Báo cáo tài chính quý 2 năm 2011 - Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Safoco
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (453.77 KB, 17 trang )
Báo cáo tài chính
Quý 2 n m tài chính 2011
CÔNG TY CP L
NG TH C TH C PH M SAFOCO
a ch :7/13-7/25 Kha V n Cân-P.Linh Tây-Q.Th
c-TP.HCM
Tel:08 38 966 928
Fax: 08 38 960 033
M u s B01-DN
DN - B NG CÂN
Ch tiêu
TÀI S N
A- TÀI S N NG N H N
I. Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1. Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1.
u t ng n h n
2. D phòng gi m giá đ u t ng n h n
III. Các kho n ph i thu ng n h n
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
4. Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
5. Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
2. D phòng gi m giá hàng t n kho
V.Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
3. Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n c
4. Tài s n ng n h n khác
B. TÀI S N DÀI H N
I. Các kho n ph i thu dài h n
1. Ph i thu dài h n c a khách hàng
2. V n kinh doanh đ n v tr c thu c
3. Ph i thu dài h n n i b
4. Ph i thu dài h n khác
5. D phòng các kho n ph i thu dài h n khó đòi
II.Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
3. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
III. B t đ ng s n đ u t
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
1.
u t vào công ty con
2.
u t vào công ty liên k t, liên doanh
3.
u t dài h n khác
4. D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
2. Tài s n thu thu nh p hoàn l i
3. Tài s n dài h n khác
VI. L i th th ng m i
T NG C NG TÀI S N
I K TOÁN
Mã ch
tiêu
100
110
111
112
120
121
129
130
131
132
133
134
135
139
140
141
149
150
151
152
154
158
200
210
211
212
213
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
240
241
242
250
251
252
258
259
260
261
262
268
269
270
Page 1
Thuy t
minh
S cu i k
S đ un m
99,405,453,918
25,889,909,202
9,889,909,202
16,000,000,000
0
0
0
37,825,220,814
35,953,104,105
1,631,361,809
85,784,010,227
19,941,222,020
12,941,222,020
7,000,000,000
0
0
0
35,037,038,723
34,934,869,734
20,003,500
240,754,900
82,165,489
35,293,277,502
35,293,277,502
397,046,400
348,046,400
49,000,000
17,125,568,022
0
17,123,908,022
16,899,593,177
57,024,146,599
(40,124,553,422)
0
224,314,845
0
0
0
1,660,000
0
0
1,660,000
0
0
0
0
0
0
116,531,021,940
30,683,932,484
30,683,932,484
121,817,000
121,817,000
20,175,051,983
0
20,173,391,983
20,086,553,583
56,217,233,494
(36,130,679,911)
0
86,838,400
0
0
0
1,660,000
0
0
1,660,000
0
0
0
0
0
0
105,959,062,210
CÔNG TY CP L
NG TH C TH C PH M SAFOCO
a ch :7/13-7/25 Kha V n Cân-P.Linh Tây-Q.Th
c-TP.HCM
Tel:08 38 966 928
Fax: 08 38 960 033
Báo cáo tài chính
Quý 2 n m tài chính 2011
M u s B01-DN
DN - B NG CÂN
Mã ch
tiêu
Ch tiêu
NGU N V N
A. N PH I TR
I. N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p nhà n c
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
7. Ph i tr n i b
8. Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
10. D phòng ph i tr ng n h n
11. Qu khen th ng phúc l i
II. N dài h n
1. Ph i tr dài h n ng i bán
2. Ph i tr dài h n n i b
3. Ph i tr dài h n khác
4. Vay và n dài h n
5. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
6. D phòng tr c p m t vi c làm
7. D phòng ph i tr dài h n
8. Doanh thu ch a th c hi n
9. Qu phát tri n khoa h c và công ngh
B.V N CH S H U
I. V n ch s h u
1. V n đ u t c a ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
3. V n khác c a ch s h u
4. C phi u qu
5. Chênh l ch đánh giá l i tài s n
6. Chênh l ch t giá h i đoái
7. Qu đ u t phát tri n
8. Qu d phòng tài chính
9. Qu khác thu c v n ch s h u
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
11. Ngu n v n đ u t XDCB
II. Ngu n kinh phí và qu khác
1. Ngu n kinh phí
2. Ngu n kinh phí đã hình thành TSC
C. L I ÍCH C
ÔNG THI U S
T NG C NG NGU N V N
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG
1. Tài s n thuê ngoài
2. V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
3. Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c c
4. N khó đòi đã x lý
5. Ngo i t các lo i
6. D toán chi s nghi p, d án
K Toán Tr
I K TOÁN
300
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
323
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
400
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
430
432
433
439
440
01
02
03
04
05
06
ng
Nguy n Th Nga
Page 2
Thuy t
minh
S cu i k
47,712,077,396
47,477,817,946
22,682,621,790
143,158,938
1,788,229,823
18,536,642,120
1,627,454,901
386,709,485
2,313,000,889
234,259,450
179,559,259
54,700,191
68,818,944,544
68,818,944,544
30,306,720,000
40,239,000
6,179,743,362
9,804,360,353
2,566,825,875
19,921,055,954
0
116,531,021,940
0
-
S đ un m
45,609,151,217
45,429,591,958
23,359,844,586
225,719,914
1,810,565,988
15,912,029,655
2,920,590,619
1,200,841,196
179,559,259
179,559,259
60,349,910,993
60,349,910,993
30,306,720,000
40,239,000
6,179,743,362
(50,590,950)
6,591,290,090
1,890,121,029
15,392,388,462
0
105,959,062,210
0
-
311 20,297.93
Ngày 11 tháng 07 n m 2011
T ng Giám
c
-
CÔNG TY:CÔNG TY CP L
NG TH C TH C PH M SAFOCO
a ch :7/13-7/25 Kha V n Cân-P.Linh Tây-Q.Th
c-TP.HCM
Tel:08 38 966 928
Fax: 08 38 960 033
Báo cáo tài chính
Quý 02 n m tài chính 2011
M u s B02-DN
DN - BÁO CÁO K T QU KINH DOANH - QUÝ 2
Ch tiêu
Mã ch tiêu
Thuy t
minh
Quý này n m nay
Quý này n m tr
c
S l yk t đ u
n m đ n cu i quý
này (N m nay)
S l yk t đ un m
đ n cu i quý này (N m
tr c)
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01
131,136,569,314
107,097,117,635
265,261,226,216
205,268,624,261
2. Các kho n gi m tr doanh thu
02
9,354,529
10,991,547
18,767,867
29,490,851
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v (10 = 01 - 02)
10
131,127,214,785
107,086,126,088
265,242,458,349
205,239,133,410
4. Giá v n hàng bán
11
119,059,430,820
96,770,270,620
242,183,824,076
184,844,950,334
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v (20=10-11)
20
12,067,783,965
10,315,855,468
23,058,634,273
20,394,183,076
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
864,674,048
519,041,144
1,638,405,202
1,346,102,530
7. Chi phí tài chính
22
42,915,922
137,189,459
112,193,382
242,895,855
- Trong đó: Chi phí lãi vay
23
-
-
-
8. Chi phí bán hàng
24
4,123,858,336
4,846,915,582
7,565,125,981
9,032,065,459
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
3,129,884,610
2,748,018,645
5,848,452,235
5,450,453,232
30
5,635,799,145
3,102,772,926
11,171,267,877
7,014,871,060
11. Thu nh p khác
31
189,443,809
627,189,773
367,246,662
954,847,968
12. Chi phí khác
32
13. L i nhu n khác(40=31-32)
40
189,443,809
617,667,773
367,246,662
944,325,968
50
5,825,242,954
3,720,440,699
11,538,514,539
7,959,197,028
16. Chi phí thu TNDN hi n hành
51
860,400,108
643,994,361
1,685,388,495
1,212,289,099
17. Chi phí thu TNDN hoãn l i
52
18. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p(60=50-51-52)
60
4,964,842,846
3,076,446,338
19. Lãi c b n trên c phi u(*)
70
1,638
1,015
10. L i nhu n thu n t
ho t đ ng kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+25)}
15. T ng l i nhu n k toán tr
c thu (50=30+40)
K Toán Tr
ng
Nguy n Th Nga
-
-
9,522,000
-
-
10,522,000
9,853,126,044
3,251
Ngày 11 tháng 07 n m 2011
T ng Giám
c
6,746,907,929
2,226
CÔNG TY CP L
NG TH C TH C PH M SAFOCO
a ch :7/13-7/25 Kha V n Cân-P.Linh Tây-Q.Th
c-TP.HCM
Tel:08 38 966 928
Fax: 08 38 960 033
Báo cáo tài chính
Quý 2 n m tài chính 2011
M u s B03-DN
DN - BÁO CÁO L U CHUY N TI N T - PPTT - QUÝ 2
Mã
L yk t đ un m L yk t đ un m
ch Thuy
đ n cu i quý
đ n cu i quý
tiêu t minh
2/2011
2/2010
Ch tiêu
I. L u chuy n ti n t
ho t đ ng kinh doanh
0
0
1. Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu khác
01
282,077,359,585
220,538,926,223
2. Ti n chi tr cho ng
i cung c p hàng hóa và d ch v
02
(245,341,675,521)
(203,815,201,936)
3. Ti n chi tr cho ng
i lao đ ng
03
(19,232,841,014)
(14,154,613,265)
4. Ti n chi tr lãi vay
04
5. Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
05
(1,658,320,976)
(1,596,547,498)
6. Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
06
1,424,481,630
1,348,371,031
7. Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
07
(11,744,386,613)
(8,238,309,310)
20
5,524,617,091
(5,917,374,755)
L u chuy n ti n thu n t
II. L u chuy n ti n t
ho t đ ng kinh doanh
-
ho t đ ng đ u t
1.Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC
2.Ti n thu t thanh lý, nh
và các tài s n dài h n khá21
ng bán TSC
và các tài s n dài h n kh22
0
0
(764,533,234)
(2,587,394,819)
-
280,454,545
3.Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
23
-
-
4.Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n v khác
24
-
-
5.Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
25
-
-
6.Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
7.Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ
L u chuy n ti n thu n t
III. L u chuy n ti n t
26
c chia
ho t đ ng đ u t
-
-
27
1,188,602,525
30
424,069,291
ho t đ ng tài chính
599,043,464
(1,707,896,810)
0
0
1.Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a ch s h u
31
-
0
2.Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u, mua l i c phi u c a
doanh nghi p đã phát hành
32
-
0
3.Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ
33
-
0
4.Ti n chi tr n g c vay
34
-
0
5.Ti n chi tr n thuê tài chính
35
-
0
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
36
-
(474,000)
L u chuy n ti n thu n t
c
ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k (50 = 20+30+40)
ng đ
Ti n và t
nh h
ng ti n đ u k
ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
Ti n và t
ng đ
ng ti n cu i k (70 = 50+60+61)
K Toán Tr
ng
40
0
(474,000)
50
5,948,686,382
(7,625,745,565)
60
19,941,222,020
31,513,063,621
61
800
70
25,889,909,202
(132,749,094)
23,754,568,962
Ngày 11 tháng 07 n m 2011
T ng Giám
c
-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
M u s B09-DN
(Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC ngày 20/3/2006 c a B Tr
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/06/2011
ng BTC)
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k k toán t ngày 01/01/2011 đ n ngày 30/06/2011
1.
I-
C I M HO T
NG DOANH NGHI P
1.Hình th c s h u v n
Công ty C ph n L ng th c - Th c ph m Safoco là m t xí nghi p tr c thu c Công ty L ng th c thành ph
H Chí Minh đ c thành l p theo Quy t đ nh s 033/H QT-Q ngày 10 tháng 05 n m 1999 c a H i đ ng
qu n tr T ng Công ty L ng th c Mi n Nam và Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 302638 ngày 06
tháng 06 n m 1995 c a U Ban k ho ch thành ph H Chí Minh c p.
Quy t đ nh s 4451/Q /BNN-TCCB ngày 09 tháng 12 n m 2004 c a B tr ng B Nông nghi p và Phát
tri n Nông thôn v vi c chuy n doanh nghi p nhà n c ; Xí nghi p L ng th c – Th c ph m Safoco thành
Công ty C ph n.
Theo Quy t đ nh s 95/UBCK-GPNY ngày 05 tháng 12 n m 2006 c a Ch t ch U ban Ch ng khoán Nhà
n c c p gi y phép niêm y t c phi u cho Công ty C ph n L ng th c – Th c ph m Safoco.
Công ty là m t doanh nghi p có t cách pháp nhân đ y đ , có con d u riêng, đ c m tài kho n t i ngân hàng
theo qui đ nh c a pháp lu t và t ch c ho t đ ng s n xu t kinh doanh theo gi y phép đ ng ký kinh doanh s
4103003305 ngày 27 tháng 07 n m 2006 c a phòng đ ng ký kinh doanh ; S K ho ch và u t thành ph
H Chí Minh c p.
Công ty đ ng ký thay đ i gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh l n th 5 v vi c thay đ i đ a ch tr s chính :
7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây, Qu n Th
c, thành ph H Chí Minh.
Công ty đ ng ký thay đ i gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh l n th 6 v vi c đ ng ký cho C a hàng kinh
doanh t ng h p –Công ty c ph n l ng th c th c ph m Safoco : S 02 đ ng Tr n Quang Kh i, Ph ng Tân
nh, Qu n 1, TP.HCM.
Công ty đ ng ký thay đ i gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh l n th 7(ngày 8/7/2010) v vi c t ng v n đi u
l .
V n đi u l c a Công ty là 30.306.720.000 đ (Ba m i t ba tr m l sáu tri u b y tr m hai m i nghìn đ ng),
đ c chia thành 3.030.672 c ph n, s l ng c phi u, mã ch ng khoán SAF đ c niêm y t t i S Giao d ch
Ch ng khoán Hà N i.
2.L nh v c kinh doanh
L nh v c ho t đ ng c a Công ty là: S n xu t ch bi n và kinh doanh th
ng m i.
3.Ngành ngh kinh doanh
S n xu t mì, mì s i, bún, nui các lo i t tinh b t, b t mì.
Ch bi n các lo i m t hàng l
ng th c - th c ph m.
Mua bán các lo i hàng l ng th c-th c ph m, công ngh ph m, nông-th y-h i s n, v i s i, qu n áo, hàng kim
khí đi n máy, hàng đi n t -đi n l nh-đi n gia d ng, m ph m, hàng trang s c, bóp ví, giày da, v n phòng
ph m, hàng sành s th y tinh, các lo i th c u ng nhanh, hàng t i s ng, nh a gia d ng, r u, thu c lá đi u
s n xu t trong n c (không kinh doanh d ch v n u ng).
S n xu t bánh tráng.
Mua bán v t li u xây d ng.
i lý kinh doanh x ng d u.
Cho thuê nhà x
ng.
-1-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/06/2011
Kinh doanh nhà hàng n u ng (Không kinh doanh t i tr s )
S n xu t đ trang trí n i th t (Không tái ch ph th i, xi m , đi n, gia công c khí và s n xu t g m s - th y
tinh t i tr s ).
V n đi u l theo gi y đ ng ký kinh doanh c a Công ty là 30.306.720.000 đ (Ba m
b y tr m hai m i nghìn đ ng).
a ch tr s chính: 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph
2.
II-CH
ng Linh Tây, Qu n Th
i t ba tr m l sáu tri u
c, Tp H Chí Minh.
VÀ CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG T I CÔNG TY
1.K k toán, đ n v ti n t s d ng trong k toán
K k toán n m c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.
n v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là đ ng Vi t Nam (VN ).
2.Chu n m c và Ch đ k toán áp d ng
Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ K toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày
20/3/2006 đã đ c s a đ i, b sung theo quy đ nh t i Thông T 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 c a B
tr ng B Tài chính.
Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Công ty đã áp d ng các Chu n m c k toán Vi t Nam và các v n b n h ng d n Chu n m c do Nhà n c đã
ban hành. Các báo cáo tài chính đ c l p và trình bày theo đúng quy đ nh c a t ng chu n m c, thông t
h ng d n th c hi n chu n m c và Ch đ k toán hi n hành đang áp d ng.
Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c k toán Ch ng t ghi s (s d ng ph n m m trên máy vi tính) đ ghi chép các
nghi p v kinh t phát sinh.
Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Các kho n ti n và các kho n t ng đ ng ti n đ c xác đ nh theo phi u thu ho c phi u chi đ c k toán l p
d a trên giá tr trên hóa đ n. Cu i n m tài chính s d c a các kho n ti n và t ng đ ng ti n đ c xác đ nh
l i theo biên b n ki m kê qu ti n m t và gi y xác nh n c a ngân hàng.
Các nghi p v kinh t phát sinh b ng ngo i t đ c quy đ i ra đ ng Vi t Nam theo t giá giao d ch bình quân
liên ngân hàng t i th i đi m phát sinh nghi p v . T i th i đi m cu i n m các kho n m c ti n t có g c ngo i
t đ c quy đ i theo t giá bình quân liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam công b vào ngày k t
thúc niên đ k toán.
Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Hàng t n kho đ c tính theo giá g c. Tr ng h p giá tr thu n có th th c hi n đ c th p h n giá g c thì ph i
tính theo giá tr thu n có th th c hi n đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí mua, chi phí ch bi n và
các chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i.
Giá tr hàng t n kho đ c xác đ nh
+ Theo giá th c t đích danh đ i v i g o, b t mì, nguyên v t li u.
+ Theo giá bình quân gia quy n đ i v i hàng hóa, công ngh ph m.
+ Theo giá nh p sau xu t tr c đ i v i thành ph m mì s i, nui, bún khô, bún t
i, bánh tráng.
-2-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
Nguyên t c ghi nh n và kh u hao tài s n c đ nh
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/06/2011
Tài s n c đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình s d ng, tài s n
c đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo nguyên giá, hao mòn l y k và giá tr còn l i.
Kh u hao đ c trích theo ph ng pháp đ ng th ng. Th i gian kh u hao đ c
Quy t đ nh s 206/2003/Q -BTC ngày 12/12/2003 c a B tr ng B Tài chính.
Th i gian s d ng
c tính theo quy đ nh t i
c tính:
Nhà c a, v t ki n trúc
Máy móc thi t b
Ph ng ti n v n t i
Thi t b d ng c qu n lý
Tài s n c đ nh khác
Ph n m m qu n lý
05 – 30
05 – 15
05 – 08
03 – 08
05 – 10
03 – 05
N
N
N
N
N
N
m
m
m
m
m
m
Nguyên t c ghi nh n và kh u hao b t đ ng s n đ u t
Nguyên t c ghi nh n b t đ ng s n đ u t
Ph ng pháp kh u hao b t đ ng s n đ u t
Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính
Các kho n đ u t vào công ty con, công ty liên k t, góp v n vào c s kinh doanh đ ng ki m soát
Các kho n đ u t ch ng khoán ng n h n
Các kho n đ u t ng n h n, dài h n khác
Ph ng pháp l p d phòng ng n h n, dài h n khác
Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí đi vay
- Nguyên t c v n hóa các kho n chi phí đi vay
- T l v n hoá đ c s d ng xác đ nh chi phí đi vay đ c v n hóa trong k
Nguyên t c ghi nh n và phân b chi phí tr tr c
Vi c tính và phân b chi phí tr tr c dài h n vào chi phí s n xu t kinh doanh t ng k h ch toán
đ c c n c vào tính ch t, m c đ t ng lo i chi phí đ ch n ph ng pháp và tiêu th c phân b h p lý. Chi phí
tr tr c đ c phân b d n vào chi phí s n xu t kinh doanh theo ph ng pháp đ ng th ng.
Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr
Trích tr c chi phí h tr bán hàng, h tr v n chuy n, chi phí qu ng cáo s n ph m, chi phí th ng
thêm đ t doanh s bán hàng c a các siêu th , đ i lý, khách hàng (xu t kh u, n i đ a) .....
Các kho n chi phí th c t ch a phát sinh nh ng đ c trích tr c vào chi phí s n xu t, kinh doanh
trong k đ đ m b o khi chi phí phát sinh th c t không gây đ t bi n cho chi phí s n xu t kinh doanh trên c
s đ m b o nguyên t c phù h p gi a doanh thu và chi phí. Khi các chi phí đó phát sinh, n u có chênh l ch v i
s đã trích, k toán ti n hành ghi b sung ho c ghi gi m chi phí t ng ng v i ph n chênh l ch.
Nguyên t c và ph ng pháp ghi nh n các kho n d phòng ph i tr
Giá tr đ c ghi nh n m t kho n d phòng ph i tr là giá tr đ c c tính h p lý nh t v kho n ti n
s ph i chi đ thanh toán ngh a v n hi n t i và k t thúc t i k k toán n m ho c t i ngày k t thúc k k toán
gi a niên đ .
Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u đ
c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.
Th ng d v n c ph n đ c ghi nh n theo s chênh l ch l n h n ho c nh h n gi a giá th c t phát hành và
m nh giá c phi u khi phát hành c phi u l n đ u, phát hành b sung ho c tái phát hành c phi u qu .
(4.471Cp*9.000=40.239.000)
C t c ph i tr cho các c đông đ c ghi nh n là kho n ph i tr trong B ng Cân đ i k toán c a Công ty sau
khi có thông báo chia c t c c a H i đ ng Qu n tr Công ty.
Nguyên t c ghi nh n chênh l ch t giá: theo t giá VCB và t giá bình quân liên NH.
-3-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/06/2011
L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n t các ho t đ ng c a doanh nghi p sau khi tr (-) các
kho n đi u ch nh do áp d ng h i t thay đ i chính sách k toán và đi u ch nh h i t sai sót tr ng y u c a các
n m tr c.
Nguyên t c và ph ng pháp ghi nh n doanh thu
Doanh thu bán hàng tuân th đ y đ 5 đi u ki n ghi nh n doanh thu qui đ nh t i chu n m c k toán s 14
“Doanh thu và thu nh p khác”
Doanh thu cung c p d ch v tuân th đ y đ 4 đi u ki n ghi nh n doanh thu cung c p d ch v qui đ nh t i
chu n m c k toán s 14 “Doanh thu và thu nh p khác”
Doanh thu ho t đ ng tài chính tuân th đ y đ 2 đi u ki n ghi nh n doanh thu ho t đ ng tài chính qui đ nh t i
chu n m c k toán s 14 “Doanh thu và thu nh p khác”
Doanh thu h p đ ng xây d ng.
Nguyên t c và ph
ng pháp ghi nh n chi phí tài chính
Các kho n chi phí đ c ghi nh n vào chi phí tài chính g m:
+ Chi phí ho c các kho n l liên quan đ n các ho t đ ng đ u t tài chính;
+ Chi phí cho vay và đi vay v n;
+ Các kho n l do thay đ i t giá h i đoái c a các nghi p v phát sinh liên quan đ n ngo i t ;
+ D phòng gi m giá đ u t ch ng khoán.
Các kho n trên đ
c ghi nh n theo t ng s phát sinh trong k , không bù tr v i doanh thu ho t đ ng tài chính.
Nguyên t c và ph ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành, chi phí thu thu
nh p doanh nghi p hoãn l i
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành đ
su t thu TNDN trong n m hi n hành.
c xác đ nh trên c s thu nh p ch u thu
và thu
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i đ c xác đ nh trên c s s chênh l ch t m th i đ
kh u tr , s chênh l ch t m th i ch u thu và thu su t thu TNDN.
c
Công ty C ph n L ng th c – Th c ph m Safoco ho t đ ng theo mô hình Công ty C ph n t ngày
01 tháng 05 n m 2005 nên Công ty đang trong th i gian đ c mi n 50% thu thu nh p doanh nghi p theo ngh
đ nh s 24/2007/N -CP ngày 12/02/2007 c a Chính Ph và thông t 134/2007/TT-BTC ngày 23/11/2007 c a
B Tài Chính.
Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày
trong B ng cân đ i k toán
1.Ti n
-Ti n m t
-Ti n g i ngân hàng
-Ti n đang chuy n
-Các kho n t ng đ ng ti n
C ng
2.Các kho n đ u t tài chính ng n h n
-Ch ng khóan đ u t ng n h n
- u t ng n h n khác
-D phòng gi m giá đ u t ng n h n khác
C ng
3.Các kho n ph i thu ng n h n khác
-Ph i thu v c t c hoá
-Ph i thu v c t c hoá và l i nhu n đ c chia
-Ph i thu ng i lao đ ng
-Ph i thu khác
C ng
4.Hàng t n kho
-Hàng mua đang đi trên đ
ng
( VT: đ ng)
30/06/2011
2.466.368.869
1/1/2011
4.197.206.400
7.423.540.333
2.000.000.000
14.000.000.000
25.889.909.202
30/06/2011
8.744.015.620
7.000.000.000
19.941.222.020
1/1/2011
30/06/2011
1/1/2011
240.754.900
82.165.489
240.754.900
82.165.489
30/06/2011
1/1/2011
-4-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
-Nguyên li u v t li u
-Công c , d ng c
-Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
-Thành ph m
-Hàng hóa
-Hàng g i đi bán
-Hàng hóa kho b o thu
-Hàng hoá b t đ ng s n
C ng
*Giá tr hàng t n kho dùng đ th ch p, đ m b o các
kho n n ph i tr :Không
*Giá tr hoàn nh p d phòng gi m giá hàng t n kho
trong n m:Không
*Các tr ng h p ho c s ki n d n đ n ph i trích thêm
ho c hoàn nh p d phòng gi m giá HTK:
5.Thu và các kho n ph i thu Nhà n
-Thu TNDN n p th a
-Thu nhà đ t, ti n thuê đ t
-Các kho n ph i thu Nhà n c
C ng
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/06/2011
6.753.212.724
214.590.199
5.370.783.870
180.093.138
24.025.707.389
4.299.767.190
17.184.559.877
7.948.495.599
35.293.277.502
c
30.683.932.484
30/06/2011
1/1/2011
-
-
6.Ph i thu dài h n n i b
-Cho vay dài h n n i b
-Ph i thu dài h n n i b khác
C ng
30/06/2011
1/1/2011
-
-
7.Ph i thu dài h n khác
-Ký qu , ký c c dài h n
-Các kho n ti n nh n u thác
C ng
30/06/2011
1/1/2011
-
-
Tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình
Kho n m c
Nhà c a
Máy móc
v t ki n trúc
thi t b
Ph
ng ti n
Thi t b
v nt i
TSC
DCQL
C ng
khác
Nguyên giá TSC
S d đ uk
S t ng trong k
- Mua trong n m
- u t XDCB hoàn
thành
- T ng khác
30.740.245.618
19.359.169.549
5.761.821.480
324.798.247
31.198.600
56.217.233.494
770.543.105
36.370.000
0
0
0
806.913.105
0
36.370.000
0
36.370.000
770.543.105
0
0
0
0
770.543.105
0
0
0
0
0
S gi m trong k
0
0
0
0
0
0
- Chuy n sang B S đ u
t
- Thanh lý, nh ng bán
0
0
0
0
0
0
0
0
- Gi m khác
0
0
0
0
0
S d cu i k
31.510.788.723
19.395.539.549
5.761.821.480
31.198.600
57.024.146.599
324.798.247
-5-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/06/2011
Giá tr hao mòn l y k
S d đ uk
16.752.711.632
15.334.585.039
3.828.434.423
183.750.217
31.198.600
36.130.679.911
S t ng trong k
2.472.860.643
1.058.550.440
432.379.226
30.083.202
0
3.993.873.511
- Kh u hao trong k
2.472.860.643
1.058.550.440
432.379.226
30.083.202
0
3.993.873.511
0
0
0
0
0
0
- T ng khác
0
S gi m trong k
0
- Chuy n sang B S đ u
t
- Thanh lý, nh ng bán
0
- Gi m khác
0
S d cu i k
0
0
0
0
0
0
0
0
19.225.572.275
16.393.135.479
4.260.813.649
213.833.419
31.198.600
40.124.553.422
T i ngày đ u k
13.987.533.986
4.024.584.510
1.933.387.057
141.048.030
0
20.086.553.583
T i ngày cu i k
12.285.216.448
3.002.404.070
1.501.007.831
110.964.828
0
16.899.593.177
Giá tr còn l i
Nguyên giá TSC đã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng :19.072.271.252
9. u t dài h n khác
- u t c phi u
-Cho vay dài h n
- u t dài h n khác *
C ng
* Là tr giá 166 c phi u Safoco mua c a ngân hàng
Th ng M i C Ph n Sài Gòn Công Th ng
10.Chi phí tr tr c dài h n
-Chi phí tr tr c v thuê ho t đ ng TSC
-CP tr tr c dài h n(Ph i tr ti n ký qu thuê
MB)
-Chi phí XDCB d dang:
+Chi phí b n v x ng bánh tráng, bánh ph
+Chi phí b n v x ng bún, bánh ph
-Chi phí nghiên c u có giá tr l n
C ng
11.Vay và n ng n h n
-Vay và n ng n h n
-Ph i tr ng i bán
-Ng i mua tr ti n tr c
-Thu và các kho n ph i tr nhà n
-Ph i tr ng i lao đ ng
-Ph i thu ph i n p khác
C ng
30/06/2011
1/1/2011
1.660.000
1.660.000
1.660.000
1.660.000
30/06/2011
1/1/2011
179.559.259
179.559.259
224.314.845
86.838.400
137.476.445
86.838.400
86.838.400
628.188.949
30/06/2011
22.682.621.790
143.158.938
1.788.229.823
18.536.642.120
c
12.Thu và các kho n ph i n p Nhà n
-Thu GTGT
-Thu tiêu th đ c bi t
-Thu xu t, nh p kh u
-Thu TNCN
-Thu TNDN
-Thu tài nguyên
-Thu nhà đ t và ti n thuê đ t
c
353.236.059
1/1/2011
23.359.844.586
225.719.914
1.810.565.988
15.912.029.655
43.150.652.671
30/06/2011
896.589.655
41.308.160.143
1/1/2011
641.403.119
30.700.060
860.400.108
335.470.280
833.332.589
-6-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
-Các lo i thu khác
-Các kho n phí, l phí và các kho n ph i n p khác
C ng
13.Chi phí ph i tr
-Chi phí trong th i gian ng ng kinh doanh
-Chi phí trích tr c n m 2011(KM, QC, h tr
VC, chi t kh u thêm đ t s n l ng n m)
-D phòng tr c p m t vi c
C ng
14.Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n
khác
-Tài s n th a ch gi i quy t
-Kinh phí công đoàn
-B o hi m xã h i, BH Y T
-Nh n ký qu , ký c c ng n h n
-Các kho n ph i tr , ph i n p khác
C ng
15.Ph i tr dài h n n i b
-Vay dài h n n i b
-Ph i tr dài h n n i b khác
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/06/2011
540.000
360.000
1.788.229.823
30/06/2011
1.810.565.988
1/1/2011
1.627.454.901
54.700.191
1.682.155.092
-
30/06/2011
1/1/2011
213.946.453
8.304.056
4.950.957
118.476.616
340.727.125
30/06/2011
2.915.639.662
2.920.590.619
1/1/2011
16.V n ch s h u
a.B ng đ i chi u bi n đ ng
v n ch s h u
S d đ u n m tr c
-T ng v n trong n m
tr c
-LN trong n m tr
V nđ ut c a
CSH
Th ng d v n
c ph n
V n khác c a
CSH
Qu d
phòng TC
Qu đ u t
phát tri n
Chênh l ch t
giá h i đoái
L i nhu n ch a
phân ph i
27.060.000.000
40.239.000
2.811.437.613
1.299.332.284
7.115.857.262
122.657.038
8.662.235.778
3.246.720.000
C ng
47.111.852.542
3.246.720.000
c
15.393.757.496
-T ng khác
-Trích l p các qu n m
tr c
-Gi m v n trong n m
tr c
3.368.305.749
1.662.161.087
590.788.745
(50.590.950)
1.181.577.490
15.393.757.496
4.979.875.886
4.616.104.812
6.388.471.047
-
S d đ u n m nay
30.306.720.000
40.239.000
6.179.743.362
1.890.121.029
6.591.290.090
(50.590.950)
15.392.388.462
60.349.910.993
-T ng v n trong n m nay
-LN trong n m nay
11.538.514.539
-T ng khác
-Trích l p các qu trong
k
50.590.950
676.704.846
3.213.070.263
11.538.514.539
50.590.950
5.243.184.802
9.132.959.911
-Gi m v n trong n m nay
-Chia c t c
-
-Gi m khác
1.766.662.245
S d cu i n m nay
30.306.720.000
40.239.000
6.179.743.362
b.Chi ti t v n đ u t c a CSH
30/06/2011
-V n góp c a Nhà N
15.544.810.000
15.544.810.000
14.761.910.000
14.761.910.000
30.306.720.000
30.306.720.000
-V n góp c a các đ i t
C ng
c
ng khác
2.566.825.875
9.804.360.353
-
19.921.055.954
1.766.662.245
68.818.944.544
1/1/2011
(5.327.598.458)
-7-
(8.469.033.551)
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/06/2011
c. Chi ti t LN ch a phân ph i
Tháng 5/2005 đ n 2008
716.299.794
N m 2009
82.631.172
C ng
798.930.966
-
c. Các giao d ch v v n v i các CSH
30/06/2011
và phân ph i c t c, chia l i nhu n
-V n đ u t c a CSH
+ V n góp đ u k
30.306.720.000
+ V n góp trong k
+ V n góp gi m trong k
+ V n góp cu i k
30.306.720.000
d.C t c
30/06/2011
-C t c đã công b sau ngày k t thúc k k toán n m
* C t c n m 2010 là 50% theo ngh quy t H C 2011
t LN sau thu 2010 là 30% (+) c phi u th ng 20%
+ C t c đã công b trên c phi u ph thông
+ C t c đã công b trên c phi u u đãi
-C t c c a c phi u u đãi l y k ch a ghi nh n
đ.C phi u
-S l ng c phi u đ ng ký phát hành
-S l ng c phi u đã bán ra công chúng
+C phi u ph thông
+C phi u u đãi
-S l ng c phi u đ c mua l i
+C phi u ph thông
+C phi u u đãi
-S l ng c phi u đang l u hành
+C phi u ph thông
+C phi u u đãi
*M nh giá c phi u đang l u hành:10.000đ/CP
30.306.720.000
1/1/2011
25%
30/06/2011
3.030.672
1/1/2011
3.030.672
3.030.672
3.030.672
3.030.672
3.030.672
e.Các qu c a doanh nghi p
30/06/2011
-Qu đ u t phát tri n
9.804.360.353
-Qu d tr b sung v n l u đ ng
2.566.825.875
-Qu khác thu c v n ch s h u
*M c đích trích l p và s d ng các qu c a doanh nghi p
g.Thu nh p và chi phí lãi ho c l đ c ghi nh n tr c ti p
vào v n CSH theo qui đ nh c a các chu n m c k toán c th .
Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong
báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh
17.T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch
v
30/06/2011
(Mã s 01)
Trong đó:
+Doanh thu bán hàng
265.256.921.023
+Doanh thu cung c p d ch v
4.305.193
+Doanh thu h p đ ng xây d ng
+Doanh thu h p đ ng xây d ng đ c ghi nh n trong k
+T ng doanh thu l y k c a h p đ ng xây d ng
đ c ghi nh n đ n th i đi m l p báo cáo tài chính
C ng
18.Các kho n gi m tr doanh thu
1/1/2011
265.261.226.216
30/06/2011
1/1/2011
6.591.290.090
1.890.121.029
30/06/2010
205.265.018.755
3.605.506
205.268.624.261
30/06/2010
-8-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
(Mã s 02)
Trong đó:
+Chi t kh u th ng m i
+Gi m giá hàng bán
+Hàng bán b tr l i
+Thu GTGT ph i n p(pp tr c ti p)
+Thu tiêu th đ c bi t
+Thu xu t kh u
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/06/2011
18.767.867
29.490.851
C ng
19.DT thu n v bán hàng và cung c p d ch v
(Mã s 10)
Trong đó:
+Doanh thu thu n trao đ i SP,hàng hoá
+Doanh thu thu n trao đ i d ch v
28.Giá v n hàng bán
18.767.867
30/06/2011
29.490.851
30/06/2010
265.242.458.349
205.235.527.904
3.605.506
C ng
(Mã s 11)
+Giá v n c a hàng hóa đã bán
+Giá v n c a thành ph m đã bán
+Giá v n c a d ch v đã cung c p
+Giá tr còn l i, chi phí nh ng, thanh lý
b t đ ng s n đ u t đã bán
+Chi phí kinh doanh b t đ ng s n đ u t
+Hao h t, m t mát hàng t n kho
+Các kho n chi phí v t m c bình th ng
+D phòng gi m giá hàng t n kho
265.242.458.349
205.239.133.410
139.059.467.424
103.124.356.652
118.303.682.950
66.541.267.384
C ng
20.Doanh thu ho t đ ng tài chính
+Lãi ti n g i, ti n cho vay
+Lãi đ u t trái phi u, k phi u, tín phi u
+C t c l i nhu n đ c chia
+Lãi bán ngo i t
+Lãi chênh l ch t giá đã th c hi n
+Lãi chênh l ch t giá ch a th c hi n
+Lãi bán hàng tr ch m
+Doanh thu ho t đ ng tài chính khác
242.183.824.076
30/06/2011
1.360.357.425
184.854.472.334
30/06/2010
599.043.464
278.047.777
747.059.066
1.639.211.820
21.Chi phí tài chính
30/06/2011
+Lãi ti n vay
+Chi t kh u thanh toán, lãi bán hàng tr ch m
+L do thanh lý các kho n đ u t ng n h n, dài
h n
+L do bán ngo i t
+L chênh l ch t giá đã th c hi n
112.193.382
+D phòng gi m giá các kho n đ u t ng n h n, dài h n
+Chi phí tài chính
1.346.102.530
30/06/2010
C ng
22.Chi phí thu TNDN hi n hành
(Mã s 51)
+Chi phí thu TNDN tính trên thu nh p ch u thu
n m hi n hành
242.895.855
30/06/2010
9.522.000
112.193.382
30/06/2011
1.685.388.495
242.895.855
1.212.289.099
-9-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
+ i u ch nh chi phí thu TNDN c a các n m tr
chi phí thu thu nh p hi n hành n m nay
+T ng chi phí thu TNDN hi n hành
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/06/2011
c vào
1.685.388.495
C ng
23.Chi phí thu TNDN hoãn l i
30/06/2011
(Mã s 52)
+Chi phí thu TNDN hoãn l i phát sinh t các kho n
chênh l ch t m th i ph i ch u thu
+Chi phí thu TNDN hoãn l i phát sinh t vi c hoàn nh p
thu thu nh p hoãn l i
+ Thu nh p thu TNDN hoãn l i phát sinh t các kho n
chênh l ch t m th i đ c kh u tr
+ Thu nh p thu TNDN hoãn l i phát sinh t các kho n
l tính thu và u đãi thu ch a s d ng.
+ Thu nh p thu TNDN hoãn l i phát sinh t vi c hoàn
nh p thu thu nh p hoãn l i ph i tr
+T ng chi phí thu TNDN hoãn l i
24.Chi phí s n xu t kinh doanh theo y u t
-Chi phí nguyên v t li u
-Chi phí nhân công
-Chi phí kh u hao tài s n c đ nh
-Chi phí d ch v mua ngoài
-Chi phí khác b ng ti n
C ng
BÁO CÁO B
1.212.289.099
30/06/2010
30/06/2011
84.140.000.858
21.664.802.844
3.993.873.511
3.004.483.378
11.354.553.652
124.157.714.243
30/06/2010
58.652.402.298
13.589.969.964
3.471.140.417
4.907.476.595
6.508.398.675
87.129.387.949
PH N
1. Báo cáo theo l nh v c kinh doanh
S n xu t
Th
ng m i
Khác
T ng c ng
Doanh thu bán hàng
123.631.925.778
141.606.227.378
4.305.193
265.242.458.349
C ng
123.631.925.778
141.606.227.378
4.305.193
265.242.458.349
T ng chi phí mua
TSC
806.913.105
Lo i
tr
T ng c ng toàn Công Ty
265.242.458.349
-
806.913.105
265.242.458.349
806.913.105
Tài s n b ph n
Tài s n không phân b
111.006.472.517
4.364.256.590
115.370.729.107
353.379.728
T ng tài s n
111.813.385.622
4.364.256.590
116.531.021.940
N ph i tr c a các b
ph n
N ph i tr không phân
b
42.284.665.629
705.212.120
42.898.877.749
42.898.877.749
4.722.199.647
4.722.199.647
T ng n
42.284.665.629
705.212.120
47.712.077.396
115.370.729.107
353.379.728
-
-
116.531021.940
47.712.077.396
- 10 -
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/06/2011
2. Báo cáo theo khu v c đ a lý
Doanh thu bán hàng
Xu t kh u
Tp. H Chí Minh
Tp. Hà N i
14.724.898.605
245.246.391.063
5.271.168.681
265.242.458.349
-
179.176.807.716
1.462.646.109
116.531.021.940
-
Tài s n b ph n
Khác
T ng chi phí mua
TSC
806.913.105
806.913.105
Thông tin các bên liên quan trong cùng T ng Cty L
Doanh thu bán hàng
- TCT L ng th c Mi n Nam
- Công ty TNHH MTV L ng th c TP
H Chí Minh
- Công ty L ng th c ng Tháp
- Công ty TNHH Bình Tây
- Công ty CP XNK NSTP Cà Mau
- Công ty L
ng th c Ti n Giang
- Công ty L
ng th c Trà Vinh
- Công ty L
ng th c Sóc Tr ng
- Công ty L
ng th c V nh Long
Mua nguyên v t li u, hàng hóa
- Công ty L ng th c Ti n Giang
- Công ty L
ng th c B n Tre
- Công ty TNHH MTV L ng th c TP
H Chí Minh
- Công ty B t mì Bình ông
- Công ty CP th c ph m Bi n xanh
T ng c ng toàn Công Ty
M i quan h
Công ty m
Cùng T ng
Công ty
Cùng T ng
Công ty
Cùng T ng
Công ty
Cùng T ng
Công ty
Cùng T ng
Công ty
Cùng T ng
Công ty
Cùng T ng
Công ty
Cùng T ng
Công ty
Cùng T
Công ty
Cùng T
Công ty
Cùng T
Công ty
Cùng T
Công ty
Cùng T
Công ty
ng
ng Th c Mi n Nam
6 tháng 2011
Bán hàng hóa
Bán hàng hóa
5.441.961.212
Bán hàng hóa
82.730.827
Bán hàng hóa
40.307.946
Bán hàng hóa
23.270.136
Bán hàng hóa
5.397.135
Bán hàng hóa
6.153.024
Bán hàng hóa
3.260.131
Bán hàng hóa
10.236.940
ng
Mua g o; bánh
tráng
Mua g o
ng
Mua hàng hóa
ng
Mua b t m
ng
Mua n
c
S d v i các bên liên quan t i ngày k t thúc k k toán n m nh sau:
M i quan h
30/06/2011
Ph i thu
- Công ty TNHH MTV L ng th c TP
Cùng T ng
H Chí Minh
Công ty
Ph i tr
- Công ty L ng th c Ti n Giang
Cùng T ng
Công ty
- Công ty B t mì Bình ông
Cùng T ng
Công ty
- Công ty L ng th c B n Tre
Cùng T ng
Công ty
4.046.379.000
2.155.500.000
5.928.000.000
2.727.273
30/06/2011
992.660.570
484.000.000
1.089.900.000
- 11 -
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
Thuy t minh Báo cáo tài chính
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/06/2011
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong Báo cáo l u chuy n ti n t
Các giao d ch không b ng ti n nh h
không đ c s d ng.
ng đ n báo cáo l u chuy n ti n t và các kho n ti n do doanh nghi p n m gi
a-Mua tài s n b ng cách nh n các kho n n
30/06/2011
liên quan tr c ti p ho c thông qua nghi p
v cho thuê tài chính
-Mua doanh nghi p thông qua phát hành c phi u
-Chuy n n thành v n ch s h u
b-Mua và thanh lý công ty con ho c đ n v kinh doanh khác
trong k báo cáo
-T ng giá tr mua ho c thanh lý đ c thanh toán b ng ti n
và các kho n t ng đ ng ti n
-S ti n các kho n t ng đ ng ti n th c có trong công ty
con ho c đ n v kinh doanh khác đ c mua ho c thanh lý
-Ph n giá tr tài s n(t ng h p theo t ng lo i tài s n) và n ph i
tr không ph i là ti n và các kho n t ng đ ng ti n trong công ty con
ho c đ n v kinh doanh khác đ c mua ho c thanh lý trong k
c-Trình bày giá tr và lý do c a các kho n ti n và t ng đ ng ti n l n do
doanh nghi p n m gi nh ng không đ c s d ng do có s h n ch c a
pháp lu t ho c các ràng bu c khác mà doanh nghi p ph i th c hi n.
30/06/2010
Nh ng thông tin khác
1. Nh ng kho n n ti m tàng, kho n cam k t và nh ng thông tin tài chính khác
2. Nh ng s ki n phát sinh sau ngày k t thúc k k toán n m
3. Thông tin v các bên liên quan
4. Trình bày tài s n, doanh thu, k t qu kinh doanh theo b ph n(theo lãnh v c kinh doanh ho c khu v c đi lý)
theo qui đ nh c a chu n m c k toán s 28 “Báo cáo b ph n”
5. Thông tin so sánh: kho n m c 33 “Chi phí s n xu t kinh doanh theo y u t ”
6. Thông tin v ho t đ ng liên t c
7. Nh ng thông tin khác :
Theo ngh quy t đ i h i đ ng c đông n m 2011, c t c đ c chia 50% b ng c phi u, t ng tr giá c phi u phát
hành thêm là : 15.151.050.000 đ ng (t ng v n đi u l ). Công Ty đang hoàn t t h s đ t ng v n t 30.306.720.000
đ ng lên 45.457.770.000 đ ng.
K Toán Tr
ng
L p ngày 11 tháng 07 n m 2011
T ng Giám c
Nguy n Th Nga
- 12 -
S : ….. / CV – SAF/ KTTC
Tp.H Chí Minh, ngày 15 tháng 7 n m 2011
Kính g i: S GIAO D CH CH NG KHOÁN HÀ N I.
V/v: gi i trình v l i nhu n c a quý 2/2011.
Theo tinh th n công v n s 15/SGDHN-QLNY ngày 06/01/2011 c a
S Giao D ch ch ng khoán Hà N i (gi i trình chênh l ch 10% l i nhu n sau
thu ). L i nhu n sau thu quý 2/2011 c a toàn Công Ty t ng 61% so v i l i
nhu n sau thu cùng k quý 2/2010 :
Quý 2 n m 2011 (4.964.842.846 đ ng)
Quý 2 n m 2010 (3.076.446.338 đ ng)
Nguyên nhân :
Trong b i c nh khó kh n chung c a th tr ng trong n c l m
phát t ng cao, lãi su t t ng, giá nguyên nhiên v t li u t ng, d n đ n giá thành
s n ph m t ng.
Công Ty đã ch đ ng mua d tr đ c ngu n nguyên, nhiên v t
li u n đ nh đ đ m b o s n xu t khi có bi n đ ng.
Riêng th ng hi u SAFOCO đã đ c ng i tiêu dùng tín nhi m
nên:
- S n l ng bán ra quý 2 n m 2011 t ng 5% so v i cùng k 2010.
ó c ng là nh ng y u t góp ph n gia t ng thêm l i nhu n c a
quý 2 n m 2011.
T ng Giám
c
