Báo cáo tài chính quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Sara Việt Nam
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (634.63 KB, 16 trang )
CÔNG TY C
PH N SARA VI T NAM
BÁO CÁO TÀI CHệNH
QUụ IV N M 2011
Tháng 01 n m 2012
CÔNG TY C PH N SARA VI T NAM
Phòng 205- A5 Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n Hoàng Mai, TP Hà N i
nh Công
M CL C
B NG CỂN
I K TOÁN
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CÔNG TY C PH N SARA VI T NAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, ph ng
qu n Hoàng Mai, TP Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHệNH
Quý 4 n m 2011
nh Công
B NG CỂN
I K TOÁN
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011
TÀI S N
A ậ TÀI S N NG N H N
I. Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1. Ti n
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1. u t ng n h n
III. Các kho n ph i thu
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
5. Các kho n ph i thu khác
IV. Hàng t n kho
V. Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
3. Thu và các kho n ph i thu Nhà n c
4. Tài s n ng n h n khác
B ậ TÀI S N DÀI H N
I. Các kho n ph i thu dài h n
II. Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
3. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
III. B t đ ng s n đ u t
IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
3. u t dài h n khác
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
T NG C NG TÀI S N
Mã s
100
110
111
120
121
130
131
132
135
140
150
151
152
154
158
200
210
220
221
222
223
227
228
229
230
240
250
258
260
261
270
Thuy t
minh
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
5.7
5.8
M U B 01-DN
n v : VND
31/12/2011
01/01/2011
19.794.557.754
225.779.072
225.779.072
2.500.000.000
2.500.000.000
4.899.881.437
2.071.260.453
2.465.347.894
363.273.090
12.168.897.245
13.179.040.662
825.220.531
825.220.531
2.500.000.000
2.500.000.000
3.153.591.854
1.001.169.453
1.608.603.563
543.818.838
6.700.228.277
368.897.245
852.777.179
11.800.000.000
14.084.926.221
8.834.186.991
6.509.187.735
7.616.770.731
(1.107.582.996)
130.909.127
(130.909.127)
2.324.999.256
3.300.000.000
3.300.000.000
1.950.739.230
1.950.739.230
33.879.483.975
5.847.451.098
24.194.663.425
21.485.199.698
3.508.725.988
4.417.545.067
(908.819.079)
130.909.127
(130.909.127)
17.976.473.710
2.709.463.727
2.709.463.727
37.373.704.087
1
CÔNG TY C PH N SARA VI T NAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, ph ng
qu n Hoàng Mai, TP Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHệNH
Quý 4 n m 2011
nh Công
B NG CỂN
I K TOÁN (Ti p theo)
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011
NGU N V N
Mã s
A. N PH I TR
I. N ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
300
310
312
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
313
314
5. Ph i tr ng i lao đ ng
315
6. Chi phí ph i tr
316
9. Các kho n ph i tr ng n h n khác
11. Qu khen th ng phúc l i
319
323
II. N dài h n
Thuy t
minh
M U B 01-DN
n v : VND
31/12/2011
01/01/2011
10.627.959.109
10.579.276.337
14.126.756.770
14.105.619.942
4.875.486.850
2.850.044.227
4.205.000.000
1.281.041.935
10.266.850.240
15.599.127
15.599.127
25.615.562
176.532.863
56.911.127
78.984.142
330
48.682.772
21.136.828
6. D phòng tr c p m t vi c làm
336
48.682.772
21.136.828
B. V N CH S
400
23.251.524.866
23.246.947.317
23.251.524.866
23.246.947.317
20.000.000.000
H U
5.9
5.10
837.231.079
I. V n ch s h u
410
1. V n đ u t c a ch s h u
411
20.000.000.000
7. Qu đ u t phát tri n
417
2.451.589.036
8. Qu d phòng tài chính
418
243.413.863
105.684.142
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
420
556.521.967
3.141.263.175
T NG C NG NGU N V N
440
33.879.483.975
37.373.704.087
Tr n Th Mai
K toán tr ng
5.11
-
ng ình Ban
T ng Giám đ c
Ngày 05 tháng 01 n m 2012
2
CÔNG TY C PH N SARA VI T NAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n Hoàng Mai, TP Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHệNH
Quý 4 n m 2011
nh Công
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
QuỦ 4 n m 2011
CH TIÊU
Mã s
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01
TM
6.1
2. Các kho n gi m tr doanh thu
3. Doanh thu thu n v BH & cung c p DV
10
4. Giá v n hàng bán
11
5. L i nhu n g p v BH và cung c p DV
20
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
6.1
6.2
6.3
6.4
QuỦ 4 n m
2011
QuỦ 4 n m
2010
M U B 02-DN
n v : VND
N m 2011
N m 2010
692.007.454
5.366.760.498
21.291.048.897
8.289.648.725
692.007.454
5.366.760.498
21.291.048.897
8.289.648.725
447.060.000
3.325.346.667
19.083.659.823
3.932.625.168
244.947.454
2.041.413.831
2.207.389.074
4.357.023.557
75.065.500
200.902.101
312.390.617
858.488.603
164.000
2.436.750
4.100.413
4.173.392
461.059.882
2.320.666.892
1.780.337.588
7. Chi phí tài chính
22
- Trong đó: Chi phí lãi vay
23
-
-
8. Chi phí bán hàng
24
-
-
9. Chi phí qu n lỦ doanh nghi p
25
10. Lãi/(l ) t ho t đ ng kinh doanh
30
(200.197.371) 1.778.819.300
195.012.386
3.431.001.180
11. Thu nh p khác
31
161.152.257
4.778.382
161.152.257
12. Chi phí khác
32
13. L i nhu n khác
40
161.152.257
4.778.382
161.152.257
(200.197.371) 1.939.971.557
199.790.768
3.592.153.437
422.192.139
29.937.554
837.559.015
(200.197.371) 1.517.779.418
169.853.214
2.754.594.422
85
1.377
14. T ng l i nhu n k toán tr
c thu
15. Chi phí thu TNDN
520.046.325
-
50
51
6.5
Chi phí thu TNDN hoãn l i
17. L i nhu n sau thu thu nh p DN
18. Lãi c b n trên c phi u
Tr n Th Mai
K toán tr ng
60
70
6.6
(100)
759
ng ình Ban
T ng Giám đ c
Ngày 05 tháng 01 n m 2012
3
CÔNG TY C PH N SARA VI T NAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n Hoàng Mai, TP Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHệNH
Quý 4 n m 2011
nh Công
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
(Theo ph ng pháp tr c ti p)
Cho cho giai đo n t ngày 01/01/2011 đ n ngày 31/12/2011
Ch tiêu
M U B 03-DN
n v : VND
Mã s
N m 2011
1. Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu khác
01
17.029.157.501
10.745.989.141
2. Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hóa và d ch v
02
(3.072.732.255)
(7.408.987.437)
3. Ti n chi tr cho ng i lao đ ng
03
(2.047.248.990)
(2.645.211.864)
5. Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
05
6. Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
06
4.847.451.098
7. Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
07
(13.712.692.184)
(4.342.582.628)
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
20
3.043.935.170
(2.705.915.404)
I. L U CHUY N TI N T HO T
II. L U CHUY N TI N T HO T
N m 2010
NG KINH DOANH
NG
(1.470.148)
946.347.532
UT
1.Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các tài s n dài h n khác
21
2.Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n dài h n khác
3.Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
4.Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n v khác
5.Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
6.Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
22
23
24
25
26
7.Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
27
300.000.000
852.000.000
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
III. L U CHUY N TI N T HO T
NG TÀI CHÍNH
30
(3.643.376.629)
2.487.181.489
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
40
L U CHUY N TI N THU N TRONG K
50
(599.441.459)
TI N VÀ T
NG
NG TI N
60
825.220.531
1.043.954.446
TI N VÀ T
NG
NG TI N CU I K
70
225.779.072
825.220.531
Tr n Th Mai
K toán tr ng
UK
(643.376.629)
(4.464.818.511)
6.100.000.000
(3.300.000.000)
-
(218.733.915)
ng ình Ban
T ng Giám đ c
Ngày 05 tháng 01 n m 2012
4
CÔNG TY C PH N SARA VI T NAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n Hoàng Mai, TP Hà N i
nh Công
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
1.
BÁO CÁO TÀI CHệNH
Quý 4 n m 2011
M U B 09 - DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
THÔNG TIN KHÁI QUÁT
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n Sara Vi t Nam (g i t t là “Công ty”) là Công ty C ph n đ c thành l p và ho t
đ ng theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 0103004132 ngày 12 tháng 04 n m 2004 và
các Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s a đ i b sung do S K ho ch và u t thành ph
Hà N i c p. Theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n th 9 ngày 24 tháng 11 n m
2008, v n đi u l c a Công ty là 20.000.000.000 đ ng, t ng s c phi u là 2.000.000 c phi u v i
m nh giá là 10.000 đ ng/c phi u.
Tên giao d ch qu c t c a Công ty: Sara Vietnam Joint Stock Company.
Tên vi t t t: SARA., JSC.
C phi u c a Công ty đang đ c niêm y t t i Trung tâm Giao d ch Ch ng khoán Hà N i v i mã
ch ng khoán là SRA.
Ngành ngh kinh doanh và ho t đ ng chính
Ho t đ ng chính c a Công ty bao g m:
-
-
Buôn bán hàng t p ph m, đi n t , tin h c, thi t b v t t , ph ng ti n v n t i và hàng v i
s i may m c;
S n xu t, buôn bán v t li u xây d ng và hàng trang trí n i th t;
i lý mua, đ i lý bán, ký g i hàng hoá;
D ch v n u ng, gi i khát; Kinh doanh khách s n (Không bao g m kinh doanh quán bar,
phòng hát Karaoke, v tr ng);
L hành n i đ a, l hành qu c t ;
V n t i hàng hoá, v n chuy n hành khách;
T v n v chuy n giao công ngh trong l nh v c đi n t , tin h c;
S n xu t ph n m m vi tính;
Kinh doanh b t đ ng s n (Không bao g m ho t đ ng t v n v giá đ t);
D ch v cho thuê nhà, cho thuê v n phòng;
D ch v gi i thi u vi c làm trong n c (Không bao g m gi i thi u, tuy n ch n, cung ng
nhân l c cho các doanh nghi p có ch c n ng xu t kh u lao đ ng);
ào t o, d y ngh ngo i ng , tin h c, k thu t viên công ngh thông tin, chuyên viên
công ngh thông tin, k toán máy, c khí (Ch ho t đ ng sau khi đ c c quan Nhà n c
có th m quy n cho phép);
T v n du h c;
Xây d ng các công trình dân d ng, công nghi p và giao thông, thu l i;
T v n đ u t (không bao g m d ch v thi t k công trình);
In và các d ch v liên quan đ n in (tr l nh v c Nhà n c c m);
Kh o sát xây d ng các công trình giao thông đ ng b ;
S n xu t, l p ráp máy tính, các thi t b vi n thông;
Các d ch v v tin h c;
S n xu t phim k x o cho qu ng cáo;
S a ch a, b o trì, b o d ng máy vi tính và các thi t b ngo i vi khác;
i lý kinh doanh d ch v Internet;
D ch v qu ng cáo trên m ng Internet;
S n xu t và buôn bán linh ki n, thi t b đi n dân d ng;
L p đ t m ng LAN, WAN;
i lý cung c p các d ch v b u chính vi n thông;
D ch v cung c p thông tin th tr ng (Tr lo i thông tin Nhà n c c m, d ch v đi u tra);
Cung c p d ch v gia t ng trên m ng thông tin di đ ng.
5
CÔNG TY C PH N SARA VI T NAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n Hoàng Mai, TP Hà N i
nh Công
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH (Ti p theo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
2.
C
S
BÁO CÁO TÀI CHệNH
Quý 4 n m 2011
M U B 09 - DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
L P BÁO CÁO TÀI CHệNH VÀ K K TOÁN
C s l p báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính kèm theo đ c trình bày b ng ng Vi t Nam (VND), theo nguyên t c giá g c
và phù h p v i các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam và các quy đ nh
hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam.
Báo cáo tài chính kèm theo không nh m ph n ánh tình hình tài chính, k t qu ho t đ ng kinh
doanh và tình hình l u chuy n ti n t theo các nguyên t c và thông l k toán đ c ch p nh n
chung t i các n c khác ngoài Vi t Nam.
K k toán
N m tài chính c a Công ty b t đ u t ngày 01 tháng 01 và k t thúc vào ngày 31 tháng 12. Báo cáo
tài chính kèm theo đ c l p cho giai đo n ho t đ ng t ngày 01/01/2011 đ n ngày 31/12/2011 đ
công b thông tin theo quy đ nh c a pháp lu t hi n hành đ i v i t ch c niêm y t trên th tr ng
ch ng khoán Vi t Nam.
3.
CHU N M C VÀ CH
K TOÁN ÁP D NG
Công ty áp d ng ch đ k toán Vi t Nam ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20
tháng 03 n m 2006 c a B tr ng B Tài chính và Thông t s 244/2009/TT-BTC ban hành ngày
31 tháng 12 n m 2009 c a B tr ng B Tài chính h ng d n s a đ i, b sung ch đ i k toán
doanh nghi p
Công ty áp d ng s k toán theo hình th c Nh t ký chung.
4.
TÓM T T CÁC CHệNH SÁCH K TOÁN CH Y U
Sau đây là các chính sách k toán ch y u đ
c Công ty áp d ng trong vi c l p Báo cáo tài chính:
c tính k toán
Vi c l p Báo cáo tài chính tuân th theo các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t
Nam và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam yêu c u Ban Giám đ c ph i có
nh ng c tính và gi đ nh nh h ng đ n s li u báo cáo v công n , tài s n và vi c trình bày các
kho n công n và tài s n ti m tàng t i ngày l p Báo cáo tài chính c ng nh các s li u báo cáo v
doanh thu và chi phí trong su t n m tài chính. K t qu ho t đ ng kinh doanh th c t có th khác
v i các c tính, gi đ nh đ t ra.
Ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Ti n m t và các kho n t ng đ ng ti n m t bao g m ti n m t t i qu , các kho n ký c c, ký qu ,
các kho n đ u t ng n h n ho c các kho n đ u t có kh n ng thanh kho n cao d dàng chuy n
đ i thành ti n và ít có r i ro liên quan đ n vi c bi n đ ng giá tr chuy n đ i c a các kho n này.
Các kho n ph i thu và d phòng n khó đòi
D phòng ph i thu khó đòi c a Công ty đ c trích l p theo các quy đ nh v k toán hi n hành.
Theo đó, Công ty đ c phép l p d phòng kho n thu khó đòi cho nh ng kho n ph i thu đã quá
h n thanh toán t sáu tháng tr lên, ho c các kho n thu mà ng i n khó có kh n ng thanh toán
do b thanh lý, phá s n hay các khó kh n t ng t .
4.
TÓM T T CÁC CHệNH SÁCH K TOÁN CH Y U (Ti p theo)
6
CÔNG TY C PH N SARA VI T NAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n Hoàng Mai, TP Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHệNH
Quý 4 n m 2011
nh Công
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH (Ti p theo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
M U B 09 - DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
Tài s n c đ nh h u hình và kh u hao
Tài s n c đ nh h u hình đ
c trình bày theo nguyên giá tr giá tr hao mòn l y k .
Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình bao g m giá mua và toàn b các chi phí khác liên quan tr c
ti p đ n vi c đ a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng.
Tài s n c đ nh h u hình đ c kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng d a trên th i gian h u
d ng c tính. T l kh u hao hàng n m đ c th c hi n phù h p v i các quy đ nh t i Thông t s
203/2009/TT- BTC ngày 20/10/2009 c a B tr ng B tài chính v ban hành Ch đ qu n lý, s
d ng và trích kh u hao tài s n c đ nh. Th i gian kh u hao c th nh sau:
S n m
Máy móc và thi t b
Ph ng ti n v n t i
Thi t b v n phòng
5 - 08
6 - 10
3 - 08
Tài s n c đ nh vô hình và kh u hao
Tài s n c đ nh vô hình c a Công ty là Ph n m m h th ng d toán, đ
pháp đ ng th ng. Th i gian kh u hao là 5 n m.
c kh u hao theo ph
ng
Chi phí xây d ng c b n d dang
Các tài s n đang trong quá trình xây d ng ph c v m c đích s n xu t, cho thuê, qu n tr ho c cho
b t k m c đích nào khác đ c ghi nh n theo giá g c. Chi phí này bao g m chi phí d ch v và chi
phí lãi vay có liên quan phù h p v i chính sách k toán c a Công ty. Vi c tính kh u hao c a các
tài s n này đ c áp d ng gi ng nh v i các tài s n khác, b t đ u t khi tài s n vào tr ng thái s n
sàng s d ng.
Các kho n tr tr
c dài h n
Chi phí tr tr c dài h n bao g m các chi phí công c d ng c liên quan đ n nhi u k k toán. Các
chi phí này đ c phân b vào Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh, s d ng ph ng pháp
đ ng th ng theo các quy đ nh k toán hi n hành.
Ghi nh n doanh thu
Doanh thu c a Công ty bao g m doanh thu xây l p, doanh thu cung c p d ch v internet, nh n tin
d th ng (SMS), thi t k website, đào t o tin h c, cho thuê xe ô tô... doanh thu t ti n lãi ti n g i
và thu nh p khác.
Doanh thu cung c p d ch v internet, nh n tin d th ng (SMS), thi t k website, đào t o tin h c,
cho thuê xe ô tô... đ c xác đ nh khi d ch v hoàn thành, đã có nghi m thu, thanh lý, đã phát hành
hoá đ n và đ c khách hàng ch p nh n thanh toán, phù h p v i 4 đi u ki n ghi nh n doanh thu
quy đ nh t i Chu n m c s 14 - " Doanh thu và thu nh p khác". Ph n công vi c đã hoàn thành c a
d ch v cung c p đ c xác đ nh theo ph ng pháp t l hoàn thành.
Doanh thu t lãi ti n g i đ c ghi nh n theo thông báo c a ngân hàng, đ
các tài kho n ti n g i và lãi su t áp d ng.
c xác đ nh trên s d
7
CÔNG TY C PH N SARA VI T NAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n Hoàng Mai, TP Hà N i
nh Công
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH (Ti p theo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
BÁO CÁO TÀI CHệNH
Quý 4 n m 2011
M U B 09 - DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
Chi phí đi vay
Chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c mua, đ u t xây d ng ho c s n xu t nh ng tài s n c n
m t th i gian t ng đ i dài đ hoàn thành đ a vào s d ng ho c kinh doanh đ c c ng vào
nguyên giá tài s n cho đ n khi tài s n đó đ c đ a vào s d ng ho c kinh doanh. Các kho n thu
nh p phát sinh t vi c đ u t các kho n vay đ c ghi gi m nguyên giá tài s n có liên quan.
T t c các chi phí lãi vay khác đ
sinh.
c ghi nh n vào Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh khi phát
Các kho n d phòng
Các kho n d phòng đ c ghi nh n khi Công ty có ngh a v n hi n t i do k t qu t m t s ki n
đã x y ra, và Công ty có kh n ng ph i thanh toán ngh a v này. Các kho n d phòng đ c xác
đ nh trên c s
c tính c a Ban Giám đ c v các kho n chi phí c n thi t đ thanh toán ngh a v
n này t i ngày k t thúc niên đ k toán.
Thu
Công ty h ch toán thu GTGT theo ph
ng pháp kh u tr .
Doanh nghi p áp d ng vi c kê khai, tính thu GTGT theo h ng d n c a lu t thu hi n hành v i
m c thu su t thu GTGT 10% đ i v i d ch v internet, b o d ng máy tính, thuê xe ô tô và đ i
v i ho t đ ng xây l p; không ch u thu đ i v i d ch th thi t k website, đào t o và chuy n giao
công ngh .
Thu thu nh p doanh nghi p th hi n t ng giá tr c a s thu ph i tr hi n t i và s thu hoãn l i.
S thu hi n t i ph i tr đ c tính d a trên thu nh p ch u thu trong n m. Thu nh p ch u thu khác
v i l i nhu n thu n đ c trình bày trên Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh vì thu nh p ch u
thu không bao g m các kho n thu nh p hay chi phí tính thu ho c đ c kh u tr trong các n m
khác và ngoài ra không bao g m các ch tiêu không ch u thu ho c không đ c kh u tr .
Vi c xác đ nh thu thu nh p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu . Tuy nhiên,
nh ng quy đ nh này thay đ i theo t ng th i k và vi c xác đ nh sau cùng v thu thu nh p doanh
nghi p tu thu c vào k t qu ki m tra c a c quan thu có th m quy n.
Các lo i thu khác đ
5.
CÁC THÔNG TIN B
I K TOÁN
5.1
Ti n
Ti n m t VND
Ti n g i ngân hàng
T ng c ng
c áp d ng theo các lu t thu hi n hành t i Vi t Nam.
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CỂN
31/12/2011
01/01/2011
VND
VND
216.266.353
814.884.497
9.512.719
10.336.034
225.779.072
825.220.531
8
CÔNG TY C PH N SARA VI T NAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n Hoàng Mai, TP Hà N i
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH (Ti p theo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
5.2
BÁO CÁO TÀI CHệNH
Quý 4 n m 2011
nh Công
M U B 09 - DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
u t ng n h n khác (*)
u t ng n h n khác
T ng c ng
31/12/2011
VND
01/01/2011
VND
2.500.000.000
2.500.000.000
2.500.000.000
2.500.000.000
(*): Kho n cho cá nhân vay ng n h n c th nh sau:
- Cho Ông Cao Th Thành vay s ti n 2.500.000.000 đ ng trong 12 tháng k t ngày 01/01/2011
đ n h t ngày 31/12/2011 v i lãi su t 1%/tháng theo H p đ ng vay s 01/11-H SRA ngày
31/12/2010
5.3
Các kho n ph i thu khác
31/12/2011
01/01/2011
VND
VND
88.094.331
Công ty CP TXD Sara 425
363.273.090
363.273.090
C ng
363.273.090
451.367.421
31/12/2011
01/01/2011
VND
VND
11.800.000.000
5.847.451.098
11.800.000.000
5.847.451.098
Công ty CP Delta
5.4
Tài s n ng n h n khác
T m ng
C ng
5.5
Tài s n c đ nh h u hình
n v tính: VND
Kho n m c
Máy móc thi t b
Ph ng ti n
v nt i
Thi t b , d ng c
qu n lỦ
T ng c ng
NGUYÊN GIÁ
S d ngày 01/01/2011
Mua trong k
S d ngày 31/12/2011
GIÁ TR HAO MÒN LU K
229.078.365
332.768.723
229.078.365
S d ngày 01/01/2011
Kh u hao trong k
S d ngày 31/12/2011
3.042.049.300
3.374.818.023
3.855.697.979
157.176.364
4.012.874.343
4.417.545.067
3.199.225.664
7.616.770.732
212.056.130
170.217.860
526.545.089
908.819.079
17.022.235
60.849.916
120.891.766
198.763.917
229.078.365
231.067.776
647.436.855
1.107.582.996
17.022.235
162.550.863
3.329.152.890
3.508.725.988
3.143.750.247
3.365.437.489
6.509.187.736
GIÁ TR CÒN L I
T i ngày 01/01/2011
T i ngày 31/12/2011
-
9
CÔNG TY C PH N SARA VI T NAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n Hoàng Mai, TP Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHệNH
Quý 4 n m 2011
nh Công
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH (Ti p theo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
M U B 09 - DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
Nguyên giá tài s n c đ nh cu i k kh u hao h t nh ng v n còn s d ng là 718.053.762 đ ng.
5.6
Tài s n c đ nh vô hình
n v tính: VND
Quy n s
d ng đ t
Kho n m c
Ph n m m h
th ng d đoán
T ng c ng
NGUYÊN GIÁ
S d ngày 01/01/2011
S d ngày 31/12/2011
T i ngày 01/01/2011
-
T i ngày 31/12/2011
-
GIÁ TR HAO MÒN LU K
S d ngày 01/01/2011
S d ngày 31/12/2011
GIÁ TR CÒN L I
5.7
130.909.127
130.909.127
130.909.127
130.909.127
-
-
-
-
31/12/2011
01/01/2011
VND
VND
-
16.359.520.030
D án b t nhang
2.324.999.256
-
1.508.953.680
108.000.000
T ng c ng
2.324.999.256
17.976.473.710
30/09/2011
VND
2.788.596.896
01/01/2011
VND
2.709.463.727
2.788.596.896
2.709.463.727
Chi phí tr tr
c dài h n
Công c , d ng c đang phân b
T ng c ng
5.9
130.909.127
130.909.127
Chi phí xây d ng c b n d dang
Công trình trung tâm Th ng m i các t nh Mi n Trung
D án Hà Tây
5.8
130.909.127
130.909.127
Thu và các kho n ph i n p nhà n
Thu GTGT
Thu Thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p cá nhân
T ng c ng
c
31/12/2011
01/01/2011
VND
VND
401.582.809
-
838.166.599
808.229.045
41.292.527
29.002.034
1.281.041.935
837.231.079
10
CÔNG TY C PH N SARA VI T NAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n Hoàng Mai, TP Hà N i
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH (Ti p theo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
5.10
BÁO CÁO TÀI CHệNH
Quý 4 n m 2011
nh Công
M U B 09 - DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
31/12/2011
VND
1.938.000
Kinh phí công đoàn
B o hi m xã h i
B o hi n y t
Ph i tr ph i n p khác
T ng c ng
5.11
01/01/2011
VND
1.610.208
1.938.000
31.312.111
11.908.338
11.752.678
25.615.562
56.911.127
22.067.354
-
V n ch s h u
a. Thay đ i trong v n ch s h u
V n đ u t c a ch
s h u
VND
S d ngày 01/01/2010
T ng v n n m tr c
Lãi n m tr c
S d ngày 01/01/2011
Lãi trong k
Phân ph i l i nhu n trong k
S d ngày 31/12/2011
20.000.000.000
Qu d phòng
tài chính và đ u
t PT
VND
105.684.142
L i nhu n sau
thu ch a phân
ph i
VND
386.668.753
T ng c ng
VND
20.492.352.895
-
-
20.000.000.000
20.000.000.000
2.754.594.422
2.754.594.422
105.684.142
-
3.141.263.175
169.853.214
23.246.947.317
2.589.318.757
2.754.594.422
2.754.594.422
2.695.002.899
556.521.967
23.251.524.866
169.853.214
b. Chi ti t v n đ u t
31/12/2011
01/01/2011
VND
VND
Tr n Kh c Hùng
Nguy n Th S n
3.665.000.000
3.665.000.000
198.000.000
198.000.000
Các c đông khác
T ng c ng
16.137.000.000
16.137.000.000
20.000.000.000
20.000.000.000
31/12/2011
VND
2.000.000
2.000.000
2.000.000
2.000.000
2.000.000
01/01/2011
VND
2.000.000
2.000.000
2.000.000
2.000.000
2.000.000
c. C phi u
S l ng c phi u đ ng ký phát hành:
S l ng c phi u bán ra công chúng:
- C phi u ph thông:
S l ng c phi u đang l u hành:
- C phi u ph thông
M nh giá c phi u l u hành là: 10.000 đ ng
11
CÔNG TY C PH N SARA VI T NAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n Hoàng Mai, TP Hà N i
nh Công
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH (Ti p theo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
6.
6.1
BÁO CÁO TÀI CHệNH
Quý 4 n m 2011
M U B 09 - DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
CÁC THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO
K T QU HO T
NG KINH DOANH
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
N m 2011
VND
N m 2010
VND
Trong đó
Doanh thu ho t đ ng không đ
Ho t đ ng khác
c u đãi thu TNDN
20.467.838.277
13.292.822
D ch v đào t o
39.045.529
2.672.733.196
Doanh thu xây d ng
Doanh thu ho t đ ng đ c u đãi thu TNDN
D ch v thi t k website, ph n m m
T ng c ng doanh thu thu n v bán hàng và cung c p DV
6.2
7.711.778.725
20.454.545.455
5.000.000.000
827.989.002
827.989.002
577.870.000
577.870.000
21.295.827.279
8.289.648.725
Giá v n hàng bán
Giá v n ho t đ ng không đ
c u đãi thu TNDN
N m 2011
N m 2010
VND
VND
18.585.419.823
3.838.589.923
Ho t đ ng khác
D ch v đào t o
738.589.923
Xây d ng
Giá v n ho t đ ng đ
c u đãi thu TNDN
D ch v thi t k website, ph n m m
T ng c ng
6.3
18.585.419.823
3.100.000.000
498.240.000
94.035.245
498.240.000
94.035.245
19.083.659.823
3.932.625.168
Doanh thu ho t đ ng tài chính
N m 2011
Lãi ti n g i, ti n cho vay
T ng c ng
6.4
N m 2010
VND
312.390.617
VND
858.488.603
312.390.617
858.488.603
Chi phí tài chính
N m 2011
Chi phí tài chính khác
T ng c ng
VND
4.100.413
4.100.413
N m 2010
VND
4.173.392
4.173.392
12
CÔNG TY C PH N SARA VI T NAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n Hoàng Mai, TP Hà N i
nh Công
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH (Ti p theo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
6.5
BÁO CÁO TÀI CHệNH
Quý 4 n m 2011
M U B 09 - DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
Lãi c b n trên c phi u
N m 2011
N m 2010
VND
VND
L i nhu n k toán sau thu thu nh p doanh nghi p
169.853.214
2.754.594.422
LN ho c l phân b cho c đông s h u CP ph thông
169.853.214
2.754.594.422
2.000.000
2.000.000
85
1.377
C phi u ph thông đang l u hành bình quân trong k
Lãi c b n trên c phi u
7.
CÁC THÔNG TIN KHÁC
7.1
Nghi p v và s d v i các bên liên quan
S d v i các bên liên quan t i ngày 31/12/2011:
31/12/2011
Ph i thu
CTY CP đ u t Sara H p Nh t
-
01/01/2011
49.000.000
Cty CP công ngh Hùng Phát
420.500.000
420.500.000
Công ty c ph n đ u t XD Sara 425
363.273.090
363.273.090
Công ty CP Sara HN
800.000.000
800.000.000
Công ty CP ki n trúc đô th UAC
450.000.000
450.000.000
DNTN Ph c Th y
820.000.000
4.500.000.000
Công ty CP Sara Window
70.000.000
Công ty CP Vi n thông Sara
60.000.000
Ph i tr
Công ty CP T XDCN TM Sara
Công ty CP Sara (Sara Vinh)
Tr n Th Mai
K toán tr ng
548.261.293
4.105.000.000
693.727.565
4.105.000.000
ng ình Ban
T ng Giám đ c
Ngày 05 tháng 01 n m 2012
13
CÔNG TY CP SARA VI T NAM
___________________
S : ......../SARAVN-VP
C NG HOÀ XÃ H I CH NGH A VI T NAM
c l p - T do - H nh phúc
_________________
Vv: Gi i trình l i nhu n quý IV n m 2011 gi m
so v i cùng k n m 2010
Hà N i, ngày 05 tháng 01 n m 2012
Kính g i: S Giao d ch ch ng khoán Hà N i
Th c hi n quy đ nh t i M c IV kho n 1 Thông t 38/2007/TT/BTC ban hành ngày 18
tháng 04 n m 2007 c a B Tài chính v vi c công b thông tin trên th tr
ng Ch ng khoán.
Theo đó các công ty niêm y t ph i công b đ nh k báo cáo tài chính quý. Công ty C ph n
SARA Vi t Nam đã ti n hành l p Báo cáo Tài chính Quý IV n m 2011 theo m u c a S Giao
d ch ch ng khoán Hà N i.
Trong quý IV n m 2011, Công ty ch y u đ u t vào các d án nên doanh thu gi m
nhi u so v i cùng k n m tr
c. Doanh thu quý IV n m 2011 ch y u là ho t đ ng tài chính và
d ch v ph n m m, thi t k website. Do chi phí qu n lý cao, doanh thu không đ đ chi phí nên
quý IV n m nay l 200.197.371đ.
Chi ti t nh sau:
N i dung
Doanh thu
Giá v n /Chi phí
L i nhu n
Ho t đ ng ph n m m, website
692.007.454
447.060.000
244.947.454
Doanh thu ho t đ ng tài chính
75.065.500
164.000
74.901.500
520.046.325
Chi phí qu n lý doanh nghi p
T ng
767.072.954
732.530.325
-200.197.371
M i thông ph n h i xin liên h : Công ty C ph n Sara Vi t Nam.
a ch : T ng 4 toàn nhà Kinh ô, 292 Tây S n,
i n tho i
ng a, Hà N i
: 043 5380817
Trân tr ng c m n!
N i nh n:
-
Nh trên;
-
L u: VT-VP.
CÔNG TY C
PH N SARA VI T NAM
T ng giám đ c
ng
ình Ban
