Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Đại lý Vận tải SAFI

CÔNG TY CӘ PHҪN ĈҤI LÝ VҰN TҦI SAFI

Báo cáo tài chính hӧp nhҩt quý 4/2011

Sӕ 39 Ĉoàn Nhѭ Hài, Phѭӡng 4, Quұn 4, T.p Hӗ Chí Minh

cho năm tài chính kӃt thúc ngày 31/12/2011

BҦN THUYӂT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HӦP NHҨT
Quý 4 Năm 2011

1

. ĈҺC ĈIӆM HOҤT ĈӜNG DOANH NGHIӊP
Hình thӭc sӣ hӳu vӕn
Công ty Cә phҫn Ĉҥi lý Vұn tҧi Safi ÿѭӧc chuyӇn ÿәi tӯ doanh nghiӋp Nhà nѭӟc sang Công ty Cә phҫn theo QuyӃt ÿӏnh sӕ
1247/1998/QĈ-BGTVT ngày 25/05/1998 cӫa Bӝ Giao thông Vұn tҧi và hoҥt ÿӝng theo Giҩy phép ÿăng ký kinh doanh công ty
cә phҫn sӕ 063595 ngày 31/08/1998, ÿăng ký thay ÿәi lҫn thӭ 17 ngày 25/08/2009 do Sӣ KӃ hoҥch và Ĉҫu tѭ Thành phӕ Hӗ Chí
Minh cҩp thay ÿәi sӕ Giҩy phép ÿăng ký kinh doanh cӫa Công ty là 0301471330.
Trө sӣ chính cӫa Công ty tҥi: Sӕ 39 Ĉoàn Nhѭ Hài, Phѭӡng 4, Quұn 4, T.p Hӗ Chí Minh
Vӕn ÿiӅu lӋ theo ÿăng ký kinh doanh cӫa Công ty là: 82.899.818.054 ÿӗng. Tѭѫng ÿѭѫng 8.289.981 cә phҫn, mӋnh giá mӝt
cә phҫn là 10.000 VND.

Tәng sӕ các công ty con tҥi thӡi ÿiӇm 31/12/2011 là 2 công ty, Trong ÿó:

- S͙ l˱ͫng các Công ty con ÿ˱ͫc hͫp nh̭t là 02 Công ty, cͭ th͋:

Tên công ty con
Công ty Liên doanh Ĉҥi lý Vұn tҧi COSFI

Công ty TNHH SITC ViӋt Nam

Nѫi thành lұp
và hoҥt ÿӝng
Tp HCM

Tӹ lӋ lӧi ích
51%

Tӹ lӋ
quyӅn
biӇu
quyӃt
51%

Hҧi Phòng

51%

51%

Hoҥt ÿӝng kinh doanh chính
Dӏch vө Ĉҥi lý kho vұn, giao nhұn hàng
hóa, ÿҥi lý container, dӏch vө cung ӭng
hàng hҧi cho các hãng tàu

Dӏch vө giao nhұn hàng hóa; Dӏch vө ÿҥi
lý tàu biӇn

Tәng sӕ các công ty liên kӃt ÿѭӧc hӧp nhҩt tҥi thӡi ÿiӇm 31/12/2011 là 2 công ty, bao gӗm:

Nѫi thành lұp
và hoҥt ÿӝng

Tӹ lӋ lӧi ích

Tӹ lӋ
quyӅn
biӇu
quyӃt

Công ty TNHH Vұn tҧi và Giao nhұn Yusen
(ViӋt Nam)

Tp HCM

45%

45%

Dӏch vө GN quӕc tӃ và KD vұn tҧi

Công ty TNHH KCTC ViӋt Nam

Tp HCM

23%

23%

DV vұn tҧi, kho vұn và giao nhұn

Tên công ty liên kӃt

Hoҥt ÿӝng kinh doanh chính

Lƭnh vӵc kinh doanh
Lƭnh vӵc kinh doanh cӫa Công ty là: Dӏch vө.

Ngành nghӅ kinh doanh
Theo Giҩy Chӭng nhұn ÿăng ký kinh doanh công ty cә phҫn sӕ 063595 do Sӣ KӃ hoҥch và Ĉҫu tѭ Thành phӕ Hӗ Chí Minh cҩp
ngày 31/08/1998 và Ĉăng ký thay ÿәi lҫn thӭ 17 ngày 25/08/2009, hoҥt ÿӝng kinh doanh cӫa Công ty là:

Page 1 of 14


2

-

Ĉҥi lý vұn tҧi;

-

Ĉҥi lý ӫy thác quҧn lý container và giao nhұn hàng hóa;

-

Khai thác, thu gom hàng hóa và vұn tҧi nӝi ÿӏa;

-

Ĉҥi lý tàu biӇn, môi giӟi hàng hҧi.;

-

Giao nhұn hàng hóa xuҩt nhұp khҭu;

-

Mua bán: Thӵc phҭm, tѭѫi sӕng, ÿӗ gӛ nӝi thҩt, quҫn áo may sҹn, giày dép, kim khí ÿiӋn máy, ÿiӋn tӱ, ÿiӋn lҥnh và
phө kiӋn;

-

Kinh doanh khai thác kho bãi;

-

Vұn chuyӇn hàng hóa quá cҧnh ÿi Lào, Campuchia và ngѭӧc lҥi (chӍ thӵc hiӋn khi có ÿҫy ÿӫ thӫ tөc vӅ hàng quá
cҧnh);

-

Dӏch vө hàng hҧi và cung ӭng tàu biӇn;

-

Sҧn xuҩt, mua bán bao bì, chèn lót;

-

Ĉóng gói bao bì hàng hóa;

-

Mua bán ÿӝng vұt sӕng, bò sát (trӯ kinh doanh ÿӝng vұt hoang dã thuӝc danh mөc ÿiӅu ѭӟc quӕc tӃ mà ViӋt Nam
ký kӃt hoһc tham gia quy ÿӏnh và các loҥi ÿӝng vұt quý hiӃm khác cҫn ÿѭӧc bҧo vӋ), hàng thӫy, hҧi sҧn;

-

Cho thuê văn phòng làm viӋc;

-

Mua bán gӕm sӭ, sѫn mài và hàng thӫ công mӻ nghӋ;

-

Vұn tҧi ÿa phѭѫng quӕc tӃ;

-

Sҧn xuҩt, gia công, lҳp ráp ÿӗ gӛ gia dөng, máy móc, thiӃt bӏ, phө kiӋn hàng ÿiӋn tӱ, ÿiӋn lҥnh (không sҧn xuҩt, gia
công tҥi trө sӣ);

-

Sҧn xuҩt, gia công quҫn áo, giày dép (không sҧn xuҩt, gia công tҥi trө sӣ);

-

Mua bán, cho thuê vӓ container;

-

Phát chuyӇn nhanh hàng hóa.

. CHӂ ĈӜ VÀ CHÍNH SÁCH Kӂ TOÁN ÁP DӨNG TҤI CÔNG TY
KǤ kӃ toán, ÿѫn vӏ tiӅn tӋ sӱ dөng trong kӃ toán
KǤ kӃ toán năm cӫa Công ty bҳt ÿҫu tӯ ngày 01/01 và kӃt thúc vào ngày 31/12 hàng năm.
Ĉѫn vӏ tiӅn tӋ sӱ dөng trong ghi chép kӃ toán là ÿӗng ViӋt Nam (VND)

Chuҭn mӵc và ChӃ ÿӝ kӃ toán áp dөng
Ch͇ ÿ͡ k͇ toán áp dͭng
Công ty áp dөng ChӃ ÿӝ KӃ toán doanh nghiӋp ban hành theo QuyӃt ÿӏnh sӕ 15/2006/QĈ-BTC ngày 20/03/2006 cӫa Bӝ trѭӣng
Bӝ Tài chính.

Tuyên b͙ v͉ vi͏c tuân thͯ Chu̱n m͹c k͇ toán và Ch͇ ÿ͡ k͇ toán
Công ty ÿã áp dөng các Chuҭn mӵc kӃ toán ViӋt Nam và các văn bҧn hѭӟng dүn Chuҭn mӵc do Nhà nѭӟc ÿã ban hành. Các báo
cáo tài chính ÿѭӧc lұp và trình bày theo ÿúng mӑi quy ÿӏnh cӫa tӯng chuҭn mӵc, thông tѭ hѭӟng dүn thӵc hiӋn chuҭn mӵc và ChӃ
ÿӝ kӃ toán hiӋn hành ÿang áp dөng.

Hình thͱc k͇ toán áp dͭng
Công ty áp dөng hình thӭc kӃ toán trên máy vi tính.

Page 2 of 14


Cѫ sӣ hӧp nhҩt báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính hӧp nhҩt cӫa Công ty ÿѭӧc lұp trên cѫ sӣ hӧp nhҩt báo cáo tài chính riêng cӫa Công ty và báo cáo tài chính cӫa
các công ty con do Công ty kiӇm soát (các công ty con) ÿѭӧc lұp cho ÿӃn ngày 31 tháng 12 năm 2009. ViӋc kiӇm soát ÿҥt ÿѭӧc
khi Công ty có khҧ năng kiӇm soát các chính sách tài chính và hoҥt ÿӝng cӫa các công ty nhұn ÿҫu tѭ nhҵm thu ÿѭӧc lӧi ích tӯ
hoҥt ÿӝng cӫa các công ty này.
Báo cáo tài chính cӫa các công ty con ÿѭӧc lұp cho cùng năm tài chính vӟi báo cáo tài chính cӫa Công ty. Trong trѭӡng hӧp cҫn
thiӃt, Báo cáo tài chính cӫa các công ty con ÿѭӧc ÿiӅu chӍnh ÿӇ các chính sách kӃ toán ÿѭӧc áp dөng tҥi Công ty và các công ty
con khác là giӕng nhau.
Các sӕ dѭ, thu nhұp và chi phí chӫ yӃu, kӇ cҧ các khoҧn lãi chѭa thӵc hiӋn phát sinh tӯ các giao dӏch nӝi bӝ ÿѭӧc loҥi trӯ khi hӧp
nhҩt Báo cáo tài chính.
Lӧi ích cӫa cә ÿông thiӇu sӕ thӇ hiӋn phҫn lӧi nhuұn hoһc lӛ và tài sҧn thuҫn không nҳm giӳ bӣi cә ÿông cӫa Công ty và ÿѭӧc
trình bày ӣ mөc riêng trên Bҧng Cân ÿӕi kӃ toán hӧp nhҩt và Báo cáo KӃt quҧ kinh doanh hӧp nhҩt.

Ĉҫu tѭ vào công ty liên kӃt
Công ty liên kӃt là mӝt công ty mà Công ty có ҧnh hѭӣng ÿáng kӇ nhѭng không phҧi là công ty con hay công ty liên doanh cӫa
Công ty. Trong Báo cáo tài chính hӧp nhҩt các khoҧn ÿҫu tѭ vào công ty liên kӃt ÿѭӧc kӃ toán theo phѭѫng pháp vӕn chӫ sӣ hӳu.

Nguyên tҳc ghi nhұn các khoҧn tiӅn và các khoҧn tѭѫng ÿѭѫng tiӅn
TiӅn và các khoҧn tѭѫng ÿѭѫng tiӅn bao gӗm tiӅn mһt tҥi quӻ, tiӅn gӱi ngân hàng, các khoҧn ÿҫu tѭ ngҳn hҥn có thӡi gian ÿáo hҥn
không quá ba tháng, có tính thanh khoҧn cao, có khҧ năng chuyӇn ÿәi dӉ dàng thành các lѭӧng tiӅn xác ÿӏnh và không có nhiӅu
rӫi ro trong chuyӇn ÿәi thành tiӅn.

Nguyên tҳc
ҳ ghi nhұn và khҩu
ҩ hao tài sҧn cӕ
ӕ ÿӏnh
Tài sҧn cӕ ÿӏnh hӳu hình, tài sҧn cӕ ÿӏnh vô hình ÿѭӧc ghi nhұn theo giá gӕc. Trong quá trình sӱ dөng, tài sҧn cӕ ÿӏnh hӳu hình,

tài sҧn cӕ ÿӏnh vô hình ÿѭӧc ghi nhұn theo nguyên giá, hao mòn luӻ kӃ và giá trӏ còn lҥi.
Khҩu hao ÿѭӧc trích theo phѭѫng pháp ÿѭӡng thҷng. Thӡi gian khҩu hao ÿѭӧc ѭӟc tính nhѭ sau:
-

Nhà cӱa, vұt kiӃn trúc

05 - 30 năm

-

Phѭѫng tiӋn vұn tҧi

06 - 10 năm

-

ThiӃt bӏ dөng cө quҧn lý

03 - 05 năm

Tài sҧn cӕ ÿӏnh vô hình là quyӅn sӱ dөng ÿҩt bao gӗm chi phí thӵc tӃ bӓ ra ÿӇ có quyӅn sӱ dөng ÿҩt và ÿѭӧc khҩu hao theo
phѭѫng pháp ÿѭӡng thҷng theo thӡi gian sӱ dөng, cө thӇ nhѭ sau:
-

QuyӅn sӱ dөng 447,1 m2 ÿҩt tҥi sӕ nhà 209 NguyӉn Văn Thӫ, Phѭӡng Ĉakao, quұn 1, Tp Hӗ Chí Minh vӟi thӡi
gian sӱ dөng lâu dài;

-

QuyӅn sӱ dөng 9.488,4 m2 ÿҩt tҥi Lô 39, ÿѭӡng sӕ 2, Khu công nghiӋp Ĉà Nҹng, Tp Ĉà Nҹng vӟi thӡi gian sӱ

dөng 35 năm.

Nguyên tҳc ghi nhұn vӕn chӫ sӣ hӳu
Vӕn ÿҫu tѭ cӫa chӫ sӣ hӳu ÿѭӧc ghi nhұn theo sӕ vӕn thӵc góp cӫa chӫ sӣ hӳu.
Thһng dѭ vӕn cә phҫn ÿѭӧc ghi nhұn theo sӕ chênh lӋch lӟn hѫn/ hoһc nhӓ hѫn giӳa giá thӵc tӃ phát hành và mӋnh giá cә phiӃu
khi phát hành cә phiӃu lҫn ÿҫu, phát hành bә sung hoһc tái phát hành cә phiӃu quӻ.
Lӧi nhuұn sau thuӃ chѭa phân phӕi là sӕ lӧi nhuұn tӯ các hoҥt ÿӝng cӫa doanh nghiӋp sau khi trӯ (-) các khoҧn ÿiӅu chӍnh do áp
dөng hӗi tӕ thay ÿәi chính sách kӃ toán và ÿiӅu chӍnh hӗi tӕ sai sót trӑng yӃu cӫa các năm trѭӟc.
Lӧi nhuұn sau thuӃ chѭa phân phӕi có thӇ ÿѭӧc chia cho các nhà ÿҫu tѭ dӵa trên tӹ lӋ góp vӕn sau khi ÿѭӧc Hӝi ÿӗng Quҧn trӏ
phê duyӋt và sau khi ÿã trích lұp các quӻ dӵ phòng theo ĈiӅu lӋ Công ty và các quy ÿӏnh cӫa pháp luұt ViӋt Nam.

Page 3 of 14


Các nghiӋp
g p vөpbҵng ngoҥi tӋ
g

g y(
)
ӹ
giá giao dӏch trên thӏ trѭӡng ngoҥi tӋ vào ngày phát sinh nghiӋp vө. Tҥi ngày kӃt thúc kǤ kӃ toán năm, các khoҧn mөc tiӅn tӋ có
gӕc ngoҥi tӋ ÿѭӧc ÿánh giá lҥi theo tӹ giá bình quân liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà nѭӟc công bӕ tҥi thӡi ÿiӇm này. Tҩt cҧ các
khoҧn chênh lӋch tӹ giá thӵc tӃ phát sinh trong kǤ cӫa hoҥt ÿӝng sҧn xuҩt kinh doanh ÿѭӧc hҥch toán ngay vào kӃt quҧ hoҥt ÿӝng
kinh doanh trong năm.
KӃt quҧ hoҥt ÿӝng kinh trong năm 2011 cӫa Công ty TNHH Vұn tҧi và Giao nhұn Yusen (Công ty liên kӃt) ÿѭӧc hӧp nhҩt theo tӹ
giá bình quân liên ngân hàng tҥi ngày 31/12/2011 là 20.828 VNĈ/USD.

Thay ÿәi chính sách kӃ toán trong năm
Chênh lӋch tӹ giá do ÿánh giá lҥi sӕ dѭ cӫa các khoҧn mөc tiӅn tӋ và công nӧ ngҳn hҥn có gӕc ngoҥi tӋ ÿѭӧc hҥch toán trên tài

khoҧn 413 - "Chênh lӋch tӹ giá hӕi ÿoái". Chênh lӋch tӹ giá do ÿánh giá lҥi sӕ dѭ các khoҧn công nӧ dài hҥn có gӕc ngoҥi tӋ ÿѭӧc
hҥch toán vào kӃt quҧ hoҥt ÿӝng kinh doanh trong năm.

Nguyên tҳc và phѭѫng pháp ghi nhұn doanh thu
Doanh thu cung c̭p d͓ch vͭ
Doanh thu cung cҩp dӏch vө ÿѭӧc ghi nhұn khi kӃt quҧ cӫa giao dӏch ÿó ÿѭӧc xác ÿӏnh mӝt cách ÿáng tin cұy. Trѭӡng hӧp viӋc
cung cҩp dӏch vө liên quan ÿӃn nhiӅu kǤ thì doanh thu ÿѭӧc ghi nhұn trong kǤ theo kӃt quҧ phҫn công viӋc ÿã hoàn thành vào
ngày lұp Bҧng Cân ÿӕi kӃ toán cӫa kǤ ÿó. KӃt quҧ cӫa giao dӏch cung cҩp dӏch vө ÿѭӧc xác ÿӏnh khi thӓa mãn các ÿiӅu kiӋn sau:
-

Doanh thu ÿѭӧc xác ÿӏnh tѭѫng ÿӕi chҳc chҳn;

-

Có khҧ năng thu ÿѭӧc lӧi ích kinh tӃ tӯ giao dӏch cung cҩp dӏch vө ÿó;

-

Xác ÿӏnh ÿѭӧc phҫn công viӋc ÿã hoàn thành vào ngày lұp Bҧng Cân ÿӕi kӃ toán;

-

Xác ÿӏnh ÿѭӧc chi phí phát sinh cho giao dӏch và chi phí ÿӇ hoàn thành giao dӏch cung cҩp dӏch vө ÿó.

Phҫn công viӋc cung cҩp dӏch vө ÿã hoàn thành ÿѭӧc xác ÿӏnh theo phѭѫng pháp ÿánh giá công viӋc hoàn thành.
Doanh thu ho̩t ÿ͡ng tài chính
Doanh thu phát sinh tӯ tiӅn lãi, cә tӭc, lӧi nhuұn ÿѭӧc chia và các khoҧn doanh thu hoҥt ÿӝng tài chính khác ÿѭӧc ghi nhұn khi
thӓa mãn ÿӗng thӡi hai (2) ÿiӅu kiӋn sau:
-

Có khҧ năng thu ÿѭӧc lӧi ích kinh tӃ tӯ giao dӏch ÿó;

-

Doanh thu ÿѭӧc xác ÿӏnh tѭѫng ÿӕi chҳc chҳn.

Cә tӭc, lӧi nhuұn ÿѭӧc chia ÿѭӧc ghi nhұn khi Công ty ÿѭӧc quyӅn nhұn cә tӭc hoһc ÿѭӧc quyӅn nhұn lӧi nhuұn tӯ viӋc góp vӕn.
Nguyên tҳc và phѭѫng pháp ghi nhұn các khoҧn thuӃ
Thu͇ hi͏n hành
Tài sҧn thuӃ và các khoҧn thuӃ phҧi nӝp cho năm hiӋn hành và các năm trѭӟc ÿѭӧc xác ÿӏnh bҵng sӕ tiӅn dӵ kiӃn phҧi nӝp cho
(hoһc ÿѭӧc thu hӗi tӯ) cѫ quan thuӃ, dӵa trên các mӭc thuӃ suҩt và các luұt thuӃ có hiӋu lӵc ÿӃn ngày kӃt thúc kǤ kӃ toán kǤ.
3

.

TIӄN VÀ CÁC KHOҦN TѬѪNG ĈѬѪNG TIӄN
31/12/2011
TiӅn mһt
TiӅn gӱi ngân hàng
TiӅn ÿang chuyӇn
Các khoҧn tѭѫng ÿѭѫng tiӅn (*)
Cӝng
(*) Là khoҧn tiӅn gӱi có kǤ hҥn dѭӟi 3 tháng tҥi các ngân hàng.

Page 4 of 14

VND

01/01/2011

VND

4,374,131,626

5,776,790,000

130,660,927,568

54,260,460,501

3,176,239,744

1,042,761,000

41,929,600,000

67,100,000,000

180,140,898,938

128,180,011,501


4

. CÁC KHOҦN ĈҪU TѬ TÀI CHÍNH NGҲN HҤN
31/12/2011

5

VND

01/01/2011

TiӅn gӱi có kǤ hҥn (*)

-

28,932,000,000

Cӝng

-

28,932,000,000

. CÁC KHOҦN PHҦI THU NGҲN HҤN KHÁC
31/12/2011

VND

01/01/2011

VND

Phҧi thu cѭӟc xuҩt phòng Air

7,187,856,947

14,709,006,811

Phҧi thu cѭӟc xuҩt phòng Sea

3,542,544,361

1,455,220,010

Phҧi thu cѭӟc THC phòng Sea

-

226,129,100

1,110,465,208

787,527,167

-

-

Phҧi thu cѭӟc nhұp các hãng ÿҥi lý
Tҥm ӭng cә tӭc cho các cә ÿông

284,000

Phҧi thu BHXH
-

-

Phҧi thu các khoҧn ÿã chi hӝ và cѭӟc phí vұn tҧi cho Freight World Pte Ltd

21,005,017,797

17,475,093,430

Phҧi thu hӝ cho SITC Container Lines Co.,Ltd

15,237,889,281

10,388,370,511

921,017,682

573,352,044

Phҧi thu cѭӟc phòng FWD hàng Air

Phҧi thu khác

49,004,791,276

Cӝng

6

VND

45,614,983,073

. THUӂ VÀ CÁC KHOҦN PHҦI THU NHÀ NѬӞC
31/12/2011

VND

01/01/2011

VND

1,088,969,692

ThuӃ Giá trӏ gia tăng

251,214,195

ThuӃ Thu nhұp doanh nghiӋp

462,328

ThuӃ các loҥi khác

1,340,183,887

Cӝng

7

462,328

. TÀI SҦN NGҲN HҤN KHÁC
31/12/2011

VND

01/01/2011

VND

Tҥm ӭng

2,057,258,788

2,427,566,190

Các khoҧn thӃ chҩp, ký quӻ, ký cѭӧc

2,152,888,918

2,907,621,418

4,210,147,706

Cӝng

Page 5 of 14

5,335,187,608

8

. TĂNG GIҦM TÀI SҦN CӔ ĈӎNH HӲU HÌNH

ChӍ tiêu

Nhà cӱa, vұt kiӃn
trúc

Phѭѫng tiӋn
ThiӃt bӏ, dөng Tài sҧn cӕ ÿӏnh
vұn tҧi, truyӅn
khác
cө quҧn lý
dүn

Máy móc,
thiӃt bӏ

Cӝng

I. Nguyên giá
1. Sӕ dѭ ÿҫu năm

86,800,204,854

- 25,646,394,712 3,044,444,560

-

115,491,044,126

2. Sӕ tăng trong năm

-

-

2,884,886,639

81,374,546

-

2,966,261,185

- Mua sҳm mӟi

-

-

2,308,842,728

81,374,546

-

2,390,217,274

- Ĉҫu tѭ XDCB hoàn thành

-

-

-

-

-

-

- Tăng khác

-

-

576,043,911

-

-

576,043,911

3. Sӕ giҧm trong năm

-

-

27,714,288

590,498,456

-

618,212,744

- ChuyӇn sang BĈSĈT

-

-

-

-

-

-

- Thanh lý, nhѭӧng bán

-

-

-

-

-

-

618,212,744

27,714,288

590,498,456

-

86,800,204,854

- 28,503,567,063 2,535,320,650

-

117,839,092,567

10,601,886,091

-

8,384,141,591 1,924,189,923

-

20,910,217,605

2. Sӕ tăng trong năm

2,161,431,704

-

2,600,363,962

222,420,060

-

4,984,215,726

- Trích khҩu hao

2,161,431,704

-

2,542,199,026

222,420,060

-

4,926,050,790

-

58,164,936

-

- Giҧm khác
4. Sӕ dѭ cuӕi kǤ
II. Giá trӏ ÿã hao mòn luӻ kӃ
1. Sӕ dѭ ÿҫu năm

- Tăng khác

58,164,936

3. Sӕ giҧm trong năm

-

-

7,390,464

61,377,056

-

68,767,520

- ChuyӇn sang BĈSĈT

-

-

-

-

-

-

- Thanh lý, nhѭӧng bán

-

-

-

-

-

- Giҧm khác

-

-

61,377,056

-

68,767,520

12,763,317,795

- 10,977,115,089 2,085,232,927

-

25,825,665,811

1. Ĉҫu năm

76,198,318,763

- 17,262,253,121 1,120,254,637

-

94,580,826,521

2. Cuӕi kǤ

74,036,887,059

- 17,526,451,974

-

92,013,426,756

4. Sӕ dѭ cuӕi kǤ

7,390,464

III. Giá trӏ còn lҥi

450,087,723

Trong ÿó
- Nguyên giá TSCĈ cuӕi năm ÿã khҩu hao hӃt nhѭng vүn còn sӱ dөng: 3.817.196.988 ÿӗng

9

. TĂNG GIҦM TÀI SҦN CӔ ĈӎNH VÔ HÌNH
Ĉ˯n v͓ tính: VND

ChӍ tiêu

QuyӅn sӱ dөng
ÿҩt

Phҫn mӅm máy tính
Cӝng

I. Nguyên giá
1. Sӕ dѭ ÿҫu năm
2. Sӕ tăng trong năm

9,882,524,453
-

- Tăng khác
3. Sӕ giҧm trong năm
4. Sӕ dѭ cuӕi kǤ

9,882,524,453

Page 6 of 14

52,500,000

9,935,024,453

-

-

-

-

-

-

52,500,000

9,935,024,453


II. Giá trӏ ÿã hao mòn luӻ kӃ
1. Sӕ dѭ ÿҫu năm

216,464,409

2. Sӕ tăng trong năm

132,862,478

17,500,000

150,362,478

- Trích khҩu hao

132,862,478

17,500,000

150,362,478

3. Sӕ giҧm trong năm

-

-

4. Sӕ dѭ cuӕi kǤ

216,464,409

-

-

349,326,887

17,500,000

366,826,887

1. Ĉҫu năm

9,666,060,044

52,500,000

9,718,560,044

2. Cuӕi kǤ

9,533,197,566

35,000,000

9,568,197,566

III. Giá trӏ còn lҥi

10 . CHI PHÍ XÂY DӴNG CѪ BҦN DӢ DANG
31/12/2011
Xây dӵng cѫ bҧn dӣ dang
- Chi phí t˱ v̭n thi͇t k͇ xây d͹ng cao ͙c

VND

01/01/2011

VND

9,398,495,453

3,589,936,037

9,398,495,453

1,431,053,527

- T͝ hͫp kho Ĉà N̽ng

703,382,510

1,455,500,000

- T͝ hͫp kho Qu̵n 7
Mua sҳm tài sҧn cӕ ÿӏnh

-

-

- Xe t̫i FAW

-

9,398,495,453

Cӝng

3,589,936,037

11 . CÁC KHOҦN ĈҪU TѬ TÀI CHÍNH DÀI HҤN
31/12/2011
Ĉҫu tѭ vào công ty liên kӃt, liên doanh
- Công ty TNHH V̵n t̫i và Giao nh̵n Yusen (Vi͏t Nam)
- Công ty TNHH KCTC Vi͏t Nam
Ĉҫu tѭ dài hҥn khác

Cӝng

VND

01/01/2011

VND

78,235,240,536

68,050,310,892

72,698,457,755

63,448,079,938

5,536,782,781

4,602,230,954

1,605,562,000

1,605,562,000

79,840,802,536

69,655,872,892

Thông tin chi tiӃt vӅ các công ty liên doanh, liên kӃt cӫa Công ty vào ngày 31/12/2011 nhѭ sau

Tên công ty liên kӃt

Nѫi thành lұp và Tӹ lӋ
hoҥt ÿӝng

lӧi ích

Tӹ lӋ quyӅn biӇu
quyӃt

Hoҥt ÿӝng kinh
doanh chính

Công ty TNHH Vұn tҧi và Giao nhұn Yusen (ViӋt
Nam) (*)

Tp HCM

45%

45%

Dӏch vө GN quӕc tӃ và
KD vұn tҧi

Công ty TNHH KCTC ViӋt Nam (**)

Tp HCM

23%

23%

DV vұn tҧi, kho vұn và
giao nhұn

(*) Theo Hӧp ÿӗng Liên doanh giӳa các bên là Công ty Safi (Bên A), Công ty TNHH Tѭ vҩn ÿҫu tѭ và chuyӇn giao công nghӋ
(Bên B), Công ty TNHH Yusen Air & Sea service (Bên C) vӕn ÿiӅu lӋ cӫa Công ty TNHH Vұn tҧi và Giao nұn Yusen (ViӋt
Nam) là 600.000 USD trong ÿó vӕn góp cӫa các bên nhѭ sau: Bên A góp 270.000 USD chiӃm 45% vӕn ÿiӅu lӋ; Bên B góp
36.000 USD chiӃm 6% vӕn ÿiӅu lӋ và Bên C góp 294.000 USD chiӃm 49% vӕn ÿiӅu lӋ

Page 7 of 14


(**) Theo Hӧp ÿӗng Liên doanh giӳa các bên là Công ty Safi (Bên A), Công ty Cә phҫn Dӏch vө vұn tҧi Sài Gòn (Bên B), Công
ty Cә phҫn Tѭ vҩn và Liên kӃt doanh nghӋp ViӋt (Bên C), KCTC và Giҩy chӭng nhұn ÿҫu tѭ sӕ 411022000233 chӭng nhұn lҫn
ÿҫu ngày 15 tháng 05 năm 2008, chӭng nhұn thay ÿәi lҫn thӭ 1 ngày 26/11/2008 vӕn ÿiӅu lӋ cӫa Công ty TNHH KCTC ViӋt Nam
là 900.000 USD trong ÿó vӕn góp cӫa các bên nhѭ sau: Bên A góp 207.000 USD chiӃm 23% vӕn ÿiӅu lӋ; Bên B góp 92.000
USD chiӃm 10% vӕn ÿiӅu lӋ, Bên C góp 160.000 USD chiӃm 18% vӕn ÿiӅu lӋ và KCTC góp 4410.000 USD chiӃm 49%

Ĉҫu tѭ dài hҥn khác
31/12/2011

VND

01/01/2011

VND

5,000,000

5,000,000

Công ty Vinalines

1,500,000,000

1,500,000,000

Thҿ hӝi viên Golf

100,562,000

100,562,000

1,605,562,000

1,605,562,000

Ĉҫu tѭ trái phiӃu

Cӝng

12 . CHI PHÍ TRҦ TRѬӞC DÀI HҤN
31/12/2011

VND

01/01/2011

VND

Chi phí sӱa chӳa văn phòng
Công cө dөng cө xuҩt dùng có giá trӏ lӟn

532,377,789

393,370,446

Chi phí sӱa chӳa lӟn tài sҧn cӕ ÿӏnh chӡ phân bә

582,544,188

286,376,752

1,114,921,977

679,747,198

Cӝng

13 . TÀI SҦN DÀI HҤN KHÁC
31/12/2011

VND

01/01/2011

VND

Chi phí ÿһt cӑc thuê văn phòng Công ty Cosfi (công ty con)

372,080,600

313,933,400

Chi phí ÿһt cӑc thuê văn phòng Công ty SITC (công ty con)

707,725,530

722,030,740

1,079,806,130

1,035,964,140

Cӝng

14 . THUӂ VÀ CÁC KHOҦN PHҦI NӜP NHÀ NѬӞC
31/12/2011

VND

01/01/2011

VND

ThuӃ GTGT hàng bán nӝi ÿӏa

627,889,102

726,985,188

ThuӃ Thu nhұp doanh nghiӋp

932,672,588

2,108,608,717

ThuӃ Thu nhұp cá nhân

303,299,105

842,870,519

Các loҥi thuӃ khác

6,100,458,732

2,715,267,439

Cӝng

7,964,319,527

6,393,731,863

QuyӃt toán thuӃ cӫa Công ty sӁ chӏu sӵ kiӇm tra cӫa cѫ quan thuӃ. Do viӋc áp dөng luұt và các qui ÿӏnh vӅ thuӃ ÿӕi vӟi nhiӅu loҥi
giao dӏch khác nhau có thӇ ÿѭӧc giҧi thích theo nhiӅu cách khác nhau, sӕ thuӃ ÿѭӧc trình bày trên Báo cáo tài chính có thӇ bӏ thay
ÿәi theo quyӃt ÿӏnh cӫa cѫ quan thuӃ.

Page 8 of 14


15 . CÁC KHOҦN PHҦI TRҦ, PHҦI NӜP NGҲN HҤN KHÁC

31/12/2011

VND

01/01/2011

VND

Kinh phí công ÿoàn

999,759,400

704,949,144

Bҧo hiӇm xã hӝi

(17,388,022)

82,140,155

Bҧo hiӇm y tӃ

309,600

Trӧ cҩp thҩt nghiӋp

137,600

ThuӃ nhà thҫu phҧi trҧ theo Bill

1,388,184,501

2,253,435,406

Nhұn ký quӻ, ký cѭӧc ngҳn hҥn

182,000,000

27,309,100,000

23,345,377,211

22,569,058,755

4,342,704,810

9,630,516,935

Phҧi trҧ các khoҧn thu hӝ hãng tàu

99,925,300,073

36,787,470,944

Phҧi trҧ vӅ các khoҧn thu hӝ khác

47,711,345,212

13,926,214,976

4,247,630,975

2,219,515,914

182,124,914,160

115,482,849,429

Phҧi trҧ cѭӟc nhұp các hãng ÿҥi lý
Phҧi trҧ các chi nhánh SAFI

Phҧi trҧ, phҧi nӝp khác

Cӝng

Page 9 of 14


CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI LÝ VẬN TẢI SAFI

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4/2011

Số 39 Đoàn Như Hài, Phường 4, Quận 4, T.p Hồ Chí Minh
16 .

VỐN CHỦ SỞ HỮU

a)

Bảng đối chiếu biến động của vốn chủ sở hữu

cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011

Đơn vị tính: VND
Chỉ tiêu
Số dư đầu năm
trước

Vốn đầu tư của
Chủ sở hữu

Thặng dư vốn
cổ phần

Quỹ khác thuộc
vốn chủ sở hữu

Chênh lệch tỷ
giá hối đoái

Quỹ dự phòng tài
chính

Lợi nhuận chưa
phân phối
42,102,572,606

Cộng

82,899,818,054

33,636,112,600

888,575,222

-

3,281,512,944

Tăng vốn trong năm
trước

-

-

-

-

-

Lãi trong năm trước

-

-

-

-

1,916,554,264

23,129,029,691

25,045,583,955

Tăng khác

-

-

4,103,403,715

-

-

-

4,103,403,715

Giảm khác

-

-

888,575,222

-

-

3,222,613

891,797,835

82,899,818,054
82 899 818 0 4

33,636,112,600
33 636 112 600

4,103,403,715
4 103 403 1

-

5,198,067,208
198 06 208

65,228,379,684
6 228 3 9 684

191,065,781,261
191 06 81 261

-

-

-

-

-

-

30,563,007,341

30,563,007,341

Số dư cuối năm
trước
Tăng vốn trong năm
nay
Lãi trong năm nay

-

-

-

-

-

Tăng khác

-

-

3,455,064,042

4,135,051,229

2,066,307,188

Giảm khác

-

-

4,103,403,715

4,135,051,229

82,899,818,054

33,636,112,600

3,455,064,042

-

7,264,374,396

Tỷ lệ

Số tiền

%

VND

Số dư cuối năm
nay

20,663,071,886

Kết quả kinh doanh sau thuế năm 2010
Trong đó :
- Trích Quỹ Dự phòng tài chính

2,066,307,188

- Trích Quỹ Đầu tư phát triển

4,095,486,009

- Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi

2,066,307,189

- Chi trả cổ tức (tương ứng mỗi CP nhận 1.500 đ)

12,434,971,500

Page 10 of 14

162,808,591,426
-

9,656,422,459
16,628,267,949

24,866,722,893

79,163,119,076

206,418,488,168


b)

Chi tiӃt vӕn ÿҫu tѭ cӫa chӫ sӣ hӳu
Tӹ lӋ
(%)

c)

Cuӕi kǤ
VND

Tӹ lӋ
(%)

Ĉҫu năm
VND

Vӕn góp cӫa Nhà nѭӟc

14.21%

11,782,437,711

14.21%

11,782,437,711

Vӕn góp cӫa ÿӕi tѭӧng khác

85.79%

71,117,380,343

85.79%

71,117,380,343

Cӝng

100%

82,899,818,054

100%

82,899,818,054

Các giao dӏch vӅ vӕn vӟi các chӫ sӣ hӳu và phân phӕi cә tӭc, chia lӧi nhuұn
Năm nay
VND
Vӕn ÿҫu tѭ cӫa chӫ sӣ hӳu
- V͙n góp ÿ̯u năm
- V͙n góp tăng trong kǤ

82,899,818,054

82,899,818,054

82,899,818,054

82,899,818,054

-

- V͙n góp cu͙i kǤ
Cә tӭc, lӧi nhuұn ÿã chia
- C͝ tͱc, lͫi nhu̵n chia trên lͫi nhu̵n năm tr˱ͣc

Năm trѭӟc
VND

-

82,899,818,054

82,899,818,054

12,434,971,500

4,144,990,500

12,434,971,500

4,144,990,500

Theo Nghӏ quyӃt cӫa Hӝi ÿӗng quҧn trӏ sӕ 02-2011/NQ - HĈQT ngày 27/04/2010 vӅ viӋc trҧ cә tӭc năm 2010 vӟi tӹ lӋ 15% (mӛi
cә phҫn ÿѭӧc nhұn 1500 VND);

d)

Cә phiӃu
Cuӕi kǤ
VND
Sӕ lѭӧng cә phiӃu ÿã bán ra công chúng
- C͝ phi͇u ph͝ thông
Sӕ lѭӧng cә phiӃu ÿang lѭu hành
- C͝ phi͇u ph͝ thông
MӋnh giá cә phiӃu ÿã lѭu hành

e)

Ĉҫu năm
VND

8,289,982

8,289,982

8,289,982

8,289,982

8,289,982

8,289,982

8,289,982

8,289,982

10,000

10,000

Cuӕi kǤ
VND

Ĉҫu năm
VND

-

-

Các quӻ công ty

Quӻ ÿҫu tѭ phát triӇn

7,264,374,396

Quӻ dӵ phòng tài chính
Quӻ khác thuӝc vӕn chӫ sӣ hӳu

-

Quӻ khen thѭӣng, phúc lӧi

(118,844,751)

Cӝng

7,145,529,645

Page 11 of 14

5,198,067,208
941,375,821

6,139,443,029

17 . TӘNG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CҨP DӎCH VӨ
Quý 4/2011

VND

Quý 4 /2010

VND

Doanh thu cung cҩp dӏch vө

60,164,307,014

45,878,655,249

Cӝng

60,164,307,014

45,878,655,249

18 . GIÁ VӔN HÀNG BÁN
Quý 4/2011

VND

Quý 4 /2010

VND

Giá vӕn cӫa dӏch vө ÿã cung cҩp

38,067,650,018

30,074,421,422

Cӝng

38,067,650,018

30,074,421,422

19 . DOANH THU HOҤT ĈӜNG TÀI CHÍNH
Quý 4/2011

VND

992,417,462

Lãi tiӅn gӱi, tiӅn cho vay

Quý 4 /2010

VND

733,788,598

Lãi ÿҫu tѭ trái phiӃu, kǤ phiӃu, tín phiӃu
Cә tӭc, lӧi nhuұn ÿѭӧc chia

Lãi chênh lӋch tӹ giá ÿã thӵc hiӋn

1,220,686,483

Lãi chênh lӋch tӹ giá chѭa thӵc hiӋn

1,572,794,964

3,064,241,381

Cӝng

3,785,898,909

3,798,029,979

20 . CHI PHÍ TÀI CHÍNH
Quý 4/2011

VND

Quý 4/2010

-

Lãi tiӅn vay
Lӛ chênh lӋch tӹ giá ÿã thӵc hiӋn

VND
-

1,420,025,511

966,205,318

1,420,025,511

966,205,318

Lӛ chênh lӋch tӹ giá chѭa thӵc hiӋn
Chi phí tài chính khác
Cӝng
21 . THU NHҰP KHÁC
Quý 4/2011

VND

Quý 4/2010

VND

Thu thanh lý, bán TSCĈ
Thu nhұp khác

306,766,211

Cӝng

306,766,211

382,580,668

382,580,668

22 . CHI PHÍ KHÁC
Quý 4/2011

VND

Quý 4/2010

VND

Chi thanh lý, bán TSCĈ

2,746,313

Chi phí khác

2,746,313

243,369,727

Cӝng

5,492,626

243,369,727

Page 12 of 14

23 . CHI PHÍ THUӂ THU NHҰP DOANH NGHIӊP HIӊN HÀNH
Quý 4/2011

VND

Quý 4/2010

VND

Chi phí thuӃ TNDN tính trên thu nhұp chӏu thuӃ năm hiӋn hành

745,794,070

2,034,770,114

Cӝng

745,794,070

2,034,770,114

Chi phí thuӃ thu nhұp doanh nghiӋp hiӋn hành ÿѭӧc xác ÿӏnh cө thӇ nhѭ sau:
Quý 4/2011
Tәng lӧi nhuұn kӃ toán trѭӟc thuӃ

VND

10,418,921,874

Các khoҧn ÿiӅu chӍnh tăng hoһc giҧm lӧi nhuұn kӃ toán ÿӇ xác ÿӏnh thu
nhұp chӏu thuӃ
- Các khoҧn ÿiӅu chӍnh tăng

97,439,083

Quý 4/2010

VND

10,452,071,399

-

L͟ chênh l͏ch tͽ giá ch˱a th͹c hi͏n
Chi phí ph̩t hành chính cͯa Safi

-

Chi phí không hͫp lý hͫp l͏ Cosfi

97,439,083

Chi phí không hͫp lý hͫp l͏ SITC
- Các khoҧn ÿiӅu chӍnh giҧm

7,425,990,739

lãi chênh l͏ch tͽ giá ch˱a th͹c hi͏n

C͝ tͱc
tͱ lͫi
l i nhu̵n
h ̵ ÿ˱ͫc
ÿ
chia
hi
Lãi tͳ liên k͇t

844,113,323

4,862,109,530
-

6,581,877,416

4,862,109,530

3,090,370,218

5,589,961,869

3,730,690,350

4,689,149,300

Cosfi

357,313,128

736,894,370

SITC

(997,633,260)

589,218,968

Safi

25%

25%

Cosfi

25%

25%

SITC

25%

25%

Tәng thu nhұp chӏu thuӃ
Safi

ThuӃ suҩt thuӃ TNDN

Tӹ lӋ miӉn giҧm thuӃ TNDN
Safi (*)

0%

0%

Cosfi (**)

30%

0%

SITC (**)

0%

0%

745,794,070

1,503,815,660

Chi phí thuӃ TNDN tính trên thu nhұp chӏu thuӃ cӫa kǤ hiӋn hành
Safi

932,672,588

1,172,287,325

Cosfi

62,529,797

184,223,593

SITC

(249,408,315)

147,304,742

24 . LÃI CѪ BҦN TRÊN CӘ PHIӂU
ViӋc tính toán lãi cѫ bҧn trên cә phiӃu có thӇ phân phӕi cho các cә ÿông sӣ hӳu cә phҫn phә thông cӫa Công ty ÿѭӧc thӵc hiӋn
dӵa trên các sӕ liӋu sau :

Page 13 of 14