ngiroi ban
Chi phi phai tra
Phai tra khac

22.241.000
178.306.460
52.230.771

22.241.000
178.306.460

CQng

252.778.231

252.778.231

31112/2012

KhOng qua 1 nam

52.230.771

Tren 1 nam

Tang

Phai tra nguoi ban
Chi phi phai tra

Phai tra khac

13.500.000
139.589.600
104.299.731

13.500.000
139.589.600
104.299.731

CQng

257.389.331

257.389.331

Ban Giam d6c Cong ty cho rang khoan no phai tra la khong 160, hftu nhu khong c6 rui ro thanh khoan va
Cong ty c6 du nguon ti~n ~S dap irng cac nghia vu tai chinh khi d€n han.

Trang \6

-"1<
f'{
""

&N
f)1~

j~~

...•
1'~
;""


CONG TY CO PHAN DAu TUDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAo cto
Cho

kY lei todn tir ngay

TA.l CHiNH

0110712013 din ngay 3010912013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay la h9 phdn hap thanh va c6n duac d(JCdang thai vai cac Baa cao tai chinh)
T6ng hQ'P cac Uti san tai chinh hien c6 tai Cong ty duoc trinh bay tren co
30/0912013

Khong qua 1 narn

Ti~n va nrong duong ti~n
D~u nr tai chlnh ngan han
Phai thu khach hang
Phai thu khac
Dftu tir dai han khac

732.425.540
11.000.000.000
129.002.564
11.397.335.236

CQng

23.258.763.340

31112/2012

Khong qua 1 nam

Ti~n va nrong dirong ti~n
Phai thu khach hang
Phai thu khac
Dftu nr dai han khac
CQng

a.

Tren 1 nam

732.425.540

207.048.387.326
207.048.387.326

230.307.150.666

Tren 1 nam

TAng

209.170.183.873

6.720.3 19.286
295.239.324
5.814.964.009
209.170.183.873

209.170.183.873

222.000.706.492

sa dir vO·jcac ben lien quan

Cac ben lien quan
Ten cong ty

I.·
M01
quan hAe

Cong ty me

Cong ty C6 phftn Di~n Gia Lai
Cong ty c6 phan Ayun Thuong
b.

Don vi tinh: VND
TAng

11.000.000.000
129.002.564
11.397.335.236
207.048.387.326

6.720.319.286
295.239.324
5.814.964.009

12.830.522.619

22. Nghj~p vu va

sa tai san thuan nhir sau:

Cong ty cung

M th6ng

Nghj~p vI} vo·j cac ben co lien quan
30/09/2013
VND

Cdng ty

3111212012
VND

ca phAn Di~n Gia Lai

Tra c6 nrc nam 2012
Doanh thu, thu nhap tai chinh

+ Doanh thu ban di¢n thuang phdm
+ Ldi lien doanh duac ehia
+ Ldi eho vay
Mua hang hoa, dich vu

+ Thue van phong
+ Thi nghiem, mua h(J vdt tu

+ Thue nhdn cong vfin hanh
+ Khdo sat dm m6e gioi hanh fang nha may thily iii¢n
Cho vay ngan han

4.262.935.200

17.051. 740.800

14.924.216.237

32.538.938.559

1.695.935.247
13.019.890.990

29.881.227.542

2.657.711.017

208.390.000

15.128.009

850.487.682
46.363.638
14.017.459

521.480.335

790.106.585

607.126.017
40.909.091

29.608.582
11.000.000.000

Trang 17


CONG TY CO PHAN DAU TUDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAo cAo

TAl CHiNH

Cho IcYki loan lu ngay 0110712013 din ngay 3010912013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyit minh nay fa b6 phdn hap thanh va can duac doc d6ng thai vdi cae Bdo eao tai ehinh)
c.

Sa dtr vo'i cac ben co lien quan
3111212012
VND

30/09/2013
VND
I. Cong ty cA .ph!n Di~n Gia Lai
Phai thu khach hang (ban di~n thirong pham)
Phai thu khac
+ Liii lien doanh

+ Phai thu hoan lai v6n gap lien doanh
Phai thu khac (V6n g6p cac cong trinh lien doanh)
G6c cho vay
Ui cho vay

129,002,564
11,306,064,084

295.239.324
5.771.422.545

7.062.021.551

4.244.042.533
207.048.387.326

3.649.176.559
2.122.245.986
209.170.183.873

11.000.000.000
65.000.000

Phai tra, phai nQP khac
II. Cong ty cA ph!n Ayun Thurmg
Phai thu c6 nrc

50.800.000

15.876.000

15.876.000

23. Sl}' ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc nien dQ k~ toan

Khong co.su kien quan trong nao khac xay ra sau ngay k€t thuc nam Uti chinh yeu d.u phai di€u chinh
hoac cong b6 trong cac Bao cao tai chinh.
24. Sa Ii~u so sanh

La s6 Ii~u so sanh tren Bao cao tai chinh cua nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2012
chinh qui III nam 2012 do Cong ty l~p.

va Bao cao tai

K~ toan truong

<>:

Nguy~n Ti~n Hai

Huynh Doan

Gia Lai, ngay 17 thdng 10 nam 2013

Trang 18