Báo cáo tài chính quý 3 năm 2015 - Công ty cổ phần Dầu thực vật Sài Gòn

nAxc cAN Eor rn roAN
T4i

Me

TAI SAN
A. TAI sAN NcAN

ngdrY 30

-

ThuyGt

110

2.

Cdc kho6n

II.

DAu

tu

tuong duong ti0n

l12

chinh ngin h4n

120

tdri

1. Chung kho6n

doanh (*)

r23

Phii thu ngin h4n

130
131

1. Phai thu ngdn h4n cira kh6ch hdng

2. TrA tru6'c cho ngudi b6n ng6n h4n
3. Phai thu n6i bQ ngdn han
4. Phai thu theo ti0n d0 k6 hoach
5. Phei thu vd cho vaY ngdn h4n
khoAn PhAi thu kh6c
7. Ds phong PhAi thu kh6 ddi

HDXD

vI.1

VI.3

r32
i33
'134
135

t36

CAc

8. Tdi sAn thi6u chd xu

Sii ttAu nem

114,704,150,518

83,450,808,183

457,167,374

3,261,345,933

457,167,374_

3,26I,345,933

45,462,697,624

36,786,967,430

73,002,550,352
25,000,000,000

25,022,010,711_

r22

nim giir d€n ngdY d6o h4n

Cdc kho6n

i. - .
^r
S0 cuol KY

T2T

kinh doanh

2. Du phdng giAm gi6 chimg kho6n kinh
3. DAu tu

Donvi t[nh: VND

minh

111

1. Ti6n

6.

si5

100

n4N

I. Ti6n vh cfc khoin tucrng ttucrng ti6n

III.

thfng 09 n5m 2015

VI.4
VI.4

6,564,897,319

7,460,147,272

5,200,000,00;

68,292,492,457
68,292,492,457_

40,559,753,065

r37

(*)

lf

139

t40

IV. Hdng tdn kho

VI.5

r41

1. Hdng tdn kho

2. Dp phdng gi6m gi6 hdng t6n kho

(*)

40,559,753,065_

t49
49L,793,063

2,842,741,755

152

491",409,023

2,842,3.57,715

thu Nhd nu6r
4. Giao dich mua b6n tr6i phiiiu chinh phu

153

384,040-

384,040

5. Tdi sAn ngdn hqn kh6c

155

TAI SAN DAI HAN

200

150

V. Tni sin ngin h4n kh6c
1. Chi phi ffa ffu6c ng6n han

151

tril
phii
kh6c

kho6n
3. Thutl vd c6c

2.TiI€GTGT dugc

B.

kh6'u

154

I. Cfc khoin Phii thu dhi hqn

210

1. Phai thu ddi h4n ctra kh6ch hdng

211

2. Tra tru6'c cho ngud'i b5n ddi h4n

212

3. V6n kinh doanh o do-n
4. Phei thu nQi b0 ddi

vl truc

han

thuQc r
\

213
214

5. Phei thu v0 cho vaY ddi han

215

6. Phai thu ddi han kh6c

216

5. Dg phong

phii thu ddi han kh6 ddi (*)

vr.7

2t9

119,684,V14,165

34,702,620,826

(fi
El .c
*\oAtt

vx


cAx Dor rn roAx

BANG

T4i ngiY 30 th6ng 09 nlm 2015
(ti€P theo)

t

Mfl

TAI SAN

sd

1. Tdi s6n cO einn hff'u

hinh

221

- Nguy€n gid

222

- Gid tri hao mdn lfiY ke

223

2. Tdi sin cO Cinti thu€ tdi chinh

224

.

- Gia tri hao mdn lilY ke
3. Tdi sAn cO Ointi v6 hinh

227

- Nguy€n gid

228

- Gid tri hao mdn titY ke

229

sin tl6u tu

- Gid tri hao mdn IAY ke

fl

IV. Tni sin dO dang ddi h4n
1. Chi phi sAn xu6t,

VI.6

kinh doanh dd dang ddi h

232

240

V. DAu tu thi chinh dhi h4n

250

tu vdo cOng tY con

vr.8

4,569,654,375

4,569,654,375

4,569,654,3'75

4,569,654,375

115,ooo,0oo,ooo

30,000,000,000

241
242

vl.2

,,'

25r

2. DAu tu vdo c6ng ty li6n k6t, li6n doanh

z5z

95,000,000,000

tu g6P vdn vio don vi khSc

253

20,000,000,000

4. Du phdng gi6m gi5 dAu tu tdi chinh ddi

30,000,000,000

254

(*)

5. DAu tu n6m

gifl'd6n ngdy d6o han (ddi

VI. Tni sin diri h4n khfc
1.

ndm

230

2. Chi phi xAY dsng co b6n d6'dang

han

tliu

231

- Nguy€n gid

3. DAu

36

minh

:i

226

1. Ddu

,(.,

^r
So cuol KY

))5

- Nguy€n gid

ts6t dQng

Thuyiit

220

II. Tni sin cii tllntr

III.

Eonvi tinh: WD

Chi phi trA tru6'c ddi h4n

2. Tdi sAn thuti thu nhQP ho6n 14i

dai h4n
3. Thi0t bi, vflt tu, phu tirng thay th6
4. Tdi

sin ddi han khSc

TONG CQNG

TAI SAN

255
260

26r

115,059,790

132,966,451

t15.059,790

732,966,451

vr.7

ss
6ttC

;262

Ci

nl

263

I

268

irc

270

234.388.864,683
.

THtl

_
-___ttgEuzu0r-g!


rn roAN

sANc cAx Dor

T4i nghy 30 th:lng 09 nim 2015

Eon vi t[nh:

(ti0P theo)

M6 s6

NGUON V6N

Thuy6t
minh

SO cuOi t
WD

Sii
300

12,619,637,041

5,976,458,715

I. Nq ngin h4n

310

Phai trn ngub'i b6n ngdn h4n
2. Ngudi mua tri tiAn tru6c ngin han
3. ThuC vir c6c khoAn phAi nQp Nhd nu6c

311

12,619,637,041
7,957,735,944

5,976,458,715
2,523,977,770
9,318,993
3,429,446,270

4. Phei tr6 ngud'i'lao dQng
5. Chi phi PhAi tri ngdn hPn
6. Phai tr6 nQi bQ ngdn h4n
T.Ph itri theo tiOn d0 k6 hoach HDXD
8. Doanh thu chua thuc hi6n ng6n h4n

314

c.Nq PHAI rRA

-

1.

VI.9

312
J.IJ

VI.lO

315

316;l
317

318

fitnghnhan kh6c
10. Vay vd ng thuO tdi chinh ngin h4n

3r9

u.11

320

VI.8

I 1. DU phdng PhAi tr6 ngdn h4n

321
322

9. Phai

12. Qu! khen thu0ng, Phric lgi
13. QuY binh 6n gi6
14. Giao dich mua b6n

II. Ng

13,715,682

610,539,116

324
330

ddri h4n

1. Phai trd ddi h4n ngudi b6n
2. Ngud'i mua tr6 tidn tru6c ddi hpn
3. Chi phi phAi trA ddi han

33r

tri nQi bQ v6 v6n kinh
5. Phai tri nQi b0 ddi han

334

doanh

JJZ
JJJ
335

6. Doanh thu chua thgc hiQn ddi han
7. Phai trA ddi han kh6c
8. Vay vd ng thu€ tdi chinh ddi han

336

9.Tr6iphi6u chuY0n d6i

339

10. C6 phi6u uu ddi

340

Thu6 thu nh4P hoSn lpi Phdi trA
12. Du phdng phAi tri ddi h4n

341

1

25,0g1,g7r_

)zJ

l4i tr6i phi6u Chinh pl

4. Phai

9,3r8,993
4,016,95r,0r1

1.

13. Qu! ph6t tri€n khoa hgc vd c6ng nghQ

JJI

338

342
343

c

-:\.
q
ry
rAr{

cvi
ON

9
_1^,


BANG CAN DOI KE TOAN
T4i ngiy 30 thfng 09 nIm 2015
a

Mfl

NGUON VON
D. vON

cHU so Htlu

(ti6p theo)
Thuy6t

s6

400

I. Viin chu sO hiru
1. V6n g6p cfia chir sd hiru
- CA phieu ph6 th6ng c6 quydn bi€u quydt

4tr
4l la

,.: Lru dat
^: phteu
- Lo

4t2

3. Quy0n chgn chuy6n OOi trai pnl6u
4. V6n khSc cria chri sd hiru
,,i
- uo
^a pnreu
quy (^)
).

4r3

,56 tldu n5m

221,769,227,642

1r2,r76,970,294

221,769,221,642
200,000,000,000
200,000,000,000

112,176,970,294
100,000,000,000

100,000,000,000

414
415

6. Ch6nh lQch d6nh gi6 lai tdi sdn
7. Ch€nh lech ti gia hoi ooal
8. QuY dAu tu ph6t fi6n

416
417

419
420

42t

19,937,610,293

42 1b

10,202,796,.464

'42Ia

phiii lV ,oy
Ngu6n v6n dAu tu xAy dlmg co bin

LNST chua phdn

II. Ngu6n kinh phi
l. Ngudn kinh phi

1,831,6\7 34;-

418

9. QuV h6 trq s6p x6p doanh nghiQp
10. Qu! kh6c thuQc v5n chri sd hiru
1 1. Lo. i nhuQn chua phdn ph6i
- LNST chwa phdn ph6i lily k€ d€n cutii k) tru6c
12.

6,

4t1b

2.Thlngdu vtin c6 phAn

-

vr.lz

410

Donvittnh: WD
si5 cu6i

12,176,970,294

9,734,8I3,829

422

vi qui kh6c

430

43r

2. Ngu6n kinh phi dd hinh thdnh

TSCD

432

TONG CQNG NGUoN VON

234.388,864.683 ___11!J53129J09_

440

iy I 5 thang 10 ndtn

Ngudi l{p

r

Kii to:in truiinrg

I /,rt'und
"

-t'

Nguy6n Thi Bich Nggc

Nguy6n Hd llrric Phuong

#5R
NAU

201 5

THU'

SASAI GSI{7

ren;-'o

o

N
\a\
n

\s\
l:t)


z
I

9l
!t
Nl
A\l
\l

,6

$
al

rO

3

O

ra
b!

\
\\<6)

rA

.iE

a.l

I

o

s5
b

rA

AY

b0

'(c{

al
ta

\
I

.
I

I

I c

=rs:;iflo-N
oooo
3Jolnqlc"lc"lFo
U

F.

r-

;{

ol

;6;do\'a-'.t$$

6€tr-r/-l\ctl.)s
*+i-FF-..cn\
sS:?--r
]i
t'-.

I

!o

a

I

V.)

4

I

I

I

n

CO ?a

I

9s"9

4

{

r-

'a-; 'l

"+
d

I

I(\'l

c-

c\

\O
c'.1

ttllll

Q

t+

a{
ro
iJ.i

z
hi

Z-

l,n

\rrf O
l-t r.l

a.l

ozl
+.

tr
)d

s
l.sh
5
5
F
F
\o^\ q
*

6:
1
a
a

=r=?t')rrl--C\c'crC
\o\ctt-'-soc'cco

t+(

ca

C=

o\c\jF{rl\o$(^l(r)

ctl
co
*:\O*i\Oe
I
+
JoioiciN.')
e\
a>,

o
t-'&

co r-

al
\o

3

o^

tn

\o-

"trJ
VO=
.((')

(,)

,.t:
>,tr

rn

c

\c

cl

.lF-

O\O

oo

c'.!

c'l

n

F
E
'a
(J
.
\
(t)

rcl

FT

a

u

z'^
ei:

,
o6
o
>qt
'G.

'
,OI
b.c
F<


2Ft
.<.3

3;

U

ONO

+

O

c''l

cn"--f,(ne

c..l c-t N c.l N

?A

r
a.)

c.l
co


tttltttl

ZO

>.

.6

hi>

l/>

$
at

'b0

ra

\o

.rr tr
-:
Ui€'(o

\(C)

s'6
.iH
.;. ,s

..:N

b

att

,c!
bo

l,n

'
ail

ro

\(0)

eatF

!f,

Ori-f,
-€
o
t.)
6t

v!+co

\c!

l5

r
$
\o

r(\l\-llf\lr
FFV

I

o
r)

\o
o\

t/)

al

rr
rn

sN

rn

F-

G> r<
9(5 T

ait

Fi*
i

u

a-

a \o
C)

\()

()
!f,
ri
U

U

q

H

2o
4
gJ

rn

-H
tl

z.^
ii:
Wo

-6r

A.

'>.

ra

=
X

b\

e€cnl
e00s
ta ,N
o\.+o
rn \o
eao
!-t
.vN

Hrd

!':

q/E
'b
.T
"iVO

:l

*
FaO

\o(r)

a

v
A
v

*
cq

^=.-E

Q

z1

,

\ts

.c{<\a2\H
!\lir

c.l
co

M)t
-

uho

5E

z

-

5
z
/
h
L

U
I
e\\i
.!>\
'v\..
L-J\.i

-

r\

bo

$ll

GI

\u)

lc!

z

9gg

$la\r)rr)\o

ei:
,{c

aA

,k.

b!

z

o
d.

tr

.qi


eq
^7
Atr

2t'
,<3
Foo
Iltr

"o'!
Urtr
FO\
\J ':

O

:\
.?\

'9'l
p.tr

2_-F
I

\

U

F
r
oo

z


*ll

:ilil
R

'ilal

EEII
A,FITI

-oooooo\
d--oooorn

5 C o^ -^.\ o. vl
-iF-coOo{o?e

499
OOO
uvv
U
u9v

ri+--r)cioo

Orrln
ris
€ao
vv

Ettt

o^o.vlo^lo.'F-OO\OC-^q
oir-roO-O.-.i-ntr)OC\e
ir'-.-.J + o
o. t-- tt- ?t)

ul'l

Naav

rftl.

3

z
"H^
F':[
4!-.n
-Fl
i !i
\-9

:l
.!t

EI

.al
>.1

=l

Fl

-^.{
y_stH

a
Q

,(o

fTr =
-*-

)d

U ep;
HL

P!.>,

!

*ol
al
,*l

.+r).Ot-O
oOooooo.r

>l

6+n\OF-S
N a.l
C.l a.l C't

I ao

|'

-t/

.3

Z F

0)


F

\J
.<3
-q

U

G';
€'s
E.trd-S'd>g=.,,=:i

G.

F

e.-a.[t-c!>o6a.6.-.,8.!
.= c
E
r- c

o =,
> -c

A

F


\<6

p F
11

z

bt

0r

r)

'|.n

o\

\
F a

(J

z

.O

Q

<6)

U

's'

E

:d.i.H -t'!P

S

q -\

.,

E:l H€

,s

-C.ri.=>qo

o

.Q

:A 'o

E3

I

.g

6.

.Rt;ejz
-q
t-otr.:

z
a

cn

L
E -

.;
d

x d

='-

.
E;

E.

>
-E
= S
Y - -c,(€

cE
=V .= 3': '-'6
iY';.v
*.€t
.!E.es F=€€ !'y X :t i:ES
H3;s3.S

2+.€
a;.E

=_74

(

e+s'?
EegS €; q:;
-r-.r.x:_e"g.a-,\
d. v-\-

.-

o ^.".b.b
.c9iJ:JE-cX-

.-:
E.
a

':

E
= i
-.,9

=

-'

; :"iiF
i

.

ct)

= =.
,r.He,qo>.=i..8
'? z : I

-' ^ qo s .,i=
€ =9'.3:i"!
ES
E
=
s'; :€€:
.==ep.,;E:f
="3
'::FE"r+EE.'S
=
7=
€.€ EF;'€
"i:
=

;',,
,.5?t:t===:
*z'='='='.
l=,.i =i = EE'5::..i
?€zV-on2ei+.'Ja
=
.,E ,E ,E .'E S' 3',E ',E ',E ''E ''E F'
.|t
tr
i
i;
'i.,E
E'i'i
: i 'A ,E'r: f='i 5 '- i: i: :
=2

.

r; 6 r'-


Itll

rllll

N

a

vr-

oert
ol.n?e

O^U}q
6?ero

O
O
O
O
O
O

gTE\

w

?o

cl

ca

.Oro H- 3.o o r
i.t

-FiS
oo?o

ottr

t--

oo\o
ooaN
ddrt

l,n

\o

t

0!

I
.3

m6

e.l

m + h \o o
);;A r; - <

3

o
F
tZ, oo
\o\o -\t 9

r<()

bD

z
rbo
6E

,tr
o-

o.

(0


.s '6.
'3:8,

'E'

oXc
.o=
t

;o

:
E
="e
!€ :e
= =
'=.h!)

€

"- i:

'E
bo -.r n
a..r'l
:

g': fi-:

.€.
.c

.e

.lt
.-.E
jl'P
?;6
=
'E,:i

t'i

t

5s
.3 s

i ld.
- o E

6:S
*...3 ;Es =eE.
-E: tia a'.E !.S

i

':E €':E
- .:

Ef

E

H E€bE
E
e'b

eo

PEE"$€Es E E?E
EE
--c"?^CZ'='i
"i3
eg'$'E€:''S
'E €.:€
.E
sa E E ;".S,.6
.: ep.:
E
oF= oE.

"".E3
? ,:H,:
i.E e"E''E'E',Ee
? :-:

b!

z
<63.

.o

zbo

I
Fq

3
r
o!

z


NG

Ty co pnAN nAu rml. c

vAr

sAr coN

nAo cAo TAI CHINH

)/50 duong tC tAn 86, phudng An L4c, qupn Binh
, thdnh ptiO HO

Cho

k!

ki5 to6n ki5t

thric t4i ngdy 30109120t5

Chi Minh

',

BAN THUyBT MrNH BAo
Cho kj'

kr5

to6n ttr ngdy

0ll0ll20l5

cAo rAI cHiNH

cl6n ngdy 30109/2015

DaC DrEM HOAT DQNG CU.l nOnNH NGHrpp
Hinh thrfrc s& hfru viin

Theo Gi6y chring nh6n cl[ng k;i kinh doanh sO O:OqtOZO 48, thay COi tan thf' 03 do 56' Kt5 hoach vd DAu tu
thdnh ph6 H6 Chi Minh c6p ngity 031022015, v6n diAu lQ cria C6ng ty ld:
!r

200.000.000.000 il6ng @nng chfr: Hai

trlm tf il6ng).

Linh vqc kinh doanh
C6ng ty hoat tl6ng trong llnh vuc kinh doanh

diu thuc vAt.

Nginh nghd kintr doanh
Sin xuAt s6n phAm tir plastic;

i-

Kho bdi vd luu git'hing h6a;

i-

Tr6ng cAy c6 hat chira dAu;

i.

VQn t6i

hing h6a bing ttud'ng

bQ;

Sin xu6t dd u6ng khdng cdn, nu6'c kho5ng;
B6n bu6n ndng, l6m sAn nguydn liQu;
B5n bu6n thuc phAm;

B6n

16

luong thuc, thr,rc phAm, cl6 u6ng, thudc

16;

B6c xiip hdng h6a;
B6n bu6n d6 uting;
B6n bu6n kim loai vd qudng kim loai;

t.

Van tdi hdng h6a bing ctudng bQ;

(a

Hogt tlQng dich vu hd tro kh6c li6n quan ct6n v6,nthi;

\

Nhd hing vd c5c dich vp dn u6ng phpc vp luu d6ng;

Dich

xf

vr,r

phuc vu dd uting.

roAN,

DCrN

vI TrEN Tp srl DUj.{c rRoNG rf roAN

todn ndm cria c6ng ty bat dAu tu ngdy

01i*l

vd k6t thfc vdo ngdy

3ll12 hdng nim.

iti€n tq si'dpng trong ghi chdp k6 to6n vd lap b6o c6o tdi chinh ld D6ng ViQt Nam (k1f hi6u ld ',VND,,).
AN uu. c
tI6 k6 todn

vA

cnf

De KE roAN Ar ogNc


NG TY

co pnAx nAu rutl. c vdr sar coN

eAo cAo rAr cuiNu

An Lpc, qufn Binh

Cho kj,k6 to6n kt5t thric t4i ngdy 3010912015

)/50 dud'ng L6 TAn 80, phud'ng
,

thdnh pnO HO Chi Minh

sAx THUYET MrNH BAo cAo rAr cHfNH
Cho kj,

kt5

to6n tir ngdy 0110112015 dt5n ngdy 3010912015

ChC d9 kt5 to6n doanh nghiQp ban hdLnh theo Th6ng tu 20012015/TT-BTC ngdy
2211212014 cia BQ Tdi chinh thay th6 Quy6t dinh s6 15120061QD-BTC ngdy 2010312006, c6c th6ng tu vd
vi6c hu6'ng d6n, sila COi, UO sung Ch6 d6 k6 to6n doanh nghiOp vd c5c quy6t Alnn ban hdnh chuAn muc k6
to6n Vi6t Nam, c6c thdng tu hu6'ng d6n, sira OOi, UO sung chuAn mgc k6 to6n Vigt Nam do Bd Tdi chinh
ban hdnh c6 hieu luc d6n thd'i tli6m k6t thric ni6n dQ ki5 to6n lAp b5o c5o tdi chinh ndm.

ty 6p dpng

Cdng

ChuAn muc k6

tofn

36ng ty 6p dung c6c chuAn mgc k6 to6n Vi6t Nam ban hdnh theo Quy6t dinh sd 14gl200llQD-BTC ngdy
llll2l200l; Quy6t dinh sii 165:2002!QD-BTC ngdy 3111212002: Quy6t dinh s6 23412003IQD-BTC ngdy
1011212003; Quy6t
,"811212005

tlinh sd l2l2005IQD-BTC ngdy 1510212005 vd Quy6t dinh s6 100/2005/QD-BTC ngdy

cria BQ Tdi chinh.

tuyOn bii vd viQc tuAn

thri chuin mr;c

vi

cnO a9 k6 to6n

)6ng ty tld 6p dung c5c chuAn muc k6 to6n ViQt Nam vd c6c vdn b6n hu6Lrg d6n chuAn muc do Nhd nu6'c
[5 ban hdnh. C6c b6o c6o tdi chinh duo. c lap vd trinh bdy theo dfng rngi qui dinli cria tilng chuAn mr.Lc,
hong tu' hu'6'ng ddn.

Iinh thrfrc sO t 6 to,ln
)6ng

ty 6p dung hinli thri'c sd k6 to6n: Trdn m6y vi tinh.

:Ac

cnixu sAcn xn roAN Ar nqNc

rguy6n

tic ghi nhfln

cdc

khoin tidn

bing ngo4i tQ duo'c quy d6i ra d6ng ViQt Nam theo tJt gi|, giaodich thuc
dich tai thd'i clitirn ph6t sinh nghiOp vg. Todn bd ch6nh lQch t! gi5 h6i do6i ph6t sinh
ong kj'cria ho4t d6ng sin xu6t kinh doanh, kd ci ho4t d6ng dAu tu xAy dung co'duo-c hacli to6n ngay vdo
ri phi tdi chinh hodc doanh thu hoat dQng tdi chinh trong kj

6c nghidp vu kinh t€ ph6t sinh

,cta

g

ngAn hdng giao

cudi ndm tdi chfnh c6c khoin mgc tidrn c6 gdc ngoai tQ duo. c quy d6i theo ty girl mua cira
gdn hdng giao dich. Ch6nh lQch tj'gi6 thuc t6 ph6t sinh kj,vd clidnh l€ch rj'gi6'do d6nh gi5 lai s6 du c6c
to6n muc tiAn t0 tai thd'i di6m cu6i ndrri duo. c kt5t chuy6n vdo doanh thu hodc chi phi tdi chinh trong kj,.
tnO'i OiCm

guy6n tdc ghi nh$n

hing t6n kho

tic

d6nh gi6 hdng t6n kho: Hdng tdn kho dirgc tinh theo gi6 g6c. Trudng hop gi5 tri thuAn c6 th€
t o'n"gia g6c thi ph6"i tinh trrei*gia trithuin
thuc hieidoi"lcta goc hdng ton
g6m
bao
phi
o
chi
mua, chi phi ch6 bitin vd c6c chi phi li6n quan truc tir5p kh6c ph6t sinh d6 c6 du'o. c

guydn

l.

r-ricn duo.c th-Ap

ng

tdn kho 6'dla diOm vd trang th6i hi6n tai.

i,n?

,:;'
I goc cia hang tdn kho mua ngodi bao g6m gi6 mua, c6c loai thu6 khdng duo-c hodn lai,

chi phi vfn

I

+

t-"

r/
il

I

.&4

\


co puAN oAu rHU. c vAr sal coN

nAo cAo rAr cuixu

)/50 dudng LC T6n 86, phudng An L4c, qu{n Binh

Cho kj,kt5 to6n k6t thric tpi ngdy 3010912015

NG TY

, thdnh pnO UO Chi

Minh

nAx THUYBT MrNH BAo cAo TAr cHfNH
Cho kj,kt5 to6n tir ngdy 0110112015 d6n ngdy 3010912015
A

,

',

.l

-

:

..

Gi6 goc cira hdng t6n kho do du-n vi tu sdn xudt bao gdm chi phf nguydn li€u vflt li6u truc ti6p, chi phi

nhAn cdng trgc ti6p, chi phi s6n xuAt chung cO dinh vd chi phi sAn xu6t chung bi6n ddi ph6t sinli trong qu6
trinh chuy6n ho6 nguy6n liQu vflt li€u thdnh thdnh phArn.
Phuo-ng ph6p x6c dinh gi6

,/,
nnap tru'Oc. xuat truo'c.

tri

hdng t6n kho: Gi6

Phuo'ng phSp hach to6n hdng t6n kho: C6ng
hang t6n klro.

tri

hdng t6n kho cutii kj, duo. c x6c dinh theo phuo'ng ph6p

ty 6p dgng phuong ph6p

kO kl.rai thu'dng xuy6n d6 hach to6rr

Lflp dU phong giim giit hdng t6n kho: Du phdng giAm gi6 hdng t6n kho duo-c lAp vdo tho'i di6m cuoi narn
ld s6 chdnh l6ch gi['a gi6 goc cira hdng ton kho l6n ho-n gi6 tri thuAn c6 thti thuc hi6n duo-c cria chirng.
Phuo'ng ph6p lfp dg phdng giim gi| hdng t6n kho ld lAp theo s6 ch6nh l6ch giira sd du phong phii lap
,, A '
ndm nay v6'i so dg
phdng dA lf,p n[m tru6c chua s[r'dung h6t dAn d6n ndm nay ph6i lfp th6m hay hodn
nh0p.

Taittro'icli6n 30/09/2015 kh6ng c6 b6t

k!

khoArr

hingt6n kho ndo cAn phii duoc trich lap clu'phong.

khoin phii thu thuo'ng m4i vi phii thu khfc
),lguy€n tac ghi nhdn: C6c khoin phii thu kh6ch hdng, khoin tri tru6'c cho ngud'i b6n, phAi thu n6i b6,
rhii thu theo ti6n dQ kt5 hoach ho.p d6ng x6.y dgng (nt5u c6), vd c6c khoAn phii thu kh6c tpi tho'i cti6m b6o

Nguy6n

tic ghi nh$n

c6c

;6o, n6u:

-

C6 thd'i han thu h6i hodc thanh to6n du6'i 1 ndm duo-c phAn loai ld
C6 thd'i han thu h6i hodc thanh to6n

Tdi s6n ngin han

tr6n I ndm duo-c phAn loai ld Tdi s6n ddi h4n.

phii thu kh6 ddi: Du phdng no. phii thu kh6 ddi the hi6n phAn gi6 tri'du ki6n bi t6n th6t cia

6c khoin no- phii thu c6 klii ndng kh6ng dugc kh6ch hdng thanh to6n ddi v6'i c6c khoin ph6i thu tai tho.i

,0p dU phdng

ti6m lap brlo c6o tdi chinh.
./a

)g phong phAi thu kh6 ddi duo. c lgp cho tilng kho6n no. phii thu kh6 ddi cdn cti vdo tuoi ng qud han cria
6c khoin no- hodc dp ki6n mf'c t6n th6t c6 thiS x6y ra cu th6 nhu sau:

c
ut

,
.

tri d6i v6'i kho6n no- phAi thu quri han tii'tr6n 6 th6ng d6n du'6'i I nim.
50% gi6 tri d6i v6i khodn nq ph6i thu qu5 h4n tir' 1 ndm d6n du6'i 2 n6m.

30% giri

.

70% giirtri ddi v6i khoin

ph6ithu qu6 h4n tir' 2 ndmd6n du6'i 3 ndrn.
100% gi6,trl d6i v6j khoin no ph6i thu tir'in[rn trd len.
no-

6i u6'i no- phdi thu chua qLr6 han thanh to6n nhung kh6 c6 kh6 nang thu h6i: Cdn cir vdo dg kit5n rnfic t6n

6t Oe lap du phdng. Tai tho'i di6rn 30/09/201 5, C6ng ty khdng c6 kho6n c6ng no- ndo cAn phai dLro-c trich
p ds phdng..

\i

d
\


NG TY

co puAx nAu rml. c vdr sar coN

gAo cAo TAI CHiNH

)/50 ttud'ng LO T5n 86, phudng An L4c, quAn Binh
thdnh ph6 HO Ctri Uintr

nAx THUyET MrNH BAo cAo rAr
Cho kj' k6 to6n tir ngdy 0110112015

dtSn

csixn

ngdy 3010912015

Nguydn tac ghi nh4n TSCD hfr'u hinh, TSCE vO hinh: Tdi s6n cO dinh duoc ghi nh{n theo gia g6c. Trong
qu6 trinh sir dr,rng, tdi sAn cO Ainn dugc ghi nhfln theo nguy6n gi6,hao mdn lu! k6 vd gi6 tri cdn lai.
Phuong ph6p kh6u hao TSCD hfi'u hinh, TSCD v6 hinh: Kh6u hao duoc tricl.r theo phuo-ng phrip dudng

thing. Thd'i gian kh6u hao phir hop v6i Thdng tu sO 4512013/TT-BTC ngiry 2510412013 c(taB6 Tdi chinh
vi duo-c u6c tinh nhu sau:

-

M6y m6c thi6t bi

03 - 10 n6m

Phuong ti6n v6n tAi

l0

fhit5t bi, dpng cp quAn lli

03 - 05 nim

Quy6n sri'dung a6t tau aal

Khdng tinh kh6u hao

Nguy6n

ndm

tfc ghi nh{n cic khoin tliu tu tdi chinh

Kho6n dAu tu vdo c6ng ty con, c6ng ty li6n kt5t dugc kt5 to6n theo phuong ph6p gi6 g5c. Lo. i nhuAn thuAn
iluo. c chia til c6ng ty con, cdng fy li6n kt5t phdt sinh sau ngdy dAu tu ghi nhAn vdo b6o cdo k6t qu6 hoat
fiQng kinh doanh. C6c khoAn dugc chia kh6c ld khodn gi6m trir gid g6c dAu tu.

Khoin du phdng giim gi5 clAu tu vdo c6ng ty con, c6ng ty li6n k6t duo-c cdn cri vdo kt5t qu6 hoat d6ng
[inh doanh cria c6ng ty con hodc c6ng ty li6n t6t va duo-c x5c dinh theo c6ng thri'c sau:

du
phdng =

Mf'c

figuy6n

V6n g6p thuc
t6 cira c6c

b€'

t4i t6 chri.c kinh

Viin chri

s6'

hfi'u thuc c6

V6n dAu tu cfia doanh
nehigp

X

T6ng v6n g6p cta c6c b6n

..L
tal to clruc

tfc ghi nh$n vir viin hof c6c khoin chi phi khrlc

fhi phi trA tru6'c ng6n han : Ld chc lo4i chi phi tri tru6'c n6u chi li6n quan d6n ndm tdi chinh hi6n tai thi
ghi nhdn vdo chi phi s6n xu6t kinh doanh trong nim tdi chinh.
lro. c
pttitrA tru6c dai h4n : Ld c6c lopi chi phi thuc tt5 Oa pnat sinh nhung
ft''i
png sdn xu6t kinh doanh cria nhiAu ni6n rld k6 to6n bao g6m:

I
I

c6'li6n quan d6n k6t

quA hoat

1

C6ng c9, dgng cp xu6t ding;

ry tinh vd phan bd chi phi trA tru6'c ddi han ld c6ng cu, dung cu xu6t dirrg vdo chi phi sin xu6t kinh
ti'ng loai cliiphi di5 chon phuo'ng phdp vi ti€u thri'c phAn b6 tu 02 d6n
nem. D6i vo'i chi phi thu6 kho chng,mfty phet di6n duo'c phAn b6 tlieo thd'i gian thuc t6 di thu€ (15

Fm)
;

I

tic ghi nh{n cic khoin phii

il
\

panh can cu vito tinh ch6t, rnric dQ

puy6n

oC

{U

S

Chi phi thud kho vd m6y ph6t di6n.

i

c

!rv

Fng

f

Lsl

7

tri

thuong m4i v}r phii

tri

kh6c


{c rY co pnAN nAu rnU. c vAr sAr GoN

nAo cAo rAr cniNn

i50 duong LC T5n 86, phudng An L4c, qufn Binh

Cho kj,kt5 to6n k6t thirc t4i ngdy 3010912015

thdnh phd nO Cni
'?t,

lrmn

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
Cho kj, k6 to6n tir ngdy

-

0ll0ll20l5

ctt5n

ngdy 3010912015

C6 thd'i h4n thanh torin du6'i
ngan nan.

I

ndm no6" trong m6t chu kj,s6n xu6t kinli doanh

C6 thd'i hpn thanh to6n trdn

I

ndm ho[c tr6n mQt chu kj, s6n xu6t kinh doanh dugc ph6n loai ld Nq

duo.

c ph6n loai ld No-

ddi han.

Fei sen thii5u cho xir ly cluoc ph6n loai

httrti tttu nhdp ho6n lai

cluo.'c

li

Ncr ngin han.

ph6n lo4i ld Ncy

dii

han.
:.

tfc ghi nhin viin chri s0 hfru
[SuyOo
[6n

dAu

tu cria ch0 sd hfr'u

duo.

c ghi nhdn theo stl v6n thp'c g6p cta chu so.hfr.u.

i nhugn sau thu6 thu nhAp doanh nghiQp sau khi tluo-c H6i ttdng qu6n tri ph6 duy6t tluoc trich c6c qu!
o DiAu 16 C6ng ty vd c5c quy dinh ph6p lf hi6n hdnh, sE ph6n chia cho c6c b6n dga tr6n tj, lQ v6n g6p.
i tilc phAi trA cho cO d6ng dugc ghi nh$n ld'khodn phAi trd tr6n B6ng cAn cl6i kt5 to6n
i c6 th6ng b5o chia cO tri'c cira HOi tt6ng quin tri cdng ty.

tic

cia

C6ng ty sau

vd phuong phrlp ghi nh$n doanh thu

nh thu bdn hing tlugc ghi

nhin khi tt6ng thli th6a mfln cic tlidu kiQn

sau:

Phin lon rrii ro vd loi ich gin liAn v6i quy€n sd hiru sAn phAm hodc hdng h6a dd dugc chuyi5n giao
cho ngudi mua;
Cdng ty kh6ng cdn n6m gifi'quyAn quin

lf

hdng h6a nhu ngudi so.hfl'u hdng h6a hodc quydn ki6m

so6t hdng h6a;

Doanh thu

duo.

,,

c xdc dinh tuo-ng ddi

chic chan;

C6ng ty d5 thu duo. c hodc sE thu duoc

loi ich kinh t6 tir giao dich b6n hdng;

l0

X5c dinh duoc chi phi li€n quan d6n giao dich b6n hdng.

nh thu hoat tlQng

tii

0r

chinh: Doanh thu ph6t sinh til ti6n ldi, ti6n b6n iluy6n, cO tfic, lo-i nhuAn duoc
vd c6c kho6n doanh thu ho4t cl6ng tdi chinh kh6c duo. c ghi nh6n khi th6a mdn d6ng thd'i hai (2) diAu

o

sau:

II

C6 khe n[ng thu tluo.'c

lgi ich kinh tt5 til giao dich d6;

'.t

i-

Doanh thu duo-c x5c tlinh tuong ddi chic Ch6n.

tuc, loi nhuQn tlugc chia duo'c ghi nhdn khi Cdng ty nhAn
n loi nhudn tir viQc g6p v6n.

TI

tluo.

c th6ng b6o chia c6

tilc hodc duo-c quyen


cdxc ry cO pnAN nAu rml. c vdr sAr coN

nAo cAo rAr

qtSO dud'ng LC

f6n 86, phudng An Lac, qu{n Binh
Tin, thdnh phO Ud Chi Minh
SO

Cho

k!

cnixs

k6 to6n kt5t thric tpi ngdy 3010912015

nAx THUYET MrNH BAo cAo rAr cHiNH
Cho kj,k6 to6n tir ngdy 0110112015

Cic khoin chi phi tlugc ghi nhfln vio chi phi

-

tii


ngdy 3010912015

chinh:

Chi phi di vay vdn, bao g6m ldi ti6n vay vir c5c chi phi ph5t sinh li€n quan truc titip dt5n c5c kho6n
duo. c ghi nhAn vdo chi phi trong kj,.

vay

-

C6c khoin

16

do thay a6i

ry

gra nOi aoai cria cdc nghiQp

vu ph6t sinh li6n quan d6n ngoai t6.

khoin tr6n duo. c ghi nhAn theo s6 ph6t sinh trong kj,, khdng bir trir v6'i doanh thu hoat il6ng tdi chinh.
Chi phi b6n hdng vi chi phi quin If doanh nghi6p: ld c5c kho6n chi plii giSn ti6p phuc vu cho hoat
d6ng phAn phdi s6n phAm, hdng ho6, cung c6p dfch vp ra thi trudrig vd cli6u hdnh sin xu6t kinh doanh cira
C6ng ty. Moi kho6n chi phi bdn hdng vd qudn ly doanh nghiep ph6t sinh trong kj, tluoc ghi nhdn ngay vdo
b5o c6o k6t qu6 hopt cl6ng kinh doanh cia kj,d6 khi chi phi d6 kh6ng dern l4i loi ich kinh tt5 trong c6c kj,
C5c

sau.
11- Nguy6n

tic vi phuong phfp ghi nhfn chi phi thu6 thu nhfp doanh nghiGp hiQn hinh

Chi ph( thut5 thu nhAp doanh nghi6p (TNDN) hi6n hdnh: Chi phf thu6 TNDN hi6n hdnh thc hi6n t6ng gi6
hiQn tai vd s6 thu6 hodn lai. Chi phi thu6 thu nhAp doanh nghiQp hiQn
hdnh duo-c x6c dinh tr6n ccr sd thu nhpp chiu thu6 vd thut5 su6t thu6 T-NDN trong ndm hi6n hdnh. Thu nhdp
chiu thu6 kh6c v6'i loi nhudn thuAn duo-c trinh bdy tr6n b5o c6o k6t qui hopt rt6ng kinli doanh vi kh6ng
bao g6m cdc kho6n thu nh{p hay chi phi tfnh thut5 hoac duo-c khAu tril'trong c6c n6m khdc (bao g6m ca 16

tri cta s6 thu6 phii tr6 trong nd.m

mang sang, nt5u c6).

Vi6c x5c dinh chi phi thu6 TNDN cdn cu viro c6c quy clinh hi6n hdnh vA tt.rut5. Tuy nhidn nhfr'ng quy dinh
ndy thay d6i theo tlng thd'i kj'vd vi6c xdc dinh sau ctng v6 thutl TNDN tuj,thu6c vdo k6t qua t
cta co quan thu6 c6 thAm quydn.
12-

Cic nguy6n tic

vi

phucrng ph{p k6 todn

khfc
,a

tii

Co s& Iffp b6o c6o
chinh: B6o c6o tdi chinh cluo. c lf,p vd trinh bdy dqa tr6n c5c nguy6n dc vd phuong
ph6p k6 to6n co bin: co' s6'ddn tich, hoat tl6ng li6n tgc, gi6 gtic, phir ho-p, nhAt quan, than troni, trorrg
y6u, bi tril vd c6 th6 so s5nh. 86o ciio tdi chinh do C6ng ty lap kh6ng nhim phin 5nh tinh hinh tdi chinh,
ktit qu6 hoat ddng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n ti6n tQ theo c6c chuAn muc k6 to6n, ctr6 c6 kri todn
hay chc nguy6n thc vitthdng 10 k6 to6n duoc chAp nh{n chung tai chc nu6'c kh6cr.rgodi ViOt Nam.

3t
--]

{(l

Cfc b6n li6n quan: MOt b6n

c xem'ld b€n li6n quan dr5n C6ng ty n6u c6 khd ndng ki6m sodt Cdng ty
hay c6 6nh hu6'ng trqng y6u d6n c6c quyi5t ctinh tdi chinh vd hopt dQng cria c6ng ty.
duo.

II6c tinh k6 tofn: Vifc lpp 86o c6o tai chinh tu6n tliir theo c6c ChuAn muc K6 to6n Viet Narn, H€ th6ng
K6 todn ViQt Nam vd c6c quy ctinh hiQn hdnh kh6cv6 k6 toSn tai ViQt Nam y6u cAu Ban Gidm d6c phAi c6
nhfr'ng u6'c tinh vd gi6 dinh 6nh hu6ng d6n so liQi66o cao vd c6ng no., tdi s6n vd viQc trinh bdy cdc khoAn
cdng no- vd tdi s6n ti6m tdng tai ngdy l6p B6o c6o tdi chinh cflng nhu c5c s6 lieu b6o c6o v6 doanh thu vd
chi phi trong su6t ndm tdi chinh. K6t qui hoat ttQng kinh doanh thuc t6 c6 th6 kh6c v6'i c6c u6.c tinh, gi6
dinh ddt ra.

pt
11,

0
i

f,.1

-

i

q1

I
,

cdNG

Ty co pnAN nAu rnU. c vAr sar coN

lia chi: 56 9/50 tlu'd'ng

sAo cAo rAr cniNu

le tAn B0 - P.An L4c - Q.Binh Tin - Tp Hd Chi Minh

VI. Th6ng tin b6 sung cho c6c khoin trinh bhy trong Bing cAn tli5i

I . TIiN vA cAc KTIOAN TUONG DI.IoNG

Cho
t
k6 todn tir ngiry 0110112015 tl6n nghy 30t09t2075

tofn

TIEN

Donvi tfnh: VND
si5 cuiii

Ti6n mdt

t

Si5

433,537,975

i

-.
gu'i ngdn hiing kh6ng lcj'han
Tien
Ti6n dang chuy6n

tl6u nem

3,237,042,445

23,629,399-

c0ng

r

k]

24,303,488

457,167,37 4

3,261,345,933

. cAcKHoANDAuru'TArcHiNH
DAu tu g6p v6n vdo don vi khric
- DAu tu vdo c6ng ty li6n doanh, li6n
t<6t

Cdng ty TNHH Philc Quang - Hdng
Anh - chi€m fi le 17.5%
- DAu tu kh6c
Dqr dn xay xdt ldta vd xh ly cdm gqo

tai Biic Ninh

()
c0ng

PHAI THU

Gi6

tri

^l oau
-t
bo
nam

Sii cuiii L1,

Du phdne

tri

Gi6

Du nhdns

95,000,000,000

30,000,000,000

95,000,000,000

30,000,000,000

20,000,000,000
20,000.000,000
I 15,000,000,000

30.000.000.000

c0a xTTAcH HANG

Si5

a) Phai thu kh6ch hdng ngdn h4n

cuiii

ty

Si5

13,002,550,352

- Cdc khodn phdi thu khdch hdng khdc

6,30 1,999,2 32

b) Phai thu cua kh6ch hdng ld c6c b6n li6n quan
- C6ng ty TNHH Philc Q.uang - H6ng Anh

6,700,s51,120

6,564,997,319

6,700,551,I20
t3-002.r5n.i5,

c0ng

d6u nlm

6,564,897,319
6,564.897.319
6 {6

PHAI THU VE CHo VAY VA PHAI THU KHAc
Sii cuiii

ci6

a) Ngdn hqtn

- Tgm *ng
- Cdm cij, thii chtfp, tV qu!, ky ctqc
- Phdi thu khric
Lgi nhudn dup'c phdn chia tir c1ng ty
Philc Ouans - Hinp Anh
Phdi thu khdc
b) Diii hgn

c0ng

tri

7,460,147,272
3,200,000,000

56 eliu nem

t
Du phdng

Gi6

tri

Du phdng

5,200,000,000

5.200.000,000

4,260,147,272
1,2 50,000,000
10,147,272
7,460,147,272

HANG TON KHO

5,200,000,000
si5

C6ng cq, dqng cq
Hing h6a

cuiii

ti

8,454,546

,68,284,037,911
68,292,492,457

c0ng

Sii ttAu nem
3,000,000
40,556,753,065
40,559,753,065

\

rfe,
:n

r^r

fcl
OI
I

-'/,-\

:

,,{0

it,
,]

It


Ty co pnAN pAu rnu. c vAT sAI

cONG
Dir

chi: s6 9/50 ilud.ng r,o t6n B0 - p.An r,ac - e.einh

=tit:::-i:::l
GiAM TAI SAN CO DINH
[ . TANG,
7 . CHT PUi TNA TRLTOC

a)

Ngin

eAo cAo rAt cniNn

GoN
rin

HUU

-

Tp ud crri

uinrr

cho

kj

Drtnvi tfnh: VND
Sd cudi

k]

Sd dAu

nim

han

115,059,790

5,059,790
I15.059.790

11

c0ng

. VAY

ti.

HiNH

- Chi phi c6ng cq dqng ct1 xudl ding
b) Ddi han
- Chi phi c6ng cq dltng cIt xudt dilng

8

k6 torln

ng]rv 01/01/2015 tl6n ng]ry 30/09/2015

VA

NO.

THUf, TAI CHiNH

t.

^t cuol nam
so

Gi6

tri

Sd c6 kh6 ndng tra

Gi6

tri

sii cuiii

132,966,451
132.966,451

lJ2'966.{51

t
56 c6 kh6 ndng trei

a) Vay ngdn hpn
Vay nsdn hdng(*)
Vay cdc diji wqng khdc
b) Vay ddi h4n

cQng

56 cu6i

PHAI TRA NGI'OI BAN

- Cdc diii tugns
Sr5

hqn

khdc

Si5

56 c6 kh6 ning tr6

Gi6 tri
C6c kho6n phii trA ngudi b6n ngin

kj'

dAu n5m
56 c6 kh6 ndngtrb

7,957,735,944

7,957,735,944

2,523,977,170

2,523,917,770

7,957,735,941

7,957,7 3 5,944

2,52 3,977,770

2,52 3,977,770

ng qu6 h4n chua thanh to6n

C0ng

2.523.977,770

7.9s7.735.944

THUE VA CAC KHOAN PHAI NOP NHANITOC

Cudi

Sii phni nQp trong

Effu nim

kj

a) Phai nQp (Chi ti6t cho tirng lopi thu6)

- Thuis GTGT
- Thu6 TNDN
- thut5 rNcN
!
..
- I hue tal nguyen
- Thut5 nhd d6t, tiAn thu6 d6t
- Phi, lC phi vd c6c khoin Phii nOP kh5

3.429.446,270

1,537,504,747

950,000,000

4,016,g51;n

c0ng
quan thu6. Do viQc 6p dung.lu?t vh c6c quy

euy6t to6n thu6 cua c6ng ty s6 chlu 3u kicm tra cua co
trinh bdy'tron 86o c6o tdi chinh c6
lo4i giao dich kh6c nhau-"i th6 du.gc gi6i thich theo nhi6u c6ch kh6c nhau, s6 thui5 dugc
thC

11

.

bl thay d6i theo quy6t dinh cira co quan thu6.

CAC KHOAN PHfu TRA KHAC

56 culii kV
20J27,731

- Bao hi6m xd hOi
- Blio hi6m y t6
- Phai fa, phai n6P kh6c
- Nhqn lrv

qui,

lcv

3,043,868
1,520,366

ctqc

25,091,911

C0ng
i

Sii tl6u nlm
t3.715,682

N

:Ti)
-----s\\
r3.715.682\'4\\


|rJ

I
l*
t-) ll\Oorr)
\- lbnlo\e..t

(.I

I

rn

I

al

lHgF
lI
es
a

ll^

r<6)

v)

l_ -

l\o

lds lq

q

le

A

lN

l'g'8.:il E
€E
It

l'E."E I Itl
I

n

b!

tt.El'l
€.
.!cl
=

It

!

;t

I

ol

od
oi
f* \t
O\ tn
OF-rO
!-l

(\l

r- (\l
al
O
(\t

al

|

\Ol c.t
!$
\ol
!+l \o

r-

(.T
.!

O
t-l

o\

\o

f-(-l

at

q

.{-

rn

I

o\
.I

c..l

\o
\o

ao

o\

-{-

={

\o
o\

r

|.-

6i
O

t.-

c'l
=

O
aa

(..l
oo
trOtn

I
I

Nt t-.st
+l ao
o\

c\

..l

''l

I

rcEi
=':3
'ET
r>r
=l

OI

ca.+\o1
ra \O !-l
al .+ Fl

o\

1 ,3

b0

.
lD

*t l\Jl'-roFr
'Q.

a.)

o - , , r

ss

o\

v

*
o\

ra
Fr

ca

N
N\O

I

ol

aa
oo

I

.* ._l
'i^ .csl

I

-{:
tr:-ol

tr--


0

i:

-

I

Q

!*-Cl


zF'

r5

w5

^L

a

I
t

Ar

\
t:

O
b0

",

,

bO

1_
t-)

\
.c

.:E

AE

"Col
r\ la

I

f"olat

!:

ii

UA.E.

.=

I

.i5
?o

zs

-

zz
.C

O

.t5
--Eteu

199

O

..i's I F F
F^-l9U

-l9U
..FE
l-i

oi

O

I

(\.l

.g

H

'1c!

O\l

-lA
rJ_tv9


A5
'16

.

I

t_
t9u

d

FFCQ

2)

I

F'9

I

-i

cl I

bn*l
t're.9l

F

.

;.':l

N

.l!E)

E€.R E
s='C'-,r.ir

.!

:

,EE:
,EE p
.s:E .: 'F ,F gH$-:
E"iE'g:svt!eE'g:FE:

6 F "! tr O *"
E

\O )d l(s L.dU--;--!!.= 'i
'cg

i,O ;i
{ \r a F J i: t5,S ti.;


coNc ry co pnAN lAu

rHU. c

vAr sAr coN

Dia chi: s6 qrso ttud'ng L0 Tdn 86 - p.An Lac Q.nintr

ran - rp nd chf Minh

b) Chi ti5t viSn s6p cria chri s6.hfi.u
V6n g6p cria c6c rl6i tuqre khdc
c) Cr{c giao dlch V6 viin v6i cfc chri s& hfi.u
V6n diu tu cua ch[ so h0u
,,!
yon

Cho

Ti

vi

kj

kd to{n

e6p
100%

_ _ _ _ _g4cuiii kv
200,000,000,000

l€ yj5.q

phAn phiii c6 tri'c, chia

BAo cAo rAr cuiNn
ti'ngiy 0tt0tt20ll rttin ngiy 30t0gl20ts

lgi nhu{

nlm
-100,000,00b"000
aAu

Si5

K| niy

K|

tru6'c

,

--l
gop dau
ky
- Viin g6p tdng trong k)
',: gop glatn trong k)
- yon
, cuot:-..
-,:
- yon gop
lty

t

C6 tri'c, Ioi nhudn dd chia

d) C6 phiilu

00.000.000,000

100,000,000,000

100,000,000,000

200,000,000,000

100,000,000,000

si5 cu6i r
Sti lucrng c6 phii5u rldng ky ph6t hdnh
Sii lucmg c6 phit5u dd b6n ra c6ng chring

- Cii phieu ph6 th6ng
- Co phiiu tru ddi

Si5

odu

nim

20,000,000

10,000,000

20,000,000

10,000,000

20,000,000

t

0,000,000

S6 lucrlg c6 phit5u duoc mua lai
- Cii phiiiu phii th6ng

- Cii phidu tta ddi
56 luqng c6 phi6u dang luu hdnh
- Cii phidu phd th6ng
- Cri phi6u ru ddi

*

20,000,000

10,000,000

20,000,000

r

0,000,000

MQnh gi6 c6 phi6u dang luu hdnh: 10.000
VND/C6 phiriu

56

lu-o.

ng c6 phi6u dang luu hdnh binh qu6n

18,333,333

o; c6 tf'c
g) Thu nh$p
to6n cu th6.

vi

chi phi' lai ho{c

16

dugc ghi nhfn trg'c ti6p v}ro v6n chri sri'hfi'u
theo quy dinh ciia c6c chu6n mgc k6

itll' Thdng tin b6 sung cho c6c khodn mqc trinh
biry trong 86o c{o k6t qu6 kinh doanh

I . TONG DoANH

THUBANHANG VA CUNG CAPDICHVU

K| niy

a) Doanh thu

- Doanh thu ban hang h6a
b) Doanh thu d6i v6i cftc b6n li6n quan

271,488:702,840

c0ng

I

274,488.702.840

-

. CACKHOANGTAMTRU'DOANHTHU

Ki niv

Hdng bdn bi trd l4i

. GIA v6N uANc sAN

Kl niy

Giri v6n cua hdng dd brin

.

266,779,949315

cOng

DOANH THU HOAT EQNG

--------

tru.6.c

K!, tru,6.c
_

266,779,949,315

rAr cuiNs

t

Ldi ti6n gui, cho vay
Lgi nhufln dugc chia til C6ng ty TNHFI Phric
Quang - H6ng Anh

c0ng

Ki

-

cOng

}

Kj, truri'c

274,488,702,840

K)

nny

K)

tru.6'c

1,932,823
4,750,000.000

4,75r.9J2.823

6s

THU NHAP KH1C
C6c khoAn khric


Ki niy

Kj,tru.6.c

ce:
cqr


cdNc ry cO pnAN DAu rH-rtc vAr sAr coN

rin - Tp H6 ctri uinrr

Dla chi: s6 qlso rlu'd'ng L0 16n 86 - p.An Lac Q.Binh

r,,iiflrtJ.i"o";iffio,1Tl

cho k] k6 torn ti.ngiy

CHI PHf KHAC

Kj niy

C6c khoan khric

K!

c0ng

4,290,012

cHt pHi sAr,{ HANc vA cHr pHi euAN L* DOANH
NGHtFp

K!

CHI PHi THUE THU NHAP DOANH NGHEP ITTPN
HANH

Kj'niy

T6ng loi nhufln kii toiin tru6.c thu6
- C6c khoan di6u chinh tdng loi nhu{n ki5 roiin
tru6.c rhu6
+ Chi phi khriu hao kh6ng dtrqc trir
- Cric khozin diAu chinh giAm lo-i nhu6n k6 toiin
tru6c thu6
+ Chi phi kh6ng drg'c trir
,"+ C6 ttic nhdn duo..c tit cdc c6ng ty con
T6ng thu nh6p chiu thu6
Thu6 su6t thu6 TNDN
Chi phi thue TNDN hi6n hinh

nny

Kj'tru6'c
Kj,tru'6'c

11,740,301,211_

(4,751,643,268)
(1,643,268)
(4,750,000,000)

6,988,657,943
aao /

aL /o

___JfEJ_Et4f!1_

VIII' THONG TIN Bo suNG cHo cAc KHoAN MUC TRiNH
BAy rRoNG
rr\vl\v DAU
BAo LAt-,
cAo Lt
LU.u cHUyEN TrtN

lx . NHI'NG TH6NG TIN KHA.
I . Nhfr'ng khoiin ng'ti6m tdng, khoin cam k6t vi
2

.

tru'6'c

4,280,012

TE

nhfi.ng th6ng tin tdi chinh khric
Nhfi'ng sg'kipn ph6t sinh sau nghy ti6t ttrric
tc6 su ki6n trgng y6u niio xay ra sau ngdry
l6p B6o.ciio tdi chinh ddi h6i duoc di6u chinh
hay c6ng bti tr6n 86o crio tdi
;H:

4 . c6NG CU TAI CHINH
{,1 T6ng quan

c6c loai rui ro md c6ng ty phai d6i mdt clo vi6c
su dung ciic c6ng
- Rrii ro tdi chinh
- Rui ro thanh toiin

cr,r

tdi chinh cua minh bao g6m:

- Rui ro thi trudng
Thuydt minh ndy cung cap th6ng tin v6 timg
loai rui ro ndu tr6n md c6ng ty c6 th6 gdp phrii
vd m6 ta c6c muc ti6u, chinh s6ch
vd c6c quy trinh C6ng fy sri.dung d6 do luo.ng
vii qudn lli rui ro.

Khung quin lj' rrii ro

i2

Ban Giiim d6c c6 trdch nhi6m chung trong
viQc thi6t lap vd gi6m siit khung quan l!
rui ro cua c6ng ty. Ban Giiim d5c c6 trrich
nhiQm x6y dg.ng vd gi6m s6t c6c chinh
siich quAn ly rui ro cua C6ng ty.
:
ctic chfnh sdch quan.ly,rui ro cua
tt
du'qc thi6t lap di3 ph6t ii6n ua ph6n tich
ciic

rti
ro
md c6ng ty gdp phai, d,ua ra c6c
99ng
han mric vd biQn phrip ki6m soiit rrii
ro phir hqp vd theo doi ciic rfi ro vd tu6n thu
theo c6c han mf.c. ciic chinh s6ch vd h6
th6ng quan lf rui ro duo'c xem xdt thuong
xuven ce phan 6nh.a.irr"v oai"a a'a"i'i"irii.uon,
vd c6c hoar d6ng cua c6ng
ff' c6ng ty th6ng qua cdc chudn mqc vd quy trinh ddo tgo qudn llf nhim muc dich ph6t
trien
mgt
m6i
trudng ki6m sorit c6 kli
luft vd c6 tinh xay dpng trong d6 tilt ca c6c nhdn vi6n
t.ritiu erq. *i oo ua tr6ch nhi6m cfia
minh.

Rrii ro tfn dgng

Rui ro tin dqng ld rui ro md doi tac sd kh6ng
thuc hi6n ciic nghia vu cia minh theo quy dinh
cua m6t c6ng cu tdi chinh hodc
d6ng khdch hdng' dan dtin t6n th6t v6 tdi
chinh. c6ng dc6 riri ro tin dung til' i" rroat
d6ng kinh doanh cLia minh (chu
c6c khodn phai thu khrich hdng) vd ti hoat
aq;g ai chinh cira minh iao g6m tian gui ng6n
hdng vir ciic c6ng

ho' p

ftfl?#:

cu tdi

Anh huri'ng cria rrii ro tdi chinh
ghi s6 cua cftctdi san tdi chinh th6 hi6n

ffi:*ltri

mfcri

ro tin dung t6i da. Mf'c d6 rui ro tin dpng t5i
da tai ngdy brio c6o
Si5 cui5i

Ti6n gu'i ng6n hdng
C6c khoan dAu tu tdi chinh

t
VND
23,629,399

ngin hpn vd ddi han kh6c

Phdi thu khiich hdng vd phdi thu khric

1

56

diu

nem

VND
24,303,498

tet,

15,000,000,000

30,000,000,000

iN(

20,462,697.624

11.764.897.319

lli


coNG TY co PHAN DAu rHr/c vAr sAr coN
Dia chi: 56 l/50 Cu.Ong LO

t6n

B0 - p.An L4c -

e.Binh Tin - Tp Hd Chi Minh

Cho

kj

sAo cAo TAI CHfNH
k6 todn tir ngiry 0ll01l20t1 tt6n nghy 30t0912015

R[rirothanhkho6nldrriiroC6ngtyg6pkh6kh6ntrongviQcil6pringc6cnghia4rta@i'o
thanh khoin cira c6ng ty ph6t sinh chu ytiu do kh6ng tuong xfng trong c6c lcj'han cria tdi s6n tdi chinh vd c6c kho6n ph6i tr6
tdi chinh.
C6ng ty gi6m s6t rui rO thanh kho6n bing viQc duy tri q; 16 tien mpt vd c6c khoan tuong duong ti6n o mri.c md Ban Gi6m
d6c
cho ld dri aC h5 tro tdi chinh cho ciic hoat dQng kinh doanh cria C6ng ty vd dt! giam thitiu anh hu6ng cria nhfing thay d6i c6c
lu6ng tiAn.
C6ng ty cho ring mf'c ilQ tdp trung rui ro v6i viQc trd no ld thAp. C6ng ty c6 khi ndng thanh to6n c1ckhoiin no drin han
tir.
ddng ti6n hoat d6ng kinh doanh vd ti6n rhu tir c6c tdi san,tdi chinh ddo han.

4.4 Riii ro th! tru'd'ng
Rrii ro thi trudng ld rui ro md giri tri hqp

lf

hodc c6c lu6ng tiAn trong tucrng lai cira c6ng cu tdi chinh s€ bi6n d6ng theo nhfi'ng

thay d6i cua gi6 thi trucrng. Riri ro thi trudng bao gdm 03 loai: riri ro ngoai t6, rrii ro l6i sudt vd rui ro vA giri khric
Riii ro ngo4i tQ

Rrii ro ngo4i t6 ld riri ro md giii trf hqp lli ho[c c6c lu6ng ti6n trong tuong lai cia c6ng cu tdi chinh
thav d6i cua ti ei6 trOi aoai.
Rrii ro l6i sudt

sE bit5n

d6ng theo nhfing

Rui ro lai su6t le riri ro md gi6 tri hqp llf hodc c6c lu6ng tidn trong tuong lai cira mQt c6ng cu tdi chinh s6 bi6n d6ng do
thay
aoi tal suAt thi truong. Riri ro vA thay d6i ldi su6t thl truong cta Clng ty chri yr5u ticn qua:n d6n c6c f.rroan ticn gut n'gdn
t an,

c6c khoan vay.

Rrii ro vd gid khdc
Rrli ro v6 gi6kh6c ld rrii ro md gi6 tri hop lf hopc cric lu6ng tiAn trong tuong lai cria mQt c6ng cu tdi chinh
nhfi'ng thay d6i cua gi6 thi trudng ngodi thay aoi tai su6t vitty giittroi aoai.

s€

bi6n dQng theo

rl

\1

r0?,

_\

; r,r
^-t

-{Ai


'ar
.f

.d-

ca

ts

N

\*
\
':.

Li ,6
'bo

Q

.
tb
\<. o

JE

Ir-

ca

vN

)cg

H
,9

\
co O\
ca*
O\ c.t

O

+

O
O

O
O
O

Tr) F-

o

o'\

ci oo
*i+
\o
\o
NFco*

bo

a

N
rtnt

.5

i- i9' !

O
.d

d).63

o

^E4

X'F -c

6

\-r' --.
N *ob.

q

-5.x
99= s

:
=.

\
9 i
^pL.>.
*.
s
ca

o'\

\o
Fca
tr)

<-t7\G
L
-..ii
-

=-'-^

van

a.t

b
:

cos
b.
,I 2EO

tr)

ca

-

!

.<- o
:
>.':
P'or"d
-tr^bo

o\

\ov
c\

/
^id

\o boo

la)

ca

NF
UI

.4c
.:

aa

co

LI

Zo
H>
\J>

'J

aV

oo;:a.t v ho

\<()

o

u

-o

\(o

.A

\
(t

o

b.

,e

,oo

$ .{FrN
ca \o
rF\o o\

a
,q

-!

N

* '(!=
^tsA.cq -e!'l/(j

,o

I 'F..3

'N

o'\

€L

.cd

-l

tr-

(..l

i.d

@

oo

:.=

(h


x

00

.)

,

Z-.c
.c

,l'

,,.
rr {
1-r.
t

,;

'lc€

y)

^4

{

ooE
'i' .co
A^ .(6

Sc>
c)

zz

tr 9P i.,Ebo
ccq HE
O g'-

E'i'E=

C

ooA.E
fvC,cd.qrcio

'c!b>o0^
cJ\:

dO

a1i
ss..E;

v

E'€
.;'Fi

; ; ;
= tr
s E

I.a==,GrrFi .cq==EY

^
- € -V
-v-.-

9":e

€ .H

:Fo-Q
Frtr'+ll

oo.=

j:

bO

.6 (U

t*€
!' a -

'cq'!

-N'.,cg

,d

rN

bo

Q
r

=a

A'E:5
--.c:
-w(v.
Eq!'o

5..H

t. b:F

:?a-a

l+lrr

f .=..6=
*\ +
.s.:=>'

sE'p'F'

c.-=-a.qg._.,5
!

!F.oE

b'S.soE

c.,t .o. U '=
; * .l= E
'*C
b--.]:;,,
> l.
C'=
*:
"oo
{
- - .9
€
.!.i..=

'=
o!.ir
i
-o'_5.s.Sctr

C

E-v

:u

i ==
'v s

.,s € :^ ii
'do'=
E >,

9o

E
'S bo
=.5

gl'd

!

E'
.xs

>
XeLS^'- E'
=':! .ts. o

e '
.- <.l
=.

:
,!v-l-.iP!a

O'tc!

= -Y.
.-'6]ro:io

ve b,

l-

:.-o'"
!- >..0r 9

.Cq

o a.E
.c C
E..d
9'E x *E'
t\-Y

F\.

c-

'(cd

a'

O.O_C-qq=)
'4--EUCJ'-!
W .a'-

.?

anr=

-1!,cd.h

0n

FA

X

(c.'eI
g

?"0d,
w

O.

"\

UQ
\o\

-

O

=-,<()

,d

r(s.(€

oO

'l

O ^ bo..o)
'3'U-c
Z'

v-

.rX.cq

ti

Q
L

,P)

.(d

v..-

A^

'(a)

d

ol

co

; E'.=.E

;
O

.?d
Qr

^

c)

F

o
'(O

='>.:
,cJ
h
5 ,a.l -'o'.-E-X

.7-\

bo

(,
-c

=

re

o

(,

Sl

!

qPo-

.-Cei
.ad (aJ
--cL=.(q


o
2.

L

'rcs

+EU'U
u 's, -c
:.E=1oq
.03 .-,
i:= e '9=

bo

oo

=.'

=

u- 'G

..o *'9
nOO'.(0
>,o:lJ
'= O.O!

9\
vtr-

tr

O

= .-'lo
s*'GL

c{

c..l

O

E.s'--.-,=
'.9c!

o\

tr-N
tr)\o
-i+

U
bO

*A^ scd
5'-.F.=
I
e ,a'

'fi'

O

c
'=

oo

vtr-

q)

.c

.
!.1 'ca
c ol)
1v
6'dF
'c'Y.cg

tr-

o

b0

!

.,d>:q
'^- >rv

c.l

.i-

.(c

o

-o

o\

J+
tra) v

<(€

co.
-

F-

\o

ro
hn

,(;,

co

\
(,

tr-

$

U

.cd

H

3 H:e 'n

9---g
= -'^l.

F

^s b.:

*
:Ize:;i'd:
E ,5 o F
:
'S'

.,8

*

/(u

..

s'.E

:'E.

P a-oo

.F=.F:5:F:..7
rP9's'8\:t
;. .F..c.r .-' 'S b. :! 9'
U, .\

-^:L.\-s

1-:V.S

Q R 9€

a\
, ,./A

,,\
I

cONG Ty

co rHAN rAu rnU. c vAr sAr coN

BAO CAO TAI CHINH

Dla chi: 56 9/50 dud'ng lO rdn B0 - P.An L4c - Q.Binh Tin - Tp H6 Chi Minh

Cho

k!

k6 torin

ti'nghy

0110112015 tl6n

ngiy

30t0912015

Thdng tin v6 c6c b0n li6n quan
Giao dlclt vdi cdc bAn fiAn quan
Nhfing giao dfch'trong yt5u cua C6ng ty v6i citc bdn li6n quan trong 9 th6ng dAu ndm 2015
Cdc b2n il6n quan

M6i quan

NQi dung gioo dlclr

hQ

Giii tr!

Giao dich mua bdn hdng h6a
C6ng ty TNHH PHric Quang - H6ng
Anh

C6ng fy li6n k6t

B6n hdng

292,205,353,1s4

B6n li6n doanh

Hqp t6c kinh doanh

20.000,000,000

Giao dich li€n doanh
C6ng ty TNHH Phric Quang - H6ng
Anh

Giao dich chuyiin nhwrngv6n
Bd Nguy6n Thi Ld Hing

Thdnh vi6n HDQT

Ong L6 Thi6n Thach

Thdnh vi6n HDQT

Mua laiphAn v6n

12,000,000,000

g6p PQ-HA

Mua lai phAn v6n

53,000,000,000

e6p PQ-HA

Giao dich g6p viin
Ong TrAn Nggc Biru Trdn

T

Chu tich HDQT

uop von

10,000,000,000

Ong L6 Thi6n Thach

Thdnh vi6n HDQT
Thdnh vi6n HDQT

G6p vtin
:
uop von

60,000,000,000

Bh Nguy6n Thi Le Hing
Ba Le Thi Kim Trinh

Thdnh vi6n HEQT

G6p v5n

Bd Nguy6n Thi Thriy Hd

Thdnh vi6n HDQT

10,000,000,000
1

A

uop von

0,000,000,000

10,000,000.000

Sii ti6u so sdnh
C5c chi ti6u thay d6i do phdn loai lpi theo Th6ng fi200l20l4lTT-BTC ban hiinh ngity 22112/2014 cria 86 Tai chinh nhu sau:

1.

BANG cAN o6T KE ToAN
Mfl

theo Th6ng
tv 200/2014/TT-

TAI SAN

sO

BTC

A.

,

Sd tIAu

nim tr6n

b6o c6o tii chinh
cho k) Fti toan tt
ngiry 01/01/2015

-t ngay
oen
30109/2{ll5

s6 cuiSi nim tr6n
b6o c6o tii chfnh
n5m 2014

Tii sin ng6n h4n

II. DAu tu tdi chinh ng6n han

120

III. C6c khoan ph6i thu ng6n han

130

V. Tdi san ngdn han kh6c

150

B. Tni srin

dli

,

36,196,967,430

31,586,967,430

2,842,741,755

8,042,741,755

h4n

l. C6c kho6n phai thu ddi

han

210

II. Tdisan cti Olnn

220t

IV. TAi

240

san dd dang ddi han

VI. Tei san dai han khdc

260

Ndm 2015 ld ndm dAu ti6n C6ng ty thuc hi6n 86o c6o tdi chinh gifra ni6n d6, do d6 kh6ng c6

sO

tigu so s6nh

,\
J


cdNc

ry co pnAN nAu rnfc vAr sAr cON

Dla chi: s6 siso iludng L6 Tdn B6 - p.An Lac -

o.n-r,

Tfln - Tp Hd ctri Minh

Cho

kj

k6 todn

til

nAo cAo rAr cninn

nghy 0tt0tt20ti il6n ngiy 3010g/201s

i.J

8

.'Nhfrng ttrOngtin klr6c

I:fi#"rtJl::?$,:rl"T:

bdv tr6n, trong

kj' c6ng tv kh6ng c6

sq kiQn trong v6u ndo x6y ra ddi h6i phrii

TP Hd

K6

toin trr0ng

\l^*r
Z"'t'

Nguy6n Thi Bich Nggc

Nguy6n Hd Trric phuong
a

-\t

,rsn ou, nu,

201 5