Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 - Công ty cổ phần Chứng khoán Sài Gòn

m

CONG TV cO pHAN CHl1NG KHOAN sAl GON
£>iachi: 72 Nguy~n Hue - Qu~n 1 - TP. HOChi Minh
sAo cAo rAI CHINHHO'P NHAT
T~i ngay 30 thang 06 n~m 2015

Ban hBnh theo T. TU' s6 9512008
-BTC
ngay 24 thang 10 nam 2008 cua Bt) Tai chfnh

m

S&a d6i theo ThOng tU's6 16212010
-BTC
ngay 20 thang 10 nam 2010 cua Bt) Tai chfnh

BANGCANeOI K~ loAN HQ'PNHAl
Tfi ngay 30 thing

06 nlm

2015

£>O'nvi tinh : VN£>

Ma

TAl SAN

s6

A - TAl SAN NGAN H~N (100=110+120+130+140+150)

100

I. Tiltn va cac khoan tU'O'ng dU'O'ngtiltn
1. Ti~n

110
111

Thuy6t
minh

VI.01

Trang d6:
- TilJn giFi cua nhB d/Ju tU'vlJ giao d;ch chvng khoan

s6 cu6ikY

S6dau nAm

8.238.335.130.206

6.412.052.850.650

2.433.826.410.621
2.108.826.470.621

1.952.651.885.005
1.577.651.885.005

1.431.620.188.881

1.024.748.146.134

112

325.000.000.000

375.000.000.000

II. Cac khoan dau tLPtai chinh ngin h(ln

120

3.158.118.068.318

2.189.454.160.896

1. £>autU'ngfm h~n
2. DV' phong giam gia d~u tU' ng~n h~n

121
129

VI.02
VI.02

3.243.204.437.363
(84.486.369.045)

2.263.108.546.961
(73.653.786.065)

III. Cac khoan phai thu ng~n h(ln

VI.04
VI.OS

2.515.389.526.931
2.382.719.314.289
5.965.294.359

2.251.215.021.177
2.107.978.862.280
3.644.740.653

2.

Cae khoan tU'O'ngdU'O'ngti~n

1.
2.

Phai thu cua khach hang
Tra truoaccho ngU'ai ban

130

131
132

3.

Phai thu nQibQng~n h~n

133

4.
5.
6

Phai thu ho~t dQng giao dich chung khoan
Cae khoan phai thu khac
DV' phOng phai thu kh6 doi

135
138
139

IV. Hang tOn kho
V. rai san ngin h(ln khac
1.
2.
3.
4.
5.

Chi phi tra trU'ac ng~n h~n

Thu~ GTGT dU'Q'ckh~u tn!
Thu~ va cac khoan phai thu nha nU'ae
Giao djch mua ban I~i TP chinh phu
rai san ng~n h~n khac

CÔNG TY
C PHN
CHNG
KHOÁN
SÀI GÒN

Digitally signed by
CÔNG TY C PHN
CHNG KHOÁN
SÀI GÒN
Date: 2015.08.19
16:33:59 +07:00

140
150
151
152
154
157
158

Trang 1

VI.04
VI.04

VI.06

VI.12

96.751.565.773
32.743.995.745
(2.790.643.235)

2.284.928.503
140.272.267.822
(2.965.778.081)

130.401.664.336
5.500.283.909

18.131.183.572
5.404.456.902
44.439.578

124.901.380.427

13.282.287.092


T~i ngay 30 thtmg 06 nam 2015
Bang can d6i k6 toan h9'P nhat (ti6p thea)

Mi Thuyit

TAl SAN

s6

BI
1.
2.
3.
4.
5.
II.
1.

TAl SAN oAI H~N (200=210+220+240+250+260+26~
Cae khoan phai thu dai h(ln
Phai thu dai h~n clia khach hang
v6n kinh doanh a dan vi tn,l'cthuQc
Phai thu dai h~n nQi bQ
Phai thu dai h~n khac
01,1' phOngphai thu dai h~n kh6 doi
rai san e6 djnh
rai san c6 dinh hli'u hinh
Nguyfmgill
Gill trj hao man /Dy k~
2. rai san c6 dinh thu~ tai chfnh
Nguyen gill
Gill trj hao man lOy k~
3. rai san c6 dinh va hlnh
Nguyen gia
Gill trj hao man /Dy k~
4. Chi phi dau tU'xay dl,l'ng cooban da dang

III. Bat dQng san tLP
Nguyengia
Gia trj hao man lOy k~

200
210
211
212
213
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
240
241
242

IV. Cae khoan diu tLPtai ehinh dai h(ln

250

1. eau tU'VaGcong ty con
2. eau tU'VaGcong ty li~n kl!t, Ii~n doanh
3. eau tU'chli'ng khoan dai h~n
Chli'ng khoan san sang d~ ban
Chli'ng khoan n~m gili' dl!n ngay dao h~n
4. eau tU'dai h~n khac
5. 01,1' phOnggiam gia chli'ng khoan va dau tU'dai h~n kha
V. rai san dai h(ln kMe
1. Chi phi tra tru-6'cdai h~n
2. rai san thul! thu nh~p hoan I~i
3. Ti6n nQpQuy hOtrQ'thanh toan
4. Tai san dai h~n khac
VI. LVi thA thLPO'ngm(li
TONG Cc)NG TAl SAN (270=100+200)

251
252
253
254
255
258
259
260
261
262
263
268
269
270

Trang 2

minh

VI.07

VI.10

VI.08

s6 eu6i ky

s6 diu nam

2.639.402.875.625

2.502.382.615.087

134.261.233.863
15.849.693.688

139.466.904.286
19.380.118.523

86.204.919.271
(70.355.225.583)

86.467.395.084
(67.087.276.561)

118.411.540.175
166.688.171.621
(48.276.631.446)

120.086.785.763
165.851.719.836

265.059.478.509
300.827.249.792
(35.767.771.283)

(45.764.934.073)

252.260.031.185
283.612.736.520
(31.352.705.335)

1.950.267.495.683

1.994.645.599.205

VI.03
VI.02

1.010.027.543.699
597.722.368.500
597.722.368.500

1.043.972.898.151
819.968.163.892

819.968.163.892

VI.02
VI.02

457.000.000.000
(114.482.416.516)
289.814.667.570
1.465.752.195
32.483.518.354
20.000.000.000
235.865.397.021

538.617.000.000
(407.912.462.838)
116.010.080.411
1.084.463.623
88.452.941.782
19.982.911.796
6.489.763.210

VI.09
VI.16
VI.11
VI.13

10.877.738.605.831

8.914.435.465.737

I

I

"
~
~


T~i ngay 30 thcfmg06 nam 2015
Bang cin d6i k6 toan h9'P nhat (ti6e theo)
NGUONVON

Mi
s6

A. NO' PHAI TRA (300=310+330)

300

I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.

10.
11.
12.
13.
14.
15.

NQ'ng£n h,n
Vay va nO'ng~n h~n
Phai tra ngU'ai ban
NgU'ai mua tra tilm trU'6'e
Thu~ va cae khoan phai nQp Nha nU'6'c
Phai tra ngU'ai lao dOng
Chi phi phai tra
Phai tra nOibQ
Cac khoan phai tra, phai nQp ng~n h~n khac
Phai tra ho~t dQng giao dieh chung khoan
Phai tra hQcOtue, g6c va lai trai phi~u
Phai tra to chue phat hanh chung khoan
Quy khen thU'cmgphue 100i
Giao djeh mua ban I~i trai phi~u Chinh phu
Doanh thu chU'athV'c hi~n ng~n h~n
DV' phong phai tra ng~n h~n

310
311
312
313
314
315

316
317
319
320
321
322
323
327
328
329

II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.

NQ'd~i h,n
Phai tra dai h~n ngU'ai ban
Phai tra dai h~n nQibQ
Phai tra dai h~n khac
Vay va nO'dai h~n
Thu~ thu nh~p hoan I~i phai tra
DV' phong trO'cap mat vi~c lam

DV' phOngphai tra dai h~n
Doanh thu ehU'athV'c hi~n dai h~n
Quy phat trilln khoa hQCva cang ngh~
DV' phong bOithU'ang thi~t h~i cho nha dau tU'

330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
359

Thuyit
minh

VI.i4
VI.iS
VI.i6
VI.i7
VI.i8
VI.i9
VI.20
VI.2i

s6cu6i

kY

4.639.372.264.800

3.140.629.721.212

3.787.540.677.128
1.456.395.515.225
872.658.031
63.748.456.369
37.606.533.441
3.299.377.644
39.116.013.917

3.112.710.665.552
1.506.127.466.877
3.660.523.934
71.967.220.419
48.730.855.015
3.661.862.273
10.729.314.712

366.870.784.151
1.688.125.555.782
12.909.372.683
921.104.660
117.635.108.863

253.580.217.204

1.097.851.004.560
9.609.207.880
1.884.039.160
104.908.953.518

40.196.362

I

{
.~

851.831.587.672

27.919.055.660

~
559.315.985

VI.23
VI.i6

570.056.947
800.000.000.000
23.930.598.121

VI.22

27.330.932.604

VI.24

6.156.188.621.969

5.690.950.098.941
5.690.950.098.941
3.537.949.420.000
342.196.810.218
(4.185.339.535)
(54.900)

B. NGUON VON CHO s6' HO'U

400

I. V6n chu sa hCPu
1. V6n dau tU'eua ehu So' hiYu
2. Th~ng dU'v6n cO phan
3. V6n khac cua chu So' hiYu
4. CO phi~u quy
5. Chenh I~ch danh gia IGiitai san
6. Chenh I~eh tY gia h6i doai
7. Quy dau tU'. phat trilln
8. Quy dV' phong tai chinh
9. Quy khac thuQc v6n ehu So' hiYu
10. LO'inhu~n sau thu~ chU'a pMn ph6i

410
411
412

413
414
415
416
417
418
419
420

6.156.188.621.969
4.273.327.990.000
29.349.860.000
(6.355.210.555)
(169.884.900)

lO'I iCH COA cO eONG KHONG KIEM SOAT
TONG CQNG NGUON VON(440=300+400+430)

C

S6dAu nam

27.359.739.675

19.244.351.744
451.646.309.750

372.998.887.930

1.389.145.205.930

1.441.990.375.228

429

82.177.719.062

82.855.645.584

440

10.877 .738.605.831

8.914.435.465.737

Trang 3


T~i ngay 30 thang 06 nam 2015
Bang clin (loi ke toan hQ'p nhat (tiep theo)
cAc

CHI TII:U NGOAI BANG CAN

e61 KE

Mi

Thuy6t

CHITII:U

1.
2.
3.
4.
5.
6.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.1.4

6.2
6.2.1
6.2.2
6.2.3
6.2.4

6.3

so

Tai san co (ljnh thue ngoai
V~t tU', chCPng chi c6 giA nh~n gili

hQ nh~n glli

001

002
003
004
005
006
007

hQ

Tal san nh~n ky cU'Q'c
NQ' kh6 (101 (Ii XLPIy
Ngo\li tt cAc IO\li
ChCPng khoAn lU'u kY
giao
giao
giao
giao

t~m
t~m
t~m
t~m

008
009
010
011

148.115.310.000
13.169.471.490.000

1.630.634.120.000

89.693.530.000
11.856.981.100.000
1.438.664.890.000

012

553.684.180.000

305.421.250.000

013
014
015
016

545.042.020.000
8.642.160.000

295.550.450.000
9.870.800.000

017

2.957.626.170.000

2.519.004.810.000

thanh vi€ln lU'u ky

018

172.800.000.000

92.335.010.000

ella khaeh hang trong nU'6'e

019

2.784.826.170.000

2.426.669.800.000

ella khaeh hang nU'6'e ngoai

020

ella to ehlJ'e khae

021

djeh
djeh
djeh
djeh

ella
ella

ella
ella

thanh vi€ln lU'u ky
khaeh hang trong nU'6'e
khaeh hang nU'6'e ngoai
to ehCJ'ekhae

nglPng
nglPng
ngll'ng
ngll'ng

giao
giao
giao
giao

djeh
djeh
djeh
djeh

ella
ella
ella
ella

thanh vi€ln lU'u ky
khaeh hang trong

khaeh hang nU'6'e
to ehCJ'ekhae

ChiPng kho~n cam cIS

6.3.1

ChCJ'ngkhoan clm

6.3.2

ChCJ'ngkhoan clm

6.3.3

ChCJ'ng khoan clm

6.3.4

ChCJ'ng khoan clm

cO
co
co
co

ella

ChiPng kho~n t,m gili'

022

6.4.1

ChCJ'ng khoan t~m giO' ella thanh vi€ln lU'u ky

023

6.4.2

ChCJ'ng khoan t~m giO' ella khaeh hang trong nU'6'e

024

6.4.3

ChCJ'ngkhoan t~m giO' ella khaeh hang nU'6'e ngoai

025

6.4.4

ChCJ'ngkhoan t~m giO' ella to ehCJ'ekhae

026

ChiPng kho~n ch6' thanh to~n

027

1.079.301.010.000

028

120.175.950.000

6.4

6.5

So (lAu nam

16.971.498.980.000
13.385.339.520.000

ChiPng kho~n t,m ngiPng glao dich
ChCJ'ngkhoan
ChCJ'ng khoan
ChCJ'ngkhoan
ChCJ'ngkhoan

So cuoi kY

19.684.937.630.000
14.948.220.920.000

ChiPng kho/m glao dich
ChCJ'ng khoan
ChCJ'ng khoan
ChCJ'ngkhoan

ChCJ'ngkhoan

minh

ToAN

301.000.000

6.5.1

ChCJ'ngkhoan eha thanh toan ella

6.5.2

ChCJ'ngkhoan eha thanh toan ella khaeh hang trong nU'6'e

029

949.896.840.000

735.731.330.000

ChCJ'ngkhoan eha thanh toan

030

9.228.220.000

5.135.400.000

6.5.3
6.5.4

ChCJ'ng khoan eha thanh toan giao djeh ella to ehCJ'ekhae

6.6

thanh vi€ln lU'u ky

741.167.730.000

ella khaeh hang nU'6'e ngoai

ChiPng kho~n phong toa ch6'

rut

031

032
033

6.6.1

ChCJ'ngkhoan phong t6a eha rut ella thanh vi€ln lU'u ky

6.6.2

ChCJ'ng khoan phong t6a eha rut ella khaeh hang trong nU'6'e

034

6.6.3

ChCJ'ngkhoan phong t6a eha rut ella khaeh hang nU'6'e ngoai

035

6.6.4

ChCJ'ngkhoan phong t6a eha rut giao djeh ella to ehCJ'ekhae

036

ChiPng kho~n ch6' glao dich

037

6.7

146.105.350.000

20.565.670.000

038

6.7.1

ChCJ'ng khoan eM giao djeh ella

thanh vien lU'u ky

ChCJ'ng khoan eha giao djeh ella khaeh hang trong nU'6'e

039

145.075.220.000

20.309.180.000

6.7.2

ChCJ'ngkhoan eha giao djeh ella khaeh hang nU'6'e ngoai

040

1.030.130.000

256.490.000

6.7.3
6.7.4

ChCJ'ngkhoan eha giao djeh giao djeh ella to ehCJ'ekhae

041

Trang 4

T~i ngay 30 thang 06 nam 2015
Cae chi tillU ngoal bang cAn (lOi k6 toan (ti6p theo)
CHITI~U

Ma
sO
042

Thuy6t
minh

SO cuOi ky

SO (I~u nam

047
050

1.401.785.300.000

1.025.917.840.000

051
052
053

1.177.597.470.000
14.451.760.000
995.262.730.000

824.916.770.000
14.439.920.000
652.581.860.000

054

167.882.980.000

157.894.990.000
148.800.330.000

7.1
7.1.1
7.1.2

Ch(mg khoAn ky quy dam bao khoan yay
Chling khoan ky quy (lam bao khoan vay cua thanh vilm 111u
ky
Chling khoan ky quy (lam bao khoan vay cua khach hang
trong nl1ac
Chling khoan ky quy (lam bao khoan vay cua khach hang
nl1ac ngoai
Chling khoan ky quy (lam bao khoan vay giao dich cua to
chlic khac
Ch(mg khoChirng khoan llJ'u ky cOng ty (1\11 chung chlJ'a nl6m y6t
Trang d6:
Ch(mg khoAn glao djch
Chling khoan giao djch cua thanh viAn 111uky
Chling khoAn giao djeh eua khaeh hang trong nl1ae

7.1.3

Chling khoAn giao dieh eua khach hang nl1ae ngoai

7.1.4

Chling khoAn giao djeh eua to ehlie khae

055

Ch(mg khoAn tllm ng(mg glao djch

056

153.283.510.000

057

1.000.000.000

1.000.000.000

058

64.860.530.000

60.377.350.000

059

87.422.980.000

87.422.980.000

6.8
6.8.1
6.8.2
6.8.3
6.8.4
6.9
7

7.2

043
044
045
046

Chling
Chling
nl1ae
Chling
ngoai
Chling

khoAn t~m ngitng giao djeh eua thanh viAn 111uky
khoAn t~m ngitng giao djeh eua khaeh hang trong

khoAn t~m ngitng giao djch eua to chlic khAe

060

Ch(mg
Chling
Chling
Chling
Chling

khoAn cAm co
khoAn cAm cO eua thanh viAn 111uky
khoAn cAm cO eua khAeh hang trong nl1ae
khoan cAm cO eua khach hang nl1ae ngoai
khoAn cAm cO eua to ehlie khae

59.944.250.000

45.999.520.000

59.944.250.000

45.999.520.000

Ch(mg
Chling
Chling
Chling
Chling

khoAn tllm gl(;
khoAn t~m giCr eua thanh viAn 111uky
khoAn t~m giCr eua khAeh hang trong nl1ae
khoAn t~m giCr eua khaeh hang nl1ae ngoai
khoAn t~m giCr eua to ehlie khae

061
062
063
064
065
066
067
068
069
070

Ch(mg khoAn chiY thanh toAn

071

10.960.070.000

6.201.220.000

7.5.1

Chling khoAn cha thanh toAn eua thanh viAn 111uky

072

7.5.2

Chling khoAn ch6' thanh toAn eua khAeh hang trong nl1ae

073

10.960.070.000

6.201.220.000

7.5.3

Chling khoAn ch6' thanh toan eua khach hang nl1ae ngoai

074

7.5.4

Chling khoAn eh6' thanh toAn giao djeh eua to chlic khae

075
076

7.6.1

Ch(mg khoAn phong t6a chiY rut
Chling khoAn phong tda eh6' rut eua thanh viAn 111uky

7.6.2

Chling khoAn phong tda eh6' rut eua khaeh hang trong nl1ae

078

7.6.3

Chling khoAn phong tda eM rut eua khaeh hang nl1ae ngoai

079

7.6.4
7.7
8
9
10

Chling khoAn phong tda eh6' rut giao djeh eua to ehlie khae

080
081
082
083
084

7.2.1
7.2.2
7.2.3
7.2.4
7.3

7.3.1
7.3.2
7.3.3
7.3.4
7.4
7.4.1
7.4.2
7.4.3
7.4.4
7.5

7.6

Chirng
Ch(mg
Ch(mg
Ch(mg

khoAn t~m ngitng giao dieh eua khaeh hang nl1ae

khoan
khoAn
khoAn
khoAn

sira 161 glao djch
chlFiJ IlI'U ky cua khAch hang
chlFiJ IlI'U ky cua c6ng ty ch(mg khoAn
nh;ln uy thAc d.fu gl

NglJ'oi L~p Bi6u

Iv

NguyAn Thl Hai Anh

Hoang Thj Minh Thuy

077


C6ng Ty co PhAn Chlmg Kh06n 561 Gon
Dia chi: 72 Nguy~n Hu6. 01. TP.HCM
Di6n thooi:388242897 ;Fax:38242997
MST:0301955155

Ban Mnh
ngay 24 /hang
sUa d6i thea
ngay 20 thilng

theo T. Tv sd 9512oo8/TT .BTC
10 nlm 2008 cua B~ Ta; ch;nh
Th6ng IIrsd 16212010/TT .BTC
10 nlm 2010 cua B~ Ta; ch;nh

KET QUA HO~T DONG KINH DOANH HQ'P NHAT
Quy 2 n~m 2015
£)O'n vi tinh:VND
LUV KE TIT£lAUHAM DEN CUOI

QUYNAV
Nlm nav
Nlm lfU'6oc
7
6

QUY2

Thuyi

STT

CHITltU

MilO

1

2

3

Him nav
4

Nlm lfU'6oc
6

01

326.967.148.829

492.850.644.008

609.414.281.145

868.643.708.880

70.472.585.785
109.446.819.578

67.884.897.394
283.293.384.952

132.170.007.585
189.707.140.468

144.289.838.836
497.761.804.916

1
--

Ooanh thu
TIOm><16:

Doanh thu ho;lt ~Ong m~iai
Doanh thu
Doanh thu
Oo;lnh thu

lauii
Daaoh thu
Doanh thu

-

chlrng khoin

Doanh thu hoat !SOngaau tll' chung khofm, g6p

vA.n

bao Iinh pMt hanh chlrng khoin
d,i It phat hanh chling kholln
quan II'danh muc ~fu t" cUa c6ng ty Ouan II'

Illu

VI.25

01.5
01.6
01.7
01.8
01.9
02

«!Ona ttl van

hO$llt

01.1
01.2
01.3
01.4

tmlnh

ky chlrng

kholm
Doanh thu hoat dOng Uy thac diu gia
Doanh thu cho thu~ Slr duna tai dn
Doanh thu khac

2

Cic khoan glam trir doanh thu

3

Ooanh thu thuAn vi hOft ~Ong klnh dOlnh (10=01-02)

4

Chi phi hOft ~Ong klnh doanh

5

LQ'Inhuan gOp cua hOft ~Ong klnh doanh (20.10-11)

6

'Chl nhl nuan I" doanh ng!!!tp

.

.

18.469.016

174.791.725

61.342.304

1.037.404.475

1.639.569.728

2.728.340.985

1.787.172.488

8.078.202.493
1.781.076.614

8.811.581.115
1.251.692.735

17.000.748.007

3.413.734.742

11.065.648.720
2.595.785.755

1.907.391.799
134.233.668.085
8.570.008

1.801.721.583
128.149.227.485

328.948.578.821

.

.

.

.

3.795.173.971
260.424.343.663
909.212.457

4.157.131.074
206.924.984.787

492.850.644.008

508.505.058.589

858.643.708.880

(58.876.438.818

149.501.384.735

80.797.531.532

245.896.506.862

11.2

174.401.923.120
(233.078.361.938)

104.483.052.648
45.038.332.088

289.187.567.295
1208.390.035.663

215.124.644.174
30.771.862.678

20

385.625.017.639

343.349.159.272

527.707.537.057

622.747.202.028

VI.26

10
VI.27

I~

TlOng <16:

11.1

Chi phi Wc ti~p hoot ~Ong kinh doanh chlrng khoan
Chi phi dU'phonglhoan nhaP dU'ph6ng chlrng khoin

.
.

~

.

3.383.772.032

3.423.398.155

6.121.420.621

6.438.053.316

382.241.245.507

339.925.761.117

521.586.116.436

616.309.148.712

3.373.137.335
495.365

1.187.459.605
2.421.969

3.758.046.444
2.883.933

2.417.210.798
3.021.988

3.372.641.970

1.185.037.836

3.755.162.511

2.414.188.810

29.960.217.038

7.517.850.151

43.992.294.436

VI.28

30

-

7

LQ'Inhuan thuAn tiJohOft "Ong klnh doanh (30=20-25)

8
9

Thu nMp khac
Chi phi khac

10

LQ'Inhuan khAc (40.31-32)

40

11

LQ'Inhuan tiJoc6c c6ng ty IIln kit

41

12

TOng IQ'Inhuan ki toan lfU'6octhui (60.30+40+50)

50

415.574.104.615

348.628.648.904

569.333.573.383

578.887.396.242

Chi Dhlthu.l TNON hl6n hanh
Chi Dhlthu.l THON holn lal
~n
sau thui TNON (70=60-61-62'
LQ'Inhuan lau thui cua C6ng ty m,

51
52

60
61

22.211.319.155
57.248.343.368
336.114.442.092
336.538.424.123

85.785.683.589
1.762.893.214
281.080.072.001
280.926.743.593

69.266.112.976
52.748.197.843
447.319.262.764
447.988.381.324

124.691.640.552
11.983.770.255
456.179.524.945
456.160.334.626

13
14
15

~

---P.32

15.2 LQ'Inhuan lau thu.l cua cO "6ng kh6ng kllm 106t
16

LII cO' ban tr6n cO phl.lu

VI.29
VI.29

VI.03

70

~

~~~

)Q
,~v
HOangThl~

Trang 6

19.190.319

(669.118.560)

153.328.408

(423.982.031)

62

(39.835.942.280)

f1P~frb~~
Q

.'

,.

thang 08 nil" 2015
On GI m£lOc

en

CO PHAN
'",
G
;( CHU.N K~oAN ~
Q

SAl GON...

~.
:111,

~
"~,

-7:PHO

'\liLtc
-

ng Nam


so

CONG TY CO pHAN CHUNG KHOAN sAl GON

Ban hBnh theo T.Tu
9512008ITT -BTC
ngay 24 thang 10 nam 2008 cua BQ Tai chfnh
Sita doi theo TMng tu
16212010ITT -BTC
ngay 20 thang 10 nam 2010 cua BQ Tai chfnh

Elja chi: 72 Nguy~n Hue - Qu~n 1 - TP. HO Chi Minh
sAo cAo

so

TAl CHfNH HOOPNHAT

T<;lingay 30 thSng 06 nlim 2015

BAO CAO LU'U CHUYEN TIEN Te Hc;>'PNHAT
(Thea phU'O'ng phap gian ti6p)

Quy 2 nlim 2015
ElO'nvi tfnh'VN£l

Mil

CHITI~U

LOy KA TIP Eliu Nlim ElAn CuOi Quy Nay

sO

Nlim nay

Niim trlPc7C

01

569.333.573.383

578.887.395.242

I. LlPU chuyAn ti&n tIP hO\lt d~ng kinh doanh ch(Png khofm
1. LIli nhu~n trU'6'c thue
2. f)i~u chlnh cho cae khoan:

(330.417.994.799)

- Khflu hao tai san c6 djnh

(179.266.735.814)

46.604.815.874

(326.143.371.155)
2.167.415.785

08

238.915.578.584

295.926.453.279

Ti~n chi khac tCr hO<;ltdong kinh doanh

09
10
11
12
13
14
15
16

(203.349.466.587)
304.813.339.067
688.615.930.345
(477.115.579)
(23.923.164.647)
(69.600.569.196)
3.225.000
(39.375.219.825)

(649.745.699.095)
(1.662.576.897.031 )
2.739.143.668.688
(3.959.638.554)
(2.247.131.941 )
(86.255.826.038)
27.000.000
(26.024.204.300)

Lvu chuy~n ti~n thudn t(PhOflt di)ng kinh doanh

20

895.622.537.162

- Cac khoan I~p dl,l' ph6ng
- Lai, 10chenh lech tY gia h6i doai chua thl,l'c hien
- Lai 10hO<;ltdong dAu tu
- Chi phi lai vay

3.

LIli nhu~n t(P hOflt di)ng kinh doanh trU'6'c nhiJ'ng thay doi
von Ivu dong

- nng,

giam cac khoan phai thu

- nng,
nng,

giam tOn kho, chli'ng khoan ngan h<;ln
giam cac khoan phai tra

-

nng

giam chi phi tra tru6'c

Ti~n lai vay da tra
Thu~ thu nh~p doanh nghiep da nop

-

Ti~n thu khSc tCr hO<;ltdorig kinh doanh

II. LlPU chuyAn

ti&n tIP hO\lt d~ng diu

10.809.095.650
(208.565.170.509)

-

10.243.150.729
30.771.862.678

-

604.287.725.008

(2.225.467.879)

(2.724.673.036)

22

12.136.004

1.000.000

Ti~n thu lai cho vay, cO tli'c va 100inhu~n duO'c chia

23
24
25
26
27

(1.881.027.250.000)
244.236.686.302
(253.493.296.179)
586.554.616.869
86.868.408.744

Lvu chuy~n ti~n thudn t(PhOflt di)ng ddu tv

30

(1.219.074.166.139)

Tilln thu, chi vll thanh Iy, nhuO'ng ban tai san cO djnh va cac tai
2.
san dai han khac
3. Ti~n chi cho vay, mua cac cOng CI,InO' clla dO'n vi khSc
Ti~n thu hOi cho vay, ban cac cOng CI,InO' clla dO'n vj khac
Ti~n chi dAu tu g6p v6n vao dO'n vi khSc
Ti~n thu hOi dAu tu g6p v6n vao dO'n vj khac

21

Trang 7

(

I,

tlP

1. Ti~n chi di! mua sam tai san c6 djnh va cac tai san dai h<;lnkha

4.
5.
6.
7.

(282.960.941.963)

02
03
04
05
06

303.194.472.326
(553.275.633.571 )
1.059.234.814.620
108.995.522.970
915.425.503.309


Tili ngay 30 tMng 06 nam 2015
Baa cao Illu chuylm tl6n t~ hQ'p nhat (tl~p thea)
Mli
s6

CHITI~U
III. LlIu chuy6n !l6n til hOilt "~ng tal chlnh
1. Tilln thu pMt Mnh c6 phi~u, nh&n v6n g6p cua chU sa hCru
2. Nh&n g6p v6n tll' c6 dOng lhillu 56
Tilln chi Ira v6n g6p cho cac chu sa hCru,mua I"i c6 phi~u cua
3.
doanh nghi~p dli pMt hanh
4. Tilln yay ngan h"n, dai h"n dl1O'cnh&n
5. Tilln chi tra nO'g6c yay
6. Tilln chi Ira nO'thull tal chlnh

nhu&n dli tra cho chu sa hCru
7. c6 tlrC, 100i
LU'uchuy~n tl/,n thuan til' hOilt l1~ngtill chlnh
LlIu chuylm tl6n thuan trong
Tilm va tllang "liang

ky

ti6n "au

ky

Anh hl1ang cua thay ,,6i tY gia h6i doai quy d6; ngo"i t~
TI6n va tllang "liang

Ngwi

tilln cu61 ky

31
31a

Nam tmac

Nam nay

52.517.860.000

-

-

32

(169.830.000)

33
34
35
36
40

9.216.174.539.622
(8.465.906.491.274)

4.097.549.175.426
(3.928.507.735.279)

(42.020.000)
802.574.058.348

(64.299.000)
168.977.141.147

50

479.122.429.371

1.688.690.369.464

60

1.952.651.885.005

1.838.619.478.462

61

2.052.156.245

70

2.433.826.470.621

L$p Bh~u

Trang 8

3.527.309.847.926


CONG TV cO pHAN CHUNG KHOAN sAl GQN
Elja chi: 72 Nguyen Hu~ - Qu~n 1 - TP. HO Chi Minh
sAO cAo TAl CHINH HOOPNHAT
Cho ky lai chlnh k~llhuc ngay 30 lhang 06 n3m 2015

Ban hSnh
ngay 24 thSng
S&a t161thea
ngay 20 tMng

thea T.Tv 569512008

ITT -BTC

10 nilm 2008 CUB ~ Tal chlnh
ThOng tv 56 16212010 ITT -BTC
10 nilm 2010 cua ~ Tal chlnh

BAo cAo TiNH HiNH BIEN £lONG VON CHU 5& HO'U
CHI TI~U - 6 thang n3m 2015

ThuyAt
minh

56 "au nllm

1. VOn "au III cUB chu sa hfru
2. Thilng dll vOn cO phan
3. VOn khac cUa chu sa hfru
4. CO phi~u quy
5. CMnh I~ch danh gia I~i tai san
6. Ch~nh I~ch tY gia hOi doai
7. Quy dau Ill, phallri~n
8. Quy dl,l' phOng tai chinh
9. Quy khac IhuOc vOn chu sa hfru
10. LQ'inhu~n 5BU Ihu~ chliB ph3n phOi

3.537.949.420.000
342.196.810.218

(4.185.339.535)
(54.900)

C~ng

CHI TI~U - 6 thang nllm 2014

ThuyAI
mlnh

nng

trong

ky

735.378.570.000
29.423.360.000

Giam trong

ky

342.270.310.218
2.169.871.021

(169.830.000)

56 cu6i

ky

4.273.327.990.000
29.349.860.000
(6.355.210.556)
(169.884.900)

19.244.351.744

19.244.351.744

372.998.887.930

78.647.421.820

451.646.309.750

1.441.990.375.228

448.196.297.094

501.041.466.392

1.389.145.205.930

5.690.950.098.941

1.310.720.170.658

845.481.647.631

6.156.188.621.969

56 "au n3m

1. VOn dau III cUa chu sa hQ>u
2. Thilng dll vOn cO phan
3. VOn khac cUB chu sa hfru
4. CO phi~u quy
5. CMnh I~ch danh gia I~i lai san
6. CMnh I~ch tY gia hOi doai
7. Quy "au Ill, phallri~n
8. Quy dl,l' phOng lai chlnh
9. Quy khac IhuOc vOn chu sa hfru
10. LQ'inhu~n sau lhu~ chliB pMn phOi

3.537.949.420.000
344.944.356.378
(5.358.122.972)
(89.246.317.760)

C~ng

nng

trong

ky

Glam trong

ky

56 cu6i

ky

3.537.949.420.000
344.944.356.378
(4.282.421.300)
(89.246.317.760)

1.075.701.672

372.998.887.930

335.813.119.252

37.185.768.678

1.118.079.667.080

456.392.160.013

421.151.311.080

1.153.320.516.013

5.242.182.121.978

494.653.630.364

421.151.311.080

5.315.684.441.262

Nguoal L~p BiAu

Hoang Thl Minh Thuy

Trang 9

-

r'


CONG TV

cO PHAN

CHlrNG KHOAN

sAl

GON

£>jachi: 72 Nguy~n Hu~ - Qu~n 1 - TP. H6 Chi Minh
BAa cAo TAl CHINH HOP NHAT
Cho ky k~ toan k~t tMc ngay 30 tMng 06 nam 2015

Ban thuy~t minh bao cao tai chinh h9'P nhat

SAN THUY~T MINH sAo cAo TAl CHiNH HO'P NHAT
Ban thuy~t minh nay la mOt b(>ph~n khOng th~ tach rai va pMi dU'qc doc kem v6'i Bao cao tai chlnh quy 2
nam 2015 (hQ'pnhllt) cua COng ty c6 phan Chung khoan Sai gon (gOi t~t la COng ty).
J.

£)~C £)I~M HO~T £)ONG CUA DOANH NGHlep
COng ty c6 phan Chung khoan Sai Gon la cOng ty c6 phan dU'Q'c thanh I~p t~i Vi~t Nam. COng ty
dU'Q'cclip Gilly phep ho~t dOng 56 3041/GP-UB do Oy ban nhan dan Thanh ph6 H6 Chi Minh clip
ngay 27 tMng 12 nam 1999 va dU'Q'cclip gilly chung nh~n £>angky kinh doanh 56 056679, do Sa
K~ ho~ch va £>autU' Thanh ph6 H6 Chi Minh cap dang ky Ian dau vao ngay 30 tMng 12 nam 1999.
COng ty dU'Q'cclip gilly phep Ho~t dOng Kinh doanh 56 03/2000/GPHDKD, do Oy ban chung khoan
Nha nU'6'cclip ngay 05 thang 04 nam 2000 va cac gilly phep kinh doanh di~u chlnh ti~p theo.

1.

Hinh thLPCsO<hO>uvOn

2.

Linh vl!c kinh doanh

3.

Nganh nghA kinh doanh
: MOigi6'i chung khoan, tU' vlln dau tU'chung khoan, lU'u ky chung
khoan,
tl,/'doanh
chung

khoan,
bao
lanh phat hanh chung khoan, quan Iy quy, quan Iy danh ml,lCdau
tU' .

4.
5.

TOng sO nhan vh~n
Cong ty con:

COng ty c6 phan
Dich vl,l

: 557

T~i ngay 30/06/2015, COng ty c6 3 cOng ty con dU'Q'chQ'pnhllt:
- Cong ty TNHH quan Iy Quy 551 dU'Q'cthanh I~p theo Gilly phep thanh I~p va ho~t dOng 56
19/UBCK-GP ngay 3 tMng 8 nam 2007.
+ Nganh ho~t d(>ng: Quan Iy quy va quan Iy danh ml,lCdau tU' .
+ v6n di~u I~: 30 ty d6ng (sa hO'u 100%)
- Quy aau tU' thanh vien 551 dU'Q'cthanh I~p theo gilly phep thanh I~p va ho~t d(>ng 56 1301TBUBCK ngay 27 tMng 7 nam 2010
+ Ml,Ic lieu va linh Vl,/'Cdau tU' cua Quy: dau tU' vao chung khoan ho~c cac d~ng tai san dau tU' kMc,
k~ ca bllt d(>ngsan
+ v6n di~u I~: 390 ty d6ng (sa hO'u80%)
+ TMi gian ho~t d(>ngcua quy: 31 nam
- Cong ty QuOc t~ 551 (551 International Corp.) dU'Q'cthanh I~p ngay 27/08/2009 theo 56 dang ky
SRV 090813396 - 4724807 t~i Bang Delaware, My va theo Gilly phep dau tU' ra nU'6'c ngoai 56
249/BKH-£>TRNN-£>C1do B(>K~ ho~ch va £>autU' cap ngay 31/08/2010
+ MI,IClieu va linh Vl,/'Cdau tU': dau tU'vao kinh doanh bllt d(>ngsan, van phOng t~i My

+ v6n dau tU': t6i da 18,5 tri~u USD. TY I~
hO'u cua COng ty la 80% v6n, va la
hO'u gian ti~p
thOng qua Quy dau tU'thanh vien SS/.
+ TMi gian ho~t dOng: 30 nam

sa

6.

sa

Cong ty lien k~t:
T~i ngay 30/06/2015 COng ty c6 7 cOng ty lien k~t gian ti~p dU'Q'cphan anh theo phU'O'ngpMp v6n
chu
hO'u:

sa

Cdnq tv CP Xuyen Thai Sinh (PAN):
T~i thai di~m ngay 30/06/2015 khoan aau tU' trl!C ti~p va aau tU' gilln ti~p (dau tU' cua cOng ty con)
cua COng ty vao COng ty CP Xuyen TMi Binh la 368.7~4.069.286 ~6ng, chi~m 20,1% 56 .1~Q'n9C?
phi~u dang lU'uhanh cua PAN va khoan dau tU' nay da trO'thanh khoan dau tU' vao cOng ty lien ket tU'
thai di~m 31/12/2011. COng ty CP Xuyen TMi Binh la doanh nghi~p niem y~t tren Sa Giao djch
Ban thuytJt minh nay la mot bO ph~n hQ'pthanh va phBi awc aoc cung v&i bao cao tai chinh hQ'pnMt

Trang 10


CONG TV cO pHAN CHUNG KHOAN sAl G6N

£)ia chi: 72 Nguy~n Hu~ - Qu~n 1 - TP. HO Chi Minh
sAo cAo TAl CHfNH HOP NHAT
Cho ky k~ toan k~t thUc n'gay 30 thang 06 nam 2015
Ban thuy't minh bao cao tid chinh hQ'p nhat (ti~p theo)
chli'ng khoan TP. HO Chi Minh, v6n di~u I~ hi~n t~i clla PAN la 831.437.480.000
dOng, nganh ngh~
kinh doanh la: Mua ban nM
nh~n quy~n Slr dl,mg dat d~ xay dl,l'ng nM
d~ ban ho~c cho thue;
Dich Vl,lv~ sinh nM clra; Kinh doanh bat dQng san; Cho thue xe c6 ngU'6'i lai d~ v~n tai hanh kMch,
hoopdOng cM kMch di tham quan, du Iich. Cho thue xe a to; Ho~t dQng Xli' Iy chat thai ran, long, khl
thai cOng nghi~p (khOng h09t dQng t~i trl,l sa); Djch Vl,l slra chCi'anM; dich vl,l ch6ng m6i mot, di~t
can trung; Dich vl,l trang trl nM clra, phong canh, vU'6'n canh, non bQ cong vien, vU'6'n thU; Djch Vl,l
quan Iy nM ~ao t~n~, can hQ; Mua ~an thi~t bj v~.sinh cong n~hi~p; Mua ban. qu~n 130;£)9 Iy ky gai
i
hang h6a; D!ch Vl,ltin hoc: tU' van lap d~t ph~n CU'ng,ph~n mem may tinh; D!ch vl,l thU'O'ngm~i; TU'
van d~u tU' (tn:r tU' van tai chlnh; £)~i Iy pMt hanh sach bao c6 nQidung dU'oocphep JU'u hanh.

a,

a

Con
cd h~n San xuAt Kinh doanh XuAt nha khAu Sinh Th nh GIL:
T~i thO'idi~m ngay 30/06/2015 khoan (fau tU' tr ••••
c ti'p va (fau tuogian ti'p (d~u tU' clla cOng ty con)
clla COng ty vao COng ty CP San xuat Kinh doanh Xuat nh~p khau Sinh Th~nh fa 83.633.221.519
dOng, chi~m 22.01% s6 lU'oongcO phi~u dang lU'u hanh clla GIL, va khoan d~u tU' nay di:i tra thanh
khoan d~u tU' vao cong ty lien k~t tCP thO'i di~m 30/06/2012. COng ty CP San xuat Kinh doanh Xuat
nh~p khau Sinh Th9nh la doanh nghi~p niem y~t tren Sa Giao dich chli'ng khoan TP. HO Chi Minh,

v6n di~u I~ hi~n t~i clla GIL la 139.245.880.000 dOng, nganh ngh~ kinh doanh la: Nh~p khau may
m6c, thi~t bi. nguyen fi~u, v~t tU'... Djch Vl,lthU'O'ngm~i va c~m dO, Xay dl,l'ng, trang trl nQi that, san
lap m~t bilng, kinh doanh dja 6c, Hooptac d~u tU' linh vl,l'Cnha Mng, kMch s~n, du lich.
CTCP Ch~ bi~n Hang xuAt khAu Long An (LAF):
T~i thO'idi~m ngay 30/06/2015 khoan (fau tU' tr ••••
c ti'p va (fau tU' gian ti'p (d~u tU' clla cOng ty con)
clla COng ty vao COng ty CP Ch~ bi~n Hang xuat khau Long An la 44.497.837.785
dOng, chi~m
20,02% s6 lU'oongcO phi~u dang JU'u hanh clla LAF va khoan d~u tU' nay tra thanh d~u tU' vao cong ty
lien k~t tCP thO'idi~m 30/6/2012. COng ty CP Ch~ bi~n Hang xuat khau Long An la doanh nghi~p niem
y~t tren Sa Giao dich chli'ng khoan TP. HO Chi Minh, v6n di~u I~ hi~n t~i clla LAF la
147.280.190.000 dOng, nganh ngh~ kinh doanh fa: San xuat, xuat khau h~t di~u va cac san pham
ch~ bi~n tCP h~t di~u.
CTCPD~u turPhat tri~n Cong nghe Dien tti' - Vi~n thong (ELC):
T~i thO'idi~m ngay 30/06/2015 khoan (fau tU' tr ••••
c ti'p va (fau tU' gian ti'p (d~u tU'clla cOng ty con)
clla COng ty vao COng ty CP £)~u tU' PMt tri~n Cong ngh~ £)i~n tlr _ Vi~n thOng la 205.240.861.363
dOng, chi~m 20.00% s6 lU'oongcO phi~u dang lU'u hanh clla ELC va khoan d~u tU' nay tra thanh d~u
tU' vao cong ty lien k~t tCP thO'i di~m 31/12/2012. COng ty CP £)~u tU' Phat tri~n COng ngh~ £)i~n tlrVi~n thOng la doanh nghi~p niem y~t tren Sa Giao djch chli'ng khoan TP. HO Chi Minh, v6n di~u I~
hi~n t~i clla ELC la 409.719.980.000
dOng (sau khi chia cO phi~u thU'ang 8%), nganh ngh~ kinh
doanh fa: San xuat, lap rap cac san pham di~n tlr - tin hoc; £)~i Iy mua ban, ky glri hang h6a; Cac
dich Vl,lkhoa hoc ky thu~t; Lap rap, bao dU'ang cac thi~t bj vi~n thOng, tOng dai di~n tho~i thue bao
dung lU'oongnha, thi~t bj phl,l troo,nguOn di~n, lap d~t cac thi~t bi truy~n d~n cho cac tuy~n Viba va
m~ng cap thong tin; San xuat ph~n m~m may tinh, ehuy~n giao cOng ngh~ thOng tin, lap d~t cae h~
th6ng, day chuy~n cong ngh~ cao; TU' van cac h~ th6ng thOng tin, h~ th6ng tl,l' dQng h6a va cac h~
th6ng di~n tlr - vi~n thOng; Cung cap va khai tMc cO'
dCi'Ii~u, djch vl,l/U'u trCi'va Xli' Iy dCi'li~u; Dich
Vl,lcho thue may m6c, thi~t bj di~n, di~n tlr, vi~n thOng, thi~t bj khoa hoe; Djch Vl,l quang cao; £)9 Iy
i

cung cap djch vl,l bU'u chinh vi~n thOng; £)~i Iy kinh doanh dich Vl,l internet; Dich Vl,lthOng tin giai trl
v6'i pMt thanh, truy~n hinh, bao chi; £)~u tU' phat tri~n cMn nuOi, trOng trot va khu du Ijch sinh tMi;
Mua ban, san xuat cac thi~t bj bao cMy, thi~t bj bao trQm...
CTCP Transimex-Saigon (TMS):

sa

T~i thO'idi~m ngay 30/06/2015 khoan (fau tU' tr ••••
c ti'p va (fau tU' gian ti'p (d~u tU'clla cOng ty con)
clla COng ty vao Cong ty CP Transimex-Saigon la 102.405. 277.486 dOng, chi~m 20,00% s6 lU'oong
cO phi~u dang lU'u hanh clla TMS va khoan d~u tU' nay tra thanh d~u tU' vao cOng ty lien k~t tCP thO'i
di~m 31/12/2012. COng ty CP Transimex-Saigon la doanh nghi~p niem y~t tren Sa Giao djch chli'ng
khoan TP. HO Chi Minh, v6n di~u I~ hi~n t~i clla TMS la 237.660.390.000
dOng, nganh ngh~ kinh
doanh la: £)~i Iy giao nh~n v~n chuy~n hang h6a xuat nh~p khau dU'6'ng bi~n, dU'6'ng hang khOng va
dU'6'ng bQ. £)~i Iy hang hai va mOi gi6'i tau bi~n, dich Vl,lthU tl,lChai quan. Kinh doanh kho bai, kho
ngo~i quan, kho thu gom d6ng g6i hang Ie CFS, di~m thOng quan nQi dja ICD. Kinh doanh v~n
chuy~n hang hoa xuat nh~p khau va cOng cQng bilng dU'6'ng bQ.

Ban fhuytJf minh nay /a mof bo phQn h9'P fhanh va phBi dU'9'C doc cung vai bao cao fai chinh h9'P nhllf

Trang 11


CONG TV

cO pHAN CHlrNG KHOAN sAl GON

£lja chi: 72 Nguy~n Hu~ - Qu~n 1 - TP. H6 ChI Minh
sAo CAD TAl CHINH HOP NHAT

Cho ky k~ toan k~t thuc ngay 30 thang 06 nam 2015
Ban thuy't minh bao cao tai chinh hQ'p nhat (ti~p theo)
CTCP KhiP Trung Viet Nam (YFG):
T~i thai t1i~m ngay 30/06/2015 khoan (lAu tU' trlfc ti'p va (lAu tU' gian ti'p (t1~utU' clla c6ng ty con)
clla C6ng ty vao C6ng ty CP KhUoTrung Vi~t Nam la 97.368.821.924 t10ng, chi~m 20,06% sO 1U'Q'ng
cO phi~u t1ang lU'u hanh clla VFG va khoan t1~utU' nay trO'thanh t1~u tU' vao c6ng ty lien k~t tCJ>
thai
t1i~m 31/03/2013. C6ng ty CP KhUoTrung Vi~t Nam la doanh nghi~p niem y~t tren SO' Giao dich
chli'ng khoan TP. HO Chf Minh, vOn t1i~u I~ hi~n t~i clla VFG la 176.854.360.000 t10ng (sau khi chia
c6 phi~u thU'O'ng3:1), nganh ngh~ kinh doanh la: San xuat, gia c6ng, sang chai, t16ng g6i, mua ban
cac lo~i thuOc bao v~ thl,l'c v~t, v~t tU' bao v~ thl,l'c v~t, v~t tU' khUotrung. Cung cflp dich Vl,lkhUotrung,
di~t sinh v~t gay h~i n6ng lam san va cac v~t th~ khac. Dich Vl,lxUoIy, bao dU'ang, v~ sinh m6i trU'ang
trong nha may, kho tang, van ph6ng cooquan, cac c6ng trlnh xay dl,l'ng. Mua ban v~t tU', h6a chflt
phl,lc Vl,lcho san xuflt n6ng nghi~p. Giam t1inh hang h6a: sO IU'Q'ng, chflt 1U'Q'ng,quy cach, bao bl, gia
tri hang h6a, t6n that, an toan, v~ sinh va cac yeu c~u giam t1inh khac. Cho thue van ph6ng, kho bai.
Dich Vl,lchOng mOi mot. Giam sat thi c6ng va lap t1~tmay m6c thi~t bi. TU' vfln a~u tU'.
Cong tv

Cd ph~n

Clmg Dong Nai (PDN):

T~i thai t1i~m n~ay 30/06/2015 khoan (lAu tU' trl,J'cti'p va (lAu tU' gian ti'p (t1~utU' clla c6ng ty con)
clla C6ng ty Co ph~n Cang £lOng Nai la 53.751.602.758 t10ng, chi~m 20,01 % sO 1U'Q'ngc6 phi~u
t1ang lU'u hanh clla PDN va khoan t1~u tU' nay trO' thanh t1~u tU' vao c6ng ty lien k~t tCJ>
th6'i t1i~m
31/12/2014. C6ng ty CO ph~n Cang £lOng Nai la doanh nghi~p niem y~t tren SO' Giao dich chli'ng
khoan TP. HO ChI Minh, vOn t1i~u I~ hi~n t~i clla PDN la 123.479.870.000 t10ng, nganh ngh~ kinh
doanh la: Kho bai va lU'u giO' hang h6a trong kho ngo~i quan, kho bai va lU'u trO' hang h6a trong kho
I~nh (trCJ>

kho ng9~i quan). Ho~t t1Qngdich Vl,l hO trQ' trl,l'c ti~p cho v~n tai t1U'O'ngthllY. Sao dU'ang,
sO'a chO'a 6 t6 va xe c6 t1Qngcookhac. Ho~t t1Qngdich Vl,l hO trQ' khac lien quan t1~n v~n tai chU'a
t1U'Q'cphan vao t1au. SOc x~p hang h6a va cang bi~n. SOc x~p hang h6a b~ng t1U'ang bQ, v~n tai
hang h6a b~ng 6 t6 chuyen dl,lng, v~n tai hang h6a b~ng 6 t6 khac. Van tai hang h6a yen bi~n va
vi~n dU'O'ng.San bu6n nhien li~u ran, 16ng,khf va cac san pham c6 lien quan. San bu6n xang d~u va
san pham c6 lien quan. San bu6n n6ng lam san nguyen li~u (trCJ>
gO, tre, nli'a) va t1Qngv~t s6ng: San
bu6n th6c ng6 va cac lo~i ngO cOc khac, ban bu6n n6ng lam san, nguyen Ii~u khac (trCJ>
gO, tre, nli'a).
V~n tai hanh khach t1U'ang bQ trong nQi thanh, ngo~i thanh (trCJ>
v~n tai b~ng xe buyt): V~n tai hanh
khach b~ng taxi. Ho~t t1Qngvui chO'igiai trf khac chU'a t1U'Q'cphan vao t1au. San bu6n v~t li~u, thi~t bi
lap t1~tkhac trong xay dl,l'ng: San bu6n g~ch xay, ng6i, t1a,cat, s6i. Xay dl,l'ng c6ng trlnh ky thu~t dan
dl,lng khac. Kinh doanh bflt t1Qngsan, quy~n sUodl,lng t1flt thuQc chll So' hO'u, chll sUodOng ho~c ai
thue.
7.

£)~c (liAm ho~t (l9n9 clla doanh nghi~p trong ky c6 anh hU'6'ng (I'n bao cao tai chfnh hQ'p nhat
Giai thfeh ktJt gua hoat dong kinh doanh hoop nhAt eua guy 2i2015 so v(Yi eling kY nam trwe:

LQ'inhu~n sau thu~ clla cO t10ng clla cOng ty m~ quy 2/2015 lai 336.538.424.123 aong, tang 19,8%
so v6'i quy 2/2014 (quy 2/2014 lai 280.926.743.593 a6ng) chll y~u do trong quy 2/2015 hoan nh~p dl,l'
ph6ng giam gia chli'ng khoan nhi~u so v6'i quy 2/2014.
II.

NAM TAl CHiNH, £)ON V! TI~N Te

1.

Nam tai chinh

sO' DI,INGTRONG KJ: TOAN

Nam tai chfnh clla COng ty bat a~u tCJ>
ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam.
2.

£)O'nvi tilm t~ SlPdlJng trong k' toan
£>O'nvi ti~n t~ sUodl,lng trong k~ toan la £>OngVi~t Nam (VN£».

Trang 12
Ban thuyet minh nay la mQt bQ pMn hQ'pthBnh va pMi dwc doc cung vai bao cao tai chinh hQ'pnhat


CONG TV

cO pHAN CHlrNG KHOAN sAl GON

Bia chi: 72 Nguyen Hu~ - Qu~n 1 - TP. HO Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HOP NHAT
Cho ky k~ toan k~t thuc ngay 30 thang 06 nam 2015
Ban thuyAt minh bao cao tai chinh hQ'p nhat (ti~p theo)

vA CH~ £)0 K~ ToAN Ap DVNG

III.

CHuAN MV'C

1.

ChA dQ kA toan ap dVng
COng ty ap dl,mg Ch~ do k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam ap dl,mg cho cac cOng ty ch(Png khoan ban
hanh theo thOng tU' 95/2008fTT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008, ThOng tU' 162/2010fTT-BTC ngay
20 thang 10 nam 2010 cua BOTai chinh thay th~ cho Quy~t dinh sO 99/2000/QB-BTC ngay 13 tMng
6 nam 2000 cua BOTai chinh.

2.

Tuyen bO vA vi~c tuan thu chuan m.,c kA toan va chA dQ kA toan
Ban TOng Giam dOc dam bao da tuan thu day du yeu cau cua Ch~ do K~ toan Doanh nghi~p Vi~t
Nam ap dl)ng cho cac cOng ty ch(Png khoan, cac Chuan ml,/'c k~ toan Vi~t nam ban hanh va cac
hU'ang d~n chuan ml,/'Ck~ toan:
~

Quy~t dinh sO 149/2001/QB-BTC ngay 31 thang 12 nam 2001 v~ viec ban hanh bOn Chuan
ml,/'CK~ toan Vi~t Nam (Boot1);

~

Quy~t dinh sO 165/2002/QB-BTC ngay 31 thang 12 nam 2002 v~ viec ban hanh sau Chuan
ml,/'CK~ toan Vi~t Nam (Boot2);

~

Quy~t dinh sO 234/2003/QB-BTC ngay 30 tMng 12 nam 2003 v~ viec ban hanh sau Chuan
ml,/'CK~ toan Viet Nam (Boot3);

~

Quy~t dinh sO 12/2005/QB-BTC ngay 15 thang 2 nam 2005 v~ vi~c ban hanh sau Chuan ml,/'C
K~ toan Viet Nam (Boot4); va

~

Quy~t dinh sO 100/2005/QB-BTC ngay 28 thang 12 nam 2005 v~ viec ban hanh bOn Chuan
ml,/'CK~ toan Viet Nam (Boot5).

~

ThOng tU' 202/2014fTT-BTC ngay 22 tMng 12 nam 2014 v~ viec hU'ang d~n I~p va trinh bay
bao cao tai chinh hoopnh~t cua BOTai chinh.

T<;Iithai diilm I~p bao cao, khoan ml)C ti~n gui cua nha dau tU' cho ml)c dich giao dich ch(Png khoan
dU'ooctrinh bay tren bang can dOi k~ toan hOOp
nh~t cua COng ty, Cl)thilla dU'oocbao gOm trong cac tai
khoan ti~n gui ngan hang do COng ty v~n d(Pngten cac tai khoan nay t<;licac ngan hang thU'O'ngm<;li.
Bang can dOi k~ toan, bao cao k~t qua hO<;ltdQng kinh doanh, bao cao lU'u chuyiln ti~n t~ va thuy~t
minh bao cao tai chinh hoopnh~t dU'OOc
trlnh bay kem theo va viec su dl)ng cac btlO cao nay khOng
danh cho cac dOi tU'oongkhOng dU'ooccung c~p cac thOng tin v~ cac thu tl)C va nguyen t~c va thOng I~
k~ toan t<;liViet Nam va hO'n nO'a khOng dU'OOc
chu dinh trlnh bay tlnh hlnh tai chfnh, k~t qua hO<;lt
dQng kinh doanh va lU'uchuyiln ti~n t~ theo cac nguyen t~c va thOng Ie k~ toan dU'OOc
ch~p nh~n rQng
rai C:J cac nU'ac va lanh thO khac ngoai Viet Nam.
3.

Hinh thCPckA toan ap dVng
COng ty su dl)ng hlnh th(Pc nh~t ky chung.

IV.

cAc cHiNH SACH K~ ToAN Ap DVNG

1.

CO'sa hQ'p nhat
Bao cao tai chinh hoopnh~t bao gOm bao cao tai chinh cua COng ty CO phan Ch(Png khoan Sai Gon
(cOng ty m~) va cac cOng ty con t<;lingay 30 thang 06 nam 2015.
COng ty con dU'oochOOpnh~t toan bQ kil tu ngay thanh I~p, la ngay COng ty m~ thl,/'c Sl,/'n~m quy~n
kiilm soat cOng ty con, va ti~p tl)C dU'OOC
hoopnh~t cho d~n ngay COng ty m~ thl,/'c Sl,/'ch~m dll't quy~n
kiilm soat dOi vai cOng ty con.
Cac bao cao tai chinh cua cOng ty m~ va cac cOng ty con su dl)ng dil hOOpnhat dU'oocI~p cho cung
mQt ky k~ toan, va dU'oocap dl)ng cac chinh sach k~ toan mot cach thOng nhM.
SO dU' cac tai khoan tren Bang can dOi k~ toan giO'acac dO'nvi trong cung COng ty, cac giao dich noi
bo, cac khoan lai ho~c 16 nQi bQ chU'a thl,/'Chi~n phat sinh tu cac giao dich nay dU'OOc
10<;litru hoan
toano
Trang 13

Ban thuy~t minh nay /a m9t b9 ph~n hQ'pthanh va phBi awc aoc cung v&i bao cao tai chinh hQ'pnhlJt


CONG TV

cO pHAN

CHlrNG KHOAN

sAl GON

£>jachi: 72 Nguy~n Hu~ - Qu~n 1 - TP. HO Chi Minh
sAo cAo TAl CHiNH HOP NHAT
Cho ky k~ toan k~t thuc ngay 30 thang 06 nam 2015
Ban thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'p nhat (ti~p theo)
LO'iich cO dong kh9ng ki~m soat la phan IO'iich trong lai, ho~c 16, va trong tai san thuan clla cong ty
con khong dU'<;>,c
nam giQ>bai C6ng ty va dU'O'ctrinh bay rieng bi~t tren bao cao kllt qua ho9t dong
kinh doanh hO'pnhat va dU'O'ctrinh bay rieng bi~t v6'i phan vOn chll sa hQ>uclla cac cO dong clla c6ng
ty ml;!trong phan vOn chll sa hQ>utren bang can d6i ke toan hO'pnhat
2.

TiAn va cac khoan tU'O'ng dU'O'ng tiAn
Ti~n va cac khoan tU'O'ngdU'O'ngti~n bao gOm ti~n m~t t9i quy, ti~n gui ngan hang, ti~n gui clla nha
dau tU' v~ giao dich ch(yng khoan, cac khoan dau tU' ngan h9n c6 thai h9n gOc kh6ng qua ba thang, c6
trnh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy~n dOi d~ dang thanh cac IU'O'ngti~n xac dinh va kh6ng c6
nhi~u rlli ro trong chuy~n dOi thanh ti~n.

3.

Cac khoan phai thu
Cac khoan phai thu dU'O'ctrlnh bay tren bao cao tar chinh hO'p nhat theo gia tri ghi sO cac khoan phai
thu tCl'khach hang va phai thu khac sau khi can tni cac khoan dl,l' phong dU'O'cI~p cho cac khoan phai
thu kh6 dol.
01,1' phOng nO'phai thu kh6 doi th~ hi~n phan gia tri clla cac khoan phai thu ma C6ng ty dl,l' killn khong
c6 kha nang thu hOi t9i ngay k~t thuc ky kll toan. Tang ho~c giam s6 dU' tar khoan dl,l' phong dU'O'c
h9ch toan vao chi phi quan Iy doanh nghi~p trong kyo

4.

rai san cO dinh hO'u hinh

,

1

Tai san cO djnh hQ>uhinh dU'O'cth~ hi~n theo nguyen gia tni di gia trj hao man lOy kll.
Nguyen gia tai san cO dinh bao gOm gia mua va nhQ>ngchi phi c6 lien quan trl,l'c tillp dlln vi~c dU'a tai
san vao ho9t dong nhU' dl,l' killn.
Cac chi phi mua sam, nang cap va dOi m6'i tar san cO d!nh dU'O'cghi tang nguyen gia clla tai san va
chi phi bao tri, sua chQ>adU'<;>,c
h9ch toan vao kllt qua ho9t dong kinh doanh hO'p nh~t khi phat sinh.
Khi tai san dU'<;>,c
ban hay thanh Iy, nguyen gia va gia trj hao man lOy k~ dU'O'cx6a sO va cac khoan lai

16 phat sinh do thanh Iy tai san dU'O'ch9ch toan vao kllt qua ho9t dong kinh doanh hO'pnhat.
5.

rai san cO dinh va hinh
Tai san c6 d!nh v6 hinh dU'O'cghi nh~n theo nguyen gia tni di gia trj khau hao lOy kll.
Nguyen gia tar san cO d!nh v6 hinh bao gOm gia mua va nhQ>ngchi phi c6 lien quan trl,l'c tillp dlln vi~c
dU'atai san vao su dl,mg nhU' dl,l' killn.
Cac chi phi nang cap va dOi m6'i tai san cO djnh v6 hinh dU'O'cghi tang nguyen gia clla tai san va cac
chi phi khac dU'O'ch9ch toan vao kllt qua ho9t dong kinh doanh hO'p nhat khi phat sinh.
Khi tai san cO djnh v6 hinh dU'O'cban hay thanh Iy, nguyen gia va gia trj khau hao lOy kll dU'<;>,c
x6a sO
va cac khoan lai 16 phat sinh do thanh Iy tai san dU'<;>,c
h9ch toan vao kllt qua ho9t dong kinh doanh

hO'pnhat.

6.

Khau hao va khau trlP
Khau hao va khau trCl'tai san cO djnh hQ>uhinh, tai san cO d!nh va hinh va bat dong san dau tU' dU'O'c
trich theo phU'O'ngphap khau hao dU'ang thang trong suot thai gian hQ>udVng U'6'ctrnh clla cac tai san
nhU'sau (theo Thong tU' sO45/2013/TT-STC ngay 25/ 04/2013 clla So Tai chinh):
Nha cua, v~t killn truc

6 nam

May m6c thi~t bi

3nam

PhU'O'ngti~n v~n tai

6 nam

Thillt bi, dl,mg cv quan Iy

3 - 5 nam

Phan m~m

3nam

Quy~n su dl,mg dat v6 thai h9n

kh6ng kh~u hao
Trang 14

Ban thuyet minh nay la mot bO ph~n hO'Pthanh va pMi oWC oQc cung vai bao cao tai chinh hO'Pnhlit


CQNG TV

cO pHAN CHlrNG KHOAN sAl GON

8ia chi: 72 Nguy~n Hu~ - Qu~n 1 - TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH HOP NHAT
Cho ky k~ toan k~t thuc ngay 30 thang 06 n~m 2015
Ban thuyAt minh bao cao tai chinh h9'P nhat (ti~p theo)

7.

Tai san cO dinh vo hinh khac

2n~m

Bat dong san dau tU'

27,5 n~m

Thue tai san
Cac khoan ti~n thue theo hO'pd6ng thue ho~t dong dU'O'ch~ch toan vao k~t qua ho~t dong kinh doanh
hO'pnhat theo phU'O'ngphap dU'6'ngthang trong th6'i h~n cua hO'pd6ng thUEl.

8.

£>AutLl' chCPngkhoan va d ••••ph6ng giam gia chCPngkhoan
ThOng tU' 95/2008fTT-BTC cho phep cac cong ty ch(Pngkhoan thl,l'c hi~n hach toan k~ toan cac khoan
dau tU'ch(Png khoan theo mot trong hai nguyen t~c la gia gOc ho~c gia tri hO'p Iy. Theo d6, Cong ty da
Il,I'achon phU'O'ngphap gia gOc d~ ghi nh~n cac khoan dau tU' ch(Png khoan.
Chung khoan kinh doanh va chung khoan dlJu

tif

dai hC)n

Cac ch(Png khoan k!nh doanh va ch(Png khoan dau tU' dai h~n dU'O'cghi nh~n ban dau theo gia gOc.
Cac khoan c6 t(Pc b~ng ti~n va trai t(PcnMn dU'O'ctrong ky dU'O'cghi nh~n giam gia vOn ch(Png khoan
dOi v6'i khoan lai d6n trch trU'6'c ngay mua va ghi nh~n t~ng doanh thu dau tU' dOi v6'i phan lai k~ tCY
ngay mua.
DI,J'phOng giam gia chung khoan

Dl,I'phong giam gia ch(Png khoan dU'O'cI~p cho tCYnglo~i ch(Png khoan dU'O'cmua ban tren thi trU'6'ng
va c6 gia tri thi trU'6'ngthap hO'ngia tri ghi s6.
Gia trj thi trU'6'ng cua ch(Png khoan vOn niem y~t dU'O'cxac dinh tren cooso gia d6ng cua t~i ngay 30
tMng 06 n~m 2015.
Gia trj thi trU'6'ng cua cac ch(Pngkhoan vOn chUla niem y~t dU'O'cxac dinh tren cooso gia giao dich blnh
quan tren thj trU'6'ng giao dich cua cac cong ty d~i chung chUla niem y~t (UPCom) dOi v6'i cac Cong ty
da d~ng ky giao dich tren thi trU'6'ng giao dich cua cac cong ty d~i chung chUla niem y~t, ho~c gia
trung binh tren cooso gia giao dich dU'O'ccung cap tOi thi~u bai ba cong ty ch(Png khoan t~i thai di~m
30 thang 06 n~m 2015 dOi v6'i cac cong ty chUla d~ng ky giao dich tren thj trU'6'ng giao dich cua cac
cong ty d~i chung.
Cac ch(Png khoan khong c6 gia tham khao tCY cac ngu6n tren se dU'O'cdanh gia kha n~ng va m(Pcdo
giam gia dl,l'a tren vi~c xem xet tlnh hinh tai chlnh va gia tri s6 sach cua t6 ch(Pc pMt hanh t~i ngay 30
thang 06 n~m 2015.

9.

£>AutLl' vao cac cong ty, trong d6 Cong ty c6 anh hLl'Oongdang kA (Cong ty lien kAt)
Cong ty lien k~t la cac cong ty ma trong d6 nha dau tU' c6 anh hU'ang dang k~ nhU'ng khOng phai la
cong ty con hay cong ty lien doanh cua nha dau tU'. Thong thU'6'ng, Cong ty dU'O'ccoi la c6 anh hU'ang
dang k~ n~u so hO'utCY 20% quy~n b6 phi~u tra len a dO'nvi nh~n dau tU'.
Cac khoan dau tU' vao cong ty lien k~t dU'O'cghi nh~n theo phU'O'ngphap vOn chu sa hO'u.
Theo phU'O'ngphap vOn chu so hO'u, khoan dau tU' dU'O'cghi nh~n ban dau tren bang can d6i k~ toan
hO'p nhat theo gia g6c, sau d6 dU'O'cdi~u chinh theo nhO'ng thay d6i cua phan sa hO'u cua Cong ty
trong tai san thuan cua cong ty lien k~t sau khi mua. LO'ith~ thU'O'ngm~i phat sinh tCY n~m 2015 dU'O'c
phan anh trong gia tri can I~i cua khoan dau tU'. Bao cao k~t qua kinh doanh hO'p nhat phan anh phan
sa hO'ucua Cong ty trong k~t qua ho~t dong kinh doanh cua cong ty lien k~t sau khi mua.
Phan sa hO'ucua nha dau tU' trong IO'inhu~n/(16)cua cong ty lien k~t sau khi mua dU'O'cphan anh tren
bao cao k~t qua kinh doanh hO'p nhat. Thay d6i lOy k~ sau khi mua dU'O'cdi~u chinh vao gia tri can I~i
cua khoan dau tU' vao cong ty lien k~t. c6 t(PcdU'O'cnh~n tCY cong ty lien k~t dU'O'ccan trCY vao khoan
dau tU' vao cong ty lien k~t.
Cac bao cao tai chlnh cua cong ty lien k~t dU'O'cI~p cung ky v6'i bao cao cua Cong ty va su dl,mg cac
chfnh sach k~ toan nhat quan. Cac di~u chinh hO'pnhat thfch hO'pda dU'O'cghi nh~n d~ bao dam cac
chlnh sach k~ toan dU'O'cap dl,mg nhat quan v6'i Cong ty trong trU'6'ng hO'p can thi~t.
Trang 15

Ban thuy~t minh nay /13 mot

bO ph~n

hC)'ptMnh va pMi oU'Q'CoQc cung voi btw cao tai chinh hC)'pnMt


CONG TV

cO pHAN

CHlrNG KHOAN

sAl

GON

£>iachi: 72 Nguy~n Hu{l- Qu~n 1 - TP. HO Chi Minh
sAo cAo TAl CHiNH HOOPNHAT
Cho ky k~ toan k~t thUc ngay 30 tMng 06 n~m 2015
Ban thuyAt minh bao eao tai ehinh hQ'p nhat (ti~p theo)
10. Cae hQ'p dOng mua va ban I~i
NhO'ng tai san dU'O'cban dOng thai cam k~t se mua I~i vao mQt thai di~m nhat dinh trong tU'O'nglai
(cac hO'pdOng mua I~i) khong dU'O'cghi giam tren bao cao tai chinh. Khoan ti~n nh~n dU'O'ctheo cac
hO'pdOng mua I~i nay dU'O'cghi nh~n la khoan nO' phai tra tren bang c~n dOi k~ toan va phan chenh
l{lch giO'a gia ban va gia cam k~t mua I~i trong tU'O'nglai dU'O'cghi nh~n la tai san, ho~c chi phi, cha
k~t chuy~n va dU'O'cph~n bO vao k~t qua ho~t dong kinh doanh trong suOt thai gian hi{lu lI,1'cclla hO'p
dOng mua I~i.
NhO'ng tai san dU'O'cmua dOng thai cam k~t se ban I~i vao mQt thai di~m nhat dinh trong tU'O'nglai
(cac hO'p dOng ban I~i) khong dU'O'cghi t~ng tren bao cao tai chinh. Khoan ti~n thanh toan theo cac
hO'pdOng ban I~i nay dU'O'cghi nh~n la tai san tren bang c~n dOi k~ toan va phan chenh l{lch giO'agia
mua va gia cam k~t ban I~i dU'O'cghi nh~n la doanh thu, ho~c khoan phai tra, cha k~t chuy~n va dU'O'c
ph~n bOvao k~t qua ho~t dong kinh doanh trong suot thai gian hi{lu IIfC clla hO'pdOng ban I~i.
11. Cae khoan phai tra va chi phi trieh trU'Ooe
Cac khoan phai tra va chi phi trich trU'6'c dU'O'cghi nh~n cho sO ti~n phai tra trong tU'O'nglai lien quan
d~n hang h6a va dich Vl,ld~ nh~n dU'O'ckhong phl,l thuQc vao vi{lc Cong ty d~ nh~n dU'O'ch6a dan clla
nha cung cap hay chU'a.

12. Cae nghi~p v •••bAng ngo~i t~

Cac nghi{lp VI,Iphat sinh bang cac dan vi ti~n t{l kMc v6'i dan vi ti~n t{l k~ toan clla Cong ty (VN£»
dU'O'ch~ch toan theo ty gia giao dich clla n9~n hang thU'O'ngm~i vao ngay phat sinh nghi{lp VI,I.T~i
ngay k~t thuc ky k~ toan, cac khoan ml,lc ti~n t{l c6 gOc ngo~i t{l dU'O'cdanh gia I~i theo ty gia binh
qu~n lien ng~n hang t~i thai di~m nay. Tat ca cac khoan chenh l{lch ty gia thl,l'c t~ phat sinh trong ky
va chenh l{lch do danh gia I~i sO dU' ti~n t{l c6 gOc ngo~i t{l cuOi ky dU'O'ch~ch toan vao k~t qua ho~t
dQng kinh doanh hO'pnhat.
13. CO phiAu ngan quy
Cac cong CI,IvOn chll So' hO'u dU'O'cCong ty mua I~i (cO phi~u ng~n qu}i) dU'O'cghi nh~n theo nguyen
gia va tn) vao vOn chll So' hO'u. Cong ty khong ghi nh~n cac khoan l~i/(16) khi mua, ban, phat hanh
ho~c hllY cac cong CI,IvOn chll So' hO'uclla minh.
14. Phan ehia lQ'i nhu~n
LO'inhu~n thuan sau thu~ thu nh~p doanh nghi{lp sau khi d~ trich I~p cac qu}i theo £>i~ul{l Cong ty va
cac quy dinh clla phap lu~t Vi{lt Nam se ph~n chia theo Nghi quy~t clla £>~ihQi cO dong.

15. Ghi nh~n doanh thu
Doanh thu dU'O'cghi nh~n khi Cong ty c6 kha n~ng nh~n dU'O'ccac IO'iich kinh t~ c6 th~ xac dinh dU'O'c
mot cach chac chan. Doanh thu dU'O'cxac dinh theo gia tri hO'p Iy clla cac khoan d~ thu ho~c se thu
dU'O'csau khi tn) di cac khoan chi~t khau thU'O'ngm~i, giam gia hang ban va hang ban bi tra I~i. Cac
di~u ki{ln ghi nh~n CI,Ith~ sau d~y cOng phai dU'O'cdap ung khi ghi nh~n doanh thu:
Doanh thu cung c!Jp dich VI,/

Khi c6 th~ xac dinh dU'O'ck~t qua hO'pdOng mQt cach chac chan, doanh thu se dU'O'cghi nh~n dl,l'a
vao muc do hoan thanh cong vi{lc. Trong trU'ang hO'p khong th~ xac dinh dU'O'ck~t qua hO'pdOng
mQt cach chac chan, doanh thu se chi dU'O'cghi nh~n muc c6 th~ thu hOi dU'O'cclla cac chi phi
d~ dU'O'cghi nh~n.

a

Thu nh~p tif kinh doanh ch(mg khoan

Thu nh~p tCPkinh doanh chung khoan dU'O'cxac dinh dl,l'a tren muc chenh l{lch gia ban va gia vOn
binh qu~n clla chung khoan.
Titm lai

Doanh thu dU'O'cghi nh~n khi ti~n I~i pMt sinh tren cooSo' dOn trch (c6 trnh d~n IO'ituc ma tai san
dem I~i) trCPkhi kha n~ng thu hOiti~n I~i khong chac chan.
Trang 16
Ban thuy~t minh nay /13 mot bO phi)n hQ'p thBnh va pMi c:JU'Q'c
c:JQccung vai bao cao tai chinh hQ'p nhcft


CONG TV

cO pHAN

CHlrNG KHOAN

sAl GON

£>iachi: 72 Nguy~n Hu('l- Qu~n 1 - TP. HO Chi Minh
sAo cAo TAl CHINH HOP NHAT
Cho ky k~ toan k~t thuc ngay 30 thang 06 nam 2015
Ban thuyAt mrnh bao cao tar chinh hQ'p nhat (ti~p theo)

c6 toe
Doanh thu dU'Q'cghi nh~n khi quy~n dU'Q'cnMn khoan thanh toan cO tLi'c b~ng ti~n clla Cong ty
dU'Q'cxac I~p.
TitJncho thue
Thu nh~p tu ti~n cho thue tai san theo hoopdOng thue ho~t dong dU'Q'ch~ch toan vao k~t qua ho~t
dong kinh doanh hOOp

nh~t theo phU'O'ngphap dU'ong th~ng trong suOt thoi gian cho thue.
16. ThuA thu nh~p doanh nghi~p
ThutJthu nh~p hi~n hanh
Tai san thu~ thu nh~p va thu~ thu nh~p phai nop cho nam hi('ln hanh va cac nam trU'ac dU'Q'cxac
dinh b~ng sO ti~n dl,l' ki~n phai nop cho (ho~c dU'Q'cthu hOi tu) cO' quan thu~, dl,l'a tren cac mLi'c
thu~ su~t va cac lu~t thu~ c6 hi('lu Il,I'cd~n ngay k~t thuc ky k~ toan.
Thu~ thu nh~p hi('ln hanh dU'Q'cghi nh~n vao k~t qua ho~t dong kinh doanh ngo;;li tru trU'ong hOOp
thu~ thu nh~p phat sinh lien quan d~n mot khoan ml,lCdU'Q'cghi th~ng vao vOn chll sO' hO'u,trong
trU'ong hOOp
nay, thu~ thu nh~p hi('ln hanh cQng dU'Q'cghi nh~n trl,l'c ti~p vao vOn chll sO'hO'u.
Cong ty chi dU'Q'cbu tru cac tai san thu~ thu nh~p hi('ln Mnh va thu~ thu nh~p hi('ln hanh phai tra
khi doanh nghi('lp c6 quy~n hoopphap dU'Q'cbU tru giO'a tai san thu~ thu nh~p hi('ln hanh vai thu~
thu nh~p hi('ln hanh phai nop va doanh nghi('lp dl,l' dinh thanh toan thu~ thu nh~p hi('ln hanh phai tra
va tai san thu~ thu nh~p hi('ln hanh tren cO'sO'thuan.
ThutJthu nh~p hoan l;;Ji
Thu~ thu nh~p hoan I~i dU'Q'cxac dinh cho cac khoan chenh l('lch t~m thoi t;;li ngay k~t thuc ky k~
toan giO'a cO' sO'trnh thu~ thu nh~p clla cac tai san va nO' phai tra va gia tri ghi sO clla chung cho
ml,lCdich I~p bao cao tai chinh hOOp
nh~t.
Thu~ thu nh~p hoan l;;Iiphai tra dU'Q'cghi nh~n cho tat ca cac khoan chenh l('lch t~m thoi chiu thu~,
ngo~i tru:
~

Thu~ thu nh~p hoan l;;Iiphai tra phat sinh tu ghi nh~n ban dau clla mot tai san hay nO'phai tra
tu mot giao dich ma giao dich nay khong c6 anh hU'O'ngd~n IQ'inhu~n k~ toan ho~c IQ'inhu$n
trnh thu~ thu nh~p (ho~c 16 tfnh thu~) t~i thoi di~m phat sinh giao dich;

~

Cae chenh l('lch t;;lm thoi chiu thu~ gan Ii~n vai cac khoan dau tU' vao cong ty con, cong ty lien

k~t va cac khoan vOn g6p lien doanh khi c6 kha nang ki~m soat thoi gian hoan nh~p khoan
chenh l('lnh t~m thoi va chac chan khoan chenh l('lch t;;lm thoi se khong dU'Q'choan nh~p trong
tU'O'nglai c6 th~ dl,l' doan.

Tai san thu~ thu nMp hoan I~i can dU'Q'Cghi nh~n cho t~t ca cac chenh l('lch t;;lm thoi dU'Q'ckh~u
tru, gia tri dU'Q'ckh~u tru chuy~n sang cac nam sau clla cac khoan 16 tfnh thu~ va cac khoan U'U
dai thu~ chUla Sll' dl,lng, khi chac chan trong tU'O'nglai se c6 IQ'inhu~n tfnh thu~ d~ Sll' dl,lng nhO'ng
chenh l('lch t~m thoi dU'Q'Ckh~u tru, cac khoan 16 tinh thu~ va cac U'Udai thu~ chUla Sll' dl,lng nay,
ngo;;li tru :
~

Tai san thu~ hoan l;;Ii pMt sinh tu ghi nh~n ban dau clla mot tai san ho~c nO' phai tra tu mot
giao dich ma giao dich nay khong c6 anh hU'O'ngd~n IQ'i nhu$n k~ toan ho~c IQ'i nhu$n tfnh
thu~ thu nh~p (ho~c 16 tinh thu~) t;;li thoi di~m pMt sinh giao dich;

~

Tat ca cac chenh l('lch t~m thoi dU'Q'ckhau tru phat sinh tu cac khoan dau tU' vao cac cong ty
con, cong ty lien k~t va cac khoan vOn g6p lien doanh khi chac chan 113 chenh l('lnh t;;lm thoi se
dU'Q'choan nh~p trong tU'O'nglai c6 th~ dl,l' doan dU'Q'Cva c6 IQ'inhu~n chiu thu~ d~ Sll' dl,lng
dU'Q'ckhoan chenh l('lch t~m thoi d6.

Gia tri ghi sO clla tai san thu~ thu nh~p doanh nghi('lp hoan I~i phai dU'Q'cxem xet I~i vao ngay k~t
thuc ky k~ toan va phai giam gia tri ghi sO clla tai san thu~ thu nh~p hoan I~i d~n mLi'c bao dam
chac chan c6 dll IQ'inhu~n tfnh thu~ cho phep IQ'iich clla mot phan ho~c toan bo tai san thu~ thu
nh~p hoan I~i dU'Q'cSll' dl,lng. Cac tai san thu~ thu nh$p doanh nghi('lp hoan 1;;I.ichU',aghi nh~n
trU'ac day dU'Q'cxem xet l;;Iivao ngay k~t thuc ky k~ toan va dU'Q'cghi nh~n khi chac chan c6 dll IQ'i
nhu~n tfnh thu~ d~ c6 th~ Sll' dl,lng cae tai san thu~ thu nh$p hoan l;;IichUla ghi nh$n nay.
Trang 17
Ban thuyet minh nay

/a

mQt bQ ph~n hqp thanh va pMi awc

aoc

cung vai bao cao tai chfnh hqp nh~t


CONG TV cO pHAN CHlfNG KHOAN

sAl

GON

£>iachi: 72 Nguy~n Hue - Qu~n 1 - TP. HO Chi Minh
sAo cAo TAl CHINH HOP NHAT
Cho ky k~ toan k~t thuc ~gay 30 thang 06 nam 2015
Ban thuyAt minh bao cao tai chinh hQ'p nhat (ti~p theo)
rai san thu~ thu nh~p hoan I~i va thu~ thu nh~p hoan I~i phai tra dU'Q'cxac dinh theo thu~ suat dl,l'
tfnh se ap dl,lng cho ky tai chinh ma tai san dU'Q'cthu hOi hay nQ'phai tra dU'Q'cthanh toan, dl,l'atren
cac mli'c thu~ suM va lu?it thu~ c6 hieu II,I'Cvao ngay k~t thuc ky k~ toan. Thu~ thu nh?ip hoan I~i
dU'Q'cghi nh~n vao k~t qua ho~t d()ng kinh doanh ngo~i tru trU'6'ng hQ'p thu~ thu nh~p phat sinh
lien quan d~n mot khoan ml,lCdU'Q'cghi thang vao v6n chu sa hifu, trong trU'6'ng hQ'p nay, thu~ thu
nh?ip hoan I~i cOng dU'Q'cghi nh?in trl,l'c ti~p vao v6n chu sa hifu.
COng ty chi dU'Q'cbu tru cac tai san thu~ thu nh?ip hoan I~i va thu~ thu nh?ip hoan I~i phai tra khi
cOng ty c6 quy~n hQ'p phap dU'Q'cbu tru giifa tai san thu~ thu nh?ip hien hanh v6'i thu~ thu nh?ip
hien hanh phai n()p va cac tai san thu~ thu nh~p hoan I~i va thu~ thu nh?ip hoan I~i phai tra lien
quan t6'i thu~ thu nh~p doanh nghiep dU'Q'cquan Iy bai cung m()t cO' quan thu~ d6i v6'i cung m()t

dO'nvi chiu thu~ va cong ty dl,l' dinh thanh toan thu~ thu nh~p hien hanh phai tra va tai san thu~ thu
nh~p hien hanh tren cO'sa thuan.
17. Cae quy
COng ty sU>dl,lng lQ'inhu~n sau thu~ hang nam d~ trich I~p cac quy theo quy dinh t~i ThOng tU' Thong
tU' 146/2014/TT-STC do So rai chinh ban hanh ngay 6 thang 10 nam 2014 nhU' sau:

M{fc trich /~p tif /Q'inhu~n sau thutJ
5%
5%

Quy DI,I'trif bO sung v6n di~u Ie
Quy DI,I'trif b~t bu()c

M{fc trich /~p t6i da
10% v6n diAu Ie .
10% v6n di~u Ie

Cac quy khac dU'Q'ctrich I~p theo Nghi quy~t eua £>~ihoi dOng CO dong.

Trang 18
Ban thuy~t minh nay /a mot bO pMn hqp thBnh va pMi

dU'Q'C

doc cling vai bao cao tai chfnh hqp nhc1t


. CONG TV

cO

pHAN CHlrNG KHOAN

sAl GON

£>jachi: 72 Nguy~n Hu~ - Qu~n 1 - TP. H6 Chi Minh
sAo cAo TAl CHINH HOP NHAT
Cho ky kll toan kllt thuc ngay 30 thang 06 nam 2015
Ban thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'p nhAt (tillp theo)

V.

THONG TIN

BAo cAo BO PH~N

THEO LiNH VIlC KINH DOANH

Trang 19
Ban thuy~t minh nay la mQt bQ ph~n hQ'p thanh va phai cJU'Q'C
cJQccLing vai bao cao tai chinh hQ'p nhJt


CONG TV cO pHAN CHUNG KHOAN sAl GON
8ja chi: 72 Nguy~n Hu~ - Qu~n 1 - TP. H6 Chi Minh
BAa cAo TAl CHINH HOOPNHAT
Cho ky k~ toan k~t thuc ngay 30 thang 06 nam 2015
Ban thuyAt minh bao cao tal chlnh hQ'p nhAt (ti~p theo)
2. ThOng tin bao cao bQ ph~n theo Iinh

VlfC

dla Iy:

Ho~t dOng cua C6ng ty di~n ra chu y~u tren lanh thO Vi~t Nam. C6ng ty c6 mOt (01) c6ng ty con ho~t
dOng t~i My la C6ng ty Qu6c t~ 551 ("551 IC") ho~t dOng trong linh VI,I'C d~u tU' vao kinh doanh bat
dOng san, van ph6ng t~i My. Tuy nhien doanh thu, chi phi tCrho~t dOng kinh doanh cQng nhU' tOng tai
san cua 551 IC chi~m ty trQng rat thap so v6'i tOng doanh thu, chi phi va tOng tai san cua toan C6ng ty
(khoang 2 d~n 4%). Do d6, c6ng ty kh6ng trlnh bay Bao cao bO ph~n theo khu wc dja fy tren Thuy~t
minh Bao cao tai chinh hc;rpnhat.

Trang 20
Ban thuy6t minh nay /a mot bO ph~n hqp thBnh va phBi aU'O'caQc cung vai bao cao tai chfnh hqp nh!lt


CONG TV

cO pHAN CHU'NG KHOAN sAl GON

£)ia chi: 72 Nguy~n Hu~ - Qu~n 1 - TP. HO ChI Minh

sAo cAo TAl CHINH HOP NHAT
Cho ky k~ toan k~t thuc ngay 30 thang 06 n~m 2015
Ban thuyAt minh bao cao tai chinh hQ'p nhat (ti~p theo)
VI.

cAc CHi TIEU CHiNH TREN BAo cAo TAl CHiNH

1.

Ti~n

va

tU'OIngdU'OIngti~n (dan

vi tinh:

VND)

Chi tieu
Ti~n m~t

56 cu6i

ky

56 dau nam

172.676.177

Ti~n gui ngan hang

219.364.656

2.108.653.794.444

1.577.432.520.349

1.431.620.188.881

1.024.748.146.134

Trongd6 :
- Ti~n gill cua nha d~u tU' v~ giao dich chCPngkhoan
Cae khoan tU'O'ngdU'O'ngti~n

325.000.000.000

375.000.000.000

CQng

2.433.826.470.621

1.952.651.885.005

--I
....

!

.{

•
". I
-,
i

I

I

:) !

Trang 21
Ban thuy~t minh nay 113mot bO ph~n hqp tMnh va phlJi dU'O'cdQc cling vai bao cao tai chinh hqp nMt


CONG TV cO pHAN CHlrNG KHOAN

sAl GON

8ia chi: 72 Nguyen Hu~ - Qu~n 1 - TP. HO Chi Minh
sAo cAo TAl CHINH HO'P NHAT
Cho ky k~ toan k~t thuc ngay 30 thang 06 nam 2015
Ban thuy't minh bao cao tai chinh hQ'p nhat (ti~p theo)
2.

Tinh hinh dAu tUl tal chinh (da'n vi tinh: VN£»)

Chi tleu

SOIU'Q'ng

Glli tr! theo sO k6

(CK)

So v6'1 glli th! trlJ'6ong

T6ng glli trj theo

tolin
Tang

Giam

glli th! trwng

Tfl ngay 30/06/2015

-

I. ChiJ'ng kholin thlFO'ng mfi

30.390.314

914.104.437.363

c6 phifJu niem yfJt

18.902.795

699.072.032.904

(63.212.274.751

c6 phifJu chU'a niem yfJt

11.487.518

215.032.304.459

(21.274.094.295)

(84.486.369.045)

829.618.068.317
)

635.859.758.153
193.758.210.164

Trai phifJu

1

II. DAu til' ng4n hfn kMc

-

2.329.100.000.000

-

-

2.329.100.000.000

- Ti~n gui c6 ky hl;ln tren 3 thang

-

2.329.100.000.000

-

-

2.329.100.000.000

-

100.000

100.000

III. ChiJ'ng khoan ~Au til'

16.985.855

597.722.368.500

-

(114.482.416.516)

483.239.951.982

- Chung khoan s~n sang c1~ban

16.985.855

597.722.368.500

-

(114.482.416.516)

483.239.951.982

11.406.612

381.192.463.316

(73.241.327.870)

307.951.135.446

c6 phifJu chU'a niem yfJt

4.361.342

97.167.487.164

(41.241.088.648)

Trai phifJu

1.217.901

119.362.418.020

c6 phifJu niem yfJt

-

- Chlrng khoan n~m giit c1enngay c1aohl;ln

-

IV. DAu til' tal chinh kMc

1.499.999

457.000.000.000

- £>AutU' dai hl;ln khBc

1.499.999

15.000.000.000

55.926.398.516

-

-

-

-

457.000.000.000

-

15.000.000.000

442.000.000.000

- n~n gui c6 ky hl;ln tren 1 nam

119.362.418.020

CI
442.000.000.000

Tfi ngay 31/12/2014

r. ChiJ'ng

khoan thlFO'ng mfl

c6 phifJu niem yfJt

OS phifJu

chU'a niem yfJt

18.711.464

339.108.546.961

7.066.363
11.645.100

-

(73.653.786.065)

265.454.760.896

167.966.593.028

(1.314.628.366)

166.651.964.662

171.141.853.932

(72.339.157.699)

98.802.696.233

Trai phifJu

1

II. DAu til' ng4n hfn kMc

-

1.924.000.000.000

- n~n gui c6 ky hl;ln tren 3 thang

-

1.924.000.000.000

-

100.000

.

100.000

-

1.924.000.000.000

-

1.924.000.000.000

-

(110.169.462.838)

-

(110.169.462.838)

709.798.701.054

III. ChiJ'ng khoan ~Au til'

18.422.764

819.968.163.892

-Chung khoan s~n sang c1~ban

18.422.764

819.968.163.892

11.424.556

493.872.588.058

(68.077.726.036)

425.794.862.022

c6 phifJu chU'a niem yfJt

4.747.557

108.968.507.171

(42.091.736.802)

66.876.770.369

Trai phifJu

2.250.651

OS phifJu

niem yfJt

IV. DAu tll'tal

chinh kMc

- £>AutU' dai hl;ln khac

Trong

-

217.127.068.663

-

-Chung khoan n~m giit c1enngay c1aohl;ln

-

11.766.999

538.617.000.000

11.766.999

538.617.000.000

709.798.701.054

-

217.127.068.663

-

-

(297.743.000.000)

240.874.000.000

(297.743.000.000)

240.874.000.000

sO cac khoan ti~n gui c6 ky h~n tr~n 3 thang t~i ngay 30 thang 06 nam 2015, c6 1.558,1 ty dOng

tj~n gui c6 ky h~n da dU'Q'cdung d~ dam bao cho cac khoan yay th~u chi va 606 ty dOng dU'Q'cdung d~
dam bao cho cac khoan yay ng~n h~n t~i ngan hang.
Trong

sO cac khoan ti~n gui c6 ky h~n con I~j tr~n 1 nam t~j ngay 30 thang 06 nam 2015, c6 332 ty

dOng ti~n gui c6 ky h~n da dU'Q'cdung d~ dam bao cho cac khoan yay th~u chi va 110 ty dOng dU'Q'c
dung d~ dam bao cho cac khoan yay ng~n h~n t~i ngan hang.

Trang 22
Ban thuyet minh nay la mot bo ph~n hO'Pthanh va pMi oU'Q'CoQc cling vai bao cao tai chlnh hO'Pnh;jt


CONG TV cO pHAN CHUNG KHOAN sAl GON
8ia chi: 72 Nguy~n Hue - Qu~n 1 - TP. HO Chi Minh
BAa cAo TAl CHINH HOP NHAT
Cho ky k~ toan k~t thuc ngay 30 thang 06 n~m 2015
Ban thuy't minh bao cao tai chinh hQ'p nhat (ti~p theo)
Trong sO cO phi~u niem y~t clla chung khoan thU'O'ngmCilitCilingay 30/06/2015, c6 3.266.000 cO phi~u
v6'i gia tri menh gia fa 32.660.000.000 dOng da la tai san dam bao cho khoan pMt hanh trai phi~u clla
cOngty.
Chi ti't dl! ph6ng giam gia chCPngkhoan ng~n h\ln culli ky:
s6 lU'Q'ng(CK)

Chi tIllu

Gis theo s6
tosn

kt

Glam gis so

vc71 th! trwn

TOng theo
gis th! tnro-ng

9

T\1i ngay 30/06/2015
CO phliu

nlem yit
485.624.998
160.575.573.628
65.182.927.878
159.985.029.754
19.229.761.828

(62.792.998)
(15.073.414.227)
(24.483.900.677)
(22.932.055.022)
(660.111.827)

422.832.000
145.502.159.401
40.699.027.201

137.052.974.732
18.569.650.001

13.396.346

405.458.918.086

(63.212.274.751)

342.246.643.335

Cong ty CP dau tll' Kim TI,I'Thap
Cong ty CP Xay DI,I'ng Cong Nghi$p
Descon
CTCP £lau Tll' Xay DI,I'ng Delta AGF

260.118
226.120

4.284.711.000
6.131.898.718

(3.504.357.000)
(2.884.420.374)

200.000

2.000.000.000

(2.000.000.000)

CTCP Eden
CTCP Bat £l{lng San £l/iliNam

199.650
70.500

4.650.000.000
7.050.000.000

(3.452.100.000)
(7.050.000.000)

15.320
6.037.434
2.608.912
2.779.980

LAS
DBC
VAF
SSC
E1SSHN30

1.954.700

CQng nlem yit
CO phliu

chIPa nlem yit

CTCP Dll'O'c Vian £long-DVD

2.874

117.732.575

(3.927.022)

Cong ty CP Ba Hien Viglacera

6.054

253.765.058

(253.765.058)

Cong ty CP Nhl,l'a Sam Phu
CQng chIPa nlem yit
TOng cQng

780.354.000
3.247.478.345

1.197.900.000

113.805.553

-

418.273

4.182.730.000

(2.125.524.841)

2.057.205.159

1.383.589

28.670.837.351

(21.274.094.295)

7.396.743.056

14.779.935

434.129.755.437

(84.486.369.045)

349.643.386.391

T\1I ngay 31/12/2014
CO phiiu

nlem yit
6.752

SVC

8.140

PVS

127.098.826
332.587.537

108.031.999

(19.066.827)

218.965.999

(113.621.538)

E1SSHN30

1.969.900

19.699.000.000

(1.181.940.001)

18.517.059.999

CQng nlem yit

1.984.792

20.158.686.363

(1.314.628.366)

18.844.057.997

2.608.912

65.182.927.878

(52.138.367.878)

13.044.560.000

260.118

4.284.711.000

(3.504.357.000)

780.354.000

226.120

6.131.898.718

(1.810.811.113)

4.321.087.605

200.000

2.000.000.000

(2.000.000.000)

CO phliu

chIPa nlem yit

CTCP Phan Lan Van £lilln
Cong ty CP dau tll' Kim TI,I'Thap
Cong ty CP
Descon

Xay

DI,I'ng Cong

Nghi$p

CTCP £lau Tll' Xay DI,I'ng Delta AGF
CTCP Eden
CTCP Bat £l{lng San £l/iliNam
CTCP Dll'O'c Vian £long-DVD
Cong ty CP Ba Hien Viglacera
Cong ty CP Nhl,l'a Sam Phu
CQng chIPa nlem yit
TOng cQng

199.650

4.650.000.000

(3.452.100.000)

70.500

7.050.000.000

(7.050.000.000)

2.866

117.720.575

1.197.900.000

113.488.766

(4.231.809)

-

(253.765.058)

6.054

253.765.058

418.273

4.182.730.000

(2.125.524.841

3.992.493

93.853.753.229

(72.339.157.699)

21.514.595.530

5.977.285

114.012.439.592

(73.653.786.065)

40.358.653.527

)

2.057.205.159

Trang 23
Ban thuyet minh nay /a mot

bO

ph~n hQ'pthBnh va pMi dwc doc cung voi bao cao tai chinh hQ'pnhat


CCNG TV cO pHAN CHlrNG KHOAN

sAl

G6N

8ja chi: 72 Nguy~n Hu~ - Qu~n 1 - TP. HO Chi Minh
sAo cAo TAl CHfNH HOP NHAT
Cho ky k~ toan k~t thUc ngay 30 thang 06 n~m 2015
San thuyAt minh bao eao tili ehinh hQ'p nhAt (ti~p theo)
Chi tiAt dU' ph6na aiam aia eh(Pna khoan dai h\ln euOi ky:
Chi tieu

S6

Gili thea s6 k6

Giam gla so

T6ng thea

lU'Q'ng(CK)

toan

vc7i th! trt.l'C1ng

gla th! trU'6'ng

T~i ngay 30106/2015
CO phillu nlem yilt
HPG
PVS
HTI

1.230.471
8.327.156

20.486.830.724
59.945.174.034
325.350.530.768

(35.285.002.577)
(30.835.311.051)
(1.670.326.881)
(5.060.309.724)
(390.377.637)
(73.241.327.870)

800.000

15.200.000.000

(14.537.920.000)

398.470

11.324.672.774

3.977.495
1.970.000
665.600
483.590

DPR
VSC
C~ng nlem yilt
CO phillu ChIP8 nlem yilt
- C6ng ty CP Klnh Viglacera £)ap cdu
- C6ng ty CP Xay D/,mg C6ng Nghi~p
Descon
- Cty CP Vi~t TIn
- C6ng ty CP Khu du Ijch Cat Ba
- Cong ty
phan truy~n thOng VMG
C~ng chIPa nl6m yilt

co

TOng c~ng

6.299
999.999
1.414.000
3.618.768

11.945.924

150.234.608.077
83.828.311.051
10.855.606.881

6.654.826.400
11.999.988.000
44.488.000.000
89.667.487.174
415.018.017.942

114.949.605.500
52.993.000.000
9.185.280.000
15.426.521.000
59.554.796.397
252.109.202.898
662.080.000

(5.601.947.248)

5.722.725.526

(4.135.226.400)
(4.999.995.000)
(11.966.000.000)
(41.241.088.648)

2.519.600.000

6.999.993.000
32.522.000.000
48.426.398.526

(114.482.416.517)

300.535.601.424

T~I ngay 31/12/2014
CO phillu nl6m yilt

1.133.830
8.210.290

86.044.564.632
139.216.946.101
82.814.691.851
27.233.534.356
14.542.195.053
20.486.830.724
68.044.008.317
438.382.771.035

(8.764.564.632)
(11.527.756.101)
(30.897.691.851)
(752.339.356)
(2.672.455.053)
(2.110.410.724)
(11.352.508.319)

(68.077.726.036)

800.000

15.200.000.000

(14.537.920.000)

662.080.000

1.610.000
2.409.230
1.930.000

FPT
HPG
PVS
VNM

277.290
366.350
483.590

CNG

DPR
VSC
C~ng nl6m yilt
CO phl6u ChIP8 nl6m yilt
- C6ng ty CP Klnh Viglacera £)ap cdu

- C6ng ty CP Xay D/,mg C6ng Nghi~p
Descon
- Cty CP Vi~t TIn
- C6ng ty CP Khu du Ijch Cat Ba
- Cong ty
phan truy~n thong VMG
- Quy £>au tl1 lQ'i thil ~nh tranh b~n viYng
SSI
- CTCP £>116'ngQuang Ngiii
C~ng chIPa nl6m yilt

co

(3.709.911.072)

7.614.761.702

6.299

6.654.826.400

(4.135.226.400)

999.999
1.414.000

11.999.988.000
44.488.000.000

(4.999.995.000)

(11.966.000.000)

2.519.600.000
6.999.993.000
32.522.000.000

398.470

Chi tiAt d
Chiti6u

11.324.672.774

742.574

7.500.000.000

(210.824.330)

7.289.175.670

386.215
4.747.557

11.801.020.000
108.968.507.174

(2.531.860.000)
(42.091.736.802)

9.269.160.000
66.876.770.372

12.957.847

TOng c~ng

77.280.000.000
127.689.190.000
51.917.000.000
26.481.195.000
11.869.740.000
18.376.420.000
56.691.499.998
370.305.044.999

547.351.278.209

khoan dau tU' dai h n khae :
s6
Gla thea sO kll
lU'Q'ng(CK)

toan

(110.169.462.838)

437.181.815.371

Giam gia so

vc7i th! trU'6'ng

TOng theo
gla th! trU'6'ng

T~I ngay 31/12/2014
Cong ty CP Cao Su Hoang Anh Gia Lai
C~ng

10.267.000
10.267.000

523.617.000.000

(297.743.000.000)

225.874.000.000

523.617.000.000

(297.743.000.000)

225.874.000.000

Trang 24
Ban thuy~f minh nay 113
mQf bQ pMn hQ'pfhBnh va pMi oWc oQc cling vai bao cao fai chinh hQ'pnh~f


tONG TY

cO pHAN

CHlrNG KHOAN

sAl GON

£>iachi: 72 Nguy~n Hu~ - Qu~n 1 - TP. H6 Chi Minh
sAo cAo TAl CHINH HOOPNHAT
Cho ky k~ toan k~t thue ngay 30 thang 06 nam 2015
Ban thuy6t minh bao eao tai ehinh hQ'p nhat (ti~p theo)
3.

£>auttl vao eong ty lien k6t (dan vi tinh: VN£»
Chi ti~t cae khoan d~u tU'vao eong ty lien k~t ella Cong ty t<;lingay 30 thang 06 nam 2015 nhU'sau:
Gia goe eua
khoan dau ttl

368.784.069.286

% s6'hCPu

eua Cong ty

eua Cong ty

vao eu6i ky

vao eu6i ky

s6 dau nam

(VN£»

(VN£»

409.181.543.941

238.871.479.158

20.10%

20.02%

96.960.394.866

22.01%

21.98%

(VN£»
Cong ty CP Xuyen Thai Sinh

% bi~u quy~t

s6 eu6i ky

Cong ty c6 ph~n San xuat Kinh doanh Xuat nh~p
77 .024. 785.485

83.633.221.519

khAu Sinh Th<;lnh
Cong ty c6 ph~n Gi6ng cay tr6ng Mi~n Nam
CTCP Ch~ bi~n Hang xuat khAu Long An

-

-

78.668.460.888

44.497.837.785

26.118.900.058

29.141.573.807

20.02%

20.00%

205.240.861.363

139.049.991.249

158.366.014.557

20.00%

20.00%

102.405.277 .486

164.209.988.224

150.240.358.241

20.00%

20.00%

CTCP £>autU' Phat tri€mCong ngh~ £>i~ntlf Vi~n thOng
CTCP Transimex-Saigon

-

-

CTCP Sibica

106.154.392.527

CTCP Cang £>6ngNai .

53.751.602.758

62.345.572.312

62.606.030.071

20.01%

20.00%

CTCP Khlf Trung VN

97.368.821.924

. 132.096.762.430

122.964.194.036

20.06%

20.04%

955.681.692.121

1.010.027.543.699

1.043.972.898.151

CQng

I
Trang 25
Ban thuyet minh nay 113mi)t bi) phi)n hQ'p thanh va phai OWc OOC cung vai bao cao tai chinh hQ'p nhat

II

-...,

-z.>"

••••••

", ••

_

,A