Báo cáo tài chính quý 4 năm 2010 - Công ty cổ phần Sách Giáo dục tại T.P Hồ Chí Minh
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (450.02 KB, 22 trang )
NHÀ XU T B N GIÁO D C VI T NAM
CÔNG TY CP SÁCH GIÁO D C T I TPHCM
a ch : 240 Tr n Bình Tr ng - P4 - Q5 - TPHCM
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T - PPTT
Quý IV n m tài chính 2010
Mã
Thuy t
ch tiêu minh
Ch tiêu
I. L u chuy n ti n t
L yk t đ un m
đ n cu i quý này
(N m nay)
L yk t đ un m
đ n cu i quý này
(N m tr c)
ho t đ ng kinh doanh
1. Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu khác
01
22,020,500,337
22,230,262,396
2. Ti n chi tr cho ng
i cung c p hàng hóa và d ch v
02
-18,710,295,488
-17,721,213,662
3. Ti n chi tr cho ng
i lao đ ng
03
-565,976,642
-591,500,318
4. Ti n chi tr lãi vay
04
-202,561,436
-29,069,444
5. Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
05
-665,907,173
0
6. Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
06
415,792,420
1,629,121,771
7. Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
07
-427,749,660
-1,564,468,490
20
1,863,802,358
3,953,132,253
0
0
21
0
0
22
0
0
3.Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
23
0
0
4.Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n v khác
24
0
0
5.Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
25
-341,340,000
0
6.Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
26
0
0
27
64,137,774
174,981,373
30
-277,202,226
174,981,373
0
0
L u chuy n ti n thu n t
II. L u chuy n ti n t
ho t đ ng kinh doanh
ho t đ ng đ u t
1.Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC
2.Ti n thu t thanh lý, nh
và các tài s n dài h n khác
ng bán TSC
và các tài s n dài h n khác
7.Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ
L u chuy n ti n thu n t
III. L u chuy n ti n t
c chia
ho t đ ng đ u t
ho t đ ng tài chính
1.Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a ch s h u
31
0
0
2.Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u, mua l i c phi u c a
doanh nghi p đã phát hành
32
0
-407,500,000
3.Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ
33
0
0
4.Ti n chi tr n g c vay
34
-265,000,000
-2,300,000,000
5.Ti n chi tr n thuê tài chính
35
0
0
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
36
0
-390,000
40
-265,000,000
-2,707,890,000
50
1,321,600,132
1,420,223,626
L u chuy n ti n thu n t
c
ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k (50 = 20+30+40)
Page 1
ng đ
Ti n và t
nh h
ng ti n đ u k
ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
Ti n và t
ng đ
ng ti n cu i k (70 = 50+60+61)
60
6,128,191,376
8,587,255,060
61
0
0
70
7,449,791,508
10,007,478,686
TP.H Chí Minh, ngày 20 tháng 01 n m 2010
Giám
c
K toán tr
NGUY N TH CHUNG
ng
Nguy n Th Lan Ph
Page 2
ng
NHÀ XU T B N GIÁO D C VI T NAM
CÔNG TY CP SÁCH GIÁO D C T I TPHCM
a ch : 240 Tr n Bình Tr ng - P4 - Q5 - TPHCM
B NG CÂN
I K TOÁN
Quý IV n m tài chính 2010
Thuy t
minh
S cu i k
S đ un m
100
73,426,456,712
65,714,786,494
110
7,449,791,508
10,007,478,686
111
4,449,791,508
3,007,478,686
112
3,000,000,000
7,000,000,000
120
-85,820,000
0
121
0
0
2. D phòng gi m giá đ u t ng n h n
129
-85,820,000
0
III. Các kho n ph i thu ng n h n
130
24,458,032,069
16,063,817,368
1. Ph i thu khách hàng
131
12,694,517,682
15,613,399,494
2. Tr tr
i bán
132
9,886,973,008
524,663,179
3. Ph i thu n i b ng n h n
133
0
0
4. Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
134
0
0
5. Các kho n ph i thu khác
135
2,041,963,409
57,333,306
6. D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
139
-165,422,030
-131,578,611
IV. Hàng t n kho
140
41,249,840,051
39,306,988,797
1. Hàng t n kho
141
42,272,417,102
40,184,992,797
2. D phòng gi m giá hàng t n kho
149
-1,022,577,051
-878,004,000
V.Tài s n ng n h n khác
150
354,613,084
336,501,643
1. Chi phí tr tr
c ng n h n
151
0
12,008,563
c kh u tr
152
0
0
154
41,694,250
0
4. Tài s n ng n h n khác
158
312,918,834
324,493,080
B. TÀI S N DÀI H N
200
24,135,508,955
23,219,830,451
I. Các kho n ph i thu dài h n
210
0
0
1. Ph i thu dài h n c a khách hàng
211
0
0
212
0
0
3. Ph i thu dài h n n i b
213
0
0
4. Ph i thu dài h n khác
218
0
0
5. D phòng các kho n ph i thu dài h n khó đòi
219
0
0
Ch tiêu
Mã ch tiêu
TÀI S N
A- TÀI S N NG N H N
ng đ
I. Ti n và các kho n t
ng ti n
1. Ti n
2. Các kho n t
ng đ
II. Các kho n đ u t
1.
ng ti n
tài chính ng n h n
u t ng n h n
c cho ng
2. Thu GTGT đ
3. Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n
2. V n kinh doanh
c
đ n v tr c thu c
Page 1
Ch tiêu
Mã ch tiêu
Thuy t
minh
S cu i k
S đ un m
II.Tài s n c đ nh
220
16,069,182,063
15,852,988,903
1. Tài s n c đ nh h u hình
221
1,137,619,170
921,426,010
- Nguyên giá
222
2,297,252,288
1,795,161,379
- Giá tr hao mòn l y k
223
-1,159,633,118
-873,735,369
224
0
0
- Nguyên giá
225
0
0
- Giá tr hao mòn l y k
226
0
0
3. Tài s n c đ nh vô hình
227
14,931,562,893
14,931,562,893
- Nguyên giá
228
14,931,562,893
14,931,562,893
- Giá tr hao mòn l y k
229
0
0
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
230
0
0
III. B t đ ng s n đ u t
240
0
0
- Nguyên giá
241
0
0
- Giá tr hao mòn l y k
242
0
0
250
1,773,686,782
2,127,376,360
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
IV. Các kho n đ u t
tài chính dài h n
1.
u t vào công ty con
251
0
0
2.
u t vào công ty liên k t, liên doanh
252
0
0
3.
u t dài h n khác
258
1,865,330,000
2,199,251,360
4. D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n
259
-91,643,218
-71,875,000
V. Tài s n dài h n khác
260
6,292,640,110
5,239,465,188
1. Chi phí tr tr
261
6,292,640,110
5,239,465,188
2. Tài s n thu thu nh p hoàn l i
262
0
0
3. Tài s n dài h n khác
268
0
0
VI. L i th th
269
0
0
270
97,561,965,667
88,934,616,945
PH I TR
300
47,591,053,991
41,571,889,964
I. N ng n h n
310
42,045,973,889
41,548,480,062
1. Vay và n ng n h n
311
0
0
2. Ph i tr ng
312
34,572,073,743
34,598,203,082
313
3,527,764,714
861,385,651
314
1,256,960,402
1,318,514,654
315
602,369,103
1,438,982,631
6. Chi phí ph i tr
316
1,265,954,826
814,007,553
7. Ph i tr n i b
317
0
0
8. Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
318
0
0
c dài h n
ng m i
T NG C NG TÀI S N
NGU N V N
A. N
3. Ng
i bán
i mua tr ti n tr
c
4. Thu và các kho n ph i n p nhà n
5. Ph i tr ng
c
i lao đ ng
Page 2
Ch tiêu
Mã ch tiêu
Thuy t
minh
S đ un m
S cu i k
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
319
87,279,099
1,003,348,901
10. D phòng ph i tr ng n h n
320
0
0
11. Qu khen th
323
733,572,002
1,514,037,590
330
5,545,080,102
23,409,902
331
0
0
2. Ph i tr dài h n n i b
332
0
0
3. Ph i tr dài h n khác
333
300,000,000
0
4. Vay và n dài h n
334
5,035,000,000
0
5. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
335
0
0
6. D phòng tr c p m t vi c làm
336
10,080,102
23,409,902
7. D phòng ph i tr dài h n
337
0
0
8. Doanh thu ch a th c hi n
338
200,000,000
0
9. Qu phát tri n khoa h c và công ngh
339
0
0
B.V N CH
400
49,970,911,676
47,362,726,981
I. V n ch s h u
410
49,970,911,676
47,362,726,981
1. V n đ u t c a ch s h u
411
41,370,000,000
41,370,000,000
2. Th ng d v n c ph n
412
140,000,000
140,000,000
3. V n khác c a ch s h u
413
0
0
4. C phi u qu
414
-1,162,820,000
-407,500,000
5. Chênh l ch đánh giá l i tài s n
415
0
0
6. Chênh l ch t giá h i đoái
416
0
0
7. Qu đ u t phát tri n
417
2,443,458,930
2,443,458,930
8. Qu d phòng tài chính
418
1,517,632,156
1,517,632,156
9. Qu khác thu c v n ch s h u
419
0
0
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
420
5,662,640,590
2,299,135,895
11. Ngu n v n đ u t XDCB
421
0
0
12. Qu h tr s p x p doanh nghi p
422
0
0
II. Ngu n kinh phí và qu khác
430
0
0
1. Ngu n kinh phí
432
0
0
2. Ngu n kinh phí đã hình thành TSC
433
0
0
C. L I ÍCH C
439
97,561,965,667
88,934,616,945
0
0
ng phúc l i
II. N dài h n
1. Ph i tr dài h n ng
S
i bán
H U
ÔNG THI U S
T NG C NG NGU N V N
440
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG
1. Tài s n thuê ngoài
01
0
0
2. V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
02
0
0
3. Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c
03
0
0
c
Page 3
Ch tiêu
Mã ch tiêu
Thuy t
minh
S đ un m
S cu i k
4. N khó đòi đã x lý
04
0
0
5. Ngo i t các lo i
05
0
0
6. D toán chi s nghi p, d án
06
0
0
Giám
TP.H Chí Minh, ngày 20 tháng 01 n m 2010
K toán tr ng
c
NGUY N TH CHUNG
Nguy n Th Lan Ph
Page 4
ng
NHÀ XU T B N GIÁO D C VI T NAM
CÔNG TY CP SÁCH GIÁO D C T I TPHCM
a ch : 240 Tr n Bình Tr ng - P4 - Q5 - TPHCM
BÁO CÁO K T QU KINH DOANH
Quý IV n m tài chính 2010
Ch tiêu
Mã
Thuy t
ch tiêu minh
Quý này
n m nay
Quý này
n m tr c
S l yk t đ un m
đ n cu i quý này
(N m nay)
S l yk t đ un m
đ n cu i quý này
(N m tr c)
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01
13,708,063,703
19,741,932,603
80,114,689,533
75,620,780,929
2. Các kho n gi m tr doanh thu
02
138,098,541
111,279,662
529,497,055
934,086,112
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v (10 = 01 - 02)
10
13,569,965,162
19,630,652,941
79,585,192,478
74,686,694,817
4. Giá v n hàng bán
11
11,821,109,391
14,373,035,393
66,066,695,110
58,027,475,706
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v (20=10-11)
20
1,748,855,771
5,257,617,548
13,518,497,368
16,659,219,111
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
207,823,372
232,314,679
1,315,357,925
394,083,054
7. Chi phí tài chính
22
288,381,436
100,944,444
525,290,456
1,237,364,877
23
202,561,436
29,069,444
328,878,103
1,149,489,877
8. Chi phí bán hàng
24
-399,605,863
1,995,040,737
4,628,614,622
5,097,317,661
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
863,339,496
1,193,688,777
4,278,876,565
4,150,745,085
30
1,204,564,074
2,200,258,269
5,401,073,650
6,567,874,542
11. Thu nh p khác
31
38,806
38,419,046
38,806
48,351,046
12. Chi phí khác
32
214,864
53,845,237
184,014,441
53,845,237
13. L i nhu n khác(40=31-32)
40
-176,058
-15,426,191
-183,975,635
-5,494,191
14. Ph n lãi l trong công ty liên k t, liên doanh
45
0
0
0
0
15. T ng l i nhu n k toán tr
50
1,204,388,016
2,184,832,078
5,217,098,015
6,562,380,351
16. Chi phí thu TNDN hi n hành
51
301,097,004
376,256,484
1,306,696,107
1,142,327,432
17. Chi phí thu TNDN hoãn l i
52
0
0
0
0
18. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p(60=50-51-52)
60
903,291,012
1,808,575,594
3,910,401,908
5,420,052,919
- Trong đó: Chi phí lãi vay
10. L i nhu n thu n t
ho t đ ng kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+25)}
c thu (50=30+40)
Page 1
Mã
Thuy t
ch tiêu minh
Ch tiêu
Quý này
n m nay
S l yk t đ un m
đ n cu i quý này
(N m nay)
Quý này
n m tr c
S l yk t đ un m
đ n cu i quý này
(N m tr c)
18.1 L i nhu n sau thu c a c đông thi u s
61
0
0
0
0
18.2 L i nhu n sau thu c a c đông công ty m
62
0
0
0
0
19. Lãi c b n trên c phi u(*)
70
0
0
0
0
Giám
TP.H Chí Minh, ngày 20 tháng 01 n m 2011
K toán tr ng
c
NGUY N TH CHUNG
Nguy n Th Lan Ph
Page 2
ng
CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM
240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
quý 4/2010 k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ
c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính)
c đi m ho t đ ng
1.
Công ty C ph n Sách Giáo D c t i Thành ph H Chí Minh (sau đây g i t t là “Công ty”) đ c thành
l p theo Quy t đ nh s 460/Q -TC ngày 07 tháng 04 n m 2004 c a Nhà Xu t b n Giáo d c. Công ty
đ c S K ho ch và
u t Thành ph H Chí Minh c p Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s
4103002336 ngày 20 tháng 05 n m 2004. T ngày thành l p đ n nay Công ty đã có 5 l n thay đ i Gi y
ch ng nh n đ ng ký kinh doanh và l n hi u ch nh g n nh t vào ngày 12 tháng 04 n m 2010. Công ty là
đ n v h ch toán đ c l p, ho t đ ng s n xu t kinh doanh theo Lu t Doanh nghi p, i u l Công ty và
các quy đ nh pháp lý có liên quan.
Công ty đã đ ng ký giao d ch c phi u ph thông t i Trung tâm Giao d ch Ch ng khoán Hà N i (nay là
S Giao d ch ch ng khoán Hà N i) k t ngày 29/11/2006 theo Gi y ch ng nh n đ ng ký giao d ch c
phi u s 48/TTGDHN – KGD ngày 29/11/2006 c a Trung tâm Giao d ch Ch ng khoán Hà N i v i
mã ch ng khoán SGD. Ngày chính th c giao d ch c phi u là 28/12/2006.
Ngành ngh kinh doanh chính
•
In và mua bán các lo i sách xu t b n c a Nhà Xu t b n Giáo d c theo quy đ nh c a Nhà Xu t b n
Giáo d c;
•
Mua bán v n hóa ph m, n ph m c a các nhà Xu t b n khác;
•
Mua bán thi t b giáo d c, đ dùng d y h c, thi t b v n phòng, v n phòng ph m;
•
Xu t nh p kh u hàng hóa có liên quan đ n ngành ngh , ph m vi kinh doanh c a công ty;
•
Kinh doanh n u ng.
2. Niên đ k toán, đ n v ti n t s d ng trong k toán
Niên đ k toán b t đ u t ngày 1 tháng 1 và k t thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng n m.
Báo cáo tài chính và các nghi p v k toán đ
c l p và ghi s b ng
ng Vi t Nam (VND).
3. Chu n m c và ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ k toán Vi t Nam, ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày
20/03/2006 và H th ng Chu n m c K toán Vi t Nam do B Tài chính ban hành.
Hình th c k toán: Nh t ký chung.
4. Tóm t t các chính sách k toán ch y u
4.1 Ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Ti n bao g m: Ti n m t, ti n g i ngân hàng và ti n đang chuy n.
Các kho n t ng đ ng ti n là các kho n đ u t ng n h n có th i h n thu h i ho c đáo h n không quá
3 tháng k t ngày mua, có kh n ng chuy n đ i d dàng thành m t l ng ti n xác đ nh và không có
nhi u r i ro trong chuy n đ i thành ti n.
4.2 Các nghi p v b ng ngo i t
1
Trang
-1-
CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM
240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
quý 4/2010 k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ
c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính)
Các nghi p v phát sinh b ng ngo i t đ c chuy n đ i sang đ ng Vi t Nam theo t giá do Ngân
hàng Nhà n c Vi t Nam công b trên th tr ng ngo i t liên ngân hàng t i th i đi m phát sinh. Các
tài kho n có s d ngo i t đ c chuy n đ i sang đ ng Vi t Nam theo t giá trên th tr ng ngo i t
liên ngân hàng t i th i đi m k t thúc niên đ k toán.
Chênh l ch t giá ngo i t phát sinh trong k và chênh l ch t giá do đánh giá l i s d ngo i t cu i
k c a các kho n n dài h n đ c ph n ánh vào k t qu ho t đ ng kinh doanh trong k . Chênh l ch
t giá do đánh giá l i s d ngo i t cu i k c a ti n m t, ti n g i, ti n đang chuy n, các kho n n
ng n h n thì đ l i s d trên báo cáo tài chính, đ u n m sau ghi bút toán ng c l i đ xóa s d .
4.3 Các kho n ph i thu
Các kho n ph i thu đ c trình bày trên báo cáo tài chính theo giá tr ghi s các kho n ph i thu khách
hàng và ph i thu khác.
D phòng n ph i thu khó đòi th hi n ph n giá tr d ki n b t n th t do các kho n ph i thu không
đ c khách hàng thanh toán phát sinh đ i v i s d các kho n ph i thu t i th i đi m k t thúc niên đ
k toán. Vi c trích l p d phòng th c hi n theo h ng d n t i Thông t s 228/2009/TT-BTC ngày
7/12/2009 c a B Tài chính.
4.4 Hàng t n kho
Hàng t n kho đ c ghi nh n theo giá th p h n gi a giá g c và giá tr thu n có th th c hi n đ c. Giá
g c hàng t n kho bao g m chi phí mua, chi phí ch bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát
sinh đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i. Giá tr thu n có th th c hi n là giá bán
c tính tr đi chi phí c tính đ hoàn thành hàng t n kho và chi phí c tính c n thi t cho vi c tiêu
th chúng.
Giá g c hàng t n kho đ c tính theo ph
ph ng pháp kê khai th ng xuyên.
ng pháp bình quân gia quy n và đ
c h ch toán theo
D phòng gi m giá hàng t n kho đ c trích l p khi giá tr thu n có th th c hi n đ c c a hàng t n
kho nh h n giá g c. Vi c trích l p d phòng th c hi n theo h ng d n t i Thông t s 228/2009/TTBTC ngày 7/12/2009 c a B Tài chính.
4.5 Các kho n đ u t tài chính
Các kho n đ u t tài chính đ
c ghi nh n theo giá g c.
D phòng đ c l p cho các kho n gi m giá đ u t n u phát sinh t i ngày k t thúc niên đ k toán.
Vi c trích l p d phòng th c hi n theo h ng d n t i Thông t s 228/2009/TT-BTC ngày 7/12/2009
c a B Tài chính.
4.6 Tài s n c đ nh h u hình
Nguyên giá
Tài s n c đ nh h u hình đ
c ph n ánh theo nguyên giá tr đi kh u hao lu k .
Nguyên giá bao g m giá mua và toàn b các chi phí mà Công ty b ra đ có đ c tài s n c đ nh tính
đ n th i đi m đ a tài s n c đ nh đó vào tr ng thái s n sàng s d ng. Các chi phí phát sinh sau ghi nh n
ban đ u ch đ c ghi t ng nguyên giá tài s n c đ nh n u các chi phí này ch c ch n làm t ng l i ích
kinh t trong t ng lai do s d ng tài s n đó. Các chi phí không th a mãn đi u ki n trên đ c ghi nh n
là chi phí trong k .
2
Trang
-2-
CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM
240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
quý 4/2010 k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ
c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính)
Kh u hao
Kh u hao đ c tính theo ph ng pháp đ ng th ng d a trên th i gian h u d ng c tính c a tài s n.
M c kh u hao phù h p v i Quy t đ nh s 206/2003/Q -BTC ngày 12 tháng 12 n m 2003 c a B Tài
chính.
Lo i tài s n
Th i gian kh u hao (n m)
Nhà c a, v t ki n trúc
10
Ph
ng ti n v n t i
6
Thi t b d ng c qu n lý
3-5
4.7 Tài s n c đ nh vô hình
Quy n s d ng đ t
Quy n s d ng đ t đ
quy n s d ng đ t.
c ghi nh n là tài s n c đ nh vô hình khi Công ty đ
Quy n s d ng đ t không có th i h n xác đ nh đ
hao.
4.8 Chi phí tr tr
c c p gi y ch ng nh n
c ph n ánh theo nguyên giá và không tính kh u
c dài h n
Chi phí tr tr c dài h n ph n ánh các chi phí th c t đã phát sinh nh ng có liên quan đ n k t qu ho t
đ ng s n xu t kinh doanh c a nhi u niên đ k toán. Chi phí tr tr c dài h n đ c phân b trong
kho ng th i gian mà l i ích kinh t đ c d ki n t o ra.
Chi phí t ch c b n th o đ
th c t trong n m.
c phân b vào chi phí hàng n m theo s l
4.9 Các kho n ph i tr và chi phí trích tr
ng sách Công ty đã xu t b n
c
Các kho n ph i tr và chi phí trích tr c đ c ghi nh n cho s ti n ph i tr trong t ng lai liên quan
đ n hàng hóa và d ch v đã nh n đ c không ph thu c vào vi c Công ty đã nh n đ c hóa đ n c a
nhà cung c p hay ch a.
4.10 Qu d phòng tr c p m t vi c làm
Qu d phòng tr c p m t vi c làm đ c dùng đ chi tr tr c p thôi vi c, m t vi c. M c trích qu d
phòng tr c p m t vi c làm là t 1% đ n 3% qu l ng làm c s đóng b o hi m xã h i và đ c h ch
toán vào chi phí trong k . Tr ng h p qu d phòng tr c p m t vi c làm không đ đ chi tr c p thì
ph n chênh l ch thi u đ c h ch toán vào chi phí.
Qu d phòng v tr c p m t vi c làm đ c Công ty trích l p theo quy đ nh t i Thông t
82/2003/TT-BTC ngày 14/08/2003 c a B Tài chính.
s
4.11 Chi phí đi vay
Chi phí đi vay trong giai đo n đ u t xây d ng các công trình xây d ng c b n d dang đ c tính vào
giá tr c a tài s n đó. Khi công trình hoàn thành thì chi phí đi vay đ c tính vào chi phí tài chính trong
k .
3
Trang
-3-
CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM
240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
quý 4/2010 k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ
T t c các chi phí đi vay khác đ
c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính)
c ghi nh n vào chi phí tài chính trong k khi phát sinh.
4.12 Phân ph i l i nhu n thu n
L i nhu n thu n sau thu sau khi trích l p các qu theo i u l c a Công ty đ
theo Ngh quy t c a i h i C đông.
c chia cho các c đông
4.13 Ghi nh n doanh thu
•
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v đ c ghi nh n khi có kh n ng thu đ c các l i ích kinh
t và có th xác đ nh đ c m t cách ch c ch n, đ ng th i th a mãn đi u ki n sau:
X Doanh thu bán hàng đ c ghi nh n khi nh ng r i ro đáng k và quy n s h u v s n ph m đã
đ c chuy n giao cho ng i mua và không còn kh n ng đáng k nào làm thay đ i quy t đ nh
c a hai bên v giá bán ho c kh n ng tr l i hàng.
X Doanh thu cung c p d ch v đ c ghi nh n khi đã hoàn thành d ch v . Tr ng h p d ch v đ c
th c hi n trong nhi u k k toán thì vi c xác đ nh doanh thu trong t ng k đ c th c hi n c n c
vào t l hoàn thành d ch v t i ngày k t thúc n m tài chính.
•
Doanh thu ho t đ ng tài chính đ c ghi nh n khi doanh thu đ
có kh n ng thu đ c l i ích kinh t t giao d ch đó.
X Ti n lãi đ
c xác đ nh t
ng đ i ch c ch n và
c ghi nh n trên c s th i gian và lãi su t th c t .
X C t c và l i nhu n đ c chia đ c ghi nh n khi c đông đ c quy n nh n c t c ho c các bên
tham gia góp v n đ c quy n nh n l i nhu n t vi c góp v n.
4.14 Thu thu nh p doanh nghi p
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p trong k bao g m thu thu nh p hi n hành và thu thu nh p
hoãn l i.
Thu thu nh p hi n hành là kho n thu đ c tính d a trên thu nh p ch u thu trong k v i thu su t
có hi u l c t i ngày k t thúc k k toán. Thu nh p ch u thu chênh l ch so v i l i nhu n k toán là
do đi u ch nh các kho n chênh l ch t m th i gi a thu và k toán c ng nh đi u ch nh các kho n
thu nh p và chi phí không ph i ch u thu hay không đ c kh u tr .
Thu thu nh p hoãn l i đ c xác đ nh cho các kho n chênh l ch t m th i t i ngày k t thúc k k
toán gi a c s tính thu thu nh p c a các tài s n và n ph i tr và giá tr ghi s c a chúng cho m c
đích báo cáo tài chính. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr đ c ghi nh n cho t t c các kho n chênh
l ch t m th i. Tài s n thu thu nh p hoãn l i ch đ c ghi nh n khi ch c ch n trong t ng lai s có
l i nhu n tính thu đ s d ng nh ng chênh l ch t m th i đ c kh u tr này. Giá tr c a thu thu
nh p hoãn l i đ c tính theo thu su t d tính s áp d ng cho n m tài s n đ c thu h i hay n ph i
tr đ c thanh toán d a trên các m c thu su t có hi u l c t i ngày k t thúc k k toán.
Giá tr ghi s c a tài s n thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i ph i đ c xem xét l i vào ngày k t
thúc k k toán và ph i gi m giá tr ghi s c a tài s n thu thu nh p hoãn l i đ n m c đ m b o ch c
ch n có đ l i nhu n tính thu cho phép l i ích c a m t ph n ho c toàn b tài s n thu thu nh p
hoãn l i đ c s d ng.
4.15 Thu su t và các l phí n p Ngân sách mà Công ty đang th c hi n
•
Thu Giá tr gia t ng:
X Sách giáo khoa, sách tham kh o b tr cho sách giáo khoa, giáo trình: thu c đ i t
ch u thu
ng không
4
Trang
-4-
CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM
240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
quý 4/2010 k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ
c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính)
X Các lo i t đi n và các lo i sách tham kh o không thu c lo i h tr sách giáo khoa: áp d ng
thu su t 5%
X Các ho t đ ng khác áp d ng theo thu su t quy đ nh hi n hành.
•
Thu Thu nh p doanh nghi p: Áp d ng m c thu su t thu Thu nh p doanh nghi p là 25%
•
Các lo i Thu khác và L phí n p theo quy đ nh hi n hành.
5. Ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
31/12/2010
VND
31/12/2009
VND
693.505.813
3.756.285.695
3.000.000.000
712.336.264
2.295.142.422
7.000.000.000
7.449.791.508
10.007.478.686
31/12/2010
VND
31/12/2009
VND
Ph i thu ti n lãi vay, ti n g i có k h n
Các kho n ph i thu khác
2.041.963.409
57.333.306
-
C ng
2.041.963.409
57.333.306
31/12/2010
VND
31/12/2009
VND
Nguyên li u, v t li u
Chi phí SX, KD d dang
Thành ph m
D phòng gi m giá hàng t n kho
15.752.503.304
1.205.206.397
25.314.707.401
(1.022.577.051)
15.733.350.932
1.428.020.897
23.023.620.968
(878.004.000)
C ng
41.249.840.051
39.306.988.797
31/12/2010
VND
31/12/2009
VND
155.352.234
157.566.600
324.493.080
-
312.918.834
324.493.080
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Các kho n t ng đ ng ti n (ti n g i có k h n d
C ng
i 3 tháng)
6. Các kho n ph i thu khác
7. Hàng t n kho
8. Tài s n ng n h n khác
T m ng
Ký qu , ký c
C ng
c ng n h n
5
Trang
-5-
CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM
240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
quý 4/2010 k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ
c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính)
9. Tài s n c đ nh h u hình
Nguyên giá
S đ un m
Mua s m trong n m
Gi m trong n m
S cu i n m
Kh u hao
S đ un m
Kh u hao trong n m
Gi m trong n m
S cu i n m
Giá tr còn l i
S đ un m
S cu i n m
Nhà c a,
v t ki n trúc
VND
P.ti n v n t i
truy n d n
VND
Thi t b , d ng
c qu n lý
VND
C ng
798.280.564
798.280.564
754.547.517
481.090.909
1.235.638.426
242.333.298
21.000.000
263.333.298
1.795.161.379
502.090.909
2.297.252.288
113.089.746
79.828.056
192.917.802
580.329.616
171.605.271
751.934.887
180.316.007
34.464.422
214.780.429
873.735.369
285.897.749
1.159.633.118
685.190.818
605.362.762
174.217.901
483.703.539
62.017.291
48.552.869
921.426.010
1.137.619.170
10. Tài s n c đ nh vô hình: là quy n s d ng đ t lâu dài t i s 05 Bình Th i, Ph
Minh
11.
VND
ng 11, Qu n 11, TP H Chí
u t dài h n khác
31/12/2010
VND
31/12/2009
VND
u t dài h n khác
- Cty CP siêu th t ng h p Tân An (50.000 CP)
- Cty sách TBTH Sóc Tr ng (40.000 CP)
- Cty CP SGD t i hà N i (35.000 CP)
- Cty CP b n đ và tranh nh giáo d c (65.294 CP)
D phòng t n th t đ u t vào Cty CP Siêu th TH Tân An
1.865.330.000
600.000.000
840.000.000
425.330.000
(91.643.218)
2.199.251.360
600.000.000
840.000.000
C ng
1.773.686.782
2.127.376.360
759.251.360
(71.875.000)
T i th i đi m l p Báo cáo tài chính này, Công ty không nh n đ c Báo cáo tài chính c a Công ty CP Thi t
b Giáo d c Sóc Tr ng, Cty CP Sách Giáo d c t i Hà N i và c ng không có đ c ngu n d li u nào đáng
tin c y v th giá c a C phi u này. Theo đó, kho n đ u t c a 2 công ty trên đ c ghi nh n theo giá g c
đ u t và không trích l p d phòng.
12. Chi phí tr tr
c dài h n
Chi phí t ch c b n th o
Chi phí công c d ng c ch phân b
31/12/2010
VND
31/12/2009
VND
6.280.490.110
12.150.000
5.239.465.188
-
6
Trang
-6-
CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM
240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
quý 4/2010 k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ
C ng
13. Thu và các kho n ph i n p Nhà n
c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính)
6.292.640.110
5.239.465.188
31/12/2010
VND
31/12/2009
VND
(41.694.250)
920.445.577
336.514.825
24.096.176
1.142.327.433
152.091.045
1.215.266.152
1.318.514.654
c
Thu giá tr gia t ng
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p cá nhân
C ng
Các báo cáo thu c a Công ty s ch u s ki m tra c a C quan thu , s thu đ
tài chính này có th s thay đ i theo quy t đ nh c a C quan thu .
c trình bày trên các báo cáo
14. Chi phí ph i tr
31/12/2010
VND
31/12/2009
VND
814.007.553
451.947.273
814.007.553
-
1.265.954.826
814.007.553
31/12/2010
VND
31/12/2009
VND
Kinh phí công đoàn
C t c ph i tr cho c đông
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
80.280.699
(2.014.625.000)
154.694.536
814.610.000
34.044.365
C ng
(1.934.344.301)
1.003.348.901
31/12/2010
VND
31/12/2009
VND
300.000.000
-
300.000.000
-
Trích tr
Trích tr
c chi phí b n th o ph i tr cho NXB
c ti n thuê v n phòng
C ng
15. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
16. Ph i tr dài h n khác
Nh n ký qu , ký c
c dài h n
C ng
17. Doanh thu ch a th c hi n
7
Trang
-7-
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
quý 4/2010 k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM
240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ
Ti n thuê nhà nh n tr
c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính)
c
C ng
31/12/2010
VND
31/12/2009
VND
200.000.000
-
200.000.000
-
18. V n ch s h u
a. B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
V nđ ut
c a
ch s h u
S d t i 01/01/2010
Qu d
phòng tài
chính
VND
1.517.632.15
6
VND
VND
VND
41.370.000.000
(407.500.000)
2.443.458.930
T ng trong n m
Gi m trong n m
S d t i 31/12/2010
C phi u qu
Qu đ u t
phát tri n
LNST
sau thu
ch a phân
ph i
VND
2.299.135.895
(755.320.000)
41.370.000.000
(1.162.820.000)
b. Chi ti t v n đ u t c a ch s h u
T l
%
6.926.478.874
3.562.974.179
2.443.458.930
31/12/2010
VND
1.517.632.15
6
T l
%
5.662.640.590
31/12/2009
VND
V n đ u t c a NXBGD
15,28
6.320.000.000
26,03
10.770.000.000
V n góp c a các c đông khác
82,31
34.050.000.000
73,12
30.250.000.000
2,41
100
1.000.000.000
41.370.000.000
0,85
100
350.000.000
41.370.000.000
C phi u ngân qu
C ng
c.
S l
-C
-C
S l
-C
-C
S l
C phi u
ng c phi u đ c phép phát hành
phi u th ng
phi u u đãi
ng c phi u đang l u hành
phi u th ng
phi u u đãi
ng c phi u qu
31/12/2010
VND
31/12/2009
VND
4.137.000
4.137.000
4.037.000
4.037.000
100.000
4.137.000
4.137.000
4.102.000
4.102.000
35.000
8
Trang
-8-
CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM
240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
quý 4/2010 k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ
c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính)
- C phi u th ng
- C phi u u đãi
M nh giá c phi u: 10.000VND
100.000
-
35.000
-
d. C phi u qu
Nh m m c đích bình n giá c phi u SGD trên th tr
1.162.820.000 đ ng đ mua l i 100.000 c phi u qu .
ng ch ng khoán, Công ty đã s
d ng
e. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
31/12/2010
VND
31/12/2009
VND
L i nhu n n m tr c chuy n sang
L i nhu n sau thu Thu nh p doanh nghi p
Các kho n gi m l i nhu n sau thu
+ Chia c t c
+ Trích b sung qu
TPT
+ Trích qu khen th ng, phúc l i
+ Trích qu khen th ng ban đi u hành
2.299.135.895
3.363.504.695
1.035.325.106
5.420.052.919
4.156.242.130
2.311.660.000
489.568.900
1.084.010.584
271.002.646
L i nhu n sau thu ch a phân ph i
5.662.640.590
2.299.135.895
Quý 4/2010
VND
Quý 4/2009
VND
13.708.063.703
13.511.470.576
196.593.127
138.098.541
138.098.541
-
19.741.932.603
17.501.595.809
2.240.336.794
111.279.662
111.279.662
-
32.279.419.858
25.140.342.139
Quý 4/2010
VND
Quý 4/2009
VND
Giá v n sách giáo khoa, sách tham kh o
Giá v n ho t đ ng khác
11.799.163.047
21.946.344
13.772.045.003
600.990.390
C ng
11.821.109.391
14.373.035.393
Quý 4/2010
Quý 4/2009
19. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
T ng doanh thu
+ Doanh thu bán sách giáo khoa, sách tham kh o
+ Doanh thu ho t đ ng khác
Các kho n gi m tr doanh thu
+ Hàng bán b tr l i
+ Gi m giá hàng bán
Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
20. Giá v n hàng bán
21. Doanh thu ho t đ ng tài chính
9
Trang
-9-
CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM
240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
quý 4/2010 k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ
c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính)
VND
VND
Lãi ti n g i, ti n cho vay
Lãi đ u t ch ng khoán
C t c, l i nhu n đ c chia
Chi t kh u thanh toán nhanh
64.137.774
2.049.601
141.635.997
232.314.679
-
C ng
207.823.372
232.314.679
Quý 4/2010
VND
Quý 4/2009
VND
Lãi ti n vay
Chi t kh u thanh toán
Chênh l ch t giá
D phòng gi m giá kho n đ u t dài h n
Chi phí tài chính khác
202.561.436
85.820.000
-
29.069.444
71.875.000
C ng
288.381.436
100.944.444
23. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành và l i nhu n sau thu trong k
Quý 4/2010
VND
Quý 4/2009
VND
22. Chi phí tài chính
T ng l i nhu n k toán tr c thu
T ng thu nh p ch u thu
Thu su t
Thu thu nh p doanh nghi p
- Thu thu nh p doanh nghi p đ c gi m (@)
- Chi phí Thu thu nh p doanh nghi p hi n hành (ph i n p)
L i nhu n sau thu TNDN
1.204.388.016
1.204.388.016
25%
301.097.004
301.097.004
2.184.832.078
2.184.832.078
25%
546.208.020
903.291.012
1.808.575.594
Các báo cáo thu c a Công ty s ch u s ki m tra c a C quan thu , s thu đ
tài chính này có th s thay đ i theo quy t đ nh c a C quan thu .
376.256.484
c trình bày trên các báo cáo
24. Lãi c b n trên c phi u
L i nhu n k toán sau thu TNDN
Các kho n đi u ch nh t ng ho c gi m l i nhu n k toán
Các kho n đi u ch nh t ng
Các kho n đi u ch nh gi m
Quý 4/2010
VND
Quý 4/2009
VND
903.291.012
-
1.808.575.594
-
10
Trang
- 10 -
CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM
240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
quý 4/2010 k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ
c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính)
LN ho c l phân b cho c dông s h u CP ph thông
C phi u ph thông đang l u hành bình quân trong k
L i nhu n sau thu TNDN
903.291.012
4.037.000
1.808.575.594
1.500.000
224
1.205
25. C t c
Công ty đã chi tr t m ng 5% c t c đ t 1 n m 2010 cho c đông vào tháng 9/2010.
26. Nghi p v và s d v i các bên liên quan
a. Thông tin v các bên liên quan
11
Trang
- 11 -
CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM
240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
quý 4/2010 k t thúc ngày 31/12/2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ
c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính)
Công ty liên quan
Nhà Xu t b n Giáo d c VN
NXBGD t i TP.Hà N i
NXBGD t i TP. à N ng
NXBGD t i TPHCM
CTY CP B n
& Tranh nh GD
CN.NXBGD t i TP. C n Th
CTY CP IN SGK t i TPHCM
CTY CP SGD t i TP. Hà N i
CTY CP SGD t i TP. à N ng
CTY CP Sách H d y ngh
CTY CP H c li u (EMCO)
CTY CP Sách &TBTH TPHCM
CTY CP T & PT Giáo d c à n ng
CTY CP Sách Dân T c
CTY CP u t & Phát tri n GD Ph ng Nam
CTY CP u t & Phát tri n GD Hà N i
CTY CP M Thu t Sao Mai
CTY CP M Thu t & Truy n Thông
CTY CP DV xu t b n Giáo d c Gia nh
CTY CP DV xu t b n Giáo d c Hà N i
CTY CP DV xu t b n Giáo d c à N ng
CTY CP Sách & TBGD Mi n Nam
CTY CP Sách & TBGD C u Long
CTY CP Sách & TB Bình Thu n
CTY CP Sách TBGD Bình D ng
CTY CP H c li u Giáo d c Hà N i
CTY CP Công ngh thông tin Trí c
M i quan h
Công ty đ u t
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
Chung công ty đ
b. Nh ng giao d ch tr ng y u c a Công ty v i các bên liên quan trong k g m
Công ty liên quan
N i dung nghi p v
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
ut
Giá tr
VND
Bán hàng
12
Trang
- 12 -
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
quý 4/2010 k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM
240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ
Cty CP SGD t i TP.Hà N i
Cty CP SGD t i TP. à N ng
Cty CP H c li u (EMCO)
Mua hàng
Cty CP b n đ & tranh nh Giáo d c
Cty CP SGD t i Hà N i
Cty CP SGD t i à N ng
Cty CP Sách H D y ngh
Cty CP T&PT Giáo d c à N ng
Cty CP sách Dân t c
Cty CP T&PT Giáo d c Ph
ng Nam
Cty CP T&PT Giáo d c Hà N i
Cty CP M thu t Sao Mai
Cty CP M thu t Truy n thông
Cty CP DV xu t b n GD Hà N i
Cty CP Sách & TBGD Mi n Nam
Cty CP Sách & TBGD C u Long
c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính)
Cung ng sách tham kh o
Cung ng sách tham kh o
Cung ng sách tham kh o
Nh p sách tham kh o
Nh p sách tham kh o
Nh p sách tham kh o
Nh p sách tham kh o
Nh p sách tham kh o
Nh p sách tham kh o
Nh p sách tham kh o, sách
giáo khoa
Nh p sách tham kh o
Ti n ch b n, in n
Nh p sách tham kh o
Ti n b n th o
Nh p sách giáo khoa
Nh p sách giáo khoa
1.392.317.345
642.982.260
1.263.420.395
1.391.963.240
542.180.535
265.949.816
190.541.180
666.700.592
190.794.710
584.866.868
30.240.000
131.345.862
225.441.350
39.386.620
8.022.180
c. Vào ngày 31/12/2010, các kho n ph i thu, ph i tr v i các bên liên quan nh sau:
Công ty liên quan
Ph i thu
Ph i tr
VND
NXBGD t i TP.Hà N i
VND
3.353.874.217
NXBGD t i TP. à N ng
834.525.745
Cty CP b n đ & tranh nh giáo d c
928.525.555
Cty CP SGD t i Hà N i
402.825.482
Cty CP SGD t i à N ng
1.686.814.655
Cty CP sách H d y ngh
1.130.542.079
Cty CP H c li u (EMCO)
911.688.382
Cty CP sách & TBTH Bình Thu n
306.235.595
Cty CP Sách TBTH TPHCM
644.147.465
Cty CP T&PT Giáo d c à N ng
402.199.222
Cty CP sách Dân t c
987.552.909
Cty CP T&PT Giáo d c Ph
ng Nam
652.752.769
Cty CP T&PT Giáo d c Hà N i
626.938.795
Cty CP M thu t Truy n thông
236.204.008
Cty CP DVXB Giáo d c Gia
nh
650.578.145
Cty CP DV xu t b n GD Hà N i
1.640.807.675
Cty CP Sách & TBGD Mi n Nam
Cty CP Sách & TBGD C u Long
37.779.855
229.617.418
13
Trang
- 13 -
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
quý 4/2010 k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N SÁCH GIÁO D C T I TP HCM
240 Tr n Bình Tr ng, Qu n 5, Thành ph H Chí Minh
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ
c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính)
27. S ki n phát sinh sau ngày k t thúc k k toán
Không có s ki n quan tr ng nào khác x y ra sau ngày k t thúc k k toán yêu c u ph i đi u ch nh ho c công b
trong các báo cáo tài chính.
28. S li u so sánh
Là s li u trong Báo cáo tài chính c a quý IV/2010 k t thúc ngày 31/12/2010 ch a đ c ki m toán. M t s
ch tiêu đã đ c trình bày l i theo quy đ nh c a thông t s 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 c a B Tài
chính.
Giám đ c
Nguy n Th Chung
TP.H Chí Minh, ngày 20 tháng 01 n m 2011
K toán tr ng
Nguy n Th Lan Ph
ng
14
Trang
- 14 -
