Báo cáo tài chính quý 2 năm 2011 - Công ty Cổ phần Tập đoàn Sara
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (220.83 KB, 17 trang )
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
T i ngày 30 tháng 06 n m 2011
M U B 01 a- DN
n v tính: VND
TÀI S N
A.TÀI S N NG N H N
I.Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1.Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
II.Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1. u t ng n h n
III.Các kho n ph i thu ng n h n
1.Ph i thu khách hàng
2.Tr tr c cho ng i bán
5.Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu khó đòi
IV.Hàng t n kho
1.Hàng t n kho
V.Tài s n ng n h n khác
1.Chi phí tr tr c ng n h n
2.Thu GTGT đ c kh u tr
3.Thu và các kho n ph i thu Nhà n c
5.Tài s n ng n h n khác
B.TÀI S N DÀI H N
I.Tài s n c đ nh
1.Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
2.Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
3.Chi phí xây d ng c b n d dang
III.Các kho n đ u t tài chính dài h n
2. u t vào công ty liên doanh, liên k t
3. u t dài h n khác
4.D phòng gi m giá đ u t tài chính DH
IV.Tài s n dài h n khác
1.Chi phí tr tr c dài h n
T NG C NG TÀI S N
Mã s
100
110
111
112
120
121
130
131
132
135
136
140
141
150
151
152
153
155
200
220
221
222
223
227
228
229
230
250
252
258
259
260
261
Thuy t
minh
V.1
V.2
V.3
V.4
V.5
V.6
V.7
V.8
V.9
V.10
270
30/06/2011
01/01/2011
28.462.785.672
1.408.401.322
1.098.401.322
310.000.000
12.008.104.500
12.008.104.500
12.853.820.864
4.255.566.486
7.684.489.791
1.524.732.580
(610.967.993)
703.836.272
703.836.272
1.488.622.714
64.053.060
98.306.845
74.147.097
1.252.115.712
60.101.803.031
16.419.538.679
12.559.985.431
18.710.690.900
(6.150.705.469)
3.413.965.909
6.409.272.727
(2.995.306.818)
445.587.339
41.759.269.035
32.494.032.492
9.709.300.000
(444.063.457)
1.922.995.317
1.922.995.317
27.075.733.127
3.550.395.202
852.785.781
2.697.609.421
9.019.604.500
9.019.604500
12.306.344.908
3.901.139.445
7.282.025.543
1.734.147.913
(610.967.993)
667.937.866
667.937.866
1.531.450.651
110.503.657
157.879.797
74.226.801
1.188.840.396
62.819.609.996
7.608.106.992
13.346.951.472
18.710.690.900
5.363.739.428)
3.815.568.181
6.409.272.727
(2.593.704.546)
445.587.339
43.409.783.835
32.494.032.492
11.359.814.800
(444.063.457)
1.801.719.169
1.801.719.169
88.564.588.703
89.895.343.123
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
1
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
B NG CÂN
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
I K TOÁN GI A NIÊN
(Ti p theo)
T i ngày 30 tháng 06 n m 2011
M U B 01a – DN
n v tính: VN
NGU N V N
Mã s
A- N PH I TR
I.N ng n h n
1.Vay và n ng n h n
2.Ph i tr ng i bán
3.Ng i mua tr ti n tr c
5.Ph i tr ng i lao đ ng
6.Chi phí ph i tr
9.Các kho n ph i tr ng n h n khác
11.Qu khen th ng phúc l i
II.N dài h n
4.Vay và n dài h n
6.D phòng tr c p m t vi c làm
300
310
311
312
313
315
316
319
323
330
334
336
B- V N CH S H U
I.V n ch s h u
1.V n đ u t c a ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
7.Qu đ u t phát tri n
8.Qu d phòng tài chính
10.L i nhu n sau thu ch a phân ph i
400
410
411
412
417
418
420
T NG C NG NGU N V N
440
Thuy t
minh
V.11
30/06/2011
01/01/2011
1.579.177.599
1.544.950.341
2.988.737.674
2.954.510.416
209.569.045
141.011.547
1.095.113.764
469.452.000
157.147.309
1.206.403.667
(12.033.918)
34.227.258
1.216.550.413
16.246.930
34.227.258
34.227.258
34.227.258
86.985.411.104
86.985.411.104
85.017.848.152
442.745.000
584.260.165
542.445.234
398.112.553
86.906.605.449
86.906.605.449
85.000.000.000
442.745.000
559.272.752
517.457.821
387.129.876
88.564.588.703
89.895.343.123
V.12
V.13
Nguy n V n ính
P. T ng Giám đ c
Ngày 20 tháng 7 n m 2011
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
2
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011 đ n ngày 30/06/2011
M U B 02a- DN
n v tính: VND
Lu k t đ u n m
Quý II
T ngày
01/04/2011
đ n ngày
30/06/2011
T ngày
01/04/2010
đ n ngày
30/06/2010
T ngày
01/01/2011
đ n ngày
30/06/2011
T ngày
01/01/2010
đ n ngày
30/06/2010
2.625.723.471
3.973.381.095
4.632.414.320
6.137.571.639
2.625.723.471
3.973.381.095
4.632.414.320
6.137.571.639
1.073.590.615
1.013.358.380
1.767.897.001
2.216.537.394
1.552.132.856
2.960.022.715
2.797.257.319
3.921.034.245
28.493.441
335.475
373.421.677
714.714
Mã
s
Thuy t
minh
1.Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01
VI.1
2.Các kho n gi m tr doanh thu
02
3.Doanh thu thu n bán hàng và cung c p DV
10
4.Giá v n hàng bán
11
5.L i nhu n g p v bán hàng và cung c p DV
20
6.Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
7.Chi phí tài chính
22
34.457.976
34.457.976
23
34.457.976
34.457.976
CH TIÊU
Trong đó: Chi phí lãi vay
VI.2
VI.3
8.Chi phí bán hàng
24
39.121.556
47.495.136
39.121.556
51.818.737
9.Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
1.487.274.742
1.764.039.323
3.094.070.697
2.690.281.721
10.L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
30
54.229.999
1.114.365.755
104.746.743
1.145.190.525
11.Thu nh p khác
30
18.455.000
11.052.000
24.125.000
30.567.000
12.Chi phí khác
31
13.L i nhu n khác
32
18.455.000
11.052.000
24.125.000
30.567.000
50
72.684.999
1.125.417.755
128.871.743
1.175.757.525
32.217.936
12.584.943
96.653.807
1.163.172.582
14.T ng l i nhu n k toán tr
c thu
15.Chi phí thu TNDN hi n hành
51
17.L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
60
18.Lãi c b n trên c phi u
VI.4
18.171.250
54.513.749
1.125.417.755
VI.5
Nguy n V n ính
P. T ng Giám đ c
Ngày 20 tháng 07 n m 2011
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
3
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T GI A NIÊN
(Theo ph ng pháp tr c ti p )
M U B 03a – DN
n v tính:VN
T ngày
T ngày
Mã
01/01/2011
01/01/2010
Ch tiêu
s
đ n ngày
đ n ngày
30/06/2011
30/06/2010
I.L u chuy n ti n t H KD
1.Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh
thu khác
01
6.646.559.683
3.951.508.409
2.Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hoá và d ch
v
02
(3.064.670.144)
(2.139.478.135)
3.Ti n chi tr cho ng i lao đ ng
03
(732.812.741)
(1.230.113.501)
4.Ti n chi tr l i vay
04
(34.457.976)
5.Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
05
(2.138.232)
6.Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
06
1.811.504.875
606.262.010
7.Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
07
(3.072.876.118)
(1.463.749.760)
1.553.247.579
20
(277.709.209)
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II.l u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1.Ti n chi đ mua s m,xây d ng TSC và các tài
s n dài h n khác
21
(526.299.471)
(228.734.839)
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các
kho n dài h n khác
22
3. Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v
khác
23
(600.890.579)
4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a
đ n v khác
24
5.Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
25
6. Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
26
1.650.514.800
t
c
l
i
nhu
n
đ
c
chia
7.Ti n thu lãi vay, c
27
(228.734.839)
30
523.324.750
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng T
III.L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n góp v n ch
s h u
31
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
33
4.Ti n chi tr n g c vay
(850.000.000)
34
(850.000.000)
40
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k
245.615.541
474.512.740
50
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
852.785.781
554.206.362
60
nh h ngnc a thay đ i t giá h i doái quy đ i
61
ngo i t
Ti n và t ng đ ng ti n cu i k
1.098.401.322
1.028.719.102
70
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
4
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
Nguy n V n ính
P. T ng giám đ c
Ngày 20 tháng 07 n m 2011
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
5
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
QUÝ II N M 2011
I.
THÔNG TIN T NG QUÁT
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n SARA (g i t t là “công ty” ) ti n thân là Công ty C ph n ào
t o và Phát tri n Công ngh Thông tin Qu c gia, ho t đ ng theo Gi y ch ng nh n đ ng
ký kinh doanh s 2703000128 do S K ho ch và đ u t t nh Ngh An c p l n đ u
ngày 06/06/2003. Hi n nay, Công ty ho t đ ng theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh
doanh s 2900556890 ngày 13/9/2010 c a S K ho ch và u t t nh Ngh An.
V n i u l c a công ty hi n nay là : 85.000.000.000 đ ng ( Tám l m t đ ng ch n).
Danh sách c đông sáng l p:
TT Tên c đông
1
Tr n Kh c Hùng
2
inh V n C ng
S c ph n
4.335.000
20.000
Tr s chính c a Công ty đ t t i Km s 2,
An.
i l Lênin, Thành ph Vinh, t nh Ngh
Các chi nhánh chính:
Chi nhánh Khách s n SARA Thành Vinh: Km s 2,
i l Lênin,Thành
ph Vinh, t nh Ngh An
L nh v c kinh doanh
- ào t o và phát tri n công ngh thông tin, ngo i ng , liên k t đào t o v i các
t ch c có ch c n ng;
- S n xu t ph n m m tin h c ;
- T v n du h c, h ng nghi p, kinh doanh b t đ ng s n;
i lý, mua bán, ký g i, hàng hoá;
- Kinh doanh khách s n, nhà hàng, d ch v n u ng đ y đ , d ch v du l ch l
hành n i đ a và qu c t ;
- V n t i hành khách đ ng b (theo h p đ ng, khách du l ch, b ng xe taxi), cho
thuê xe ô tô;
- L p đ t, cung c p, s a ch a các lo i máy v n phòng, máy vi tính và các hi t b
ngo i vi;
- Kinh doanh d ch v th thao, ho t đ ng c a c đ i và câu l c b bóng đá;
- S n xu t mua bán n c u ng tinh khi t;
- d ch v qu ng cáo th ng m i;
- D ch v đào t o ng i d n ch ng trình, ng i m u;
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
6
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
-
II.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
D ch v ho t đ ng bi u di n v n hoá, ngh thu t;
Thi t k t o m u th i trang;
S n xu t ch ng trình qu ng cáo;
D ch v t v n d thi hoa h u, ng i m u;
Xây d ng các công trình : dân d ng, giao thông và thu l i, đi n n ng
(đ ng dây và tr m bi n áp, h th ng đi n chi u sáng, đi n dân d ng , đi n
công nghi p);
Kinh doanh d ch v b o v ;
ào t o b o v - v s ;
u t xây d ng và cho thuê nhà
C
S
L P BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ K K TOÁN
C s l p báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính kèm theo đ c trình bày b ng
ng Vi t Nam (VN ), theo
nguyên t c giá g c và phù h p v i các Chu n m c K toán Vi t Nam và các quy
đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam.
K k toán
N m tài chính c a Công ty b t đ u t ngày 01 tháng 01 và k t thúc vào ngày 31
tháng 12.
Báo cáo tài chính gi a niên đ này đ c l p đ công b thông tin đ i v i t ch c
niêm y t theo yêu c u c a U ban Ch ng khoán Nhà n c.
III. CHU N M C VÀ CH
Báo cáo tài chính đ
c a B Tài chính.
K TOÁN ÁP D NG
c l p theo Quy t đ nh s 15/2006/Q - BTC ngày 20/03/2006
Ngày 31/12/2009, B tài chính đã ban hành Thông t s 244/2009/TT – BTC v
h ng d n s a đ i b sung Ch đ k toán doanh nghi p có hi u l c áp d ng t
ngày 15/02/2010. Trong l p Báo cáo tài chính này, Công ty đã th c hi n phânlo i
m t s ch tiêu phù h p theo h ng d n s a đ i b sung c a B tài chính trong
Thông t này.
Công ty đã th c hi n các Chu n m c K toán Vi t Nam và cácv n b n h ng d n
Chu n m c K toán Vi t Nam do Nhà n c ban hành. Báo cáo tài chính đ c l p và
trình bày theo đúng m i quy đ nh c a t ng Chu n m c, thông t h ng d n th c
hi n Chu n m c và Ch đ k toán hi n hành đang áp d ng .
Công ty áp d ng s k toán theo hình th c ch ng t ghi s
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
7
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
III.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG
Sau đây là nh ng chính sách k toán quan tr ng đ
l p Báo cáo tài chính này :
Ti n và các kho n t
ng đ
c Công ty áp d ng trong vi c
ng ti n
Ti n m t và các kho n t ng đ ng ti n m t bao g m ti n m t t i qu , ti n g i ngân
hàng, ti n dang chuy n và các tài s n khác có th i gian thu h i ho c đáo h n không
quá 3 tháng d dàng chuy n đ i thành các kho n ti n xác đ nh và ít r i ro liên quan
đ n vi c chuy n đ i thành ti n .
Hàng t n kho
Hàng t n kho đ c xác đ nh trên c s giá th p h n gi a giá g c và giá tr thu n có
th th c hi n đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí nguyên v t li u tr c ti p,
chi phí nhân công tr c ti p và chi phí s n xu t chung đ có đ c hàng t n kho đ a
đi m và tr ng thái hi n t i. Hàng t n kho đ c h ch toán theo ph ng pháp kê khai
th ng xuyên. Giá hàng xu t kho đ c xác đ nh theo ph ng pháp nh p tr c xu t
tr c nh p sau xu t sau.
Tài s n c đ nh h u hình và kh u hao
Tài s n c đ nh đ
c trình bày theo nguyên giá tr giá tr hao mòn lu k
Nguyên giá tài s n c đ nh mua s m bao g m giá mua và toàn b các chi phí liên
quan khác liên quan tr c ti p đ n vi c đ a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng.
i v i tài s n c đ nh h u hình hình thành do đ u t xây d ng theo ph ng pháp
giao th u, nguyên giá là giá quy t toán công trình đ u t xây d ng và các chi phí
liên quan tr c ti p khác.
Tài s n c đ nh h u hình đ c kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng d a trên
th i gian h u d ng c tính nh sau:
Nhà c a, v t ki n trúc
Máy móc thi t b
Ph ng ti n v n t i
D ng c qu n lý
Tài s n c đ nh khác
Tài s n c đ nh vô hình và kh u hao
05 – 25
03 – 06
07 – 08
03 - 10
03 – 05
Tài s n c đ nh vô hình là h th ng qu n lý ch t l ng ISO 9001/2000 và các
ph n m m qu n lý c a Công ty th c hi n kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng
v i h th ng qu n lý ch t l ng ISO 9001/2000 là 5 n m và các ph n m m qu n lý
là 8 n m.
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
8
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
Chi phí lãi vay
Chi phí đi vay bao g m lãi vay và các kho n chi phí khác phát sinh liên quan tr c
ti p đ n các kho n vay c a Công ty .
Chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c xây d ng ho c đ u t tài s n c đ nh
đ c v n hoá vào giá tr tài s n ho c công trình n u đ đi u ki n v n hoá theo quy
đ nh. T t c các chi phí đi vay khác đ c ghi nh n vào Báo cáo k t qu ho t đ ng
kinh doanh khi phát sinh.
Ghi nh n doanh thu và chi phí
Doanh thu đ c ghi nh n khi công ty có th thu h i đ c các l i ích kinh t và có
th đ c xác đ nh m t cách ch c ch n. Doanh thu bán hàng đ c ghi nh n khi giao
hàng và chuy n quy n s h u cho ng i mua, đ c ng i mua ch p nh n thanh
toán.
Chi phí ho t đ ng s n xu t kinh doanh phát sinh có liên quan đ n vi c hình thành
doanh thu trong n m đ c t p h p theo th c t và c tính đúng k k toán.
Thu
Theo Gi y ch ng nh n đ u t s 27/UDDT – NA ngày 04/11/2003 do ch t ch U
ban Nhân dân t nh Ngh An c p thì : Công ty đ c mi n thu thu nh p doanh
nghi p trong th i gian 2 n m và đ c gi m 50% s thu ph i n p trong 4 n m ti p
k t khi có thu nh p ch u thu đ i v i ho t đ ng khai thác khu gi ng đ ng và ký
túc xá sinh viên. N m 2010 là n m th 5 Công ty đ c h ng quy ch u đãi này,
theo đó Công ty đ c mi n 50% s thu thu nh p doanh nghi p ph i n p đ i v i
ho t đ ng đ u t và khai thác khu gi ng đ ng và ký túc xá sinh viên.
Thu thu nh p doanh nghi p th hi n t ng giá tr c a s thu ph i tr hi n t i và s
thu hoãn l i.
S thu hi n t i ph i tr đ c tính d a trên thu nh p ch u thu trong n m. Thu nh p
ch u thu khác v i l i nhu n thu n đ c trình bày trên Báo cáo K t qu ho t đ ng
kinh doanh vì không bao g m các kho n thu nh p hay chi phí tính thu ho c đ c
kh u tr trong các n m khác (bao g m các kho n mang sang, n u có) và ngoài ra
không bao g m các ch tiêu không ch u thu ho c không đ c kh u tr .
Vi c xác đ nh thu thu nh p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu .
Tuy nhiên, nh ng quy đ nh này thay đ i theo t ng th i k và vi c xác đ nh sau cùng
v thu thu nh p doanh nghi p tu thu c vào k t qu ki m tra c a c quan có th m
quy n.
Các lo i thu khác đ c áp d ng theo các lu t thu hi n hành t i Vi t Nam.
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
9
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
V.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN
B NG CÂN
I K TOÁN
1.
Ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
30/06/2011
VND
423.617.614
674.783.708
310.000.000
1.408.401.322
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Các kho n t ng đ ng ti n
C ng
2.
u t tài chính ng n h n
30/06/2011
VND
Công ty CP D c Ngh An
Cho bà Tr n Th H ng vay
Cho công ty Borsmi vay
Cho bà Tr n Th Hi n vay
C ng
3.
01/01/2011
VND
1.121.800.000
1.445.000.000
9.028.104.500
1.535.000.000
12.008.104.500
1.121.800.000
Hàng t n kho
30/06/2011
VND
4.
01/01/2011
VND
747.343.828
74.931.529
2.697.609.421
3.550.395.202
01/01/2011
VND
Chi phí s n xu t, kinh doanh d dang
Hàng hoá
D phòng gi m giá hàng t n kho
703.836.272
667.937.866
C ng giá g c hàng t n kho
703.836.272
667.937.866
Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n
c
Thu thu nh p doanh nghi p n p th a
30/06/2011
VND
74.147.097
01/01/2011
VND
74.226.801
74.147.097
74.226.801
C ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
10
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
5.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
Tài s n ng n h n khác
T m ng
C ng
30/06/2011
VND
1.252.115.712
01/01/2011
VND
1.188.840.396
1.252.115.712
1.188.840.396
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
11
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
V.
THÔNG TIN B
6.
Tài s n c đ nh h u hình
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
I K TOÁN (Ti p theo)
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
Nhà c a
Máy móc
Ph
ng ti n
Thi t b
TSC
V t ki n trúc
thi t b
v nt i
qu n lý
khác
VND
VND
VND
VND
VND
T ng c ng
VND
NGUYÊN GIÁ
T i ngày 31/03/2011
16.926.548.479 1.107.791.740 255.531.818 282.543.633 138.275.230
18.710.690.900
Mua trong n m
0
0
0
0
0
0
Thanh lý, nh
0
0
0
0
0
0
ng bán
T i ngày 30/06/2011
16.926.548.479 1.107.791.740 255.531.818 282.543.633 138.275.230
18.710.690.900
GIÁ TR HAO MÒN LU K
T i ngày 31/03/2011
Kh u hao trong k
Thanh lý, nh
4197.005.846 1.106.417.546 138.818.674 218.243.956 98.948.036
365.218.807
887.500
9.126.136
11.775.206
4.263.762
5.759.434.058
391.271.411
ng bán
T i ngày 30/06/2011
4.562.224.653
1.107.305.046 147.944.811 230.019.162 103.211.798
6.150.705.469
GIÁ TR CÒN L I
T i ngày 31/03/2011
12.729.542.633
1.374.194
116.713.144
64.299.677
39.327.194
12.951.256.843
T i ngày 30/06/2011
12.364.323.826
486.694
107.587.007
52.524.471
35.063.433
12.559.985.431
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
12
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
V.
7.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN
B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
( Ti p theo)
Tài s n c đ nh vô hình
Tài s n c đ nh
H th ng qu n lý
T ng c ng
vô hình khác
ISO
VND
VND
VND
NGUYÊN GIÁ
T i ngày 31/03/2011
6.382.000.000
T i ngay 30/06/2011
6.382.000.000
GIÁ TR HAO MÒN LU K
T i ngày 31/03/2011
2.787.687.682
Kh u hao trong n m
199.437.500
T i ngày 30/06/2011
2.987.125.182
GIÁ TR CÒN L I
T i ngày 31/03/2011
3.594.312.500
T i ngày 30/06/2011
3.394.875.000
8.
Chi phí xây d ng c b n d dang
27.272.727
27.272.727
6.409.272.727
6.409.272.727
6.818.182
1.363.636
8.181.818
2.794.505.682
200.801.136
2.995.306.818
20.454.545
19.090.909
3.614.767.045
3.413.965.909
30/06/2011
VND
265.721.156
99.473.195
80.392.988
445.587.339
Xây d ng tr ng h c t i Lào
S a ch a l n tài s n c đ nh
Chi phí khác c a tr ng h c
C ng
01/01/2011
VND
265.721.156
99.473.195
80.392.988
445.587.339
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
13
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
V.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY
TRÊN B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
(Ti p theo)
9.
Các kho n đ u t tài chính dài h n
31/06/2011
01/01/2011
VND
VND
a.
u t vào công ty con:
b.
u t vào công ty liên k t
32.494.032.492 32.494.032.492
Công ty CP truy n hình Cáp Ngh An
3.000.000.000 3.000.000.000
Công ty CP Vinaken
2.000.000.000 2.000.000.000
Công ty CP đ u t xây d ng SARA 425
2.000.000.000 2.000.000.000
Công ty CP đ u t và phát tri n công ngh
SARA
4.400.000.000 4.400.000.000
Công ty CP SARA Hitech
2.194.032.492 2.194.032.492
Công ty CP đ u t CK SARA
3.900.000.000
3.900.000.000
Công ty CP Borsmi
15.000.000.000 15.000.000.000
c. u t dài h n khác
9.709.300.000 11.359.814.800
Công ty CP th ng m i H i ng
450.000.000
450.000.000
Công ty CP vi n thông SARA
1.700.000.000
1.700.000.000
Công ty CP V n t i bi n à N ng
787.500.000
787.500.000
Công ty CP Trung Long
1.650.514.800
Công ty CP Sara Media
1.800.000.000 1.800.000.000
Công ty CP Sara Window
3.850.000.000 3.850.000.000
Công ty D c VTYT Ngh An
1.121.800.000
1.121.800.000
C ng
42.203.332.492 43.853.847.292
D phòng gi m giá đ u t tài chính
10.
Chi phí tr tr
444.063.457
c dài h n
30/06/2011
VND
32.947.500
1.890.047.817
1.922.995.317
Chi phí h p đ ng đào t o FTU
Công c d ng c đang phân b
C ng
11.
444.063.457
Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
30/06/2011
VND
Kinh phí công đoàn
B o hi m xã h i
C t c ph i tr
15.686.825
50.241.220
01/01/2011
VND
32.947.500
1.768.771.669
1.801.719.169
01/01/2011
VND
18.493.768
4.492.803
53.088.220
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
14
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
Công ty CP Sara Vi t Nam
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
C ng
12.
500.000.000
640.475.622
1.206.403.667
500.000.000
640.475.622
1.216.550.413
Vay và n dài h n
30/06/2011
VND
01/01/2011
VND
Vay dài h n
Ngân hàng đ u t & Phát tri n Ngh An
C ng
13.
v n ch s h u
a. B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
V nđ ut
c a ch s
h u
V n khác
Th ng d
v n c ph n
VN
T i ngày
31/03/2011
L trong n m tr
c
T ng v n trong
n m nay
Gi m v n trong
n m nay
Lãi trong n m nay
T i ngày
30/06/2011
Qu đ u t
phát tri n
Qu d
phòng tài
chính
VN
VN
VN
L i nhu n
sau thu
ch a phân
ph i
VN
T ng c ng
VN
85.000.000.000
0
442.745.000
559.272.752
517.457.821
429.269.934
86.948.745.507
0
0
0
0
0
0
0
0
17.848.152
0
24.987.413
24.987.413
0
67.822.978
0
0
0
0
0
85.671.130
85.671.130
0
0
0
0
0
54.513.749
54.513.749
85.000.000.000
17.848.152
442.745.000
584.260.165
542.445.234
398.112.553
86.985.411.104
b. C phi u
ng c phi u đ c phát hành
ng đã đ c phát hành và góp v n đ y đ
+ C đông th ng
S l ng c phi u đ c mua l i
+ C phi u th ng
S l ng c phi u đang l u hành
+ C phi u th ng
M nh giá c phi u : 10.000 đ ng /1 c phi u
S l
S l
30/06/2011
C ph n
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
01/01/2011
C ph n
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
15
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
VI.
1.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BAY
TRÊN BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
T ngày
01/04/2011đ n
Ngày 30/06/2011
VND
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
2.625.723.471
+ Doanh thu ho t đ ng đào t o
1.776.639.000
+ Doanh thu nhà hàng, khách s n
581.788.689
+ Doanh thu khác
267.295.782
Các kho n gi m tr doanh thu
Doanh thu thu n
2.625.723.471
2.
T ngày
01/04/2010 đ n
ngày 30/06/2010
VND
3.973.381.095
3.116.373.500
756.669.074
100.338.521
3.973.381.095
Giá v n hàng bán
+ Giá v n ho t đ ng đào t o
+ Giá v n nhà hàng, khách s n
+ Giá v n ho t đ ng khác
C ng
3. Doanh thu ho t đ ng tài chính
T ngày
01/04/2011 đ n
Ngày 30/06/2011
VND
T ngày
01/04/20101 đ n
Ngày 30/06/2010
VND
850.452.228
195.240.735
27.897.652
1.073.590.615
525.105.286
488.253.094
28.493.441
4.Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
T ngày
01/04/2011 đ n
Ngày 30/06/2011
VND
L i nhu n tr c thu
i u ch nh cho thu TN ch u thu
Thu nh p ch u thu
Thu nh p t ho t đ ng đào t o
Thu nh p t ho t đ ng khách s n
Thu nh p t ho t đ ng khác
L các n m tr c chuy n sang
335.475
T ngày
01/04/2010 đ n
Ngày 30/06/2010
VND
72.684.999
72.684.999
1.776.639.000
581.788.689
267.295.872
-
1.013.358.380
1.125.417.755
1.125.417.755
3.116.373.500
756.669.074
100.338.521
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
16
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/04/2011
đ n ngày 30/06/2011
Thu nh p ch u thu sau khi bù tr
Thu su t hi n hành
Thu thu nh p doanh nghi p ph i n p
Thu TNDN đ c gi m
Chi phí thu TNDN hi n hành
72.684.999
25%
18.171.250
18.171.250
-
5. Lãi c b n trên c phi u
T ngày
01/04/2011 đ n
Ngày 30/06/2011
VND
L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
54.513.749
8.500.000
C phi u ph thông l u hành bình quân
Lãi c b n trên c phi u
6.4
Nguy n V n ính
P. T ng Giám đ c
Ngày 20 tháng 07 n m2011
T ngày
01/04/2010 đ n
ngày 30/06/2010
VND
134.809.424
6.108.775
22
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 17 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
17
