Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2009 (đã soát xét) - Công ty cổ phần Sông Đà - Thăng Long
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (277.18 KB, 20 trang )
CÔNG TY C
PH N SÔNG À - TH NG LONG
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T Ã
CHO K HO T
C SOÁT XÉT
NG T NGÀY 1 THÁNG 1 N M 2009
N 30 THÁNG 6 N M 2009
Hà N i, tháng 7 n m 2009
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê - Ph ng La Khê - Hà ông - Hà N i
M CL C
TRANG
BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM
C
BÁO CÁO SOÁT XÉT
B NG CÂN
3
I K TOÁN H P NH T
BÁO CÁO K T QU HO T
2
NG KINH DOANH H P NH T
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T H P NH T
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
4-5
6
7
8 - 19
1
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê - Ph ng La Khê - Hà ông - Hà N i
BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM
C
Ban T ng Giám đ c Công ty C ph n Sông à - Th ng Long (g i t t là “Công ty”) trình bày báo cáo này
cùng v i Báo cáo tài chính h p nh t đã đ c soát xét c a Công ty cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m
2009 đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009.
H I
NG QU N TR VÀ BAN T NG GIÁM
C
Các thành viên H i đ ng Qu n tr và Ban T ng Giám đ c Công ty đã đi u hành Công ty trong 6 tháng đ u
n m 2009 và đ n ngày l p Báo cáo này bao g m:
H i đ ng Qu n tr
Ông Nguy n Trí D ng
Ông L i Vi t C ng
Ông H S Hùng
Ông Nguy n Duy Kiên
Ông Lê Phú Chi n
Ch t ch
y viên
y viên
y viên
y viên
Ban T ng Giám đ c
Ông Nguy n Trí D ng
Ông Cao Châu Tu
Ông L i Vi t C ng
Ông Nguy n Tr ng Giang
T ng Giám đ c
Phó T ng Giám đ c
Phó T ng Giám đ c
Phó T ng Giám đ c
TRÁCH NHI M C A BAN T NG GIÁM
C
Ban T ng Giám đ c Công ty có trách nhi m l p Báo cáo tài chính h p nh t ph n ánh m t cách trung th c và
h p lý tình hình tài chính c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t c a Công
ty trong k ho t đ ng. Trong vi c l p Báo cáo tài chính h p nh t này, Ban T ng Giám đ c đ c yêu c u
ph i:
•
•
•
•
•
L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách đó m t cách nh t quán;
a ra các xét đoán và c tính m t cách h p lý và th n tr ng;
Nêu rõ các nguyên t c k toán thích h p có đ c tuân th hay không, có nh ng áp d ng sai l ch tr ng
y u c n đ c công b và gi i thích trong Báo cáo tài chính h p nh t hay không;
L p Báo cáo tài chính h p nh t trên c s ho t đ ng liên t c tr tr ng h p không th cho r ng Công ty
s ti p t c ho t đ ng kinh doanh; và
Thi t k và th c hi n h th ng ki m soát n i b m t cách h u hi u cho m c đích l p và trình bày Báo
cáo tài chính h p nh t h p lý nh m h n ch r i ro và gian l n.
Ban T ng Giám đ c Công ty ch u trách nhi m đ m b o r ng s sách k toán đ c ghi chép m t cách phù
h p đ ph n ánh m t cách h p lý tình hình tài chính c a Công ty b t k th i đi m nào và đ m b o r ng
Báo cáo tài chính h p nh t tuân th các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam và các
quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam. Ban T ng Giám đ c c ng ch u trách nhi m đ m b o an
toàn cho tài s n c a Công ty và vì v y th c hi n các bi n pháp thích h p đ ng n ch n và phát hi n các hành
vi gian l n và sai ph m khác.
Ban T ng Giám đ c xác nh n r ng Công ty đã tuân th các yêu c u nêu trên trong vi c l p Báo cáo tài chính
h p nh t.
Thay m t và đ i di n cho Ban T ng Giám đ c,
L i Vi t C ng
Phó T ng Giám đ c
Ngày 28 tháng 07 n m 2009
2
S :
/2009/BCSX-IFC
BÁO CÁO SOÁT XÉT
V Báo cáo tài chính h p nh t cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n 30 tháng 6 n m 2009 c a Công ty C ph n Sông à - Th ng Long
Kính g i :
Các c đông, H i đ ng Qu n tr và Ban T ng Giám đ c
Công ty C ph n Sông à - Th ng Long
Chúng tôi đã ti n hành soát xét B ng Cân đ i k toán h p nh t t i ngày 30 tháng 6 n m 2009 cùng v i các
báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh h p nh t và Báo cáo L u chuy n ti n t h p nh t c a Công ty C
ph n Sông à - Th ng Long (g i t t là “Công ty”) cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2009 đ n 30
tháng 6 n m 2009. Báo cáo tài chính h p nh t kèm theo không nh m ph n ánh tình hình tài chính, k t qu
ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t theo các nguyên t c và thông l k toán đ c ch p
nh n chung t i các n c khác ngoài Vi t Nam.
Trách nhi m c a Ban T ng Giám đ c và c a Ki m toán viên
Nh đã trình bày trong Báo cáo c a Ban T ng Giám đ c t i trang 2, Ban T ng Giám đ c Công ty có trách
nhi m l p Báo cáo tài chính h p nh t. Trách nhi m c a chúng tôi là đ a ra ý ki n v Báo cáo tài chính h p
nh t này d a trên k t qu cu c soát xét.
C s c a ý ki n
Chúng tôi đã th c hi n công tác soát xét theo các Chu n m c Ki m toán Vi t Nam v công tác soát xét.
Chu n m c này yêu c u chúng tôi ph i l p k ho ch và th c hi n công vi c soát xét đ đ t đ c s đ m b o
v a ph i r ng Báo cáo tài chính h p nh t không ch a đ ng các sai sót tr ng y u. Công tác soát xét bao g m
ch y u là vi c trao đ i v i nhân s c a Công ty và áp d ng các th t c phân tích trên nh ng thông tin tài
chính; công tác này cung c p m t m c đ đ m b o th p h n công tác ki m toán. Chúng tôi không th c hi n
công vi c ki m toán nên không đ a ra ý ki n ki m toán.
Ý ki n
Trên c s công tác soát xét c a chúng tôi, chúng tôi không th y có s ki n nào đ chúng tôi cho r ng Báo
cáo tài chính h p nh t kèm theo đây không ph n ánh trung th c và h p lý trên các khía c nh tr ng y u, tình
hình tài chính c a Công ty t i ngày 30 tháng 6 n m 2009 c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình
hình l u chuy n ti n t cho k k toán 6 tháng k t thúc cùng ngày, phù h p v i Chu n m c k toán Vi t
Nam, H th ng K toán Vi t nàm và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam.
__________________________
Lê Xuân Th ng
T ng Giám đ c
Ch ng ch Ki m toán viên s .0043/KTV
__________________________
Khúc ình D ng
Ki m toán viên
Ch ng ch Ki m toán viên s 0748/KTV
Ngày 28 tháng 07 n m 2009
3
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
B NG CÂN
I K TOÁN H P NH T
T i ngày 30 tháng 6 n m 2009
M U B 01 - DN/HN
n v : VND
TÀI S N
Mã Thuy t
s
minh
A. TÀI S N NG N H N
100
I. Ti n và các kho n t
1.Ti n
ng đ
ng ti n
110
111
5.1
30/06/2009
31/12/2008
976.098.977.494
946.962.572.587
72.347.019.723
72.347.019.723
16.600.962.671
16.600.962.671
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1. u t ng n h n
120
121
8.700.000.000
8.700.000.000
1.200.000.000
1.200.000.000
III. Các kho n ph i thu ng n h n
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
5. Các kho n ph i thu khác
130
131
132
135
435.663.054.715
20.386.301.595
413.060.170.865
2.216.582.255
253.456.142.126
10.145.124.427
239.291.832.712
4.019.184.987
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
140
141
390.755.199.212
390.755.199.212
632.124.604.418
632.124.604.418
V. Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
4. Tài s n ng n h n khác
150
151
152
158
68.633.703.844
2.346.615.824
16.482.657.535
50.404.430.485
43.580.863.372
1.226.918.593
1.526.838.711
40.827.106.068
B. TÀI S N DÀI H N
200
664.876.642.496
131.608.307.822
II. Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
3. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
220
221
222
223
227
228
229
230
5.4
523.314.761.402
49.119.568.800
54.420.139.335
(5.300.570.535)
157.607.508
183.248.820
(25.641.312)
474.037.585.094
49.832.481.413
27.070.978.071
29.240.870.620
(2.169.892.549)
99.210.167
113.248.820
(14.038.653)
22.662.293.175
IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
2. u t vào công ty liên k t, liên doanh
3. u t dài h n khác
250
252
258
5.5
5.6
102.120.613.965
90.492.613.965
11.628.000.000
66.028.396.989
55.400.396.989
10.628.000.000
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
2. Tài s n thu thu nh p hoãn l i
260
261
262
39.441.267.129
39.441.267.129
-
15.747.429.420
14.772.357.666
975.071.754
T NG C NG TÀI S N
270
5.2
5.3
1.640.975.619.990 1.078.570.880.409
Các thuy t minh t trang 8 đ n trang 19 là b ph n h p thành c a báo cáo tài chính
4
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
B NG CÂN
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
I K TOÁN H P NH T (TI P THEO)
T i ngày 30 tháng 6 n m 2009
M U B 01 - DN/HN
n v : VND
NGU N V N
Mã Thuy t
s
minh
A. N
PH I TR
I. N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
9. Các kho n ph i tr ph i n p ng n h n khác
II. N dài h n
4. Vay và n dài h n
B. V N CH
S
H U
30/06/2009
31/12/2008
300
1.500.311.227.941
930.738.985.945
310
311
312
313
314
315
316
319
330
334
5.9
903.135.707.285
262.712.094.965
75.874.828.716
227.873.038.549
188.527.593.901
1.810.391.198
97.779.295.920
48.558.464.036
597.175.520.656
597.175.520.656
846.489.050.274
176.793.793.264
95.079.039.082
192.321.452.298
207.354.777.440
3.384.905.689
82.785.314.579
88.769.767.922
84.249.935.671
84.249.935.671
400
5.10
140.358.602.490
147.531.607.727
5.7
5.8
I. V n ch s h u
1. V n đ u t c a ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
7. Qu đ u t phát tri n
8. Qu d phòng tài chính
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
410
411
412
417
418
420
138.796.872.180
100.000.000.000
16.000.000.000
6.933.728.434
5.089.365.570
10.773.778.176
146.661.977.322
100.000.000.000
16.000.000.000
4.426.883.074
2.951.255.383
23.283.838.865
II. Ngu n kinh phí và qu khác
1. Qu khen th ng, phúc l i
430
431
439
1.561.730.310
1.561.730.310
305.789.559
869.630.405
869.630.405
300.286.737
C. L I ÍCH C A C
ÔNG THI U S
T NG C NG NGU N V N
L i Vi t C ng
Phó T ng Giám đ c
440
1.640.975.619.990 1.078.570.880.409
Nguy n ình Thu n
K toán tr ng
Ngày 28 tháng 07 n m 2009
Các thuy t minh t trang 8 đ n trang 19 là b ph n h p thành c a báo cáo tài chính
5
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH H P NH T
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2009 đ n 30 tháng 6 n m 2009
M U B 02 - DN/HN
n v : VND
CH TIÊU
Mã Thuy t
s
minh
T 1/1/2009
đ n 30/06/2009
T 1/1/2008
đ n 30/06/2008
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01
165.989.526.164
102.769.996.849
2. Các kho n gi m tr doanh thu
02
260.499.186
-
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
10
165.729.026.978
102.769.996.849
4. Giá v n hàng bán
11
139.857.145.973
85.560.597.257
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
20
25.871.881.005
17.209.399.592
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
603.461.655
319.017.204
7. Chi phí tài chính
Trong đó: Chi phí lãi vay
22
23
1.116.754.795
1.116.754.795
3.097.168.742
3.097.168.742
8. Chi phí bán hàng
24
1.124.281.895
987.389.296
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
8.381.805.250
5.144.561.629
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
11. Thu nh p khác
30
31
15.852.500.720
3.588.358.646
8.299.297.129
3.500.000
12. Chi phí khác
32
3.486.711.134
11.000.000
13. L i nhu n khác
40
101.647.512
(7.500.000)
14. Lãi trong Công ty liên k t, liên doanh
45
92.216.976
15. T ng l i nhu n k toán tr
50
16.046.365.208
8.291.797.129
16. Chi phí thu TNDN hi n hành
51
2.915.727.721
2.321.703.196
17. Thu nh p (chi phí) thu TNDN hoãn l i
52
-
-
18. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
60
13.130.637.487
5.970.093.933
18.1. L i nhu n sau thu c a c đông thi u s
18.2. L i nhu n sau thu c a c đông c a công ty m
61
62
5.502.822
13.125.134.665
5.970.093.933
19. Lãi c b n trên c phi u
70
1.313
597
_________________________
L i Vi t C ng
Phó T ng Giám đ c
c thu
6.1
6.2
6.3
-
__________________
Nguy n ình Thu n
K toán tr ng
Ngày 28 tháng 07 n m 2009
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T H P NH T
(Ph ng pháp tr c ti p)
Các thuy t minh t trang 8 đ n trang 19 là b ph n h p thành c a báo cáo tài chính
6
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
Cho k k toán t ngày 1 tháng 1 n m 2009 đ n 30 tháng 6 n m 2009
Ch tiêu
I. L
1. Ti
2. Ti
3. Ti
4. Ti
5. Ti
6. Ti
7. Ti
u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu khác
n chi tr cho ng i cung c p hàng hoá và d ch v
n chi tr cho ng i lao đ ng
n chi tr lãi vay
n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
Mã
s
M U B 03 - DN/HN
n v : VND
T 1/1/2009
T 1/1/2008
đ n 30/6/2009
đ n 30/6/2008
1
2
3
4
5
6
7
262.618.004.365 207.157.695.730
(270.677.959.076) (222.101.294.566)
(10.614.025.281)
(1.531.118.151)
(18.256.404.008)
(2.821.168.743)
(5.068.071.018)
(332.152.669)
599.646.309.171 306.432.283.093
(847.480.877.839) (299.265.893.286)
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
20
(289.833.023.686) (12.461.648.592)
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1. Ti n chi mua s m, xây d ng TSC và tài s n dài h n khác
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và tài s n dài h n
3. Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
5. Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
21
22
23
25
27
(230.655.932)
1.500.000
(1.000.000.000)
(1.000.000.000)
433.948.000
(737.951.088)
3.500.000
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
30
(1.795.207.932)
(436.132.167)
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
33
34
36
465.522.631.839
(98.148.343.169)
(20.000.000.000)
43.013.095.200
(8.000.000.000)
(17.185.000.000)
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
40
347.374.288.670
17.828.095.200
L u chuy n ti n thu n trong k
50
55.746.057.052
4.930.314.441
-
298.318.921
Ti n và t
ng đ
ng ti n đ u k
60
16.600.962.671
32.196.008.086
Ti n và t
ng đ
ng ti n cu i k
70
72.347.019.723
37.126.322.527
_________________________
L i Vi t C ng
Phó T ng Giám đ c
Ngày 28 tháng 07 n m 2009
__________________
Nguy n ình Thu n
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 8 đ n trang 19 là b ph n h p thành c a báo cáo tài chính
7
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
1.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k k toán t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
M U B 09 – DN/HN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
THÔNG TIN KHÁI QUÁT
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n Sông à - Th ng Long (“Công ty”) đ c thành l p và ho t đ ng theo Gi y ch ng
nh n đ ng ký kinh doanh s 0103014906 ngày 05 tháng 12 n m 2006 do S K ho ch và
ut
Thành ph Hà N i c p.
Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh c a Công ty đ
10 tháng 10 n m 2008.
c s a đ i 8 l n. L n s a đ i cu i cùng là ngày
Theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s a đ i đ n th i đi m l p báo cáo này s v n đi u l c a
Công ty là 100.000.000.000 đ ng.
Ngành ngh kinh doanh và ho t đ ng chính
̇
u t kinh doanh các d ch v v nhà , khu đô th ;
̇
u t kinh doanh các công trình th y đi n v a và nh ;
̇ Xây d ng các công trình dân d ng, công nghi p, giao thông, th y l i, b u đi n, công trình k
thu t, h t ng đô th và khu công nghi p, công trình c p thoát n c, công trình đ ng dây và
tr m bi n áp;
̇ S n xu t, mua bán v t t , v t li u xây d ng, thi t b máy móc xây d ng (không tái ch ph th i,
luy n kim, đúc, xi m đi n);
̇ V n t i v t t , thi t b ngành xây d ng và công nghi p;
̇ S n xu t, mua bán đi n;
̇ Tr ng r ng;
̇ Khai thác đá, cát, s i, đ t sét và cao lanh;
̇ Mua bán thi t b máy công nghi p, nguyên v t li u s n xu t ngành công nghi p và các thi t b
ngành xây d ng;
̇ Khai thác m l thiên, khai thác và ch bi n khoáng s n (tr lo i khoáng s n Nhà n c c m);
khoan t o l ; khoan c c nh i và x lý n n móng;
̇
u t , kinh doanh khách s n, nhà hàng (không bao g m kinh doanh quán bar, phòng hát
Karaoke, v tr ng);
̇ Trang trí n i, ngo i th t;
̇ S n xu t bê tông th ng ph m và c u ki n bê tông;
̇ Kinh doanh v t t , v t li u xây d ng, thi t b máy móc ngành xây d ng, đ trang trí n i ngo i
th t;
̇ T v n đ u t xây d ng; chuy n giao công ngh trong l nh v c công ngh thông tin;
̇ Mua bán, l p đ t thi t b công ngh thông tin, vi n thông, t đ ng hoá;
̇
i lý kinh doanh x ng d u và d u m ph ;
̇ Xu t nh p kh u các s n ph m hàng hoá công ty kinh doanh;
̇ Kinh doanh các lo i d ch v ph c v khu đô th , khu công nghi p;
̇ D ch v nh n y thác đ u t ;
̇ D ch v qu ng cáo;
̇ L p d án đ u t các công trình k thu t h t ng đô th đ n nhóm A;
̇ L p d toán, th m đ nh d toán các công trình dân d ng, công nghi p, th y l i, th y đi n, giao
thông, h t ng k thu t đ n nhóm A;
̇ Qu n lý d án công trình xây d ng dân d ng, giao thông, h t ng k thu t đô th đ n nhóm A;
̇ Kinh doanh b t đ ng s n;
̇ Kinh doanh d ch v b t đ ng s n g m: T v n b t đ ng s n, qu n lý b t đ ng s n, qu ng cáo b t
đ ng s n, sàn giao d ch b t đ ng s n.
8
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k k toán t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 - DN/HN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
2.
C
S
L P BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T VÀ K K TOÁN
C s l p Báo cáo tài chính h p nh t
Báo cáo tài chính h p nh t kèm theo đ c trình bày b ng
ng Vi t Nam (VND), theo nguyên t c
giá g c và phù h p v i các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam và các quy
đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam.
K k toán
N m tài chính c a Công ty b t đ u vào ngày 1 tháng 1 và k t thúc vào ngày 31 tháng 12.
3.
ÁP D NG CHU N M C VÀ CH
K TOÁN
Công ty đã tuân th các chu n m c k toán Vi t Nam hi n hành trong vi c l p và trình bày Báo cáo tài
chính h p nh t này.
Báo cáo tài chính h p nh t đ
chính.
c l p theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/03/2006 c a B Tài
Hình th c k toán áp d ng: K toán máy
4.
TÓM T T CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U
Sau đây là các chính sách k toán ch y u đ
h p nh t này:
Các
c Công ty áp d ng trong vi c l p Báo cáo tài chính
c tính k toán
Vi c l p Báo cáo tài chính h p nh t tuân th theo các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K
toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam yêu c u Ban T ng Giám đ c
ph i có nh ng c tính và gi đ nh nh h ng đ n s li u báo cáo v các công n , tài s n và vi c
trình bày các kho n công n và tài s n ti m tàng t i ngày l p Báo cáo tài chính h p nh t c ng nh
các s li u báo cáo v doanh thu và chi phí trong k . K t qu ho t đ ng kinh doanh th c t có th
khác v i các c tính, gi đ nh đ t ra.
C s h p nh t báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính h p nh t các Báo cáo tài chính c a Công ty và Báo cáo tài chính c a các công ty
do Công ty ki m soát (các công ty con) đ c l p cho đ n ngày 30 tháng 06. Vi c ki m soát này đ t
đ c khi Công ty có kh n ng ki m soát các chính sách tài chính và ho t đ ng c a các công ty nh n
đ u t nh m thu đ c l i ích t ho t đ ng c a các công ty này.
K t qu ho t đ ng kinh doanh c a các công ty con đ c mua l i ho c bán đi trong n m đ c trình
bày trong Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh h p nh t t ngày mua ho c cho đ n ngày bán
kho n đ u t
công ty con đó.
Trong tr ng h p c n thi t, Báo cáo tài chính c a các công ty con đ c đi u ch nh đ các chính sách
k toán đ c áp d ng t i Công ty và các công ty con khác là gi ng nhau.
T t c các nghi p v và s d gi a Công ty và các công ty con, gi a các công ty con c a Công ty
đ c lo i b khi h p nh t Báo cáo tài chính.
9
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k k toán t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 - DN/HN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
4.
TÓM T T CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U (TI P THEO)
C s h p nh t báo cáo tài chính (ti p theo)
L i ích c a c đông thi u s trong tài s n thu n c a công ty con h p nh t đ c xác đ nh là m t ch
tiêu riêng bi t tách kh i ph n v n ch s h u c a c đông c a công ty m . L i ích c a c đông
thi u s bao g m giá tr các l i ích c a c đông thi u s t i ngày h p nh t kinh doanh ban đ u (chi
ti t xem n i dung trình bày d i đây) và ph n l i ích c a c đông thi u s trong s bi n đ ng c a
t ng v n ch s h u k t ngày h p nh t kinh doanh. Các kho n l t ng ng v i ph n v n c a c
đông thi u s v t quá ph n v n c a h trong t ng v n ch s h u c a công ty con đ c tính gi m
vào ph n l i ích c a Công ty tr khi c đông thi u s có ngh a v ràng bu c và có kh n ng bù đ p
kho n l đó.
T i ngày 30 tháng 6 n m 2009, Công ty có 1 công ty con. Chi ti t thông tin v các công ty con c a
Công ty đ c h p nh t trong Báo cáo tài chính h p nh t nh sau:
Tên Công ty
:
Công ty c ph n u t và truy n thông Th ng Long
a ch
:
163
ng Nguy n Tuân, thành ph Hà N i
Ho t đ ng chính:
Là công ty ho t đ ng trong l nh v c truy n thông
i n tho i
:
04.35577919
Fax: 04.35577921
Giá tr đ u t ghi nh n t i công ty t i ngày 30/6/2009
: 11.000.000.000 đ ng
T l l i ích c a Công ty m
: 97,35%
Quy n bi u quy t c a Công ty m
: 97,35%
H p nh t kinh doanh
Tài s n, công n và công n ti m tàng c a công ty con đ c xác đ nh theo giá tr h p lý t i ngày
mua công ty con. B t k kho n ph tr i nào gi a giá mua và t ng giá tr h p lý c a tài s n đ c mua
đ c ghi nh n là l i th kinh doanh. B t k kho n thi u h t nào gi a giá mua và t ng giá tr h p lý
c a tài s n đ c mua đ c ghi nh n vào k t qu ho t đ ng kinh doanh c a k k toán phát sinh ho t
đ ng mua công ty con.
L i ích c a c đông thi u s t i ngày h p nh t kinh doanh ban đ u đ c xác đ nh trên c s t l c a
c đông thi u s trong t ng giá tr h p lý c a tài s n, công n và công n ti m tàng đ c ghi nh n.
u t vào công ty liên k t
Công ty liên k t là m t công ty mà Công ty có nh h ng đáng k nh ng không ph i là công ty con
hay công ty liên doanh c a Công ty. nh h ng đáng k th hi n quy n tham gia vào vi c đ a ra
các quy t đ nh v chính sách tài chính và ho t đ ng c a bên nh n đ u t nh ng không có nh h ng
v m t ki m soát ho c đ ng ki m soát nh ng chính sách này.
K t qu ho t đ ng kinh doanh, tài s n và công n c a các công ty liên k t đ c h p nh t trong Báo
cáo tài chính s d ng ph ng pháp v n ch s h u. Các kho n góp v n liên k t đ c trình bày trong
B ng Cân đ i k toán theo giá g c đ c đi u ch nh theo nh ng thay đ i trong ph n v n góp c a
Công ty vào ph n tài s n thu n c a công ty liên k t sau ngày mua kho n đ u t . Các kho n l c a
công ty liên k t v t quá kho n góp v n c a Công ty t i công ty liên k t đó (bao g m b t k các
kho n góp v n dài h n mà v th c ch t t o thành đ u t thu n c a Công ty t i công ty liên k t đó)
không đ c ghi nh n.
Trong tr ng h p m t công ty thành viên c a Công ty th c hi n giao d ch v i m t công ty liên k t
v i Công ty, lãi/l ch a th c hi n t ng ng v i ph n góp v n c a Công ty vào công ty liên k t,
đ c lo i b kh i Báo cáo tài chính h p nh t.
10
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k k toán t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 - DN/HN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
4.
TÓM T T CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U (TI P THEO)
Ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Ti n m t và các kho n t ng đ ng ti n m t bao g m ti n m t t i qu , các kho n ti n g i không k
h n, các kho n đ u t ng n h n, có kh n ng thanh kho n cao, d dàng chuy n đ i thành ti n và ít
r i ro liên quan đ n vi c bi n đ ng giá tr .
Các kho n ph i thu và d phòng n khó đòi
D phòng ph i thu khó đòi đ c trích l p cho nh ng kho n ph i thu đã quá h n thanh toán t m t
n m tr lên, ho c các kho n thu mà ng i n khó có kh n ng thanh toán do b thanh lý, phá s n
hay các khó kh n t ng t .
D phòng ph i thu và d phòng n khó đòi trích l p d phòng theo Thông t s 13/2006/TT-BTC
ngày 27/02/2006 c a B Tài chính.
Hàng t n kho
Hàng t n kho đ c xác đ nh trên c s giá th p h n gi a giá g c và giá tr thu n có th th c hi n
đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí nguyên v t li u tr c ti p, chi phí nhân công tr c ti p và
chi phí s n xu t chung, n u có, đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i. Giá tr
thu n có th th c hi n đ c đ c xác đ nh b ng giá bán c tính tr các chi phí đ hoàn thành cùng
chi phí ti p th , bán hàng và phân ph i phát sinh.
Hàng t n kho h ch toán theo ph ng pháp kê khai th
đ nh theo ph ng pháp giá đích danh.
ng xuyên. Tr giá hàng xu t kho đ
c xác
D phòng gi m giá hàng t n kho c a Công ty đ c trích l p theo các quy đ nh k toán hi n hành.
Theo đó, Công ty đ c phép trích l p d phòng gi m giá hàng t n kho l i th i, h ng, kém ph m
ch t trong tr ng h p giá g c c a hàng t n kho cao h n giá tr thu n có th th c hi n đ c t i th i
đi m k t thúc niên đ k toán.
Tài s n c đ nh h u hình và kh u hao
Tài s n c đ nh h u hình đ
c trình bày theo nguyên giá tr giá tr hao mòn l y k .
Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình bao g m giá mua và toàn b các chi phí khác liên quan tr c ti p
đ n vi c đ a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng.
Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình do t làm, t xây d ng bao g m chi phí xây d ng, chi phí s n
xu t th c t phát sinh c ng chi phí l p đ t và ch y th .
Tài s n c đ nh h u hình đ c kh u hao theo ph
c tính. Th i gian kh u hao c th nh sau:
Nhà c a và v t ki n trúc
Máy móc và thi t b
Ph ng ti n v n t i
Thi t b , d ng c qu n lý
Chi phí tr tr
ng pháp đ
ng th ng d a trên th i gian h u d ng
S n m kh u hao
06 – 20
03 – 19
05 – 07
03 – 06
c dài h n
Các kho n chi phí tr tr c dài h n khác bao g m công c , d ng c , và đ c phân b vào Báo cáo
k t qu ho t đ ng kinh doanh, s d ng ph ng pháp đ ng th ng v i th i gian không quá 2 n m
11
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k k toán t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 - DN/HN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
4.
TÓM T T CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U (TI P THEO)
Ghi nh n doanh thu
Doanh thu đ c ghi nh n khi k t qu giao d ch đ c xác đ nh m t cách đáng tin c y và Công ty có
kh n ng thu đ c các l i ích kinh t t giao d ch này. Doanh thu bán hàng đ c ghi nh n khi giao
hàng và chuy n quy n s h u cho ng i mua.
H p đ ng xây d ng
Khi k t qu th c hi n h p đ ng xây d ng có th đ c c tính m t cách đáng tin c y, doanh thu và
chi phí liên quan đ n h p đ ng đ c ghi nh n t ng ng v i ph n công vi c đã hoàn thành t i ngày
k t thúc niên đ k toán đ c tính b ng t l ph n tr m gi a chi phí phát sinh c a ph n công vi c đã
hoàn thành t i th i đi m k t thúc k k toán so v i t ng chi phí d toán c a h p đ ng, ngoài tr
tr ng h p chi phí này không t ng đ ng v i ph n kh i l ng xây l p đã hoàn thành. Kho n chi
phí này có th bao g m các chi phí ph thêm, các kho n b i th ng và chi th ng th c hi n h p
đ ng theo th a thu n v i khách hàng.
Khi k t qu th c hi n h p đ ng xây d ng không th đ c c tính m t cách đáng tin c y, doanh thu
ch đ c ghi nh n t ng đ ng v i chi phí c a h p đ ng đã phát sinh mà vi c đ c hoàn tr là
t ng đ i ch c ch n.
Ngo i t
Các nghi p v phát sinh b ng các lo i ngo i t đ c chuy n đ i theo t giá t i ngày phát sinh nghi p
v . Chênh l ch t giá phát sinh t các nghi p v này liên quan đ n hàng t n kho đ c h ch toán vào
giá tr hàng t n kho, các kho n m c khác đ c h ch toán vào Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh
doanh.
S d các tài s n b ng ti n và công n ph i thu, ph i tr có g c ngo i t t i ngày k t thúc niên đ k
toán đ c chuy n đ i theo t giá t i ngày này. Chênh l ch t giá phát sinh do đánh giá l i các tài
kho n này đ c h ch toán vào báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh. Lãi chênh l ch t giá do đánh
giá l i các s d t i ngày k t thúc niên đ k toán không đ c dùng đ chia cho c đông.
Chi phí đi vay
Chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c mua, đ u t xây d ng ho c s n xu t nh ng tài s n c n
m t th i gian t ng đ i dài đ hoàn thành đ a vào s d ng ho c kinh doanh đ c c ng vào nguyên
giá tài s n cho đ n khi tài s n đó đ c đ a vào s d ng ho c kinh doanh. Các kho n thu nh p phát
sinh t vi c đ u t t m th i các kho n vay đ c ghi gi m nguyên giá tài s n có liên quan.
T t c chi phí lãi vay khác đ
c ghi nh n vào Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh khi phát sinh.
Các kho n d phòng
Các kho n d phòng đ c ghi nh n khi Công ty có ngh a v n hi n t i do k t qu t m t s ki n đã
x y ra, và Công ty có kh n ng ph i thanh toán ngh a v này. Các kho n d phòng đ c xác đ nh
trên c s
c tính c a Ban Giám đ c v các kho n chi phí c n thi t đ thanh toán ngh a v n này
t i ngày k t thúc niên đ k toán.
12
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k k toán t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 - DN/HN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
4.
TÓM T T CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U (TI P THEO)
Thu
Thu thu nh p doanh nghi p th hi n t ng giá tr c a s thu ph i tr hi n t i và s thu hoãn l i.
Vi c xác đ nh thu thu nh p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu . Tuy nhiên,
nh ng quy đ nh này thay đ i theo t ng th i k và vi c xác đ nh sau cùng v thu thu nh p doanh
nghi p tu thu c vào k t qu ki m tra c a c quan thu có th m quy n.
Thu thu nh p hoãn l i đ c tính trên các kho n chênh l ch gi a giá tr ghi s và c s tính thu thu
nh p c a các kho n m c tài s n ho c công n trên Báo cáo tài chính h p nh t và đ c ghi nh n theo
ph ng pháp d a trên B ng Cân đ i k toán. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr ph i đ c ghi nh n cho
t t c các kho n chênh l ch t m th i còn tài s n thu thu nh p hoãn l i ch đ c ghi nh n khi ch c
ch n có đ l i nhu n tính thu trong t ng lai đ kh u tr các kho n chênh l ch t m th i.
Thu thu nh p hoãn l i đ c xác đ nh theo thu su t d tính s áp d ng cho n m tài s n đ c thu
h i hay n ph i tr đ c thanh toán. Thu thu nh p hoãn l i đ c ghi nh n vào Báo cáo K t qu
ho t đ ng kinh doanh tr tr ng h p kho n thu đó có liên quan đ n các kho n m c đ c ghi th ng
vào v n ch s h u.
Tài s n thu thu nh p hoãn l i và n thu thu nh p hoãn l i ph i tr đ c bù tr khi Công ty có
quy n h p pháp đ bù tr gi a tài s n thu thu nh p hi n hành v i thu thu nh p hi n hành ph i n p
và khi các tài s n thu thu nh p hoãn l i và n thu thu nh p hoãn l i ph i tr liên quan t i thu thu
nh p doanh nghi p đ c qu n lý b i cùng m t c quan thu và Công ty có d đ nh thanh toán thu
thu nh p hi n hành trên c s thu n.
Các lo i thu khác đ
5.
THÔNG TIN B
TOÁN
5.1
Ti n
c áp d ng theo các lu t thu hi n hành t i Vi t Nam.
SUNG CHO CÁC KHO N TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
T ng
5.2
IK
30/06/2009
VND
31/12/2008
VND
7.267.147.099
65.079.872.624
477.952.008
16.123.010.663
72.347.019.723
16.600.962.671
30/06/2009
VND
31/12/2008
VND
4.121.677.711
16.865.666
380.134.635.638
6.482.020.197
9.023.577.902
77.633.001
623.023.393.515
-
390.755.199.212
632.124.604.418
Hàng t n kho
Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t, kinh doanh d dang
Thành ph m
C ng
13
CÔNG TY C PH N SÔNG À TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k k toán t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
5.
THÔNG TIN B
SUNG CHO CÁC KHO N TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
5.3
Tài s n c đ nh h u hình
Ph
M U B 09 – DN/HN
I K TOÁN (TI P THEO)
Nhà c a
v t ki n trúc
VND
Máy móc
thi t b
VND
ng ti n
Thi t b
v n t i d ng c qu n lý
VND
VND
Tài s n
khác
VND
T ng c ng
12.051.387.025
534.000.000
12.585.387.025
8.568.017.605
23.419.984.682
346.564.761
31.641.437.526
6.521.679.091
1.741.996.092
638.041.818
7.625.633.365
2.099.786.899
387.340.003
494.445.483
1.992.681.419
575.000.000
575.000.000
29.240.870.620
26.658.320.777
1.479.052.062
54.420.139.335
98.554.127
302.336.564
400.890.691
1.109.072.286
2.226.648.980
76.661.853
3.259.059.413
575.358.930
1.046.165.759
594.626.557
1.026.898.132
386.907.206
259.265.985
68.960.466
577.212.725
36.509.574
36.509.574
2.169.892.549
3.870.926.862
740.248.876
5.300.570.535
11.952.832.898
12.184.496.334
7.458.945.319
28.382.378.113
5.946.320.161
6.598.735.233
1.712.879.693
1.415.468.694
538.490.426
27.070.978.071
49.119.568.800
VND
NGUYÊN GIÁ
T i ngày 31/12/2008
Mua trong k
Thanh lý, nh ng bán
T i ngày 30/06/2009
KH U HAO
T i ngày 31/12/2008
Kh u hao trong k
Thanh lý, nh ng bán
T i ngày 30/06/2009
GIÁ TR CÒN L I
T i ngày 31/12/2008
T i ngày 30/06/2009
14
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k k toán t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 – DN/HN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
5.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
TOÁN (TI P THEO)
5.4
Chi phí xây d ng c b n d dang
DA 3B Phan ình Phùng, Hoàn Ki m, HN
DA Sao Mai, đ ng 77, Tân Quy, Q7, TP HCM
DA Tân Ki ng, TP HCM
DA Phú Xuân, TP HCM
DA Nguy n Bình- TPHCM
DA 102, đ ng 77, Tân Quy, Q7, TP HCM
S nhà 54 Yên Th , TPHCM
Các d án khác
S nhà 58 Yên Th
S nhà 56 Yên Th , TPHCM
DA t i à L t
DA Phú Lãm, Hà N i
Mua s m tài s n c đ nh
Ti n s d ng đ t (tr s Hà
5.5
ông)
30/06/2009
VND
31/12/2008
VND
110.411.359.482
92.059.090.291
83.232.145.685
69.560.922.509
49.360.084.655
33.768.000.000
11.658.217.000
8.390.116.962
5.894.539.230
5.328.830.000
2.200.730.000
1.423.030.097
750.519.183
-
1.548.293.175
-
474.037.585.094
21.114.000.000
22.662.293.175
T l
v n góp
30/06/2009
31/12/2008
22,81%
21,38%
43,39%
25%
20%
14.000.000.000
41.492.613.965
20.000.000.000
5.000.000.000
10.000.000.000
14.000.000.000
41.400.396.989
-
90.492.613.965
55.400.396.989
30/06/2009
VND
31/12/2008
VND
1.500.000.000
7.128.000.000
1.000.000.000
1.000.000.000
1.000.000.000
1.500.000.000
7.128.000.000
1.000.000.000
1.000.000.000
-
11.628.000.000
10.628.000.000
-
u t vào công ty liên k t, liên doanh
Công ty CP
Công ty CP
Công ty CP
Công ty CP
Công ty CP
Th y đi n Bình Ph c
Sông à - Nha Trang
B t đ ng s n Th ng Long
Sông à - Th ng Long M
Sông à 207
T ng c ng
5.6
IK
u t dài h n khác
Công ty
u t và Phát tri n Vân Phong
Công ty TNHH Du l ch Th ng m i Thu n Phú
Tr ng Ti u h c Chu V n An
Tr ng m m non Sao Khuê
Công ty CP T v n và phát tri n C u Long
Total
15
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k k toán t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 – DN/HN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
5.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
TOÁN (TI P THEO)
5. 7
Vay và n ng n h n
NH NN&PTNT B c Hà N i
Ngân hàng Techcombank
Công ty tài chính CP Sông à
Ông
ng H u Lý
Bà Nguy n Bích Vi n
Nguy n Th Vi t Anh
Khác
T ng c ng
5.8
Thu và các kho n ph i n p nhà n
Thu
Thu
Thu
Thu
IK
30/06/2009
VND
31/12/2008
VND
80.559.006.965
62.103.088.000
108.000.000.000
2.000.000.000
10.000.000.000
50.000.000
73.042.930.000
54.464.928.941
32.784.894.323
5.000.000.000
10.000.000.000
1.451.040.000
50.000.000
262.712.094.965
176.793.793.264
c
giá tr gia t ng
thu nh p doanh nghi p
thu nh p cá nhân
nhà đ t và ti n thuê đ t (*)
T ng c ng
30/06/2009
VND
31/12/2008
VND
1.387.554.848
9.432.217.006
117.438.047
177.590.384.000
893.875.386
9.755.738.743
114.779.311
196.590.384.000
188.527.593.901
207.354.777.440
(*): Ti n thu đ t ph i n p liên quan đ n di n tích đ t c a Khu đô th V n Khê.
5.9
Vay và n dài h n
Ngân hàng Habubank
Ngân hàng NN&PTNT B c Hà N i
Ngân hàng Techcombank
Các cá nhân khác
(i)
(ii)
(iii)
(iv)
30/06/2009
VND
31/12/2008
VND
60.000.000.000
26.624.989.355
13.035.618.510
497.514.912.791
84.249.935.671
597.175.520.656
84.249.935.671
Kho n vay (i) t Ngân hàng Nhà Hà N i v i th i h n 1,5 n m và ch u lãi su t 12,75%/n m v i m c đích đ u
t khu đ t t i 3B Phan ình Phùng Hà N i. Kho n vay đ c đ m b o b i tài s n hình thành t v n vay.
Kho n vay (ii) t Ngân hàng NN&PTNT B c Hà N i theo h p đ ng tín d ng s 1440-LAV-200900143
ngày 22/1/2009 v i th i h n 4 n m và ch u lãi su t theo lãi su t th tr ng. Kho n vay trên đ c dùng đ
mua máy khoan c c nh i. Kho n vay đ c đ m b o b i tài s n hình thành t v n vay.
Kho n vay (iii) t Ngân hàng CP K th ng Vi t Nam theo h p đ ng tín d ng s 1085/HDTD/THPN/TCB ngày 13/03/2009 v i th i h n 3 n m và ch u lãi su t theo lãi su t th tr ng. Kho n vay trên đ c
dùng đ mua máy khoan c c nh i. Kho n vay đ c đ m b o b i tài s n hình thành t v n vay.
Kho n vay (iv) th hi n kho n vay t các cá nhân v i lãi su t huy đ ng c a Ngân hàng CP Ngo i th ng
Vi t Nam và không có tài s n đ m b o. Trong h p đ ng vay nêu rõ ng i cho vay s đ c quy n mua c n
h t i khu đô th Usilk City ho c nh n ti n lãi t i th i đi m đáo h n c a h p đ ng vay.
16
CÔNG TY C PH N SÔNG À-TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k k toán t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
5.
THÔNG TIN B
5.10
V n ch s h u
SUNG CHO CÁC KHO N TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
V nđ ut c a
ch s h u
VND
T i 1/1/2008
L i nhu n trong n m
Chi c t c
T ng khác
Gi m khác
Chi các qu
T i 31/12/2008
L i nhu n trong k
Trích l p các qu (*)
Chi c t c
Chi qu
T i 30/06/2009
100.000.000.000
100.000.000.000
Th ng d v n
c ph n
VND
I K TOÁN (TI P THEO)
Qu đ u t
Qu d phòng
phát tri n
tài chính th
VND
VND
16.000.000.000 4.426.883.074
Qu khen L i nhu n sau thu
ng phúc l i
ch a phân ph i
VND
VND
T ng c ng
VND
2.951.255.383
1.557.527.691
-
-
15.000.000
(702.897.286)
23.283.838.865
(20.000.000.000)
(1.224.287.026)
-
16.000.000.000 4.426.883.074
2.951.255.383
869.630.405
23.283.838.865 147.531.607.727
-
2.506.845.360
(368.735.173)
919.049.905
(226.950.000)
13.130.637.487
(5.932.740.625)
(19.707.957.551)
-
16.000.000.000 6.933.728.434
5.089.365.570
1.561.730.310
-
-
-
-
-
100.000.000.000
M U B 09 – DN/HN
2.506.845.360
-
21.224.287.026 146.159.953.174
23.283.838.865
(20.000.000.000)
15.000.000
(1.224.287.026)
(702.897.286)
13.130.637.487
(19.707.957.551)
(595.685.173)
10.773.778.176 140.358.602.490
(*): Công ty phân b l i nhu n vào các Qu và chi c t c theo Ngh Quy t s 01/2009/NQ- H C c a Công ty ngày 12 tháng 4 n m 2009.
17
CÔNG TY C PH N SÔNG À-TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k k toán t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 – DN/HN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
6.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO K T QU
HO T
NG KINH DOANH
6.1
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
Doanh thu ho
Doanh thu D
Doanh thu D
Doanh thu ho
t đ ng KD v t t , d ch v
án V n Khê
án
ng Ki m
t đ ng xây l p
T ng c ng
6.2
T 1/1/2009
đ n 30/6/2009
VND
T 1/1/2008
đ n 30/6/2008
VND
18.622.493.316
84.341.169.290
44.649.765.657
18.376.097.901
77.047.390.701
25.722.606.148
165.989.526.164
102.769.996.849
T 1/1/2009
đ n 30/6/2009
VND
T 1/1/2008
đ n 30/6/2008
VND
16.877.411.817
76.170.475.066
30.136.855.901
(1.697.942.186)
18.370.345.375
61.296.410.882
24.264.186.375
139.857.145.973
85.560.597.257
Giá v n hàng bán
Giá v
Giá v
Giá v
Giá v
Giá v
n
n
n
n
n
ho
D
D
D
ho
tđ
án
án
án
tđ
ng KD v t t , d ch v
V n Khê
ng Ki m
Bãi D ng (*)
ng xây l p
T ng c ng
(*): Trong n m 2008, Công ty đã trích l p m t kho n chi phí d ki n s phát sinh liên quan đ n D
án Bãi D ng là 1.697.942.186 đ ng. Tuy nhiên, đ n th i đi m l p Báo cáo tài chính 6 tháng đ u
n m 2009 thì các kho n chi phí này không phát sinh nên Công ty hoàn nh p tr l i các kho n chi
phí này.
6.3
Lãi c b n trên c phi u
L i nhu n sau thu c a c đông c a công ty m
Các kho n đi u ch nh t ng ho c gi m l i nhu n k
toán đ xác đ nh l i nhu n ho c l phân b cho các
c đông s h u c phi u ph thông
L i nhu n phân b cho các c đông s h u c
phi u ph thông
C phi u ph thông bình quân l u hành trong n m
Lãi c b n trên c phi u
M nh giá c phi u
T 1/1/2009
đ n 30/6/2009
VND
T 1/1/2008
đ n 30/6/2008
VND
13.125.134.665
5.970.093.933
13.125.134.665
10.000.000
1.313
10.000
5.970.093.933
10.000.000
597
10.000
18
CÔNG TY C PH N SÔNG À-TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
Cho k k toán t ngày 1 tháng 1 n m 2009
đ n ngày 30 tháng 6 n m 2009
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 – DN/HN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
7.
THÔNG TIN KHÁC
7.1
S ki n sau ngày k t thúc niên đ k toán
Không có s ki n tr ng y u nào phát sinh sau ngày 30 tháng 6 n m 2009 đòi h i ph i đ
ch nh hay trình bày trong Báo cáo tài chính h p nh t.
7.2
c đi u
S li u so sánh
S li u so sánh trên B ng cân đ i k toán h p nh t là s li u đã đ c ki m toán. S li u so sánh c a
các ch tiêu trên Báo cáo k t qu kinh doanh h p nh t và Báo cáo l u chuy n ti n t h p nh t là s
li u c a 6 tháng đ u n m 2008.
_________________________
L i Vi t C ng
Phó T ng Giám đ c
__________________
Nguy n ình Thu n
K toán tr ng
Ngày 28 tháng 07 n m 2009
19
