Báo cáo tài chính quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Đầu tư Điện Tây Nguyên
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (15.35 MB, 24 trang )
"
CONG TV TNHH KIEM ToAN vA KE ToAN AAC
Thanh vU~ncua Polaris International
-
DAu
-
CONG TY CO PHAN
TIT DI:E:N TAY NGUYEN
Bao cao tai chinh
Cho ky k~ toan 6 thang d~u narn 2011
Ki~m toan
e
Ke toan
e
TlF vAn Thue - Tai chinh
s
Giai phap quan
Iy
CONG TY CO PHAN eAu TU DI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Phuong Phu Dong, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
Ml)C LVC
Bao cao cua Giam d6c
BAocAo TAleH/NH
Cho kj; ki loan 6 thong Cldu niim 2011
Trang
1- 3
Bao cao soat xet
4
Cac Bao cao tai chinh
•
•
Bang din d6i k~ toan
Bao cao k~t qua kinh doanh
7
•
•
Bao cao hru chuyen ti~n t~
8
Thuyet minh Bao cao tai chinh
5-6
9 - 22
CONG TY CO PHAN DAU TV DltN TAY NGUYEN
114 Tru011gChinh, Phu011gPhil D6ng, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAocio TAICHiNH
Cho IcY ki toan 6 thdng tldu nom 20 II
BAo cAo CUA GIAM DOC
Giarn d5c Cong ty C6 phan D~u tir Dien Tay Nguyen cong b5 bao cao nay cung voi cac Bao cao tai chinh
dil diroc scat xet cho ky k~ toan 6 thang d~u .narn 2011.
ThOng tin khai quat
Cong ty C6 phan f)~u ill Dien Tay Nguyen (sau day goi t~t la "Cong ty") diroc thanh I~p tren co sa c6 ph~n
h6a Nha may Thuy di~n Iafirang I tnrc thuoc Cong ty Dien Gia Lai theo Quyet dinh s5 1I 88/QD ngay 23
thang 09 nam 2004 cua Uy ban Nhan dan Tinh Gia Lai. Cong ty duoc Sa K~ hoach va D~u nr Tinh Gia Lai
dp Gi~y chirng nhan dang ky kinh doanh s5 3903000046 ngay 12 thang II nam 2004. Tir khi thanh I~p
d~n nay, Cong ty da 9 I~n di8u chinh Gi~y chirng nhan dang ky kinh doanh va I~n di8u chinh g~n nh~t vao
ngay 07/06/20 II voi s5 moi la 5900328272. Cong ty la don vi hach toan doc I~p, hoat dong theo Luat
doanh nghiep.Dieu
I~ Cong ty va cac quy dinh phap Iy hien hanh c6 lien quan.
Cong ty duoc ch~p thuan niern y~t c6 phieu ph6 thong tai Sa Giao dich Chung khoan Thanh ph5 H6 Chi
Minh theo Giay phep niem y~t s5 119/QD-SGDHCM ngay 01110/2009 cua Sa Giao dich Chung khoan
Thanh ph5 H6 Chi Minh voi ma chtrng khoan TIC. Ngay chinh thirc giao dich cua c6 phieu la 0 III 0/2009.
Van ili~u If'
246.569.880.000
d6ng
Van gop thuc ti din 3010612011:
chiern tY I~54%.
246.569.880.000
d6ng, trong do v5n g6p cua Cong ty Di~n Gia Lai
Tr •••SO' chinh
•
•
•
•
•
Dia chi:
114 Truong Chinh, Phuong Phu D6ng, Thanh ph5 Pleiku, Tinh Gia Lai
Dien thoai:
(84) 059 3784113 - 2222170
Fax:
(84) 059 3748113
Emai1:
Webs ide:
www.ticcom.com.vn
Nganh ngh~ kinh doanh chinh
•
San xu~t di~n nang, kinh doanh ban dien;
•
Xay dung nha cac loai;
•
Trong cay cao su;
•
Xay dung cac cong trinh thuy loi;
•
Dich vu hru tru ngan ngay;
•
Xay l~p dirong day va tram bien ap ill 35KV tro xuong;
•
D~u
•
Xay dung cong trinh cong nghiep;
•
Mua ban hang nong san (tnr mu cao su);
•
Xay dung cong trinh duong bo;
•
Ch~ biSn hang nong san (tnr mu cao su);
•
Kinh doanh dich vu thiet bi ky thuat dien;
•
Mua ban b~t dong san;
ill, xay
dung cac cong trinh vira va nho;
Trang 1
CONG TY CO PHA.N aA.U nfDII):N
BAo c.io TAlen/NH
TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Phuong Phu D6ng, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
Cho ky ki to an 6 thdng tJdu niim 20 II
BAo cAo CUA GIAM DOC (ti~p theo)
•
San xu~t san pham cao su;
•
Kinh doanh dich vu du lich nQi dia,
Nhiin
SI;l'
T6ng s6 cong nhan vien hien co dSn 30106/2011
la 4 ngiroi.
Cac thanh vien cua HQi d6ng quan tri, Ban ki~m soat, Giarn d6c va KS to an tnrong
ngay lap cac Bao cao tai chinh nay g6m co:
trong IcY kS to an va dSn
H9i dang quan tri
•
Ong Tan Xuan HiSn
~
;;,::;
c<
B6 nhiern ngay 18/06/2010
Chu tich
T.
Mi~n nhiern ngay 06/05/2011
Chu tich
B6 nhiern ngay 06/05/2011
Ong Huynh Doan
Thanh vien
B6 nhiern ngay 18/06/20 I 0
Ong Nguyen Quang Vinh
Thanh vien
B6 nhiern ngay 18/06/2010
•
Ong Phan Thanh
•
•
Lac
Mi~n nhiern ngay 29/04/201
Thanh vien
B6 nhiern ngay 1 8/06/2010
Ong Dinh Van Hiep
Thanh vien
B6 nhiern ngay 29/042011
Ong Tan Xuan HiSn
Thanh vien
B6 nhiern ngay 06/05/2011
B6 nhiern ngay 18/06/2010
•
Ong Nguyen
•
•
Van Giang
Kl~
~
~~
~
'~
1
Ban Kiim sodt
•
Ba Tr~n Thi Phuong
Truong
•
Ong Nguyen Xuan Thanh
Thanh vien
B6 nhiern ngay 18/06/20 I 0
•
Ong Truong
Thanh vien
B6 nhiern
Giam d6c
B6 nhiern ngay 15/08/2006
Phu trach kS toan
B6 nhiern ngay 21111/20 I 0
Gidm d6c
Van Lan
va Ki todn
•
Ong Huynh Doan
•
Ba Dang Nguyen
ban
ngay 18/06/20 I 0
trtaing
Thi Kim Loan
Ki~m toan dQc I~p
Cac Bao cao tai chinh nay duoc soat xet boi Cong ty TNHH Ki~m toan va KS to an AAC (Tru sa chinh 217
Nguyen Van Linh, Thanh ph6 Da N~ng; Dien thoai: (84) 0511.3655886;
Fax: (84) 0511.3655887;
Website:
www.aac.com.vn;
Email: ).
Trach nhiem ciia Giam d6c trong vi~c I~p cac Bao cao Uli chinh
Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern l~p cac Bao cao tai chinh nay tren co
sa:
•
Tuan thu cac Quy dinh cua cac Chu§.n mire kS to an Viet Nam, ChS dQ kS toan Viet Nam va cac quy
dinh phap ly hien hanh khac co lien quan;
•
Lira chon cac chinh sach kS toan thich hop va ap dung cac chinh sach do mot each nh~t quan;
Trang 2
CONG TY CO PHAN DAU TU DIl):N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Phuong Phil Dong, Thanh pho Pleiku, Tinh Gia Lai
Cho ky kJ
BAo cuo TAICHiNH
todn 6 thang adu nom 20 II
BAo cAo CUA GIAM DOC (ti~p theo)
•
Dira ra cac phan dean va uoc tinh k€ to an mot each hQ'P ly va than trong;
•
Lap Bao cao tai chinh tren co
sa hoat
d9ng lien tuc.
Giam d6c C6ng ty, bang baa cao nay xac nhan rang: Cac Baa cao tai chinh bao gom Bang can d6i k€ toan,
Bao cao k€t qua kinh doanh, Baa cao liru chuyen ti~n t~ va cac Thuy€t minh Bao cao tai chinh kern theo da
phan anh trung thirc va hQ'P ly v~ tinh hinh tai chinh cua C6ng ty tai thai diem 30106/2011 va k€t qua hoat
dong kinh doanh ciing nhu cac luong hru chuyen ti~n t~ cho icy k€ to an 6 thang dAu nam 201 1, phu hop voi
cac Chu~n mire k€ toan va Ch€ d9 k€ toan Viet Nam hien hanh.
(1)1)1 (
---
)N<:
N.1
--
Trang 3
CONG TY KIEM
THANH
VIEN
Quae
ToAN
TE
INTERNATIONAL
Chi nhanh t~i Thanh ph5 H6 Chi Minh
47-49 Hoang Sa (Tang 5 Toa nha Hoang Dan)
Qulin I, Tp. H6 Chi Minh
Tel: 84.8.39102235; Fax: 84.8.39102349
Email:
Try SO'chinh
217 Nguyen Van Linh, Q.Thanh Khe, Tp. Da N:ing
Tel: 84.511.3655886;
Fax: 84.511.3655887
Emaii:
Website:
ss 988IBCKT-AAC
Da N&ng, ngay 06 thang 08 ndm 2011
BAo cAo soxr
Kinh gfri:
vA KE ToAN AAC
POLARIS
eUA
XET
cs
Hi}i dAng quan tr], Giam d&e va cac
dong
Cong ty cA ph~n D~u nr Di~n Tay Nguyen
Chung toi dii scat xet Bang din d6i k~ to an tai ngay 30106/2011, Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh,
Bao cao hru chuyen tien t~ va Thuy~t minh bao cao tai chinh cho ky k~ to an 6 thang d~u nam 2011 diroc
I~p ngay 18/07/2011 cua Cong ty C6 ph~n D~u nr Dien Tay Nguyen (sau day goi t~t la "Cong ty") dinh
kern
trang 5 d~n trang 22. Cac Bao cao tai chinh nay diroc I~p thee Ch~ do k~ toan Vi~t Nam,
tu
107'0
~
Trach nhiem cua Giam d&e Cong ty va cua Ki~m toan vien
; TY
-i_I-
Viec I~p cac Bao cao tai chinh nay la trach nhiern cua Giam d6c Cong ty. Trach nhiern cua Ki~m to an
vien la dira ra y kien nhan xet v~ cac bao cao tai chinh nay dtra tren CO' sa k~t qua cong tac soat xet cua
ro,
chung toi,
TO)
Pham vi soat xet
Chung toi dii tien hanh cong tac soat xet cac bao cao tai chinh thee cac Chuan mire Kiern to an Vi~t Nam
v~ cong tac scat xet. Chuan mire nay yeu du cong tac soat xet phai I~p k~ hoach va thirc hien soat xet
d~ c6 SIJ dam bao vira phai r~ng lieu cac bao cao tai chinh c6 chira dung nhirng sai s6t trong y~u hay
khong. Cong tac soat xet bao g6m chu y~u la viec trao d6i voi nhan SIJ cua Cong ty va ap dung cac thu
tuc phan tich d6i voi nhtrng thong tin tai chinh; cong tac soat xet nay cung dp mot mire dO dam bao
thap hon cong tac kiem toan. Chung toi khong thirc hien cong viec kiern to an nen khong dira ra y kien
ki~m toano
y ki~n
nh~n xet cua Ki~m toan vien
Tren CO' sa cong tac scat xet cua chung toi, xet tren moi khia canh trong yeu, chung toi khong thay c6 SIJ
kien nao d~ chung toi dira ra y kien rang cac Bao cao tai chinh dinh kern khong phan anh trung thuc va
hop ly v~ tinh hinh tai chinh cua Cong ty tai ngay 30106/2011 va k~t qua hoat dong kinh doanh cling nhir
cac luong liru chuyen ti~n t~ trong ky k~ toan 6 thang d~u narn 2011, phu hop voi Chuan mire, Ch~ dO
k~ toan VI~t Nam hien hanh va cac quy dinh phap Iy hien hanh c6 lien quan v~ I~p va trinh bay Bao cao
tai chinh.
Nguy~n Trong Hi~u
Ph6 T6ng Giam d6c
Chung chi KTV
s6
03911KTV
Tr~n Thi NiY
Ki~m to an vien
Chung chi KTV
s6
11351KTV
Baa caa nay duoc d9C d6ng thai v&i cac Baa caa tai chinh va cac Thuyet rninh baa caa dinh kern
Trang 4
CONG TV CO PHAN DAu TV DI~N TAv NGUVEN
114 Truong Chinh, Phuong Phu D6ng, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAacio
Cho
kY
ki todn 6 thdng
M§u
BANG CAN DOl KE ToAN
TAl CHiNH
eMu ndm
20 II
sa B 01 - DN
Ban hann theo QD
s6 15120061QD -
BTC
ngay 201312006 va cae su-a d6i, b6 sung
Ngay 30 thang 06 nam 2011
co lien quan cua B(j Tai chinh
TAl SAN
Ma
s6
I. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n
1. Ti~n
2. Cac khoan nrong dirong tien
II. Cac khoan d~u ttr tai ehinh ng~n han
III. Cac khoan phai thu ng~n han
1. Phai thu khach hang
2. Cac khoan phai thu khac
IV. Hang tAn kho
1. Hang t6n kho
2. D\I phong giam gia hang t6n kho
v. Tai san ng~n han khac
1. Thw~ GTGT duoc khau tnr
2. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha ruroc
3. Tai san ngan han khac
100
110
111
112
120
130
131
135
140
141
149
150
152
154
158
B. T AI SAN DAI H~N
I. Cac khoan phai thu dai han
II. Tai san e6 djnh
1. Tai san e6 dinh htru hinh
- Nguyen gia
- Gia trj hao mon liiy k~
2. Chi phi xay dung ca ban do dang
III. B~t dQng san d~u nr
IV. Cac khoan dAu nr lili ehinh dai han
1. D~u tu dai han khac
2. D\I phong giam gia d~u tu tai chinh dai han
V. Tai san dai han khac
1. Chi phi tra truce dai han
2. Tai san dai han khac
200
210
220
221
222
223
230
240
250
258
259
260
261
268
A. TAl SAN NGAN H~N
TONG CONG TAl SAN
270
Thuyet
minh
30/06/2011
VND
4.925.498.256
5
6
558.737.738
155.931.201
402.806.537
4.229.768.334
7
8
4.229.768.334
1.005.823
1.005.823
31112/2010
VND
17.134.338.440
60.529.436
60.529.436
16.935.826.258
111.745.789
16.824.080.469
699.000
699.000
>"'-.
'~
[
\N
-
135.986.361
9
\0
11
964.219
135.022.142
135.022.142
232.926.441.936
235.979.902.824
2.182.032.949
2.182.032.949
4.890.381.007
2.369.010.863
2.369.010.863
4.890.381.007
(2.521.370.144)
(2.708.348.058)
221.823.074.833
12
137.283.746
2.261.604
221.823.074.833
224.274.636.707
224.274.636.707
8.921.334.154
8.921.334.154
9.336.255.254
9.336.255.254
237.851.940.192
253.114.241.264
Cae Thuyet minh kern theo tic trang 9 din trang 22 la b(j phdn hop thanh cae Bao cao tai chinh nay
Trang 5
~. "
~
CONG TY CO PHAN DAu nf DI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Phuong Phu f)6ng, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAo cAo
TAl CHiNH
Cho IcY ki loan 6 thong tldu nam 20 II
BANG CAN DOl KIt ToAN (ti~p theo)
Ngay 30 thang 06 Dam 2011
Ma Thuyet
~
so
minh
NGUONVON
A. NQ PHAI TRA
300
30/06/2011
VND
31112/2010
VND
784.982.638
662.094.342
I.
Ng ng~n han
310
784.982.638
662.094.342
1.
Thu~ va cac khoan phai nOp Nha mroc
314
13
28.313.056
17.411.736
2.
Chi phi phai tra
316
14
15.000.000
15
741.477.662
3.
Cac khoan phai tra, phai nOp ngan han khac
319
4.
Quy khen thirong, phuc lei
323
569.490.686
191.920
75.191.920
II. Ng dai han
330
B.
VON CHi; SO mru
VBn chu S(r hfru
1. V6n d~u tir cua chu So' huu
400
237.066.957.554
252.452.146.922
I.
410
16
237.066.957.554
252.452.146.922
411
16
246.569.880.000
246.569.880.000
2.
C6 phieu quy
414
16
( 16.559.652.450)
(10.441.020.000)
3.
Quy d~u nr phat tri~n
417
16
2.927.719.388
2.296.217.209
4.
Loi nhuan sau thue chira phan ph6i
420
16
4.129.010.616
14.027.069.713
237.851.940.192
253.114.241.264
II. Nguon kinh phi
va
quy khac
TONG CONG NGUON VON
430
440
-PPhu trach k~ toan
D~ng Nguy~n Th] Kim Loan
Gia Lai, ngay 18 thong 07 nam 2011
Cae ThuY€1 minh kern theo lir Irang 9 itin/rang
22 fa b(j phdn hop thanh cae Baa cao tai chinh nay
Trang 6
CONG TY CO PHAN eAu 'nr m'::N TA Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Phuong Phil Dong, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAo cso TAICHiNH
M§u
BAo cAo KET QuA KINH DOANH
eMu nom
Cho kY k~ todn 6 thang
s6
20 II
B 02 - D
Ban hanh theo QD s6 15120061QD - BTC
Cho ky k~ toan 6 thang d§u Dam 2011
ngay 201312006 va cae sua d6i. b6 sung
co lien quan cua B(J Tai chlnh
CHITIEU
s6
minh
6 thang cl§u
narn 2011
VND
1.
Doanh thu ban hang & cc djch vt.J
01
17
722.468.888
856.773.570
2.
Cac khoan giam tnr doanh thu
02
17
3.
Doanh thu thuan v~ ban hang & ee dich
10
17
722.468.888
856.773.570
4.
Gia von hang ban
11
18
416.743.999
378.419.179
5.
LQi nhuan gi}p v~ ban hang & cc djch vu
20
305.724.889
478.354.391
6.
Doanh thu hoat o<)ng tai chinh
21
19
3.150.581.386
2.207.004.205
20
414.921.100
391.728.131
414.921.100
391.728.131
25
438.454.081
273.930.016
30
2.602.931.094
2.019.700.449
11. Thu nhap khac
31
1.079.488
2.869.750
12. Chi phi khac
32
13. LQi nhuan
40
1.079.488
2.869.750
2.604.010.582
2.022.570.199
Mil Thuyet
7.
Vl.J
22
Chi phi tai chinh
Trang do: Chi phi liii vay
8.
Chi phi ban hang
9.
Chi phi quan
r-
r-'"
24
Iy doanh
10. LQi nhuan thuh
23
6 thang elfiu
nam 2010
VND
nghiep
tir hoat eli}ngkinh doanh
khac
<)'
14. T6ng IQi nhuan k~ toan truce thu~
50
21
15. Chi phi thue TNDN hien hanh
51
21
16. Chi phi thu~ TNDN hoan lai
17. LQi nhuan sau thu~ TNDN
52
60
21
18. Lai ca ban tren e6 phieu
70
22
i
.K]
~ Vi
~
.:
~ .~
2.604.010.582
2.022.570.199
110
126
Ph •••trach k~ toan
D~ng Nguy~n Th] Kim Loan
Gia Lai, ngay 18 thong 07 ndm 201/
r-
Cdc Thuyet rninh kern theo tic trang 9 din trang 22 la b(Jphdn hop thanh cua BaD cdo tai chlnh nay
Trang 7
e.io cso
CONG TY CO PHAN DAu TV' DI:'::N T A Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Phuong Phil D6ng, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAo cAo
TAleR/NR
Cho kj; ki todn 6 thdng ddu ndm 2011
M§u
LUU CHUYEN TIEN Tt
s5
Ban hanh theo QD
B 03 - ON
s6 15120061QD - BTe
ngay 201312006 va eae su-a ac5i.b6 sung
Cho ky k~ toan 6 thang dAu Dam 2011
eo lien
quan eua B(j Tai chinh
r-
CHiTIEU
Ma
6 thang d~u
nam 2011
6 thang d~u
narn 2010
s6
VND
VND
I.
Liru chuyen ti~n tir hoat d(lng kinh doanh
1.
Ti~n thu tir ban hang, CC OV va doanh thu khac
01
2.
Ti~n chi tra cho nguoi cung dp HH va OV
Ti~n chi tra cho ngiroi lao dQng
02
3.
4.
5.
6.
902.871.298
(513.375.177)
03
04
(156.398.387)
Ti~n chi khac cho hoat dQng kinh doanh
06
07
351.245.671
(203.452.937)
Liru chuyen ti~n thu~n tir hoat d(lng kinh doanh
20
380.890.468
Ti~n chi tra lai yay
Ti~n thu khac nr hoat dQng kinh doanh
937.024.660
(681.673.886)
(107.131.094)
(5.646.927)
3.266.991.887
(5.586.324.223)
(2.176.759.583)
II.
Liru chuyen ti~n tir hoat d(lng d~u ttr
I.
Ti~n chi dau tu gap v6n vao don vi khac
Ti~n thu h6i dau nr gap v6n vao don vi khac
Ti~n thu lai cho yay, c6 hIC va lei nhuan duoc chia
26
27
2.451.561.874
15.478.506.317
11.808.828.207
Liru chuy~n ti~n thu~n tir hoat d(lng d~u nr
30
17.930.068.191
13.182.607.353
32
33
34
(5.956.635.457)
36
(11.856.114.900)
500.000.000
(500.000.000)
(11.355.712.190)
Luu chuyen ti~n thuan tir hoat d(lng tai chinh
40
(17.812.750.357)
(1l.355.712.190)
Ltru chuyen ti~n thu~n trong kY
50
498.208.302
(349.864.420)
Ti~n va nrong duong ti~n d~u kY
60
60.529.436
398.955.614
2.
3.
25
(75.000.000)
1.448.779.146
--
III. Liru chuyen ti~n tir hoat d(lng tai chinh
I.
Ti~n chi tra VG cho cac CSH, mua lai CP cua ON da PH
2.
Ti~n yay ngan han, dai han nhan duoc
Ti~n chi tra no g6c yay
C6 tire, lei nhuan da tra cho chu sa hfru
3.
4.
Anh huang cua thay d6i
tY gia
h6i doai qui d6i ngoai t~
Ti~n va nrong duong ti~n cu6i kY
) " ()41
61
70
558.737.738
49.091.194
Phu trach k~ toan
Di;ing Nguy~n Th] Kim Loan
Gia Lai, ngay 18 thdng 07 ndm 2011
r-
Cae Thuyit minh kern theo tu- trang 9 adn trang 22 la b6 phdn hop thanh eua BaD eao tai chinh nay
Trang 8
~
T.N
;~M
iRE
~
~
C6NGTyc6PHANDAuTUD~NTAYNGUYtN
114 Truong Chinh, Phuong Phil D6ng, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH
Cho kY ki
BAo cuo TAl CHiNH
todn 6 thong eMu ndm 2011
BAo cAo TAl CHiNH
(Cdc Thuyet minh nay la b9 phdn h9P thanh va can duac t19Ct16ng thai voi cac Bdo cao tai chinh)
1. D~c di~m hoat d(>ng
sa
Cong ty C6 phan D~u nr Dien Tay Nguyen (sau day goi t~t Ia "Cong ty") duoc thanh I~p tren co
c6
phan hoa Nha may Thuy dien Iafirang I tnrc thuoc Cong ty Dien Gia Lai theo Quyet dinh s6 I 188/QD
ngay 23 thang 09 nam 2004 cua Oy ban Nhan dan Tinh Gia Lai. Cong ty diroc Sa K~ hoach va D~u nr
Tinh Gia Lai dp Gi~y chirng nhan dang IcY kinh doanh s6 3903000046
ngay 12 thang II nam 2004. Tir
khi thanh lap d~n nay, Cong ty da 9 I~n di~u chinh Giay chirng nhan dang ky kinh doanh va I~n di~u
chinh g~n nh~t vao ngay 07/06/2011 voi s6 moi la 5900328272.
Cong ty la don vi hach to an OQC I~p,
hoat dong theo Luat doanh nghiep, Di~u I~ Cong ty va cac guy dinh phap Iy hien hanh co lien quan.
Cong ty ducc chap thuan niern y~t c6 phieu ph6 thong tai Sa Giao dich Chung khoan Thanh ph6 He,
Chi Minh theo Giay phep niern y~t s6 119/QD-SGDHCM
ngay 01110/2009 cua Sa Giao dich Chung
khoan Thanh
0111 0/2009.
pho He, Chi Minh voi ma chirng khoan TIC. Ngay chinh thirc giao dich cua c6 phieu la
Nganh ngh~ kinh doanh chinh
•
San xu~t dien nang, kinh doanh ban dien;
•
Xay dung nha cac loai;
•
Trong cay cao su;
•
Xay dung cac cong trinh thuy IQ'i;
•
Dich vu hru tru ngan ngay;
•
Xay I~p DUOng day va tram bien ap tir 35KV tro xucng;
•
D~u nr, xay dung cac cong trinh vira va nho;
~
•
Xay dung cong trinh cong nghiep;
.RI
•
Mua ban hang nong san (tnr mil cao su);
TO)
•
Xay dung cong trinh DUOng bo;
------<
•
Ch~ bi~n hang nong san (tnr mu cao su);
===::::
•
Kinh doanh dich vu thiet bi ky thuat dien;
•
Mua ban b~t dong san;
•
San xuat san pham cao su;
•
Kinh doanh dich vu du lich nQi dia.
---
J0100'
2.
IJGT1
ToAl
TP • 01
Nien d(>k~ toan, don vi ti~n t~ sfr dung trong k~ toan
Nien dQ k~ toan b~t d~u nr ngay 01 thang
01 va k~t thuc vao ngay 31 thang
12 hang nam.
Bao cao tai chinh va cac nghiep vu k~ toan diroc I~p va ghi s6 bang D6ng Viet Nam (VND).
3. Chu~n m,!c
va ch~ d(>k~ toan
ap dung
ty ap dung Ch~ dQ k~ toan Vi~t Nam, ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC
ngay
H~ thong Chuan mire K~ toan Vi~t Nam va cac guy dinh v~ sua d6i, b6 sung co lien quan
do BQ Tai chinh ban hanh.
Cong
20103/2006,
Trang 9
CONG TY CO PH AN DAu TlfDI~N
TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Phuong Phu £>6ng, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH
BAocio
TAl CHiNH
Cho kY ki toan 6 thdng adu ndm 2011
BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay la b(j phdn hap thanh va cdn aZ4(J'edoc a6ng thai voi eae Bdo cdo tai ehinh)
Hinh thirc k€ t011n:Nhat ky chung.
4.
Tom t~t cac chinh sach k~ toan chu y~u
4.1 tu» va cdc khotin tuang duong tiJn
TiSn bao gorn: TiSn mat, tiSn giri ngiin hang va tien dang chuyen.
Cac khoan tuong dirong tiSn la cac khoan d~u nr ngan han co thai han thu h6i hoac dao han khong
qua 3 thang k~ tir ngay mua, co kha nang chuyen d6i d~ dang thanh mot hrong tien xac dinh va khong
co nhiSu rui ro trong chuyen d6i thanh tiSn.
4.2 Cdc nghifp v~ bdng ngoai If
Cac nghiep vu phat sinh bang ngoai t~ diroc chuyen d6i sang d6ng Viet Nam thee tY gia do Ngan
hang Nha mroc Vi~t Nam cong b6 tren thi tnrong ngoai t~ lien ngiin hang tai thai di~m phat sinh. Cac
tai khoan co s6 du ngoai t~ duoc chuyen d6i sang d6ng Viet Nam thee tY gia tren thi tnrong ngoai t~
lien ngiin hang tai thai di~m k€t thuc IcY k€ toano Chenh lech tY gia phat sinh trong IcY va do danh gia
lai s6 du cuoi ky duoc phan anh VaGk€t qua hoat dong kinh doanh trong ky.
4.3 Cdc khotin phiii thu
Cac khoan phai thu diroc trinh bay tren bao cao tai chinh thee gia tri ghi s6 cac khoan phai thu khach
hang va phai thu khac.
Dir phong no phai thu kho doi th~ hien ph~n gia tri dir kien bi t6n thdt do cac khoan phai thu khong
duoc khach hang thanh toan phat sinh d6i voi s6 du cac khoan phai thu tai thai di~m k€t thuc ky k€
toano Viec trich I~p dir phong thuc hien thee huang d~n tai Thong nr s6 228/2009/TT-BTC ngay
7112/2009 cua BQ Tai chinh.
4.4 Hang Ian kho
Hang t6n kho diroc ghi nhan thee gia thdp hon giira gia g6c va gia tri thuan co th~ thirc hien diroc. Gia
g6c hang t6n kho bao gom chi phi mua, chi phi che bi€n va cac chi phi lien quan true ti€p khac phat
sinh d~ co diroc hang ton kho (y dia di~m va trang thai hien tai. Gia tri thuan co th~ thuc hien la gia ban
uoc tinh tnr di chi phi uoc tinh d~ hoan thanh hang t6n kho va chi phi uoc tinh dn thiet cho viec tieu
thu chung.
Gia g6c hang t6n kho diroc tinh theo phuong phap binh quiin gia qUYSn va duoc hach toan thee
phuong phap ke khai thuong xuyen.
Dir phong giarn gia hang ton kho duoc trich I~p khi gia tri thuan co th~ thuc hien diroc cua hang t6n
kho nho hon gia goc. Viec trich I~p dir phong thirc hien thee huang d~n tai Thong nr s6 228/2009/TTBTC ngay 7/12/2009 cua BQ Tai chinh.
4.5 Cdc khotin ilau tu: tai chinh
Cac khoan d~u nr VaGcong ty con, cong ty lien ket, cong ty lien doanh va cac khoan d~u nr tai chinh
khac diroc ghi nhan thee gia goc. Dir phong duoc l~p cho cac khoan giam gia d~u nr n€u phat sinh tai
ngay k€t thuc ky k€ toano Viec trich I~p du phong thuc hien thee huang d~n tai Thong tir s6
228/2009/TT-BTC ngay 7/12/2009 cua BQ Tai chinh.
Trang 10
CONG TY CO PHAN aAu TU f)l~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Phuong Phil Dcng, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH
BAo cAo
BAo cso TAl CHiNH
Cho kj; ki loan 6 thang adu nam 2011
TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay la b(j phdn h9P thanh va can duoc doc a6ng thai voi cac Bdo cao tai chinh)
4.6 Tai san
c6 ilinh
hiiu hinh
Nguyen gid
Tai san c6 dinh hfru hinh diroc phan anh thee nguyen gia tnr di khau hao lily k~.
Nguyen gia bao gorn gia mua va toan bQ cac chi phi ma Cong ty be ra d~ co duoc tai san c6 dinh tinh
d~n thai di~m dira tai san c6 dinh do van trang thai s~n sang sir dung. Cac chi phi phat sinh sau ghi
nhan ban d~u chi duoc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh neu cac chi phi nay chac chan lam tang loi
ich kinh t~ trong tuong lai do sir dung tai san do. Cac chi phi khong thoa man dieu kien tren diroc ghi
nhan la chi phi trong ky,
KhilU hao
Khftu hao duoc tinh thee phuong phap dirong thang dua tren thai gian hiru dung iroc tinh cua tai san.
Mire khftu hao phu hop voi Thong nr s6 203/2009/TT-BTC
ngay 20 thang 10 nam 2009 cua BQ Tai
chinh.
Loai Uti san
Thai gian khftu hao (nam)
6-24
Nha cira, v~t kien true
6-8
May moc, thiet bi
Phuong
tien v~n tai
Thi~t bi dung cu quan
6
Iy
6
4. 7 Chi phi trii trutrc dai han
Chi phi tra truce dai han phan anh cac chi phi thuc t~ da phat sinh nhung co lien quan d~n k~t qua
hoat dong san xuftt kinh doanh cua nhieu nien dQ k~ toano Chi phi tra tnroc dai han dircc phan b6
trong khoang thai gian ma lei ich kinh t~ diroc dir kien tao ra.
4.8 Cdc khoan phai trti va chi phi trich trutrc
Cac khoan phai tra va chi phi trich truce duoc ghi nhan cho s6 ti~n phai tra trong nrong lai lien quan
d~n hang hoa va dich V1,l dii nhan duoc khong phu thuoc van viec Cong ty da nhan duoc hoa don cua
nha cung cfrp hay chira.
4.9
-
--
Quy du:phong tro cap mat vi~c tam
Quy dir phong tro cfrp mat viec lam duoc dung d~ chi tra tro cftp thoi viec, mftt viec cho khoang thai
gian nguoi lao dQng lam viec tai Cong ty tinh d~n thai di~m 31112/2008. Mire trfch quy dir phong tro
cfrp mftt viec lam la ill 1% d~n 3% quy hrong lam co so dong bao hiSm xii hQi va diroc hach toan van
chi phi trong ky. Truong hop quy dtr phong tro cfrp m~t viec lam khong du dS chi tro cfrp thi phan
chenh lech thieu diroc hach toan vao chi phi.
Quy du phong
82/2003/TT-BTC
v~ tro cfrp mftt viec lam duoc Cong
ngay 14/08/2003 cua BQ Tai chinh.
ty trich
I~p thee
quy dinh tai Thong
nr s6
4.10 Chi phi vay
----
Chi phi di yay trong giai doan d~u nr xay dung cac cong trinh xay dung co ban do dang duoc tinh van
gia tri cua tai san do. Khi cong trinh hoan thanh thi chi phi di yay duoc tinh van chi phi tai chinh trong
kY.
Trang II
CONG TY CO PHAN DAu TV I>I~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Phuong Phu D6ng, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH
BAo cAo
BAa cso TAl CHiNH
Cho kj; ki toan 6 thdng
eldu ndm
20 II
TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay fa b9 phdn hop thanh va cdn duac doc t/6ng thai viti cae Baa eao tai ehinh)
Tlit ca cac chi phi di yay khac diroc ghi nhan vao chi phi tai chinh trong ky khi phat sinh.
4.11 Phiin phai loi nhuiin thufm
Loi nhuan thu~n sau thu~ duoc trich lap cac quy va chia cho cac c6 dong thee Nghi quyet cua Dai hoi
C6 dong.
4.12 Ghi nh{in doanh thu
Doanh thu ban hang va cung clip dich V1,l duoc ghi nhan khi co kha nang thu duoc cac loi ich kinh
t~ va co thS xac dinh duoc mot each chac chan, d6ng thai thoa man di~u kien sau:
•
So'
./'
Doanh thu ban hang diroc ghi nhan khi nhirng rui ro dang kS va quyen
htru v~ san pham da
ducc chuyen giao cho nguoi mua va khong con kha nang dang kS nao lam thay d6i quyet dinh
cua hai ben v~ gia ban hoac kha nang tra lai hang .
./'
Doanh thu cung clip dich VI,I diroc ghi nhan khi da hoan thanh dich VI,I. Truong hop dich VI,I ducc
thirc hien trong nhieu ky k~ toan thi viec xac djnh doanh thu trong tung ky diroc thirc hien can cir
vao tY I~hoan thanh dich VI,I tai ngay k~t thuc nam tai chinh.
•
Doanh thu hoat dong tai chinh diroc ghi nhan khi doanh thu diroc xac dinh tirong d6i chac ch~n va
co kha nang thu duoc loi ich kinh t~ tir giao dich do .
./' Ti~n lai duoc ghi nhan tren co
./'
So' thai
gian va lai sulit thirc t~ .
C6 tire va loi nhuan duoc chia diroc ghi nhan khi c6 dong diroc quyen nhan c6 tire hoac cac ben
tham gia gop v6n duoc quyen nhan lei nhuan tir viec gop von.
4.13 Thui thu nh{ip doanh nghifp
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep trong ky bao g6m thue thu nhap hien hanh va thue thu nhap hoan
lai.
Thu~
hieu
di~u
nhap
thu nhap hien hanh la khoan thue diroc tinh dira
lire tai ngay k~t thuc ky k~ toano Thu nhap chiu
chinh cac khoan chenh lech tarn thai gitra thue
va chi phi khong phai chiu thue hay khong duoc
tren thu nhap chiu thu~ trong ky voi thu~ sulit co
thue chenh lech so voi loi nhuan k~ toan la do
va k~ toan cling nhir di~u chinh cac khoan thu
khau tnr.
Thu~ thu nhap hoan lai diroc xac dinh cho cac khoan chenh lech tarn thai tai ngay k~t thuc ky k~ toan
giira co So' tinh thue thu nhap cua cac tai san va no phai tra va gia tri ghi s6 cua chung cho muc dich
bao cao tai chinh. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra duoc ghi nhan cho tlit ca cac khoan chenh lech tarn
thai. Tai san thu~ thu nhap hoan lai chi duoc ghi nhan khi chac chan trong nrong lai se co loi nhuan
tfnh thue dS su dung nhtrng chenh lech tam thai diroc khau tnr nay. Gia tri cua thue thu nhap hoan lai
diroc tinh thee thu~ sulit dir tinh se ap dung cho nam tai san duoc thu h6i hay no phai tra duoc thanh
to an dira tren cac mire thu~ sudt co hieu lire tai ngay k~t thuc ky k~ toano
Gia tri ghi s6 cua tai san thue thu nhap doanh nghiep hoan lai phai diroc xem xet lai vao ngay k~t thuc
ky k~ to an va phai giam gia trj ghi s6 cua tai san thu~ thu nhap hoan lai d~n mire dam bao chac chan
co du loi nhuan tinh thu~ cho phep loi ich cua mot phan hoac to an bQ tai san thue thu nhap hoan lai
diroc sir dung.
4.14 Thui suat
va cdc If phi
n9P Ngiin sdch ma Cting ty dang tip dung
•
Thu~ GTGT:
Ap dung mire thu~ sudt 10% d6i voi di~n thirong pham .
•
Thu~ Thu nhap doanh nghiep: Ap dung mire thue sUdt thu~ Thu nh~p doanh nghi~p la 25%. Ngoai ra,
Cong ty dugc huang uu dai d6i vai dl! an dfiu tu Thuy di~n laUding 1 nhu sau:
Trang 12
CONG TY CO PHAN DAU TU DI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Phuong Phu Dong, Thanh pho Pleiku, Tinh Gia Lai
BAo cso TAl CHiNH
Cho kY ki toan 6 thdng ddu ndm 2011
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay
la b(j phdn
h9P thanh
va cdn
duac d9C d6ng thai veri cac Bdo cdo tai chinh)
~
Diroc huang thue su~t Uti dlii la 10% trong 15 nam k~ tir khi dir an diu ill b~t dfru hoat dQng
kinh doanh. D\I an Thuy dien Iafirang 1 di van hoat dong nam 2002, do v~y C6ng ty duoc
huang thu~ su~t tru dili 10% nr nam 2002 d~n nam 2016.
~
Duoc mi~n thu~ 4 narn k~ nr khi D\I an Thuy dien Iafirang I co thu nhap chiu thu~ va giam
50% s6 thue phai nQP trong 9 nam tiep theo. Nam 2002 la nam diu tien co thu nhap chiu thue,
thee do D\I an duoc mi~n thu~ trong 4 narn (2002 - 2005) va diroc giam 50% trong 09 narn ti~p
thee (2006 - 2014).
Nhirng Uti dlii v8 thue Thu nhap doanh nghiep tren day duoc guy dinh tai Nghi dinh 24/2007fND-CP
ngay 14/2/2007 cua Chinh phu.
•
Cac loai Thu~ khac va L~ phi nQP thee guy dinh hien hanh.
4.15 Cdc hen lien quan
Cac ben diroc coi la lien quan n~u mot ben co kha nang ki~m scat hoac co anh huang dang k~ d6i voi
ben kia trong viec ra quyet dinh v8 cac chinh sach tai chinh va hoat dQng.
5.
Ti~n
30/06/2011
VND
3111212010
VND
Ti~n goi ngan hang
3.859.274
152.071.927
633.893
59.895.543
Ci}ng
155.931.201
60.529.436
Ti~n mat
6. Cac khoan nrong duong ti~n
30/06/2011
VND
Ti8n goi ky han I tuan
402.806.537
CQng
402.806.537
3111212010
VND
Trang 13
L
C6NGTyc6PHANDAuTVD~NTAYNGUYtN
BAD CAD TAl CHiNH
Cho kY ki todn 6 thdng ddu ndm 20 II
114 Truong Chinh, Phuong Phu D6ng, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH
BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay fa b(j phdn h9'P thanh va cdn duac doc d6ng thai voi eae Baa cdo tai chinh)
7.
Cac khoan phai thu khac
30/06/2011
VND
31/12/2010
VND
Cong ty C6 ph§.n Dien Gia Lai (Uli lien doanh)
Cong ty TNHH MTV Cao su Chu Se (lai lien doanh)
Phai thu khac
4.225.573.096
4.195.238
16.553.493.260
270.000.000
587.209
CQng
4.229.768.334
16.824.080.469
--~1)(l1(
;--
.ON<
8.
'.~:
Hang tc3n kho
30/06/2011
VND
3111212010
VND
_t~
~lG
:---vHKH
Nguyen lieu, v~t lieu
1.005.823
699.000
CQng
1.005.823
699.000
30/06/2011
3111212010
9.
Thu~
va
cac khoan phai thu nha mroc
VND
Thu~ TNDN n(lp thira
964.219
CQng
964.219
VND
10. Tai san ng~n han khac
30/06/2011
VND
3111212010
VND
Tam irng
135.022.142
135.022.142
CQng
135.022.142
135.022.142
Trang 14
~
CONG
TY CO PHAN
DAu
TU DI~N
BAo cuo TAl CHiNH
Cho ky ki toan 6 thang aJu ndm 20 II
TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Phuong Phu f)6ng, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay fa b9 phdn hop thanh va cJn duac ape dong thai vai eae Baa eao tai ehinh)
11. Tai san
eB djnh
hfru hinh
Nha cira,
v~t ki~n true
Nguyen
May moc
P.ti~n v~n t:ii
thi~t b]
truyen
d~n
Thi~t b], dung
C(}ng
el} quan Iy
VND
VND
VND
VND
VND
1.156.756.835
1.584.426.368
151.042.632
1.998.155.172
4.890.381.007
1.156.756.835
1.584.426.368
151.042.632
1.998.155.172
4.890.381.007
458.119.467
27.141.058
1.136.083.175
100.749.294
133.734.240
11.538.932
793.433.262
47.548.630
2.521.370.144
186.977.914
gia
S6 d§u narn
Tang trong IcY
Giarn trong IcY
sa euai ky
Kh~u hao
S6 d§u narn
Khau hao trong IcY
Giam trong IcY
sa euai ky
485.260.525
1.236.832.469
145.273.172
840.981.892
2.708.348.058 .
sa eu6i ky
-
a.1
1'0
Gia tr] con h.li
S6 d§u narn
'-
1070,
~i"I
698.637.368
671.496.310
448.343.193
347.593.899
17.308.392
5.769.460
1.204.721.910
1.157.173.280
2.369.010.863
2.182.032.949
~TO
---
-=
'E ~
Nguyen gia tai san c6 dinh da kh~u hao h~t nhung vin con sir dung tai ngay 30106/2011
d6ng.
la 12.575.460
12. Cac khoan d~u nr tai chinh dai han
30/06/2011
31112/2010
VND
VND
Cong ty C6 phan Ayun Thirong
Cong ty C6 phan Dien Gia Lai (GEC)
- Gap v6n lien doanh Cong trinh Tl) Iairrang 3 & IaMeur 3
- Gap v6n lien doanh C6ng trinh thuy dien H'Chan
- Gap von lien doanh C6ng trinh thuy di¢n DakPiHao 2
- Gap v6n lien doanh Cong trinh thuy dien IaPuch 3
- Gap v6n lien doanh Cong trinh thuy di¢n H'Mun
Cong ty TNHH MTV Cao su Chir Se
Cong ty TNHH MTV Cao su Chir Prong
226.800.000
216.285.744.930
12.671.117.412
32.366.454.780
59.999.535.462
43.689.404.937
67.559.232.339
2.700.000.000
2.610.529.903
226.800.000
218.662.836.707
13.031.514.519
32.366.454.780
61.290.147.893
44.415.487.176
67.559.232.339
2.700.000.000
2.685.000.000
C(>ng
221.823.074.833
224.274.636.707
G6p v6n vao Cong ty C6 phan Ayun Thuong theo Hop d6ng hop tac lien doanh g6p v6n d~u tv
xay dung thuy di~n, cong trinh Nha may Thuy dien Ayun Thuong lA, s6 05/2006/CTD - CTCP
ngay 7/6/2006 va Bien ban thoa thuan thay d6i tY I~ g6p v6n gitra Cong ty C6 ph~n Dien Gia Lai
vci Cong ty C6 ph~n D~u tv Dien Tay Nguyen trong lien doanh xay dung thuy dien Ayun Thirong
lA ngay 16/5/2008. Cong ty C6 phan D~u tu Di~n Tay Nguyen g6p 5% V6n dieu I~. Cong trinh
Thuy di~n Ayun Thirong IA dang trong giai dean d~u nr. D~n ngay 03112/2010, theo Nghi quyet
HQi dong Quan tri s6 08/2010-NQIHDQT,
Cong ty C6 ph~n D~u tir Dien Tay Nguyen se thu h6i
v6n g6p d~u tv dir an cong trinh Nha may Thuy di~n Ayun Thuong 1A.
Trang IS
CONG TY CO PHAN DAu 'nr f>I~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Phuong Phu Dong, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH
BAO CAO TAl CHiNH
Cho IcYM todn 6 thdng eidu niim 20 II
BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay fa b(j phdn h9P thanh va can duac doc a6ng thai vai cac Baa cdo tai chinh)
Gap von lien doanh voi GEC d~u tu xay dung thuy dien, cong trinh Nha may Thuy dien lafirang
3 va Nha may Thuy dien IaMuer 3 thee HQ'Pd6ng kinh t~ lien doanh d~u nr xay dung thuy dien s6
01/200S/CTD-CTCP
ngay 01/04/200S. T6ng v6n d~u tu cua DIJ an la 44 tY. Cong trinh hoan
thanh dua vao sir dung nam 2007.
G6p v6n lien doanh voi GEC d~u tu xay dung thuy dien, cong trinh Nha may Thuy dien H'Chan
thee HQ'P d6ng kinh t~ lien doanh gap von d~u nr xay dung thuy di~n s6 02/200S/CTD-CTCP
ngay 101111200S. Cong trinh hoan thanh dira vao sir dung nam 2007.
Gap von lien doanh voi GEC dh nr xay dung thuy di~n, cong trinh Nha may Thuy di~n
Dakl'il-lao 2 thee HQ'P d6ng kinh t~ lien doanh gap v6n d~u nr xay dung thuy di~n s6
02/2006ICTDGL-CTCP
ngay 02/06/2006. Cong trinh hoan thanh dira vao su dung narn 2008.
G6p v6n lien doanh voi GEC d~u nr xay dung thuy dien, cong trinh Nha may Thuy dien IaPuch 3
thee HQ'Pdong kinh t~ lien doanh gap v6n d~u tu xay dung thuy di~n s6 03/2006ICTDGL-CTCP
ngay 02/06/2006. Cong trinh hoan thanh dua vao sir dung narn 2009.
Gap von lien doanh voi GEC d~u nr xay dung thuy dien, cong trinh Thuy di~n H'Mun thee HQ'P
d6ng kinh t~ lien doanh gap v6n dAu nr xay dung thuy di~n s6 04/2009IHDLD
ngay 24/0812009.
Cong trinh hoan thanh dira vao sir dung nam 2010.
Gap v6n vao Cong ty TNHH MTV Cao su Chir Se thee HQ'P d6ng gap v6n d~u nr s6
9S/HDGVDT ngay 17/8/2006 d~ thirc hien D~ an cong trinh Thuy di~n DakPiHao 2 va IaPuch 3
cua Cong ty C6 phan Dien Gia Lai. T6ng s6 v6n gap thee HQ'P dong la 3.000.000.000 d6ng. D~
an Cong trinh thuy di~n Dakl'il-lao 2 di vao hoat dong nam 2008 va IaPuch 3 di vao hoat dong
narn 2009.
Gap v6n vao Cong ty TNHH MTV Cao su Clur Prong thee HQ'P d6ng gap v6n d&u tir s6
79/2007IHDGVDT
ngay 10/8/2007 d~ thuc hien D~ an cong trinh thuy di~n DiikPiHao 2 va
IaPuch 3 cua cong ty C6 phan Dien Gia Lai. T6ng s6 v6n Cong ty C6 ph~n D~u nr Dien Tay
Nguyen gap thee HQ'Pd6ng la 3.000.000.000 d6ng. D~ an Cong trinh thuy dien DiikPiHao 2 di
vao hoat dQng nam 2008 va IaPuch 3 di vao hoat d9ng nam 2009.
13. Thu~
va cac khoan
phai nl}p Nha mroc
30/06/2011
VND
31112/2010
VND
Thue gia tri gia tang
Thu~ thu nhap eel nhan
Thu~tai nguyen
11.036.520
10.277.096
6.999.440
13.155.042
CQng
28.313.056
17.411.736
4.256.694
Cac bao cao thu~ cua Cong ty se chiu sir kiem tra cua CO'quan thue, s6 thue diroc trinh bay tren cac bao
cao tai chinh nay co th~ se thay d6i thee quyet dinh cua CO'quan thu~.
Trang 16
,
.~
CONG TY CO PHAN DAU TU DI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Phuong Phil D6ng, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH
BAo cuo TAl CHiNH
Cho ky ki todn 6 thong ddu nam 20 II
BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay la bo phdn h9P thanh va cdn duac doc d6ng thai voi eae Baa eao tai chlnh)
14. Chi phi phai tra
30/06/2011
VND
Chi phi ch6t danh sach
c6 dong
3111212010
VND
\5.000.000
15.000.000
CQng
15. Cac khoan phai tra, phai nQp ng~n han khac
30/06/2011
VND
31112/2010
11.134.336
828.481
12.255.192
348.943
25.553.991
500.000.000
VND
Kinh phi cong doan
Bao hiern xii h<)i
C6 tire phai tra
Cong ty C6 ph~n phat trien Nang Luong
Cong ty C6 phan Chirng khoan Hoang Gia
Phai tra trai chu liii trai phieu
Phai tra khac
40.006.591
486.132.198
161.996.993
3.132.560
38.246.503
3.132.560
28.200.000
CQng
741.477.662
569.490.686
16. VBn chu s
Bang dBi chi~u bi~n dQng cua VBn chu s
van d§u ttr cua
chu SO'hfru
VND
S& dutai 0110112010
Tang trong nam
Giam trong nam
S&dir tai 3111212010
S& du tai 0110112011
Tang trong kY
Giam trong kY
S& du tai 30/0612011
cA
phi~u quy
VND
Quy d§u hr
phat tri~n
VND
5.828.415.468
165.826.000.000
80.743.880.000
(9.630.720.000)
(810.300.000)
246.569.880.000
(10.441.020.000)
1.294.681.741
4.826.880.000
2.296.217.209
246.569.880.000
(10.441.020.000)
(6.118.632.450)
2.296.217.209
631.502.179
246.569.880.000
(16.559.652.450)
2.927.719.388
LQ'i nhu~n
sau thu~
chira phan ph&i
VND
11.353.775.043
15.314.490.765
12.641.196.095
14.027.069.713
14.027.069.713
2.604.010.582
12.502.069.679
4.129.010.616
Trang 17
BAo cso TAl CHiNH
Cho IcYki toan 6 thdng tldu niim 20 II
CONG TY CO PHAN DAu TU DIl):N TAY NGUYEN
114 Tnrong Chinh, Phuong Phil Dong, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH
BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay la b9 phdn h9'P thanh va cdn duac doc tl6ng thai voi cae Bdo eao tai ehinh)
b.
Chi ti~t v6n d§u nr cua chti sO'hfru
30/06/2011
31112/2010
VND
VND
V5n g6p cua Cong ty C6 ph~n Di~n Gia Lai
V 5n g6p cua C6 dong khac
Menh gia c6 phieu guy
133.132.540.000
133.132.540.000
101.249.610.000
12.187.730.000
107.823.010.000
5.614.330.000
CQng
246.569.880.000
246.569.880.000
CB
c.
phieu
30/06/2011
CB
S6 lUQ"Ogc6 phieu da phat hanh
- C6 phieu thuong
- C6 phieu LlU tliii
S6 lUQ"Ogc6 phieu mua lai
- C6 phieu thuong
- C6 phieu LlU tliii
S6 lUQ"Ogc6 phieu dang hru hanh
- C6 phieu thuong
- C6 phieu LlU diii
Menh gia c6 phieu: 10.000VND
d.
phi~u
31112/2010
CB
phi~u
24.656.988
24.656.988
24.656.988
24.656.988
1.218.773
1.218.773
561.433
23.438.215
23.438.215
561.433
24.095.555
24.095.555
LQi nhuan sau thu~ chira phan ph6i
30/06/2011
VND
LQ'i nhuan
LQ'i nhuan
Phan ph6i
Phan phoi
+
+
nam tnroc chuyen sang
sau thu€ Thu nhap doanh nghiep
loi nhuan
IQ'i nhuan nam tnroc
Trieh quy eidu tu phat trien
Tra c6 tuc eho cae c6 dong
Phan ph6i IQ'inhuan nam nay
+ Thui TNDN b6 sung quy tldu tuphat trdn
+ Trieh quy khen thutmg, phuc 19i
LQi nhuan sau thu~ chira phan ph6i
Cong ty phan phoi IQ'i nhuan sau thu~ Thu nhap doanh
c6 dong thuong nien ngay 29/04/2011.
14.027.069.713
2.604.010.582
12.502.069.679
11.870.567.500
31112/2010
VND
11.353.775.043
15.314.490.765
12.641.196.095
11.353.775.043
83.833.143
11.870.567.500
631.502.179
11.269.941.900
1.287.421.052
631.502.179
1.210.848.598
76.572.454
4.129.010.616
14.027.069.713
nghiep cua nam 2010 thee Nghi quyet Dai hoi d6ng
Trang 18
CONG TY CO PHAN DAu 'nr DI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Phuong Phu D6ng, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAO CAO TAl CHiNH
Cha kj; ki toan 6 thdng adu ndm 201 I
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay la bo phdn hop thanh va cdn duac a9C a6ng thai veri cac Baa cdo tai chinh)
Uii lien doanh dfru tir thuy dien Iadrang.l, Iameur3, Dakl'il-lao 2 va Iapuch 3 duoc chia trong 6 thing dfru
narn 2011 la 2.971.668.112
d6ng, trong do phan thue thu nhap doanh nghiep diroc mi~n giam nr dir an
mang lai 631.502.179
dong. T6ng sa thue thu nhap doanh nghiep diroc mi~n nr cac hoat dong lien doanh
nay duoc b6 sung Quy dfru nr phat tri~n.
17. Doanh thu
T6ng doanh thu
+ Doanh thu ban dien thuong phdm
+ Doanh thu cung cdp dich v~
6 thang d~u
nam 2011
6 thang d§u
narn 2010
VND
VND
722.468.888
722.468.888
856.773.570
722.468.888
856.773.570
856.773.570
Cac khoan giarn tnr doanh thu
Doanh thu thuan
ve ban hang va cung cap djch
Vl,l
18. Gia vBn hang ban
6 thang d~u
nam 2011
VND
6 thang d~u
Dam 2010
VND
Gia v6n dien thirong pham
416.743.999
378.419.179
CQng
416.743.999
378.419.179
19. Doanh thu hoat dQng tai chinh
6 thang d~u
nam 2011
VND
Uii ti~n giri, ti~n eho vay
C6 rue, 19i nhuan duoc ehia
- Liii lien doanh C6ng trinh
- Liii lien doanh C6ng trinh
- Liii lien doanh C6ng trinh
- Liii lien doanh C6ng trinh
- Liii lien doanh C6ng trinh
- Liii GV LD voi Cty TNHH
CQng
9.945.973
3.140.635.413
TD IaDriing 3 & IaMeur 3
thuy ai?n H'Chan
thuy ai?n DiikPiHao 2
thuy diin IaPuch 3
thuy diin H'Mun
MTV Cao su Chu Se.Chu Prong
586.805.364
6 thang
d~u
Dam 2010
VND
48.995.620
2.158.008.585
364.184.793
1.540.670.471
711.253.721
844.192.277
1.082.570.071
168.967301
3.150.581.386
2.207.004.205
Trang 19
CONG TV CO PHAN nAu TV DltN TAv NGUVEN
114 Truong Chinh, Phuong Phu D6ng, Thanh pho Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH
BAo cAo
BAO CAO TAl CHiNH
adu ndm 20 II
Cho IcYki toan 6 thdng
TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay la brj phdn h9P thanh va can duac doc dong thai vtri cae Bdo cdo tai ehinh)
20. Chi phi tai chinh
6 thang d§u
6 thang dAu
nam 2011
narn 2010
VND
VND
Chi phi liii yay
414.921.100
391.728.131
CQng
414.921.100
391.728.131
21. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
va IQi nhuan sau
Tong 19i nhuan k€ toan truce thue
f)i~u chinh cac khoan thu nhap chiu thue
f)i~u chinh tang
+ Thu lao HDQT, BKS khong true tiep tlidu hanh
+ Chi phi quan ly, dang ky giao dich chung khoan
+ Liii chdm gap v6n GHC
f)i~u chinh giam
+ Liii lien doanh ducc chia
Tong thu nhap chiu thue
+ Thu nhdp tit hoat dong san xudt kinh doanh dien
+ Thu nhdp tit hoat dong cung cdp dich v¥ va liii tidn goi
+ Thu nhdp tit hoat tl9ng khac
thu~ trong ky
6 thang d§u
6 thang dau
nam 2011
nam 2010
VND
VND
2.604.010.582
(2.983.395.517)
157.239.896
113.400.000
15.000.000
28.839.896
2.022.570.199
(2.121.708.585)
36.300.000
36.300.000
3.140.635.413
2.158.008.585
3.140.635.413
2.158.008.585
(379.384.935)
(4.329.192)
(376.135.231)
1.079.488
(99.138.386)
240.724.375
(339.862.761)
Thu€ thu nhap doanh nghiep
+ Thu nhdp tit hoat dong san xudt kinh doanh tli~n
+ Thu nhdp tit hoat dong cung cdp dich v¥ va liii tien gai
Chi phi thu€ thu nhap doanh nghiep hien hanh
+ Thu nhdp tit hoat dong san xudt kinh doanh tli~n
+ Thu nhdp tit hoat dong cung cdp dich v¥ va liii tidn gai
LQi nhuan
sau thue TNDN
2.604.010.582
2.022.570.199
Trang 20
)4001(
QNG
N.H
M 1'(
iTa
-:-
-
€ TP.
CONG TY CO PHAN DAu TU f>I~N T A Y NGUYEN
1 14 Truong Chinh, Phuong Phil D6ng, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH
BAo cso TAl CHiNH
Cho Icy ki toan 6 thang tJdu ndm 20 II
BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay la b(j phdn h9]J thanh va can duac tJ9Cdong thai vai cac Bdo cao tai chinh)
22. Liii
CO'
ban tren c6 phieu
6 thang
VND
6 thang
VND
Lei nhuan k~ toan sau thue thu nhap doanh nghiep
2.604.010.582
2.022.570.199
Cac khoan di~u ehinh tang hoac giarn loi nhuan k~ to an
- Cac khoan tJi~u chinh tang
- Cac khoan tJi~u chinh giam
LN hoac L6 phan b6 eho C6 dong sa hfru CP ph6 thong
C6 phieu ph6 thong dang 111uhanh binh quan trong ky
2.604.010.582
23.722.450
2.022.570.199
16.099.917
Lai
CO'
23. Nghiep
a.
cB phieu
ban tren
V\I
110
126
va s6 dtr vOi cac ben lien quan
Cac ben lien quan
Ten cong
ty
M6i quan he
Cong ty me
Chung C6ng ty me
Cong ty C6 phan f)i~n Gia Lai
C6ng ty C6 phan Phat trien Nang Luong
b.
Nghi~p
V\I
vOi cac ben co lien quan
6 thang
VND
6
thang
nam 2010
VND
Cong ty C6 ph An f)i~n Gia Lai
Doanh thu, thu nhap tai chinh
+ Doanh thu ban tJi?n thuong phdm
+ Ldi lien doanh duoc chia
Mua hang h6a dich VI,!
+ Thue nhdn cong vdn hanh
Cong ty C6 phAn Phat tri~n Nang Luong
+ Tra liii lien doanh
+ Khdu hao
719.205.008
2.971.668.112
853.120.510
2.158.008.585
124.625.250
161.996.100
72.704.378
58.836.576
13.867.802
Trang 21
BAo cuo
CONG TY CO PHA.Nf)AU TV f)I~N TA Y NGUYEN
Cho kY M to an 6 thong adu ndm 20 II
114 Truong Chinh, Phuong Phil Dong, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH
TAl CHiNH
BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay Lab9 phdn h9]J thanh va cdn duac age a6ng thai voi cae Baa cdo tai ehinh)
86 dir vOi cac ben co lien
c.
quan
30/06/2011
VND
Cong ty CB ph~n Di~n Gia Lai
Phai thu khach hang (ban dien thirong pham)
Phai thu khac (lai lien doanh duoc chia)
Dfru tu dai han khac (gap von lien doanh)
Cong ty ce ph~n Phat tri~n Niing Luong
Phai tra, phai n9P khac
31/12/2010
VND
4.225.573.096
216.285.744.930
111.745.789
16.553.493.260
218.662.836.707
486.132.198
500.000.000
24. 8., ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc ky k~ toan
Khong co SIJ kien quan trong nao khac xay ra sau ngay k~t thuc ky k~ toan yeu cftu phai di€u chinh
hoac cong b6 trong cac Baa cao tai chinh.
25.
86 li~u
so sanh
S6 lieu so sanh tren Bang din d6i k~ toan la s6 li~u tren Baa cao tai chinh cho nam Uti chinh k~t thuc
s6 lieu so sanh tren Baa cao k~t qua hoat d9ng kinh doanh va Bao cao hru chuyen
ti€n t~ la s6 lieu tren Baa cao tai chinh cho ky k~ toan 6 thang dftu nam 2010, cac Baa cao nay da dUQ'C
scat xet va kiern to an boi AAC.
ngay 31112/2010,
Phy trach
k~ toan
D~ng Nguy~n
Th] Kim Loan
Gia Lai. ngay 18 thang 07 nam 2011
Trang 22
