Báo cáo tài chính quý 1 năm 2011 - Công ty Cổ phần Tập đoàn Sara
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (219.38 KB, 17 trang )
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
T i ngày 31 tháng 03 n m 2011
M U B 01 a- DN
n v tính: VND
Thuy t
31/03/2011
01/01/2011
TÀI S N
Mã s
minh
A.TÀI S N NG N H N
100
27.046.506.619 27.075.733.127
I.Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
110
3.550.395.202
2.766.962.411
1.Ti n
111
852.785.781
V.1
1.046.202.990
2. Các kho n t ng đ ng ti n
112
2.697.609.421
1.720.759.421
II.Các kho n đ u t tài chính ng n h n 120
9.019.604.500
V.2
9.019.604.500
1. u t ng n h n
121
9.019.604500
9.019.604.500
III.Các kho n ph i thu ng n h n
130
13.031.709.436 12.306.344.908
1.Ph i thu khách hàng
131
3.901.139.445
4.306.687.306
2.Tr tr c cho ng i bán
132
7.282.025.543
7.282.025.543
5.Các kho n ph i thu khác
135
1.734.147.913
2.053.964.580
6. D phòng ph i thu khó đòi
136
(610.967.993)
(610.967.993)
IV.Hàng t n kho
682.494.995
140
667.937.866
V.3
682.494.995
1.Hàng t n kho
141
667.937.866
V.Tài s n ng n h n khác
1.545.735.277
150
1.531.450.651
54.707.743
1.Chi phí tr tr c ng n h n
151
110.503.657
2.Thu GTGT đ c kh u tr
104.748.003
152
157.879.797
3.Thu và các kho n ph i thu Nhà n c
90.180.115
153
74.226.801
V.4
5.Tài s n ng n h n khác
1.296.099.416
155
1.188.840.396
V.5
B.TÀI S N DÀI H N
62.032.641.729 62.819.609.996
200
I.Tài s n c đ nh
17.011.611.226
220
7.608.106.992
1.Tài s n c đ nh h u hình
12.951.256.842 13.346.951.472
221
V.6
18.710.690.900 18.710.690.900
- Nguyên giá
222
- Giá tr hao mòn lu k
(5.759.434.058) 5.363.739.428)
223
3.614.767.045
2.Tài s n c đ nh vô hình
227
3.815.568.181
V.7
- Nguyên giá
6.409.272.727
228
6.409.272.727
(2.794.505.682) (2.593.704.546)
- Giá tr hao mòn lu k
229
3.Chi phí xây d ng c b n d dang
445.587.339
230
445.587.339
V.8
V.9
III.Các kho n đ u t tài chính dài h n
43.409.783.835 43.409.783.835
250
2. u t vào công ty liên doanh, liên k t
32.494.032.492 32.494.032.492
252
3. u t dài h n khác
11.359.814.800 11.359.814.800
258
4.D phòng gi m giá đ u t tài chính DH 259
(444.063.457)
(444.063.457)
IV.Tài s n dài h n khác
1.611.246.668
260
1.801.719.169
1.Chi phí tr tr c dài h n
1.611.246.668
261
1.801.719.169
V.10
T NG C NG TÀI S N
270
89.079.148.348
89.895.343.123
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
1
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
(Ti p theo)
T i ngày 31 tháng 03 n m 2011
M U B 01a – DN
n v tính: VN
Thuy t
31/03/2011
NGU N V N
Mã s
minh
A- N PH I TR
300
2.130.402.841
I.N ng n h n
310
2.096.175.583
1.Vay và n ng n h n
311
2.Ph i tr ng i bán
312
209.569.045
3.Ng i mua tr ti n tr c
313
469.452.000
5.Ph i tr ng i lao đ ng
315
159.742.221
6.Chi phí ph i tr
316
9.Các kho n ph i tr ng n h n khác
319
V.11
1.255.965.387
11.Qu khen th ng phúc l i
323
1.446.930
II.N dài h n
330
34.227.258
4.Vay và n dài h n
334
V.12
6.D phòng tr c p m t vi c làm
336
34.227.258
B- V N CH S H U
I.V n ch s h u
1.V n đ u t c a ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
7.Qu đ u t phát tri n
8.Qu d phòng tài chính
10.L i nhu n sau thu ch a phân ph i
400
410
411
412
417
418
420
T NG C NG NGU N V N
440
L u Th Thu Hi n
T ng Giám đ c
Ngày 20 tháng 4 n m 2011
V.13
01/01/2011
2.988.737.674
2.954.510.416
1.095.113.764
469.452.000
157.147.309
1.216.550.413
16.246.930
34.227.258
34.227.258
86.948.745.507
86.948.745.507
85.000.000.000
442.745.000
559.272.752
517.457.821
429.269.934
86.906.605.449
86.906.605.449
85.000.000.000
442.745.000
559.272.752
517.457.821
387.129.876
89.079.148.348
89.895.343.123
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
2
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/01/2011 đ n ngày 31/03/2011
M U B 02a- DN
n v tính: VND
T ngày
T ngày
M
Thuy t
01/01/2011
01/01/2010
CH TIÊU
ã
minh
đ n ngày
đ n ngày
s
30/03/2011
31/03/2010
1.Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01 VI.1
2.006.690.849 2.164.190.544
2.Các kho n gi m tr doanh thu
02
3.Doanh thu thu n bán hàng và cung c p DV 10
2.006.690.846 2.164.190.544
4.Giá v n hàng bán
11 VI.2
694.306.386 1.203.179.014
5.L i nhu n g p v bán hàng và cung c p DV 20
1.312.384.463
961.011.530
6.Doanh thu ho t đ ng tài chính
21 VI.3
344.928.236
379.239
7.Chi phí tài chính
22
Trong đó: Chi phí lãi vay
23
8.Chi phí bán hàng
4.323.601
24
9.Chi phí qu n lý doanh nghi p
1.606.795.955
926.242.398
10.L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh 30
50.516.744
30.824.770
30
11.Thu nh p khác
5.670.000
19.515.000
31
12.Chi phí khác
32
13.L i nhu n khác
5.670.000
19.515.000
50
14.T ng l i nhu n k toán tr c thu
56.186.744
50.339.770
51 VI.4
15.Chi phí thu TNDN hi n hành
14.046.686
12.584.943
17.L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p 60
42.140.058
37.754.827
18.Lãi c b n trên c phi u
VI.5
L u Th Thu Hi n
T ng Giám đ c
Ngày 20 tháng 4 n m 2011
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
3
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T GI A NIÊN
(Theo ph ng pháp tr c ti p )
M U B 03a – DN
n v tính:VN
T ngày
T ngày
Mã
01/01/2011
01/01/2010
Ch tiêu
s
đ n ngày
đ n ngày
31/03/2011
31/03/2010
I.L u chuy n ti n t H KD
1.Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh
thu khác
01
1.756.243.850
2.144.968.305
2.Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hoá và d ch
v
02
3.Ti n chi tr cho ng i lao đ ng
03
(601.099.219)
(188.374.210)
4.Ti n chi tr l i vay
04
5.Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
05
892.175.292
6.Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
06
436.747.187
(2.769.637.881)
7.Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
07
(3.028.824.609)
79.131.506
20
(1.436.932.791)
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II.l u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1.Ti n chi đ mua s m,xây d ng TSC và các tài
s n dài h n khác
21
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các
kho n dài h n khác
22
3. Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v
(130.000.000)
khác
23
4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a
đ n v khác
24
1.630.350.000
5.Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
25
6. Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
26
7.Ti n thu lãi vay, c t c l i nhu n đ c chia
27
(130.000.000)
30
1.630.350.000
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng T
III.L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n góp v n ch
s h u
31
(469.000.000)
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
33
4.Ti n chi tr n g c vay
34
(469.000.000)
40
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
(519.868.494)
L u chuy n ti n thu n trong k
50
193.417.209
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
554.206.362
60
852.785.781
nh h ngnc a thay đ i t giá h i doái quy đ i
61
ngo i t
34.337.868
Ti n và t ng đ ng ti n cu i k
70
1.046.202.990
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
4
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
L u Th Thu Hi n
T ng giám đ c
Ngày 20 tháng 4 n m 2011
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
5
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
QUÝ I N M 2011
I.
THÔNG TIN T NG QUÁT
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n SARA (g i t t là “công ty” ) ti n thân là Công ty C ph n ào
t o và Phát tri n Công ngh Thông tin Qu c gia, ho t đ ng theo Gi y ch ng nh n đ ng
ký kinh doanh s 2703000128 do S K ho ch và đ u t t nh Ngh An p l n đ u ngày
06/06/2003. Hi n nay, Công ty ho t đ ng theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s
2900556890 ngày 13/9/2010 c a S K ho ch và u t t nh Ngh An.
V n i u l c a công ty hi n nay là : 85.000.000.000 đ ng ( Tám l m t đ ng ch n).
Danh sách c đông sáng l p:
TT Tên c đông
1
Tr n Kh c Hùng
2
inh V n C ng
S c ph n
4.335.000
20.000
Tr s chính c a Công ty đ t t i Km s 2,
An.
i l Lênin, Thành ph Vinh, t nh Ngh
Các chi nhánh chính:
Chi nhánh Khách s n SARA Thành Vinh: Km s 2,
i l Lênin,Thành
ph Vinh, t nh Ngh An
L nh v c kinh doanh
ào t o và phát tri n công ngh thông tin, ngo i ng , liên k t đào t o v i các
t ch c có ch c n ng;
- S n xu t ph n m m tin h c ;
- T v n du h c, h ng nghi p, kinh doanh b t đ ng s n;
i lý, mua bán, ký g i, hàng hoá;
- Kinh doanh khách s n, nhà hàng, d ch v n u ng đ y đ , d ch v du l ch l
hành n i đ a và qu c t ;
- V n t i hành khách đ ng b (theo h p đ ng, khách du l ch, b ng xe taxi),
cho thuê xe ô tô;
- L p đ t, cung c p, s a ch a các lo i máy v n phòng, máy vi tính và các hi t
b ngo i vi;
- Kinh doanh d ch v th thao, ho t đ ng c a c đ i và câu l c b bóng đá;
- S n xu t mua bán n c u ng tinh khi t;
- d ch v qu ng cáo th ng m i;
- D ch v đào t o ng i d n ch ng trình, ng i m u;
- D ch v ho t đ ng bi u di n v n hoá, ngh thu t;
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
6
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
-
II.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
Thi t k t o m u th i trang;
S n xu t ch ng trình qu ng cáo;
D ch v t v n d thi hoa h u, ng i m u;
Xây d ng các công trình : dân d ng, giao thông và thu l i, đi n n ng
(đ ng dây và tr m bi n áp, h th ng đi n chi u sáng, đi n dân d ng , đi n
công nghi p);
Kinh doanh d ch v b o v ;
ào t o b o v - v s ;
u t xây d ng và cho thuê nhà
C
S
L P BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ K K TOÁN
C s l p báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính kèm theo đ c trình bày b ng
ng Vi t Nam (VN ),
theo nguyên t c giá g c và phù h p v i các Chu n m c K toán Vi t Nam
và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam.
K k toán
N m tài chính c a Công ty b t đ u t ngày 01 tháng 01 và k t thúc vào
ngày 31 tháng 12.
Báo cáo tài chính gi a niên đ này đ c l p đ công b thông tin đ i v i
t ch c niêm y t theo yêu c u c a U ban Ch ng khoán Nhà n c.
III.
CHU N M C VÀ CH
K TOÁN ÁP D NG
Báo cáo tài chính đ c l p theo Quy t đ nh s 15/2006/Q - BTC ngày
20/03/2006 c a B Tài chính.
Ngày 31/12/2009, B tài chính đã ban hành Thông t s 244/2009/TT –
BTC v h ng d n s a đ i b sung Ch đ k toán doanh nghi p có hi u
l c áp d ng t ngày 15/02/2010. Trong l p Báo cáo tài chính này, Công ty
đã th c hi n phânlo i m t s ch tiêu phù h p theo h ng d n s a đ i b
sung c a B tài chính trong Thông t này.
Công ty đã th c hi n các Chu n m c K toán Vi t Nam và cácv n b n
h ng d n Chu n m c K toán Vi t Nam do Nhà n c ban hành. Báo cáo
tài chính đ c l p và trình bày theo đúng m i quy đ nh c a t ng Chu n
m c, thông t h ng d n th c hi n Chu n m c và Ch đ k toán hi n
hành đang áp d ng .
Công ty áp d ng s k toán theo hình th c ch ng t ghi s
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
7
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
IV.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG
Sau đây là nh ng chính sách k toán quan tr ng đ
trong vi c l p Báo cáo tài chính này :
Ti n và các kho n t
ng đ
c Công ty áp d ng
ng ti n
Ti n m t và các kho n t ng đ ng ti n m t bao g m ti n m t t i qu ,
ti n g i ngân hàng, ti n dang chuy n và các tài s n khác có th i gian thu
h i ho c đáo h n không quá 3 tháng d dàng chuy n đ i thành các kho n
ti n xác đ nh và ít r i ro liên quan đ n vi c chuy n đ i thành ti n .
Hàng t n kho
Hàng t n kho đ c xác đ nh trên c s giá th p h n gi a giá g c và giá tr
thu n có th th c hi n đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí
nguyên v t li u tr c ti p, chi phí nhân công tr c ti p và chi phí s n xu t
chung đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i. Hàng t n
kho đ c h ch toán theo ph ng pháp kê khai th ng xuyên. Giá hàng
xu t kho đ c xác đ nh theo ph ng pháp nh p tr c xu t tr c nh p sau
xu t sau.
Tài s n c đ nh h u hình và kh u hao
Tài s n c đ nh đ
c trình bày theo nguyên giá tr giá tr hao mòn lu k
Nguyên giá tài s n c đ nh mua s m bao g m giá mua và toàn b các chi
phí liên quan khác liên quan tr c ti p đ n vi c đ a tài s n vào tr ng thái
s n sàng s d ng.
i v i tài s n c đ nh h u hình hình thành do đ u t
xây d ng theo ph ng pháp giao th u, nguyên giá là giá quy t toán công
trình đ u t xây d ng và các chi phí liên quan tr c ti p khác.
Tài s n c đ nh h u hình đ c kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng
d a trên s th i gian h u d ng c tính nh sau:
Nhà c a, v t ki n trúc
Máy móc thi t b
Ph ng ti n v n t i
D ng c qu n lý
Tài s n c đ nh khác
05 – 25
03 – 06
07 – 08
03 -10
03 – 05
Tài s n c đ nh vô hình và kh u hao
Tài s n c đ nh vô hình là h th ng qu n lý ch t l ng ISO 9001/2000 và
các ph n m m qu n lý c a Công ty th c hi n kh u hao theo ph ng pháp
đ ng th ng v i h th ng qu n lý ch t l ng ISO 9001/2000 là 5 n m và
các ph n m m qu n lý là 8 n m.
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
8
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
Chi phí lãi vay
Chi phí đi vay bao g m lãi vay và các kho n chi phí khác phát sinh liên
quan tr c ti p đ n các kho n vay c a Công ty .
Chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c xây d ng ho c đ u t tài s n c
đ nh đ c v n hoá vào giá tr tài s n ho c công trình n u đ đi u ki n v n
hoá theo quy đ nh. T t c các chi phí đi vay khác đ c ghi nh n vào Báo
cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh khi phát sinh.
Ghi nh n doanh thu và chi phí
Doanh thu đ c ghi nh n khi công ty có th thu h i đ c các l i ích kinh
t và có th đ c xác đ nh m t cách ch c ch n. Doanh thu bán hàng đ c
ghi nh n khi giao hàng và chuy n quy n s h u cho ng i mua, đ c
ng i mua ch p nh n thanh toán.
Chi phí ho t đ ng s n xu t kinh doanh phát sinh có liên quan đ n vi c
hình thành doanh thu trong n m đ c t p h p theo th c t và c tính
đúng k k toán.
Thu
Theo Gi y ch ng nh n đ u t s 27/UDDT – NA ngày 04/11/2003 do ch
t ch U ban Nhân dân t nh Ngh An c p thì : Công ty đ c mi n thu thu
nh p doanh nghi p trong th i gian 2 n m và đ c gi m 50% s thu ph i
n p trong 4 n m ti p k t khi có thu nh p ch u thu đ i v i ho t đ ng
khai thác khu gi ng đ ng và ký túc xá sinh viên. N m 2010 là n m th 5
Công ty đ c h ng quy ch u đãi này, theo đó Công ty đ c mi n 50%
s thu thu nh p doanh nghi p ph i n p đ i v i ho t đ ng đ u t và khai
thác khu gi ng đ ng và ký túc xá sinh viên.
Thu thu nh p doanh nghi p th hi n t ng giá tr c a s thu ph i tr hi n
t i và s thu hoãn l i.
S thu hi n t i ph i tr đ c tính d a trên thu nh p ch u thu trong n m.
Thu nh p ch u thu khác v i l i nhu n thu n đ c trình bày trên Báo cáo
K t qu ho t đ ng kinh doanh vì không bao g m các kho n thu nh p hay
chi phí tính thu ho c đ c kh u tr trong các n m khác (bao g m các
kho n mang sang, n u có) và ngoài ra không bao g m các ch tiêu không
ch u thu ho c không đ c kh u tr .
Vi c xác đ nh thu thu nh p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n
hành v thu . Tuy nhiên, nh ng quy đ nh này thay đ i theo t ng th i k
và vi c xác đ nh sau cùng v thu thu nh p doanh nghi p tu thu c vào
k t qu ki m tra c a c quan có th m quy n.
Các lo i thu khác đ c áp d ng theo các lu t thu hi n hành t i Vi t Nam.
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
9
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
V.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN
B NG CÂN
I K TOÁN
1.
Ti n và các kho n t
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Các kho n t ng đ
C ng
2.
ng đ
ng ti n
31/03/2011
VND
822.802.123
223.400.867
1.720.759.421
2.766.962.411
ng ti n
u t tài chính ng n h n
31/03/2011
VND
Công ty CP D c Ngh An
Cho bà Tr n Th H ng vay
Cho công ty Borsmi vay
1.121.800.000
9.019.604.500
01/01/2011
VND
Chi phí s n xu t, kinh doanh d dang
Hàng hoá
D phòng gi m giá hàng t n kho
682.494.995
667.937.866
C ng giá g c hàng t n kho
682.494.995
667.937.866
Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n
c
Thu thu nh p doanh nghi p n p th a
31/03/2011
VND
90.180.115
01/01/2011
VND
74.226.801
90.180.115
74.226.801
C ng
5.
1.121.800.000
Hàng t n kho
31/03/2011
VND
4.
01/01/2011
VND
1.445.000.000
7.574.604.500
C ng
3.
01/01/2011
VND
747.343.828
74.931.529
2.697.609.421
3.550.395.202
Tài s n ng n h n khác
31/03/2011
01/01/2011
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
10
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
T m ng
C ng
VND
1.296.099.416
VND
1.188.840.396
1.296.099.416
1.188.840.396
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
11
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
V.
THÔNG TIN B
6.
Tài s n c đ nh h u hình
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
Nhà c a
Máy móc
Ph
ng ti n
Thi t b
I K TOÁN (Ti p theo)
TSC
V t ki n trúc
thi t b
v nt i
qu n lý
khác
VND
VND
VND
VND
VND
T ng c ng
VND
NGUYÊN GIÁ
T i ngày 01/01/2011
16.926.548.479 1.107.791.740 255.531.818 282.543.633 138.275.230
Mua trong n m
Thanh lý, nh
ng bán
T i ngày 31/03/2011
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16.926.548.479 1.107.791.740 255.531.818 282.543.633 138.275.230
18.710.690.900
0
0
18.710.690.900
GIÁ TR HAO MÒN LU K
T i ngày 01/01/2011
Kh u hao trong k
Thanh lý, nh
3.831.787.039 1.101.478.255 129.692.540
365.218.807
4.939.291
9.126.136
206.097.321 94.684.274
12.146.635
5.363.739.428
4.263.762
395.694.631
1.106.417.546 138.818.674 218.243.956 98.948.036
5.714.391.108
ng bán
t i ngày 31/03/2011
4.151.962.897
GIÁ TR CÒN L I
T i ngày 01/01/2011
13.094.761.441
6.313.485 125.839.278
76.446.312
43.590.956
13.346.951.472
T i ngày 31/03/2011
12.729.542.633
1.374.194 116.713.144
64.299.677
39.327.194
12.951.256.843
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
12
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
V.
7.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN
B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
( Ti p theo)
Tài s n c đ nh vô hình
Tài s n c đ nh
H th ng qu n lý
T ng c ng
vô hình khác
ISO
VND
VND
VND
NGUYÊN GIÁ
T i ngày 01/01/2011
6.382.000.000
T i ngay 31/03/2011
6.382.000.000
GIÁ TR HAO MÒN LU K
T i ngày 01/01/2011
2.588.250.000
Kh u hao trong n m
199.437.500
T i ngày 31/03/2011
2.787.687.500
GIÁ TR CÒN L I
T i ngày 01/01/2011
3.793.750.000
T i ngày 31/03/2011
3.594.312.500
8.
Chi phí xây d ng c b n d dang
27.272.727
27.272.727
6.409.272.727
6.409.272.727
5.454.546
1.363.636
6.818.182
2.593.704.546
200.801.136
2.794.505.682
21.818.181
20.454.545
3.815.568.181
3.614.767.045
31/03/2011
VND
265.721.156
99.473.195
80.473.195
445.587.339
Xây d ng tr ng h c t i Lào
S a ch a l n tài s n c đ nh
Chi phí khác c a tr ng h c
C ng
01/01/2011
VND
265.721.156
99.473.195
80.392.988
445.587.339
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
13
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
V.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY
TRÊN B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
(Ti p theo)
9.
Các kho n đ u t tài chính dài h n
31/03/2011
01/01/2011
VND
VND
a.
u t vào công ty con:
b.
u t vào công ty liên k t
32.494.032.492 32.494.032.492
Công ty CP truy n hình Cáp Ngh An
3.000.000.000 3.000.000.000
Công ty CP Vinaken
2.000.000.000 2.000.000.000
Công ty CP đ u t xây d ng SARA 425
2.000.000.000 2.000.000.000
Công ty CP đ u t và phát tri n công ngh
SARA
4.400.000.000 4.400.000.000
Công ty CP SARA Hitech
2.194.032.492 2.194.032.492
Công ty CP đ u t CK SARA
3.900.000.000
3.900.000.000
Công ty CP Borsmi
15.000.000.000 15.000.000.000
c. u t dài h n khác
11.359.814.800 11.359.814.800
Công ty CP th ng m i H i ng
450.000.000
450.000.000
Công ty CP vi n thông SARA
1.700.000.000 1.700.000.000
Công ty CP V n t i bi n à N ng
787.500.000
787.500.000
Công ty CP Trung Long
1.650.514.800 1.650.514.800
Công ty CP Sara Media
1.800.000.000 1.800.000.000
Công ty CP Sara Window
3.850.000.000 3.850.000.000
Công ty D c VTYT Ngh An
1.121.800.000 1.121.800.000
C ng
43.853.847.292 43.853.847.292
D phòng gi m giá đ u t tài chính
10.
Chi phí tr tr c dài h n
31/03/2011
VND
32.947.500
1.585.310.532
1.618.258.032
Chi phí h p đ ng đào t o FTU
Công c d ng c đang phân b
C ng
11.
444.063.457
Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
31/03/2011
VND
Kinh phí công đoàn
B o hi m xã h i
C t c ph i tr
17.283.768
47.964.777
50.241.220
444.063.457
01/01/2011
VND
32.947.500
1.768.771.669
1.801.719.169
01/01/2011
VND
18.493.768
4.492.803
53.088.220
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
14
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
Công ty CP Sara Vi t Nam
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
C ng
12.
500.000.000
640.475.622
1.255.965.387
500.000.000
640.475.622
1.216.550.413
Vay và n dài h n
31/03/2011
VND
01/01/2011
VND
Vay dài h n
Ngân hàng đ u t & Phát tri n Ngh An
C ng
13.
T i ngày 01/01/2011
L trong n m tr
v n ch s h u
a. B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
Th ng d
v nc
ph n
Qu đ u
t phát
tri n
Qu d
phòng tài
chính
VN
85.000.000.000
VN
442.745.000
VN
559.272.752
VN
517.457.821
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
42.140.058
42.140.058
c
T ng v n trong n m
nay
Lãi trong n m nay
T i ngày 31/03/2011
L i nhu n
sau thu
ch a phân
ph i
V nđ ut
c a ch s
h u
85.000.000.000
442.745.000
559.272.752
T ng c ng
VN
VN
387.129.876 86.906.605.449
517.457.821
429.269.934 86.948.745.507
31/03/2011
C ph n
01/01/2011
C ph n
b. C phi u
ng c phi u đ c phát hành
ng đã đ c phát hành và góp v n đ y đ
+ C đông th ng
S l ng c phi u đ c mua l i
+ C phi u th ng
S l ng c phi u đang l u hành
+ C phi u th ng
M nh giá c phi u : 10.000 đ ng /1 c phi u
S l
S l
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
15
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
VI.
1.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BAY
TRÊN BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
T ngày
01/01/2011đ n
Ngày 31/03/2011
VND
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
2.006.690.849
+ Doanh thu ho t đ ng đào t o
1.250.000.000
+ Doanh thu nhà hàng, khách s n
495.644.537
+ Doanh thu khác
261.046.312
Các kho n gi m tr doanh thu
Doanh thu thu n
2.006.690.849
2.
T ngày
01/01/2010 đ n
ngày 31/03/2010
VND
2.164.190.544
1.708.500.300
403.653.142
52.037.102
2.164.190.544
Giá v n hàng bán
+ Giá v n ho t đ ng đào t o
+ Giá v n nhà hàng, khách s n
+ Giá v n ho t đ ng khác
C ng
3. Doanh thu ho t đ ng tài chính
T ngày
01/01/2011 đ n
Ngày 31/03/2011
VND
T ngày
01/01/20101
ngày 30/03/2010
VND
479.102.241
215.204.145
694.306.386
807.431.046
394.747.968
1.000.000
1.203.179.014
344.928.236
379.239
4.Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
T ngày
01/01/2011 đ n
Ngày 31/03/2011
VND
L i nhu n tr c thu
i u ch nh cho thu TN ch u thu
Thu nh p ch u thu
Thu nh p t ho t đ ng đào t o
Thu nh p t ho t đ ng khách s n
Thu nh p t ho t đ ng khác
L các n m tr c chuy n sang
56.186.744
56.186.744
770.897.759
280.440.392
261.046.312
-
T ngày
01/01/2010 đ n
ngày 31/03/2010
VND
50.339.770
50.339.770
901.069.254
8.905.174
51.037.152
(1.028.363.158)
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
16
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/012011
đ n ngày 31/03/2011
Thu nh p ch u thu sau khi bù tr
Thu su t hi n hành
Thu thu nh p doanh nghi p ph i n p
Thu TNDN đ c gi m
Chi phí thu TNDN hi n hành
56.186.744
25%
14.046.686
14.046.686
-
5. Lãi c b n trên c phi u
T ngày
01/01/2011 đ n
Ngày 31/03/2011
VND
L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
42.140.058
C phi u ph thông l u hành bình quân
8.500.000
Lãi c b n trên c phi u
0.49%
L u Th Thu Hi n
T ng Giám đ c
Ngày 20 tháng 4 n m2011
T ngày
01/01/2010 đ n
ngày 31/03/2010
VND
37.754.827
6.108.775
0,61%
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
17
