Báo cáo tài chính quý 3 năm 2012 - Công ty Cổ phần Nước giải khát Chương Dương

..~

S6: bJiJ.-/CDBECO

Kinh gui:

TPH6 Chi Minh, ngay 08 thang 10 ndm 2012

SO GIAO DICH CIIlJNG KHoAN

(VJ viec giai trinh kit qua SXKD Quy 3/2012 chenh l?ch so voi Quy 3/2011)
~..-,'

Can cir k€t qua hoat dong san xuat kinh doanh quy 03 nam 2011 & quy 03 nam
2012 tren BCTC quy 03 nam 2012 do Cong ty c6 phan NGK Chuong Duong lap.
C6ng ty tran trong bao cao k€t qua sari xuat kinh doanh quy 03 nam 2012 chenh lech thap
hon 19 % so voi cling ky nam 2011
Ly do: Chi phi ban hang tang 22% so voi cung ky do C6ng ty trich truce chi phi
HTBH then chinh sach ban hang 2012, chi phi quan ly tang 18 % do chi phi tro dp m~t
viec him qui 3 tang dot bien ( s6 lao dong c6 tham nien him viec lau nam tai cong ty nghi
tang cao ) so voi cung ky.
Tran trong bao cao den So' Giao Dich Chung Khoan TP.H6 Chi Minh.nha dftu tu r5.

1/;;
Not nhlj.n:
- Nhir tren
- LUll: VT, TCKT

''tiiin ~

sa B 0Ia-DN

Mliu

TONG CTY CP BIA RVQU NGK SA! GON

s6

(Ban hanb theo QD

Dan vi: CONG TY CP NGK CHUaNG DUONG

Dia chi: 606 VO Van Kiet, p.ciiu Kho, Q.!

ngay 20/03/2006

15/2006/QD-BTC

cua B(5 tru&ngBTC)

BANG CAN DOl KE ToAN GIUA NIEN DQ
T~i ngay 30 thang 09 nam 2012
DO'Yl

TAl SAN
1
AJ, TAl SAN NGAN H~N
(100

Ms

Thuy~
t minh

2

3

vi tinh: d6ng

0110112012

30/09/2012

5

4

100

172.507.817.110

179.267.618.512

110

109.682.549.666/
30.682.549.666

121.053.284.168

= 110 + 120 + 130 + 140 + 150)

1- Ti~n va cac khoan nrong dU'o'ng ti~n
I.Ti~n

V.OI

2.Cac khoan nrong duong ti~n
II. Cac khoan d§u tu· tai ehinh ng~n han
I. D§u nr ng~n han
2. Du phong giam gia o§u nr ng~n han (*)
III. Cac khoan phai thu ng~n han

129
130

16.679.465.722

20.082.045.585

I. Phai thu cua khach hang

131

16.288.052.533

17.166.558.639

2. Tra tnroc cho ngiroi ban
3. Phai thu n(ii b(i ngan han

132

104.460.667

951.398.530

4. Phai thu theo ti~n o(i k~ hoach hop o6ng xay dung
5. Cac khoan phai thu khac
6. Dir phong cac khoan phai thu kh6

oai (*)

79.000.000.000
V.02

-

-

133
134
135
139

V.03

1.898.745.420

(1.611. 792.898)

140
141

2. Dir phong giam gia hang t6n kho (*)

149

V. Tai san ng~11han khac

150

984.314.435

1. Chi phi tra tnroc ngan han
2. Thu~ GTGT duoc khau tnr

151

439.985.719

152
154

L>

2.749.483.600

v

36.249.940.051
36.746.144.217
(496.204.166)

V.04

45.657.691.453
(496.204.166)

V.05

1.882.348.708
433.551.799

-

-

38.198.762
1.410.598.147

158
200

544.328.716
45.889.449.680

52.575.828.182

I. Cac khoan phai thu dai han

210

34.300.000

34.300.000

I. Phai thu dai han cua khach hang
2. V5n kinh doanh a don vi true thuoc
3. Phai thu dai han n(ii b(i
4. Phai thu dai han khac
5. Du phong phai thu dai han kh6 doi (*)
II. Hi san
djnh

211
212
213
218
219
220

V.06
V.07

34.300.000

34.300.000

35.048.197.008

32.932.985.274

221

V.08

3. Tai san ng~n han khac
B/. TAl SAN DAI H~N
(200

= 210 + 220 + 240 + 250 + 260)

ca

1. Tai san c5 dinh hiru hinh
- Nguyen gia
- Gia tr] hao man hiy k~ (*)
2. Tai san c5 dinh thue tai chinh
- Nguyen gia
- Gia tri hao man luy k~ (*)
3. Tai san c5 dinh vo hinh

6.552.823.730
49.296.993.833
(42.744.170.103)

222
223

224

V.09

-

225
226
227

V.IO

74.53l.l36

/'

(785.395.184)

45.161.487.287

IV. Hang t6n kho
1. Hang t6n kho

3. Thu~ va cac khoan phai thu Nha nuoc

V

17.153.284.168
103.900.000.000

III
112
120
121

1/

1/

5.522.065.284
46.816.939.288
(41.294.874.004)
-

104.028.186

Trang 1

/'


- Nguyen gia
- Gia tr] hao man lily k~ (*)
4. Chi phi xay dung co ban do dang

--

Ill. B~t dQng san dAu tu·

- Nguyen gia

- Gia tri hao man lily k~ (*)

230
240

V.II
V.12

250

2. D~u nr vao cong ty lien k~t, lien doanh
3. D~u nr dai han khac
4. DlJ phong giam gia d~u nr tai chinh dai han (*)
V. Tai san dai han khac
I. Chi phi tra tnroc dai han

259
260
261

2. Hi san thu~ thu nhap hoan lai
3. Hi san dai han khac

262
268

V.13

V.14
V.21

270

1

2

3

AI. NQ PHAI TRA (300= 310 + 330)

300

I. Yay va no ngan han

310
311

2. Phai tra cho nguoi ban
3. Ngiroi mua tra ti@ntruce

312
313

15.870.182.785

8.750.000.000

15.890.000.000

314

5. Phai tra nguoi lao d(\ng
6. Chi phi phai tra
7. Phai tra n(\i b(\

315
316
317

V.17

8. Phai tra theo ti~n d(\ k~ hoach hop d6ng xay dung

318
319
320

V.18

V.16

323
330
331

2. Phai tra dai han n(\i b(\

332

V.19

3. Phai tra dai han khac
4. Yay va no dai han

333
334

V.20

5. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra
6. DlJ phong tro Clip mfttviec lam

335
336

7. DlJ phong phai tra dai han

337

8. Doanh thu chua thuc hien
9. Quy phat trien khoa hoc va cong nghe
B/. VON CHi! so Hlru (400= 410 + 430)

338
339
400

I. VBn chu so' hfru

410
411

I. V6n d~u ur cua chu sa huu
2. Thang dtr v6n c6 phan

412

3. V6n khac cua chu sa htru

413

(19.817.215)
3.738.360.123

2.056.952.672
1.818.739.805
222.212.867

3.500.147.256
222.212.867
16.000.000

218.397.266.790

231.843.446.694

30/09/2012

0110112012

4

5

53.917.864.872

62.869.412.578

53.762.114.872

62.713.662.578

24.679.075.826

34.583.251.048

87.817.069
2.328.381.983
8.11l.914.628

803.848.981

V.15

4. Thu~ va cac khoan phai n(\p Nha mroc

I. Phai tra dai han ngiroi ban

8.750.000.000

16.000.000

Thuy€
tminh

9. Cac khoan phai tra, phai n(\p ng~n han khac
10. DlJ phong phai tra ng~n han
II. Quy khen thuong, phuc loi
II. NQ·dai han

-

-

Ms

I. NQ' ng~n han

-

251
252
258

NGUONVON

(159.660.214)
27.306.891.804

(189.157.264)1/
28.420.842.142

241
242

IV. Cac khoan dAu tu· tai ehinh dai han
I. D~u nr vao cong ty con

TONG CONG TAl SAN (270= 100 + 200)

263.688.400

263.688.400

228
229

5.752.146.838

--

16.012.392.161

6.932.552.865
11.395.525.136

l.---

2.766.170.387

2.598.877.102

/"

(223.637.182)
155.750.000

647.460.608

155.750.000

155.750.000

155.750.000

V.21

-

V.22

164.479.401.918

168.974.034.116

164.479.401.918

168.974.034.116

85.000.000.000

85.000.000.000

Trang 2


4. C6 phieu guy (*)

414

5. Chenh lech danh gia lai Uti san

415

6. Chenh lech ty gia h6i doai

416

7. Quy ddu nr phat tri~!L

417

59.639.122.377

199.530.700
59.416.909.510

8. Quy djr phong tai chinh

418

7.577.080.285

7.577.080.285

9. Quy khac thuoc v6n chu

sa hiru

420

11. Nguon v6n ddu tu XDCB

421

12. Quy h6 tro s~p x~p doanh nghiep

va quy

2. Nguon kinh phi dll hinh thanh TSCD

433

TONG CQNG NGUON VON (440= 300 + 400)

440

-

V.23

218.397.266.790

231.843.446.694

CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN

Thuyet

CHiTlEU

minh

1. Hi san thue ngoai
ill,

17.127.790.459

422
432

cAc

(347.276.838)

12.610.476.094

430

khac

1. Ngu6n kinh phi

2. V~t

-

419

10. Lei nhuan sau thu~ chua phan ph6i

II. Nguao kinh phi

(347.276.838)

30/09/2012

01/0112012

24

8.591.547.593

hang hoa nhan gifr hQ, nhan gia cong

Trong do : Gifr hQ Cong ty mua ban nc
Hi san thuoc dien huy be
Hi san khong co gia tr] thu h6i

76.788.099

Thanh pham gifr hQ khach hang

8.514.759.494

3. Hang h6a nhan ban hQ, nhan ky gir], ky ciroc

98.671,85

663.707.882
92.628,18

496,65

494,26

663.707.882

4. No kh6 doi dll xli Iy
5. Ngoai te cac loai : - USD
- JPY
-EUR
-GBP
- FF
6. DI! toan chi Sl! nghiep, dir an

Ldp, ngay 08 thang 10 ndm 20 12

L(ip biiu

Nguyen Thi Thu Thuy

Ki todn truong

£)6 Thi Thanh Loan

Trang 3


TONG CTY CP BlA RlfQU NGK

sAr GON

Mliu

sa B 02a-DN

(Ban hank theo QD

£lOTIvi: CONG TY CP NGK CI-flfONG DVONG
Dia chi: 606 Vo Van Kiet, P.C§u Kho, 0.1

ngay 20/03/2006

s6

/5/2006/QD-BTC

cua B9 truong BTC)

BAo CAO"KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH GIUA NIEN DQ
QUY 03 NA.M 2012
Don vi tinh: dong
CHi TIEU
1
I.Doanh thu ban hang va cung dip djch
vu
2.Cac khoan giam trir doanh thu

MS

TM

2

3

01

VI.25

02

VI.27

+Chi€t kh~u thuong rnai

Luy k~ HI' IIftu nam

Quy03
2012

2011

2012

2011

4

5

6

7

69.526.501.041

/

76.049.267.827 / 220.659.666.275 / 281.494.467.071 V

1.620.864.711 ,;'

3.436.680.780 ;-

5.821.462.076 "

7.913.756.135

1.562.555.764

3.270.906.379

5.542.273.147

7.403.235.855

.

.

+Gia tri hang ban bi tra lai

58.308.947

+Thu€ TT£lB phai nop

.

165.774.401

279.188.929

510.520.280

3.Doanh thu thufin vS ban hang va cung
cAp djch v••.•
(10=01-02)

10

24

67.905.636.33QL.-

72.612.587.047/

214.838.204.199

273.580.710.936

4. Gia van hang ban

II

25

51.069.435.594 {

56.734.812.231 /

161.508.963.883

218.756.959.621

5. LQ'inhuan gi}p vS ban hang va cung
cAp djch v ••.•
(20=10-11)

20

16.836.200.736

15.877.774.816

53.329.240.316

54.823.751.315

6. Doanh thu hoat di}ng tai chinh

21

24

5.478.128.923

11.235.748.431

8.048.972.956

7. Chi phi tai chinh

22

26

5.938.480,0

42.902.127

1.113.800.381

8.330.301.465

33.350.334.424

29.815.363.669

5.574.159.075

21.487.290.352

16.804.176.274

5.313.854.798

9.684.461.844

15.139.383.947

Trang do: Chi phi lai yay

./

3.122.648.614
(217.891.908)

/'

/'

-

23
24

10.791.132.380

9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p

25

6.841.531.323

10.LQi nhu~n thufin tir HDKD
{30=20+(21-22)·(24+ 25)}

30

4.675.727.476

8. Chi phi ban hang

/

11. Thu nh~p khac

31

38.505.963

962.099.322

1.563.468.632

1.006.824.660

12. Chi phi khac

32

2.024

419.462.118

19.452.473

427.299.044

13. LQ'inhuan khac (40 = 31 - 32)

40

38.503.939

542.637.204

1.544.016.159

579.525.616

14. Tang IQ'inhu~n k~ toan truoc thu~
(50=30+40)

50

4.714.231.415

5.856.492.002

11.228.478.003

15.718.909.563

1.464.123.001

2.807.119.501

3.929.727.393

15. Chi phi thu~ thu nh~p hi~n hanh
16. Chi phi thu~ thu nh~p hoan lai
17. LQi nhuan sau thu~ TNDN (60=50-5152)
18. Lai

CO'

ban tren ca phi~u

L~p biSu

Nguyen Thi Thu Thuy

51

1.178.557.854

52
60

3.535.673.561

4.392.369.001

8.421.358.502

11.789.182.17(

70

417

518

993

1.391

K~toan tnrong

f)6 Thi Thanh Loan

Trang 1

/


M§u

TONG CTY CP BIA RVOU NGK SAI GON
Don vi:

CONG TY CP NGK CHlJdNG

Dia chi: 606 VO Van Kiet.

DUdNG

p.du Kho.

In

0.1

BAo cAo

sa B 03 a-DN

hanh theo QD

?GY20/03/2006

s6

J 5/2006/QD-B

cua B(j truang BTC

.

LUU CHUYEN TIEN TIt. GIU A NIEN DO
(Thea phuong phap gian tiep)

Qui

III NAM 2012
Dan vi tinh . Dong

I-Luu

chuyen

cat rrsu

Ms

1

2

Thuyet

minh
3

Luy k~ tir d~u nam

QUi3
4

5

ti~n tir hoar dQng kinh doanh

I.L(Ji nhuiin trutic thlli

11.228.478.003

01

4.714.231.415

- Khau hao TSCD

02

472048679

- Cac khoan dir phong

03

(19.817.215)

2.Di€1I chlnh cho ctic khoiin

- Lai, 16 chenh lech ty gia h6i doai chira thuc hien

04

- Lai, 16 nr hoat dong d§u

05

nr

- Chi phi Iili vay

1.478.793.149

(5.338.670.561)

806.580.499

(10978723.621)

06

3. L(Ji nhuiin tit hoat tlPlIg kinh doanti truce th ay tl6i vall

tlpng

2.535.128.030

08

(/72.207.682)

- Tang, giarn cac khoan phai thu

09

1.880.577.060

2.162.618.155

- Tang, giam hang t6n kho

10

157.954.502

(8.911547.236)

/11'11

- Tang, giam cac khoan phai tra (Khong k~ Iili vay phai tra, thue TNND phai

11

15.293.254.744

(6.434.294.765)

- Tang, giam chi phi tra truce

12

471.409.880

1.674.973.531

- Ti~n Iili vay dil tra

13

- Thu~ TNDN dii nop

14

(728.998.500)

(5.178.101.053)

15

745.224.770

16

(445.338.240)

(1.636.301.030)

20

17.201.876.534

(14.596.212.928)

I. Ti~n chi d~ mua stun, xay dong TSCD va cac tai san dai han khac

21

(1.511.648.545)

(3.594.004.883)

2. Ti~n thu tir thanh ly, nhuong ban TSCD va cac tai san dai han khac

22

nop)

- Ti~n thu khac

ur heat

dong kinh doanh

- Ti~n chi khac cho hoat dong kinh doanh
LII'1I clIlIY€1I ti€n thllilll
II. Luu chuyen

tit hoat tlPlIg kinh doanlt

ti~n tir host dQng diu ttr

6. Ti~n thu h6i d§u

nr gop

7. Ti~n thu Iili cho vay, c6
LIl'II clIIIY€1l ti€1I tllllilll
III. Luu chuyen
1. Ti~n thu
6. C6

v6n vao don vi khac

nrc va loi nhuan diroc

chia

lit hO{11tlpng tlilll Ill'

hanh c6 phieu, nhan v6n gop cua chu

sa hiru

7.140.000.000

7.140.000.000

27

5.455.890.249

12.395.943.309

30

11.084.241.704

15.941.938.426

-

31

dil tra cho chu so htru

ti~n thu§n
duong

Ti~n va nrong duong

trong

ky (50=20+30+40)

ti~n d~u ky
ti~n cu6i

Ngu·o·jI~p bj~u

~~---------------Nguyen Thi Thu Thu)!

ky

( 12.716.460.000)

36

LIeu ChIlY~1lti€1l thuan tic hoat dong tai chinh

Ti~n va nrong

26

ti~n tir hoat dQng tai chinh

nr phat

nrc, loi nhuan

Luu chuycn

1.191.31 1.440

(70 = 50 + 60 + 61 )

40

-

(12.716.460.000)

50

28.286.118.238

(11.370.734.502)

60

81.396.431.428

121.053.284.168

109.682.549.666

109.682.549.666

70

K~ toan

tru'O'Dg

31


Dan vi:

M§u

CONG TY CP NGK CHUONG DUONG

Dia chi: 606 Yo ya~-f<.iet: p.du Kho, 0.1

(Ban hanh theo QD
ngay 20/03/2006

THUYET MINH

Sa B09 -DN

BAo cAo

s6 15/2006/QD-BTC

cua B6 truong BTC)

TAl CHINH

QUY 03 NAM 2012

I. f)~c di~m hoat dQng cua doanh nghi~p :
I. Hinh thirc

sa hfru van

Cong ty c6 ph§.n

2. Linh vue kinh doanh

Theo gi§y clurng nhan DKKD sa 4103002362

do Sa KH&DT cap ngay 02/06/2004

dang ky thay d6i I§.n4 ngay 06/01/2012
3. Nganh ngh~ kinh doanh

San xuat, mua ban d5 uong. San xuat, kinh doanh nguyen v~t lieu, bao bi, thiet bi, cong ng

nganh san xuat d5 uong. Kinh doanh nha. Moi gioi bat dQng san
4. D~c diem heat dQng cua doanh nghiep trong narn tai chinh c6 anh huang den bao cao tai chinh .

II. Ky k~ toan, don

vi ti~n t~ su· dung trong k~ toan :

I. Ky ke toan narn bat d§.u nr

0 I/0 I ketthuc

vao ngay

2. Dan vi ti~n t~ su dung trong ghi chep ke to an :

3 1/12 hang narn

D5ng Vi~t Nam

III. Chuiin muc k~ toan ap dung
I. Che dQ ke to an ap dung:

Ke to an Vi~t Nam

2. Tuyen ba v~ viec tuan thu Chuan rmrc ke to an va che dQ ke toan .tuan thu theo cac chuan mire ke toan Vi~t Nam va che dQ
ke to an hien hanh
Nhat ky chung

3. Hlnh thirc ke to an ap dung:
IV. Cac chinh sach k~ toan ap dung

I. Nguyen t~c ghi nhan cac khoan ti~n va cac khoan nrong duong ti~n: theo chuan rmrc ke roan
Ti~n va cac kh0110tuong duong ti~n bao g5m ti~n m~t tai quy, ti~n gui khong ky han hoac ngan han, cac kh0110 d§.u tir co tinh
thanh khoan cao d€ dang chuyen d6i thanh ti~n voi s5 ti~n c6 the xac dinh r5 rang va it chiu rui ro lien quan den viec thay d6i gia trio
Phircng phap chuyen d6i cac d5ng ti~n khac ra d5ng ti~n sir dung trong ke toano
T! gia ban ra cua ngan hang Ngoai thuong TP.HCM theo thai diem
2. Nguyen t~c ghi nhan hang t5n kho:
- Nguyen t~c ghi nhan hang t5n kho

V~t nr g5m gia mua, chi phi v~n chuyen bac xep, thue nh~p khau (neu co), thanh pharn

g5m chi phi nguyen v~t lieu tnrc tiep, chi phi lao dQng true tiep va chi phi san xu§t chung
- Phuong phap tfnh gia tr] hang t5n kho

Binh quan gia quyen

- Phuong phap hach toan hang t5n kho:

Ke khai thirong xuyen
Theo chuan mire ke toan hien hanh, Theo do, Cong ty diroc phep trfch I~p

- Phuong phap I~p dir phong giam gia hang t5n kho:

Dir phong giam gia hang t5n kho 16i thai, hong, kern pham chat trong tnrong hop gia tr] thuc te cua hang t5n kho cao hon gia thi
tnrong tai

thai

diem ket thuc nien dQ ke to an

3. Nguyen t~c ghi nhan va khau hao TSCD va bat dQng san d§.u nr:
- Nguyen t~c ghi nhan TSCD (huu hinh, vo hlnh, thue tai chfnh) : Theo nguyen gia tnr gia tri hao rnon lily ke
- Phuong phap khau hao TSCD hiru hinh, TSCD vo hinh:

Kh§u hao theo duong thang

4. Nguyen t~c ghi nhan va khau hao bat dQng san d§.u nr: Khong co
- Nguyen t~c ghi nhan bat dQng san d§.u nr: Khong
- Phuong phap khau hao bat dQng san d§.u nr: khong
5. Nguyen t~c ghi nhan cac khoan d§.u nr tai chfnh:
- Cac khoan d§.u nr vao cong ty con, cong ty lien ket, van g6p vao

CO"

sa KD

d5ng kiem soat: khong

- Cac khoan d§.u nr chirng khoan ngan han
- Cac khoan d§.u nr ng~n han, dai han khac: d§.u nr g6p van
- Phuong phap lap du phong giam gia d§.u nr ng~n han, dai han: Theo qui dinh hien hanh
6. Nguyen t~c ghi nhan va van hoa cac khoan chi phi di vay :
- Nguyen t~c ghi nhan chi phi di vay: chua co
- Ty I~ van hoa duoc

su dung

de xac dinh chi phf di vay duoc van hoa trong kY

7. Nguyen t~c ghi nhan va van hoa cac khoan chi phf khac:

BCTC-Q3-12.xls/TM( I)


+ Chi phi tra tnroc dai han cua C6ng ty phan anh gia tri cua bao bi, chai ket, c6ng cu dung cu cho ph an b6.
+ Chi phi khac
- Phuong phap phan b6 chi phi tra truce

Phan b6 theo duong thang

- Phuong phap va thai gian phan b6 loi th~ thirong mai:

Kh6ng c6

8. Nguyen t~c ghi nhan chi pRTflhai tra : Tien thue d.1t, tien di~n, chi phi marketing, chi phi h6 tro ban hang.
Co

sa d~ xac nhan

nhirng khoan phai tra la hop d6ng, Kwh thuc t~ str dung, theo k~ hoach narn

9. Nguyen t~c va phirong phap ghi nhan cac khoan du phong phai tra : Theo k~ hoach, hop d6ng

sa htru
d~u nr chu sa hiru,

10. Nguyen t~c ghi nh~n v6n chu
- Nguyen t~c ghi nhan v6n

+ V6n d~u nr cua chu

sa hfru

thang dir v6n c6 phan, v6n khac cua chu

sa hiru

:

sa hiru

: Ghi nhan theo v6n thuc g6p cua chu

- Nguyen t~c ghi nhan chenh I~ch danh gia lai tai san : Chira danh gia lai
- Nguyen tac ghi nhan chenh lech
theo tung thai di~m

tY

tY

gia : Chenh I~ch

tY

gia h6i doai phan anh tren Bang CDKT la CL ty gia phat sinh

gia binh quan lien ngan hang

- Nguyen t~c ghi nhan loi nhuan chira phan ph6i : Sau khi tnr chi phi thue TNDN hien hanh
11. Nguyen t~c va phuong ghi nhan doanh thu: Theo chuan muc s6 14
- Doanh thu ban hang: Da d6ng thai thoa man t.1t ca 05 dieu kien sau

+ DN

da: chuyen giao phan lon rui ro va loi ich g~n lien v6'i quyen

+ DN

kh6ng can narn giiI quyen quan Iy hang h6a nhir ngirci

sa hiIu san

sa hiIu hang

pham cho nguoi mua

h6a hoac quyen kiern soat hang h6a

+ Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan
+ DN da thu duoc hoac se thu duoc loi Ich kinh t~ ill giao dich ban hang
+ Xac dinh ducc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang
- Doanh thu cung cc1pdich vu : Kh6ng c6
- Doanh thu heat d(\ng tai chinh : Da tuan thu d~y du 02 dieu kien sau

+ C6

kha nang thu duoc loi ich kinh t~ tir giao dich d6

+ Doanh thu duoc xac djnh tuong d6i chac chan
- Doanh thu hop d6ng xay dung
12. Nguyen t~c va phircng phap ghi nhan chi phi tai chinh .

+ Chi phi tai chinh

ghi trong bao cao KQKD la t6ng chi phi tai chinh phat sinh.

13. Nguyen t~c va phtrong phap ghi nhan chi phi thue TNDN hi~n hanh, chi phi thue thu nhap hoan lai .

+ Chi phl thue TNDN hien hanh duoc xac djnh theo to khai thu~ TNDN quy
- Nguyen t~c ghi nhan chi phi hop d6ng xay dung: chira c6

14. Cac nghiep vu dir phong rui ro h6i doai
15. Cac nguyen t~c va phirong phap k~ toan khac
V. Thong tin ba sung cho cac khoan muc trinh bay trong Bang din dBi k~ toan
DVT: D6ng

01. Tien

D§u nam

Cu6i quy

115.840.703

1.675.741

- Tien mat
- Tien giri ngan hang

30.680.873.925

17.037.443.465

- Cac khoan nrong dirong tien

79.000.000.000

103.900.000.000

109.682.549.666

121.053.284.168

CQng

D§u narn

Cu6i quy

02. Cac khoan d§u nr tai chinh ng~n han

S61uqng

Gia tri

S61uqng

Gia tri

CQng

BCTC·Q3·12.xlsfTM( I)


03. Cac khoan phai thu khac

Cu6i guy

*Cong nc TIPP SG Co-op (h5 sa dang cho xu Iy)

1.444.394.600

* T':Im treo an phi D':Ii Iy Hoang Phuong

* T':Im treo nhan c6 nrc SG tay do

1.444.394.600
5.089.000

20 II

1.300.000.000

* T':Im treo an phi CTy TP Mi€n Bac

11.800.000

* T':Im treo an phi D/ly Thien Tan

* Trich

D§u narn

7.550.820

truce lai ngan hang hang thang ( do lanh lai cu6i Icy )
HD 26,28,29

CQng
04. Hang t5n kho

435.000.000
1.898.745.420

Cu6iguy

2.749.483.600

D§u narn
( 12.296.244)

- Hang mua dang di duong
- Nguyen lieu, v~t lieu

23.757.928.357

20.535.509.400

- Cong cu, dung cu

56.808.555

44.397.882

- Chi phi san xwlt kinh doanh do dang

77.070.114

62.557.317

21.765.884.427

16.115.975.862

45.657.691.453

36.746.144.217

- Thanh pharn
- Hang giri di ban
CQng gia gac hang t6n kho
05. Thu€ va cac khoan thue phai thu

- Cac khoan thu€ n9P thua cho

Cu6i guy

ha mroc

D§u nam
38./98762

ha nuoc:

+ Thu~ Nhdp khdu
38./98762

+ Thu€ thu nh~p ca nhan

38.198.762

CQng
06. Phai thu dai han n9i b9

Cu6i guy

07. Phai thu dai han khac

D§u narn

- Ky guy, ky ciroc dai han

- Cac khoan tien nhan uy thac
- Cho vay khong co lai
- Phai thu dai han khac
+ Phai thu CB CNV

cd phieu

ban Ira chdm

CQng

34.300.000

34.300.000

34.300.000

34.300.000

34.300.000

34.300.000

BCTC-Q3-12.xlsrrM( I)


08. Tang, giarn tai san c6 dinh hitu hlnh:
Nha cira, v~t
ki~n true

Khoan muc

May moc, thi~t b]

Phuong ti~n

l~\...V

VItai Tr/dlin

Thi~t b] d/cu
quanly

3.447.067.084

866.806.417

-

22.600.000

hfru hinh

Tang cQng

Nguyen gia TSCf) huu hinh
S6 dir delu quy

--

4.492.345.486

38.990.520.30
1.477.654.545

- Mua trong quy

I

-

47.796.739.288
1.500.254.545

-

- Delu nr XDCB hoan thanh
- Sua chua IOn TSCD
- Tang khac (dieu chinh)

- Thanh Iy, nhirong ban
- Giam khac (dieu chin h)
S6 dir cuoi quy

4.492.345.486

40.468.174.846

3.447.067.084

889.406.417

-

49.296.993.833

-

Gia tr] hao mon kfiy k~
S6 dir delu quy
- Kh~u hao trong ky

3.303.494.080

36.021.008.375

2.302.235.170

655.216.149

44.594.400

303.494.437

86.749.434

27.378.058

42.281.953.774

-

462.216.329

-

-

-

-

-

3.348.088.480

36.324.502.812

2.388.984.604

682.594.207

42.744.170.103

- Tang khac (dieu chinh)
- Thanh ly, nhuong ban
- Giarn khac (di€u chinh)
S6 dir cu6i quy

-

Gia tr] con Il.Iicua TSCf) HH
- Tai ngay delu quy

1.188.851.406

2.969.511.926

1.144.831.914

211.590.268

5.514.785.514

- Tai ngay cu6i quy

1.144.257.006

4.143.672.034

1.058.082.480

206.812.210

6.552.823.730

BCTC·Q3·12.xlsffM(2)


09. Tang, giam Uti san c6 dinh thue tai chinh:
Khoan muc

May moc
thi~t bi

Phuongti~n
V/tai Tr/dlin

Thiet b] d/cu
ouan Iv

TSCD khac

Tang cQng

Nguyen gia TSCD thue TC
S6 dir d.1u quy

--

- Thue tai chfnh trong quy
- Mua lai TSCD thue tai chfnh
- Tra lai TSCD thue tai chfnh

-

S6 dir cu6i quy

-

-

-

-

Gia tr] hao men kiiy k~

-

S6 du d.1u quy

-

- Khftu hao trong quy

-

-

-

-

-

-

-

-

- Mua lai TSCD thue TC
- Tra lai TSCD thue TC
S6 du cu6i quy
Gill tr] con Il,liciia TSCD thue TC
- Tai ngay d.1u quy
- Tal ngay cu6i quy

- Ti~n thue phat sinh them duoc ghi nhan la chi phf trong quy
- Can cir d€ xac dinh ti~n thue phat sinh them
- Di~u khoan gia han thue hoac quyen duoc mua tai san

* Cac

cam k€t v~ vi~c mua, ban TSCD heu hlnh co gia tr] 1611 chira thirc hien:

10. Tang, giam tai san c6 dinh vo hinh:

Khoan muc

Quyen sil'
dung d§t

Ban quyen,
quy€n sang ch~

Nhan hi~u
hang hoa

Phan mem
may vi tinh

TSCDvo
hinh khac

Tang cQng

Nguyen gili TSCD vo hinh
263.688.400

S6 du d.1u quy

263.688.400

-

- Mua trong quy
- Tao ra tir nl)i bl) doanh nghiep
- Tang do hop nhftt kinh doanh

- Tang khac
- Thanh ly, nhirong ban
S6 dir cuoi quy

-

-

-

263.688.400

263.688.400

-

Gia tr] hao men kiiy k~
S6 dud.1u quy
- Khftu hao trong nam

179.324.914

179.324.914

9.832.350

9.832.350

-

- Thanh ly, nhuong ban
- Giam khac
S6 du cu6i quy

-

-

-

189.157.264

189.157.264

-

Gia tr] con Il,licua TSCD vo hinh
- Tai ngay d.1u quy

84.363.486

84.363.486

- Tai ngay cu6i quy

74.531.136

74.531.136

Thuyet minh s6 li~u va giai trinh khac theo yeu cau cua Chuan mire k€ toan s6 04 "TSCD vo hlnh"

BCTC-Q3-12.xlsfTM(3)


II. Chi phi xiiy dung co ban

da dang:

Cuoi ky

- Chi phi XDCB do' dang

f)~u narn

28.420.842.142

27.306.891.804

301.322.312

301.322.312

2.550.000

2.550.000

+ Chi phi khoan tham d<\quan 'tr~c ... ruroc ng~m tai KCN MP3

147.050.908

147.050.908

+ Chi phi khoan khao sat dia hinh dia chat

172.727.272

172.727.272

Trang d6: Nhfrng cong trlnh Ian:
+ Chi phi nr veln di doi nha may
+ Chi phi giam sat khoan gieng-Di doi NM

+ Chi phi quan

ly

du an MP3

265.000

+ Quyen sir dung delt My Phiroc 3

23.486.167.500

+ Quyen Slr dung delt tai Q.Tiin Phil

265.000
23.486.167.500

90.909.091

90.909.091

+Ph~n rnem ERP

934.218.526

934.218.526

+ Tu veln thi€t k€ TC, BC KTKT Q.Tiin Phil

179.900.831

179.900.831

2.694.265.273

1.898.780.364

200.331.429

93.000.000

+ Chi phi xiiy dung nha tnrng bay Tiin Phil
+ Phi dang kY nhan hieu ra nuoc ngoai
+ H~ thong xtr

Iy khi

thai

211.134.000

12. Tang, giam belt d(ing san d~u nr:
Khoan muc

ss dfiu

nam

Tang trong nam

Clam trong nam

s6 cu6i nam

Nguyen gia hilt dQng san dfiu tu'
- Quyen Slr dung delt
- Nha
- Nha va quyen sir dung delt

Gia tr] hao mon kiiy k~

-

- Quyen Slr dung delt

-

- Nha

-

- Nha va quyen Slr dung delt

-

Gia tr] con IlJi BDS dfiu tu

-

- Quyen Slr dung delt

-

- Nha

-

- Nha va quyen sir dung delt

-

- Thuyet minh s5 li~u va giai trlnh khac then yeu c§u cua Chuan mire k€ to an s5 05 "Belt d(ing san d~u nr"

BCTC-Q3-12.xlsrrM(4)


13. Cac khoan a§u nr tai chfnh dai han

Cuoi quy
S6 lirong

D§u nam

Gia tri

S6 hrong

Gia tri

a- D§u nr vao cong ty con
b- D§u nr vao cong ty lien doanh, lien k~t
c- D§u nr dai han khas-,

8.750.000.000

15.890.000.000

- D§u nr c6 phieu
+ Gap v6n thanh I~p Cty C6 phan DT & KD CSHT KCN Sa

225.000

2.250.000.000

225.000

2.250.000.000

+ Gap v6n vao cty c6 ph§n Bia NGK Sai Gon -Tay Do

650.000

6.500.000.000

650.000

6.500.000.000

7.000

7.140.000.000

+ Gap v6n vao Qiiy a§u nr Sabeco I
CQng
14. Chi phf tra truce dai han

Chi phf bao bi

cho phan

b6

CQng

f-

8.750.000.000

15.890.000.000

Cu6i quy

D§u narn

1.818.739.805

3.500.147.256

1.818.739.805

3.500.147.256

15. Yay va no ngan han

Cuoi quy

D§u narn

16. Thu~ va cac khoan phai n9P Nha mroc

Cu6i quy

D§u

nam

- Thu~ GTGT

1.121.950.427

2.091.307.151

Thui GTGT hang nI}i ala

1.121.950.427

2.091.307151

+ Thue GTGT hang nhdp kht1u
- Thu~ Tieu thu a~c biet

18.487.055

50.715.328

1.178.557.854

3.549.539.406

- Thu~ xullt, nhap khau

40.824.953

- Thu~TNDN
- Thu~ thu nhap ca nhan

3.932.152

- Thu~ thu nh~p khau tnr 10%

3.965.175

17.600.000

- Thu~

1.489.320

2.160.000

tai nguyen

- Thu~ nha allt va ti~n thue allt
- Cac loai thue khac
- Cac khoan phi, l~ phi va cac khoan phai n9P khac

CQng

5.752.146.838

2.328.381.983

D§u

Cu6i quy

17. Chi phf phai tra

- Trfch tnroc chi phf b6c xep, v~n chuyen ... (TK 3351)
- Chi phl thu lao HDQT, BKS. (TK 3351)
- Trfch truce ti~n thue allt ... (TK 3351)
- Trfch tnroc phf BVMT, chi phf kiem toan, chi phf khac
- Trfch tnroc chi phf h6 tro ban hang,CKKM. marketing

(TK 3351)
(TK 3357)

nam

3.286.368.842

3.637.632.770

197.000.000

92.000.000

4.592.195.447

2.534.292.000

78.698.776

222.383.378

7.858.129.096

4.909.216.988

- Trfch tnroc tien dien (TK 3352)
CQng

16.012.392.161

18. Cac khoan phai tra, phai n9P ngiin han khac
- Hi san thira cho

xu Iy ( TK

3381 )

- Kinh phl cong dean ( TK 3382 )
- Bao hiern xa hoi ( TK 3383)
- Bao hiern y t~ (TK 3384 )

./

11.395.525.136

Cu6i quy

D§u nam

194.487.584

194.262.424

125.509.064

388.125

388.125

9.054.331

9.054.331

- Bao hi~m thllt nghiep (TK 3389 )
- Nhan ky quy, ky ciroc ngan han (TK 3386 )

2.178.112.000

2.143.312.000

225.830.000

225.830.000

225.830.000

225.830.000

32.789.283

26.030.222

- Doanh thu chira thirc hien
- C6 tire phai tra (TK 33883 )
+ T6ng cong ty

+

C6 aong

khdc

- Cac khoan phai tra, phai n9P khac

* ru«

dong thui XNK (TK 33881)

BCTC-Q3-12.xlsITM(5)


* tu« ban Chu-Hi (TK 33881)
* Thanh phdm khach hang g6'i kho
* Ban h6 so' moi thdu (TK 33881)
* Baa bi la TS thieu cha xu If' dil thu h6i duac (TK 33881)
.
* Phi baa v¢ may ATM (TK 33885)
* Tien phat My hod don (TK 33886)
* Phai tra CB CNV khen thuong vuot KH (TK 33884)
* Tgm treo ti€n hoan thui TNCN 2010,2011 (CNV nghl viec

3.000,000

--~

309.000

3,000.000
309,000
6.000,000

TK 33881 )

2.160.000

840.000

7,817.492

7.817.492

19.502,791

8063.730

2.766.170.387

2.598.877.102

19, Phai tra dai han ni)i bi)

Cu6i quy

D~u nam

20. Yay va no dai han

Cuoi quy

D~u nam

21. Hi san thue thu nhap hoan lai va thu~ thu nhap hoan lai phai tra

Cu6iquy

D~u nam

222.212.867

222.212.867

222.212.867

222.212.867

CQng

a- Tai san thui thu nhdp hoiin lai
Tai san thui thu nhdp hoiin lai Win quan din khoan chenh I¢ch
tam thoi dU9'C khdu trir

CQng
b- Thui thu nhdp hoiin lai phai tra

BCTC-Q3-12.xlsrrM(5)

22. V6n chi! sa htru

-

-·'0

-~.

-_._--

-----

y--

-

.

--- ---

-- ._-V6n dh nr cua
chi! sa hiru

A
sa dtr d§u quy 3/2011

1

3

85.000.000.000

Quy d.1u nr phat

quy

Chenh lech tY
gia h6i doai

4

6

7

C6 phieu ngan

(347.276.838)

-

*Tang trong quy

V6n khac cua chi!
sa hiru

-

-

trien

Quy du phong tai
chinh

8

57.162.832.498

Quy khac
thuuoc v6n chi!
so hiru

9

-

*Giiun trong quy

-

-

Tong cong

ph6i

10

6.450.041.779

-

Loi nhuan sau
thuS chira phan

10

7.396.813.169

155.662.410.608

4.392.369.001

4.392.369.001

-

sa dir cuai quy 3/2011
sa dtr d§u quy 3/2012

85.000.000.000
85.000.000.000

-

*Tang trong quy

(347.276.838)

-

57.162.832.498

6.450.041.779

(347.276.838)

-

59.639.122.377

-

-

-

-

11.789.182.170

160.054.779.609

7.577.080.285

-

9.074.802.533

160.943.728.357

-

-

3.535.673.561

3.535.673.561

- Trich tit LN sau thui 2011

-

- Danh gia CLTG cuoi nam

-

- Mua

c6 phieu

quji

-

- B6 sung tit LN con lai

-

- L(1i nhudn

3.535.673.561

-

*Gi:im trong quy
- Trich 5%

c6 tuc

-

-

-

-

-

-

3.535.673.561

-

-

ndm 2011

-

-

- Trich 15% c6 tire ndm 2011
- Trich Quji DTPT

-

~ Trich Quji DPTC

-

r Trich

Quji KTPL

-

I

- Trich thutmg BDH wi CB CNV

-

- Chi tit cac quji

-

- Holm nhdp danh gia CLTG cuoi niim

-

sa du cuai auy 312012

85.000.000.000

(347.276.838)

-

59.639.122.377

7.577.080.285

-

12.610.476.094

164.4 79.401.918

BCTC-Q3-12.xlsrrM(6)


b- Chi ti€t v6n dftu nr cua chu

sa hiru

Bftu nam

Cuoi quy 3

- V6n g6p cua Nha mroc

43.350.000.000

43.350.000.000

- V6n g6p cua cac d6i nrong khac

41.650.000.000

41.650.000.000

85.000.000.000

85.000.000.000

Ci}ng

t

Gia tri trai phieu aa chuyen thanh c6 phieu trong narn

* S6 ILIQ'ngc6 phieu

22.360

22.360

quy

c- Cac giao dich v~ v6n voi cac chu

sa hiru va phan

Quy 3 narn nay

ph6i c6 nrc,

Quy 3 nam tnroc

chia IQ'inhuan
- V6n dftu tLIcua

chu

sa hiru:

+ V6n g6p dftu narn

85.000.000.000

85.000.000.000

85.000.000.000

85.000.000.000

+ V6n gop tang trong nam

+ V6n g6p giam trong narn
+ V6n g6p cu6i nam
- C6 nrc, IQ'inhuan aa chia
d- C6

t(I"C

d- C6 phieu

* Menh

gia

Quy 3 nam nay

cd phieu

dang luu hanh

Thea Nghi quyet cua Dai hoi

Quy 3 nam truce

10.000

10.000

cd dong thuong nien ngay 12 thang 4 ndm 2006 di1phe duyet viec sua d6i ddu t? cua Cong
cd phieu cua C6ng ty tir 100. 000 d6ngic6 phieu xuong 10. 000 d6ngic6 phieu, theo do
ty ding se tang tir 85 O. 000 c6 phieu ten 8.500. 000 c6 phieu. Viec thay d6i nay nham phuc v¥

ty baa gom viec thay d6i menh gia

s6 luong cd phdu
cho viec niem yit

cua C6ng

c6 phieu cua

C6ng ty tren thi truong chung khoan.

e- Cac quy cua doanh nghiep
g- Thu nhap va chi phi, lai hoac 16 aLIQ'Chach to an true ti€p vao V6n chu

sa hfru

theo quy dinh cua cac chuan mire k€ to an khac
23. Ngu6n kinh phi

Quy 3 nam nay

Dftunam

24. Tai san thue ngoai

Quy 3 nam nay

Dftu nam

VI- Thong tin ba sung cho cac khoan muc trinh bay trong bao cao k~t qua hoat di}ng kinh doanh

BVT:
Quy 3 nam nay
25. Tang doanh thu ban hang va cung dp

dich VI! (Mil sa 01)

69.526.501.041

d6ng
Quy 3 nam truce
76.049.267.827

Trong d6:
+ Doanh thu ban hang & cung dp dich vu

26. Cac khoan giam trir doanh

thu (mil sa 02)

69.526.501.041

76.049.267.827

1.620.864.711

3.436.680.780

1.562.555.764

3.270.906.379

58.308.947

165.774.401

Trong d6 :
+ Giam gia hang ban
+ Chi€t khau thuong mai
+ Hang ban bi tra lai
+ Thu€ Tieu thu d~c biet
27. Doanh thu thuftn v~ ban hangva
28. Gia van hang ban (Ma sa 11)

- Gia v6n cua thanh pham aa ban

cung dp

djch vI! (Ma sa 10)

67.905.636.330

Quy 3 nam nay

72.612.587.047

Quy 3 nam truce

51.069.435.594

56.734.812.231

51.069.435.594

56.734.812.231

- D\1 phong giam gia hang t6n kho
Ci}ng

BCTC-Q3-12.xlsrTM(7)


29- Doanh thu hoat dQng tai chinh (Ma sa 21)

Quy 3 narn nay

- Uii ti~n giri, ti~n cho yay

Quy 3 nam trutrc

2.436.715.561

3.103.069.428

- Uii delu ill trai phieu, leYphieu, tfn phieu
- C6 tire, lei nhuan duoc chia

- Lai ban ngoai

117.219.688

t~

tY gia dil: thuc hien
- Lai chenh I~ch tY gia chira thirc hi~n

- Lai chenh I~ch

22.238.674

- Lai chuyen nhirong c6 phieu

19.579.186

2.901.955.000

- Doanh thu hoat dQng tai chfnh khac
CQng

5.478.128.923

30. Chi phf tai chfnh (Mil: s6 22)

3.122.648.614

Quy 3 nam nay

Quy 3 narn truce

- Liii ti~n yay
- Chiet khau thanh toan, lai ban hang tra cham
- L6 phat sinh khi ban ngoai t~
- L6 ban ngoai t~

tY gia dil: thuc hi~n
I~ch tY gia chua thirc hi~n

- L6 chenh I~ch
- Liii chenh

- Dl,Tphong giam gia cac khoan delu tu ngan han, dai han

25.755.695

243.375.314

(19.817.215)

(461.267.222)

- Chi phf tai chlnh khac
5.938.480

CQng

- Chi phf thue thu nhap 0

(217.891.908)

Quy 3 narn truoc

Quy 3 narn nay

31. Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hi~n hanh (Mil: s6 51)

1.464.123.001

1.178.557.854

tfnh tren doanh thu chiu thu~ nam hi~n hanh

- f)/C chi phf thu~ thu nhap cua cac nan tnroc vao CP thue TN hi~n hanh narn nay
- T6ng chi phf thue thu nh~p hien hanh

32. Chi phi thu~ thu nh~p hoan Il,li (Ma sa 52)

Quy 3 narn nay

Quy 3 narn tnroc

33. Chi phi san xu§t kinh doanh theo y~u ta

Quy 3 nam nay

Quy 3 nam trutrc

- Chi phf nguyen, nhien, v~t li~u

45.307.319.554

60.619.027.521

- Chi phf nhan cong

11.060.347.902

9.926.296.097

472.048.679

501.109.740

- Chi phi khfru hao TSCf)
- Chi phf dich

VI,I

rnua ngoai

- Chi phf khac bang ti~n
CQng

VII. Thong tin b6 sung cho cac khoan

4.288.544.200

1.911.545.852

8.053.547.602

6.284.445.085

69.181.807.937

79.242.424.295

muc trinh bay trong bao cao luu chuyen ti~n t~
f)VT:

34. Cac giao djch khong b~ng ti~n anh hU'O'ng d~n bao cao luu chuyen ti~n t~ va cac khoan ti~n do D
khdng dU'q'c sir dung
Quy 3 narn nay
VIII. Nhirng thOng tin khac
1. Nhfrng khoan no ti~rn tang, khoan cam k~t va nhfrng thong tin tai chfnh khac :

* Trong

cong no phai thu khach hang c6 2,868,741,563

dang la no kh6 doi hoac kh6ng c6 kha nang doi no

( don vi v~n chuyen thu hQ tien hang) dil:qua han thanh toan tren hop dbng

Lap bieu

Nguyin Thi Thu Thuy

K~ toan tnrong

.>:
£)6 Thi Thanh Loan

dbng

n~rn giu' nhung
Quy 3 narn tnroc