Báo cáo tài chính quý 3 năm 2011 - Công ty Cổ phần Lương thực Thực phẩm Safoco
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (921.59 KB, 18 trang )
Báo cáo tài chính
Quý 3 n m tài chính 2011
CÔNG TY CP L
NG TH C TH C PH M SAFOCO
a ch :7/13-7/25 Kha V n Cân-P.Linh Tây-Q.Th
c-TP.HCM
Tel:08 38 966 928
Fax: 08 38 960 033
M u s B01-DN
DN - B NG CÂN
Ch tiêu
TÀI S N
A- TÀI S N NG N H N
I. Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1. Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1.
u t ng n h n
2. D phòng gi m giá đ u t ng n h n
III. Các kho n ph i thu ng n h n
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
4. Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
5. Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
2. D phòng gi m giá hàng t n kho
V.Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
3. Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n c
4. Tài s n ng n h n khác
B. TÀI S N DÀI H N
I. Các kho n ph i thu dài h n
1. Ph i thu dài h n c a khách hàng
2. V n kinh doanh đ n v tr c thu c
3. Ph i thu dài h n n i b
4. Ph i thu dài h n khác
5. D phòng các kho n ph i thu dài h n khó đòi
II.Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
3. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
III. B t đ ng s n đ u t
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
1.
u t vào công ty con
2.
u t vào công ty liên k t, liên doanh
3.
u t dài h n khác
4. D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
2. Tài s n thu thu nh p hoàn l i
3. Tài s n dài h n khác
VI. L i th th ng m i
T NG C NG TÀI S N
I K TOÁN
Mã ch
tiêu
100
110
111
112
120
121
129
130
131
132
133
134
135
139
140
141
149
150
151
152
154
158
200
210
211
212
213
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
240
241
242
250
251
252
258
259
260
261
262
268
269
270
Page 1
Thuy t
minh
S cu i k
S đ un m
104,177,003,526
23,203,116,197
8,603,116,197
14,600,000,000
0
0
0
43,902,332,232
40,602,189,320
3,081,209,442
85,784,010,227
19,941,222,020
12,941,222,020
7,000,000,000
0
0
0
35,037,038,723
34,934,869,734
20,003,500
218,933,470
82,165,489
36,694,751,697
36,694,751,697
376,803,400
330,803,400
46,000,000
17,938,254,371
0
17,936,394,371
17,712,079,526
59,565,737,524
(41,853,657,998)
0
224,314,845
0
0
0
1,860,000
0
0
1,860,000
0
0
0
0
0
0
122,115,257,897
30,683,932,484
30,683,932,484
121,817,000
121,817,000
20,175,051,983
0
20,173,391,983
20,086,553,583
56,217,233,494
(36,130,679,911)
0
86,838,400
0
0
0
1,660,000
0
0
1,660,000
0
0
0
0
0
0
105,959,062,210
CÔNG TY CP L
NG TH C TH C PH M SAFOCO
a ch :7/13-7/25 Kha V n Cân-P.Linh Tây-Q.Th
c-TP.HCM
Tel:08 38 966 928
Fax: 08 38 960 033
Báo cáo tài chính
Quý 3 n m tài chính 2011
M u s B01-DN
DN - B NG CÂN
Ch tiêu
NGU N V N
A. N PH I TR
I. N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p nhà n c
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
7. Ph i tr n i b
8. Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
10. D phòng ph i tr ng n h n
11. Qu khen th ng phúc l i
II. N dài h n
1. Ph i tr dài h n ng i bán
2. Ph i tr dài h n n i b
3. Ph i tr dài h n khác
4. Vay và n dài h n
5. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
6. D phòng tr c p m t vi c làm
7. D phòng ph i tr dài h n
8. Doanh thu ch a th c hi n
9. Qu phát tri n khoa h c và công ngh
B.V N CH S H U
I. V n ch s h u
1. V n đ u t c a ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
3. V n khác c a ch s h u
4. C phi u qu
5. Chênh l ch đánh giá l i tài s n
6. Chênh l ch t giá h i đoái
7. Qu đ u t phát tri n
8. Qu d phòng tài chính
9. Qu khác thu c v n ch s h u
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
11. Ngu n v n đ u t XDCB
II. Ngu n kinh phí và qu khác
1. Ngu n kinh phí
2. Ngu n kinh phí đã hình thành TSC
C. L I ÍCH C
ÔNG THI U S
T NG C NG NGU N V N
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG
1. Tài s n thuê ngoài
2. V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
3. Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c c
4. N khó đòi đã x lý
5. Ngo i t các lo i
6. D toán chi s nghi p, d án
L p bi u,
Ph m Thanh Loan
I K TOÁN
Mã ch
tiêu
Thuy t
minh
300
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
323
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
400
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
430
432
433
439
440
49,079,987,644
48,772,244,957
18,258,978,015
854,365,002
2,017,795,850
20,338,566,369
4,617,454,901
487,235,965
2,197,848,855
307,742,687
179,559,259
128,183,428
73,035,270,253
73,035,270,253
45,457,770,000
40,239,000
6,179,743,362
3,745,326,353
2,566,825,875
15,045,365,663
0
122,115,257,897
0
-
01
02
03
04
05
06
K Toán Tr
Nguy n Th Nga
Page 2
S cu i k
S đ un m
45,609,151,217
45,429,591,958
23,359,844,586
225,719,914
1,810,565,988
15,912,029,655
2,920,590,619
1,200,841,196
179,559,259
179,559,259
60,349,910,993
60,349,910,993
30,306,720,000
40,239,000
6,179,743,362
(50,590,950)
6,591,290,090
1,890,121,029
15,392,388,462
0
105,959,062,210
0
-
29,229.9
ng
20,297.93
Ngày 11 tháng 10 n m 2011
T ng Giám
c
-
Báo cáo tài chính
Quý 03 n m tài chính 2011
CÔNG TY:CÔNG TY CP L
NG TH C TH C PH M SAFOCO
a ch :7/13-7/25 Kha V n Cân-P.Linh Tây-Q.Th
c-TP.HCM
Tel:08 38 966 928
Fax: 08 38 960 033
M u s B02-DN
DN - BÁO CÁO K T QU KINH DOANH - QUÝ 3
Ch tiêu
Mã ch tiêu
Thuy t
minh
Quý này n m nay
Quý này n m
tr c
S l yk t đ u
n m đ n cu i quý
này (N m nay)
S l yk t đ un m
đ n cu i quý này (N m
tr c)
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01
110,304,806,534
94,425,459,632
375,566,032,750
299,694,083,893
2. Các kho n gi m tr doanh thu
02
22,015,090
3,601,715
40,782,957
33,092,566
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v (10 = 01 - 02)
10
110,282,791,444
94,421,857,917
375,525,249,793
299,660,991,327
4. Giá v n hàng bán
11
94,349,646,160
83,846,056,954
336,533,470,236
268,691,007,288
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v (20=10-11)
20
15,933,145,284
10,575,800,963
38,991,779,557
30,969,984,039
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
785,844,552
672,197,157
2,424,249,754
2,018,299,687
7. Chi phí tài chính
22
21,750,067
85,209,987
133,943,449
328,105,842
- Trong đó: Chi phí lãi vay
23
-
-
-
8. Chi phí bán hàng
24
8,722,428,415
4,581,678,127
16,287,554,396
13,613,743,586
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
3,248,487,705
2,809,236,467
9,096,939,940
8,259,689,699
30
4,726,323,649
3,771,873,539
15,897,591,526
10,786,744,599
11. Thu nh p khác
31
273,360,789
332,127,583
640,607,451
1,286,975,551
12. Chi phí khác
32
13. L i nhu n khác(40=31-32)
40
273,360,789
332,127,583
640,607,451
1,276,453,551
50
4,999,684,438
4,104,001,122
16,538,198,977
12,063,198,150
16. Chi phí thu TNDN hi n hành
51
753,358,729
624,190,052
2,438,747,224
1,836,479,151
17. Chi phí thu TNDN hoãn l i
52
18. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p(60=50-51-52)
60
10. L i nhu n thu n t
ho t đ ng kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+25)}
15. T ng l i nhu n k toán tr
c thu (50=30+40)
-
4,246,325,709
-
3,479,811,070
10,522,000
14,099,451,753
10,226,718,999
18.1 L i nhu n sau thu c a c đông thi u s
61
-
-
-
18.2 L i nhu n sau thu c a c đông công ty m
62
-
-
-
19. Lãi c b n trên c phi u(*)
70
1,401
Ng
i l p bi u,
K Toán Tr
ng
1,148
4,652
Ngày 11 tháng 10 n m 2011
T ng Giám
c
3,374
CÔNG TY CP L
NG TH C TH C PH M SAFOCO
a ch :7/13-7/25 Kha V n Cân-P.Linh Tây-Q.Th
c-TP.HCM
Tel:08 38 966 928
Fax: 08 38 960 033
Báo cáo tài chính
Quý 3 n m tài chính 2011
M u s B03-DN
DN - BÁO CÁO L U CHUY N TI N T - PPTT - QUÝ 3
Ch tiêu
I. L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
1. Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu khác
2. Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hóa và d ch v
3. Ti n chi tr cho ng i lao đ ng
4. Ti n chi tr lãi vay
5. Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
6. Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
7. Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1.Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các tài s n dài h n khác
2.Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n dài h n khác
3.Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
4.Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n v khác
5.Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
6.Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
7.Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1.Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a ch s h u
2.Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u, mua l i c phi u c a doanh
nghi p đã phát hành
3.Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4.Ti n chi tr n g c vay
5.Ti n chi tr n thuê tài chính
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
Mã ch
tiêu
01
02
03
04
05
06
07
20
21
22
23
24
25
26
27
30
31
32
33
34
35
36
40
Thuy t
minh
L yk t đ un m
L yk t đ un m
đ n cu i quý 3/2011 đ n cu i quý 3/2010
0
0
397,806,149,013
321,907,208,636
(347,447,015,392)
(295,086,060,850)
(28,930,400,529)
(21,541,179,219)
(2,518,721,084)
(2,240,541,859)
2,250,070,039
1,884,461,692
(14,468,973,374)
(13,522,856,449)
6,691,108,673
(8,598,968,049)
0
0
(3,475,715,296)
(3,343,243,120)
46,500,000
317,727,272
(540,000)
(3,429,215,296)
0
0
(3,026,055,848)
0
0
0
0
0
0
(2,776,340,000)
(2,776,340,000)
L u chuy n ti n thu n trong k (50 = 20+30+40)
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
Ti n và t ng đ ng ti n cu i k (70 = 50+60+61)
L p bi u,
Ph m Thanh Loan
K Toán Tr
50
60
61
70
ng
Nguy n Th Nga
3,261,893,377
19,941,222,020
800
23,203,116,197
(14,401,363,897)
31,513,063,621
(132,749,094)
16,978,950,630
Ngày 11 tháng 10 n m 2011
T ng Giám
c
-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
M u s B09-DN
(Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC ngày 20/3/2006 c a B Tr
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/09/2011
ng BTC)
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k k toán t ngày 01/01/2011 đ n ngày 30/09/2011
1.
I-
C I M HO T
NG DOANH NGHI P
1.Hình th c s h u v n
Công ty C ph n L ng th c - Th c ph m Safoco là m t xí nghi p tr c thu c Công ty L ng th c thành ph H Chí
Minh đ c thành l p theo Quy t đ nh s 033/H QT-Q ngày 10 tháng 05 n m 1999 c a H i đ ng qu n tr T ng Công ty
L ng th c Mi n Nam và Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 302638 ngày 06 tháng 06 n m 1995 c a U Ban k
ho ch thành ph H Chí Minh c p.
Quy t đ nh s 4451/Q /BNN-TCCB ngày 09 tháng 12 n m 2004 c a B tr ng B Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn
v vi c chuy n doanh nghi p nhà n c ; Xí nghi p L ng th c – Th c ph m Safoco thành Công ty C ph n.
Theo Quy t đ nh s 95/UBCK-GPNY ngày 05 tháng 12 n m 2006 c a Ch t ch U ban Ch ng khoán Nhà n
phép niêm y t c phi u cho Công ty C ph n L ng th c – Th c ph m Safoco.
c c p gi y
Công ty là m t doanh nghi p có t cách pháp nhân đ y đ , có con d u riêng, đ c m tài kho n t i ngân hàng theo qui
đ nh c a pháp lu t và t ch c ho t đ ng s n xu t kinh doanh theo gi y phép đ ng ký kinh doanh s 4103003305 ngày 27
tháng 07 n m 2006 c a phòng đ ng ký kinh doanh ; S K ho ch và u t thành ph H Chí Minh c p.
Công ty đ ng ký thay đ i gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh l n th 5 v vi c thay đ i đ a ch tr s chính : 7/13-7/25
Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây, Qu n Th
c, thành ph H Chí Minh.
Công ty đ ng ký thay đ i gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh l n th 6 v vi c đ ng ký cho C a hàng kinh doanh t ng
h p –Công ty c ph n l ng th c th c ph m Safoco : S 02 đ ng Tr n Quang Kh i, Ph ng Tân nh, Qu n 1,
TP.HCM.
Công ty đ ng ký thay đ i gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh l n th 7(ngày 8/7/2010) v vi c t ng v n đi u l .
V n đi u l c a Công ty là 30.306.720.000 đ (Ba m i t ba tr m l sáu tri u b y tr m hai m i nghìn đ ng), đ c chia
thành 3.030.672 c ph n, s l ng c phi u, mã ch ng khoán SAF đ c niêm y t t i S Giao d ch Ch ng khoán Hà N i.
Công ty đ ng ký thay đ i gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh l n th 8(ngày 5/9/2011) v vi c t ng v n đi u l .
V n đi u l là : 45.457.770.000 đ ng
(B n m i l m t b n tr m n m m i b y tri u b y tr m b y m i nghìn đ ng).
M nh giá c ph n : 10.000 đ ng
T ng s c ph n : 4.545.777
2.L nh v c kinh doanh
L nh v c ho t đ ng c a Công ty là: S n xu t ch bi n và kinh doanh th
ng m i.
3.Ngành ngh kinh doanh
S n xu t mì, mì s i, bún, nui các lo i t tinh b t, b t mì.
Ch bi n các lo i m t hàng l
ng th c - th c ph m.
Mua bán các lo i hàng l ng th c-th c ph m, công ngh ph m, nông-th y-h i s n, v i s i, qu n áo, hàng kim khí đi n
máy, hàng đi n t -đi n l nh-đi n gia d ng, m ph m, hàng trang s c, bóp ví, giày da, v n phòng ph m, hàng sành s th y
tinh, các lo i th c u ng nhanh, hàng t i s ng, nh a gia d ng, r u, thu c lá đi u s n xu t trong n c (không kinh doanh
d ch v n u ng).
S n xu t bánh tráng.
Mua bán v t li u xây d ng.
i lý kinh doanh x ng d u.
Cho thuê nhà x
ng.
Kinh doanh nhà hàng n u ng (Không kinh doanh t i tr s )
S n xu t đ trang trí n i th t (Không tái ch ph th i, xi m , đi n, gia công c khí và s n xu t g m s - th y tinh t i tr
s ).
-1-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/09/2011
V n đi u l theo gi y đ ng ký kinh doanh c a Công ty là 30.306.720.000 đ (Ba m
m i nghìn đ ng).
a ch tr s chính: 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph
2.
II-CH
ng Linh Tây, Qu n Th
i t ba tr m l sáu tri u b y tr m hai
c, Tp H Chí Minh.
VÀ CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG T I CÔNG TY
1.K k toán, đ n v ti n t s d ng trong k toán
K k toán n m c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.
n v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là đ ng Vi t Nam (VN ).
2.Chu n m c và Ch đ k toán áp d ng
Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ K toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/3/2006 đã đ
s a đ i, b sung theo quy đ nh t i Thông T 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 c a B tr ng B Tài chính.
c
Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Công ty đã áp d ng các Chu n m c k toán Vi t Nam và các v n b n h ng d n Chu n m c do Nhà n c đã ban hành.
Các báo cáo tài chính đ c l p và trình bày theo đúng quy đ nh c a t ng chu n m c, thông t h ng d n th c hi n chu n
m c và Ch đ k toán hi n hành đang áp d ng.
Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c k toán Ch ng t ghi s (s d ng ph n m m trên máy vi tính) đ ghi chép các nghi p v kinh t
phát sinh.
Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Các kho n ti n và các kho n t ng đ ng ti n đ c xác đ nh theo phi u thu ho c phi u chi đ c k toán l p d a trên giá
tr trên hóa đ n. Cu i n m tài chính s d c a các kho n ti n và t ng đ ng ti n đ c xác đ nh l i theo biên b n ki m kê
qu ti n m t và gi y xác nh n c a ngân hàng.
Các nghi p v kinh t phát sinh b ng ngo i t đ c quy đ i ra đ ng Vi t Nam theo t giá giao d ch bình quân liên ngân
hàng t i th i đi m phát sinh nghi p v . T i th i đi m cu i n m các kho n m c ti n t có g c ngo i t đ c quy đ i theo t
giá bình quân liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam công b vào ngày k t thúc niên đ k toán.
Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Hàng t n kho đ c tính theo giá g c. Tr ng h p giá tr thu n có th th c hi n đ c th p h n giá g c thì ph i tính theo
giá tr thu n có th th c hi n đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí mua, chi phí ch bi n và các chi phí liên quan
tr c ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i.
Giá tr hàng t n kho đ c xác đ nh
+ Theo giá th c t đích danh đ i v i g o, b t mì, nguyên v t li u.
+ Theo giá bình quân gia quy n đ i v i hàng hóa, công ngh ph m.
+ Theo giá nh p sau xu t tr c đ i v i thành ph m mì s i, nui, bún khô, bún t
i, bánh tráng.
Nguyên t c ghi nh n và kh u hao tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình s d ng, tài s n c đ nh h u
hình, tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo nguyên giá, hao mòn l y k và giá tr còn l i.
Kh u hao đ c trích theo ph ng pháp đ ng th ng. Th i gian kh u hao đ
206/2003/Q -BTC ngày 12/12/2003 c a B tr ng B Tài chính.
Th i gian s d ng
c
c tính theo quy đ nh t i Quy t đ nh s
c tính:
Nhà c a, v t ki n trúc
Máy móc thi t b
Ph ng ti n v n t i
Thi t b d ng c qu n lý
Tài s n c đ nh khác
Ph n m m qu n lý
05 – 30
05 – 15
05 – 08
03 – 08
05 – 10
03 – 05
N
N
N
N
N
N
m
m
m
m
m
m
Nguyên t c ghi nh n và kh u hao b t đ ng s n đ u t
Nguyên t c ghi nh n b t đ ng s n đ u t
-2-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/09/2011
Ph ng pháp kh u hao b t đ ng s n đ u t
Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính
Các kho n đ u t vào công ty con, công ty liên k t, góp v n vào c s kinh doanh đ ng ki m soát
Các kho n đ u t ch ng khoán ng n h n
Các kho n đ u t ng n h n, dài h n khác
Ph ng pháp l p d phòng ng n h n, dài h n khác
Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí đi vay
Nguyên t c v n hóa các kho n chi phí đi vay
T l v n hoá đ c s d ng xác đ nh chi phí đi vay đ c v n hóa trong k
Nguyên t c ghi nh n và phân b chi phí tr tr c
Vi c tính và phân b chi phí tr tr c dài h n vào chi phí s n xu t kinh doanh t ng k h ch toán đ c c n c
vào tính ch t, m c đ t ng lo i chi phí đ ch n ph ng pháp và tiêu th c phân b h p lý. Chi phí tr tr c đ c phân b
d n vào chi phí s n xu t kinh doanh theo ph ng pháp đ ng th ng.
Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr
Trích tr c chi phí h tr bán hàng, h tr v n chuy n, chi phí qu ng cáo s n ph m, chi phí th ng thêm đ t
doanh s bán hàng c a các siêu th , đ i lý, khách hàng (xu t kh u, n i đ a) .....
Các kho n chi phí th c t ch a phát sinh nh ng đ c trích tr c vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k đ
đ m b o khi chi phí phát sinh th c t không gây đ t bi n cho chi phí s n xu t kinh doanh trên c s đ m b o nguyên t c
phù h p gi a doanh thu và chi phí. Khi các chi phí đó phát sinh, n u có chênh l ch v i s đã trích, k toán ti n hành ghi b
sung ho c ghi gi m chi phí t ng ng v i ph n chênh l ch.
Nguyên t c và ph ng pháp ghi nh n các kho n d phòng ph i tr
Giá tr đ c ghi nh n m t kho n d phòng ph i tr là giá tr đ c c tính h p lý nh t v kho n ti n s ph i chi
đ thanh toán ngh a v n hi n t i và k t thúc t i k k toán n m ho c t i ngày k t thúc k k toán gi a niên đ .
Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u đ
c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.
Th ng d v n c ph n đ c ghi nh n theo s chênh l ch l n h n ho c nh h n gi a giá th c t phát hành và m nh giá c
phi u khi phát hành c phi u l n đ u, phát hành b sung ho c tái phát hành c phi u qu . (4.471Cp*9.000=40.239.000)
C t c ph i tr cho các c đông đ c ghi nh n là kho n ph i tr trong B ng Cân đ i k toán c a Công ty sau khi có thông
báo chia c t c c a H i đ ng Qu n tr Công ty.
Nguyên t c ghi nh n chênh l ch t giá: theo t giá VCB và t giá bình quân liên NH.
L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n t các ho t đ ng c a doanh nghi p sau khi tr (-) các kho n đi u ch nh
do áp d ng h i t thay đ i chính sách k toán và đi u ch nh h i t sai sót tr ng y u c a các n m tr c.
Nguyên t c và ph ng pháp ghi nh n doanh thu
Doanh thu bán hàng tuân th đ y đ 5 đi u ki n ghi nh n doanh thu qui đ nh t i chu n m c k toán s 14 “Doanh thu và
thu nh p khác”
Doanh thu cung c p d ch v tuân th đ y đ 4 đi u ki n ghi nh n doanh thu cung c p d ch v qui đ nh t i chu n m c k
toán s 14 “Doanh thu và thu nh p khác”
Doanh thu ho t đ ng tài chính tuân th đ y đ 2 đi u ki n ghi nh n doanh thu ho t đ ng tài chính qui đ nh t i chu n m c
k toán s 14 “Doanh thu và thu nh p khác”
Doanh thu h p đ ng xây d ng.
Nguyên t c và ph
ng pháp ghi nh n chi phí tài chính
Các kho n chi phí đ c ghi nh n vào chi phí tài chính g m:
+ Chi phí ho c các kho n l liên quan đ n các ho t đ ng đ u t tài chính;
+ Chi phí cho vay và đi vay v n;
+ Các kho n l do thay đ i t giá h i đoái c a các nghi p v phát sinh liên quan đ n ngo i t ;
+ D phòng gi m giá đ u t ch ng khoán.
Các kho n trên đ
Nguyên t c và ph
nghi p hoãn l i
c ghi nh n theo t ng s phát sinh trong k , không bù tr v i doanh thu ho t đ ng tài chính.
ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành, chi phí thu thu nh p doanh
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành đ
TNDN trong n m hi n hành.
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i đ
chênh l ch t m th i ch u thu và thu su t thu TNDN.
c xác đ nh trên c s thu nh p ch u thu
và thu su t thu
c xác đ nh trên c s s chênh l ch t m th i đ
c kh u tr , s
-3-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/09/2011
Công ty C ph n L ng th c – Th c ph m Safoco ho t đ ng theo mô hình Công ty C ph n t ngày 01 tháng
05 n m 2005 nên Công ty đang trong th i gian đ c mi n 50% thu thu nh p doanh nghi p theo ngh đ nh s
24/2007/N -CP ngày 12/02/2007 c a Chính Ph và thông t 134/2007/TT-BTC ngày 23/11/2007 c a B Tài Chính.
Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày
trong B ng cân đ i k toán
1.Ti n
-Ti n m t
-Ti n g i ngân hàng
-Ti n đang chuy n
-Các kho n t
ng đ
ng ti n
( VT: đ ng)
30/09/2011
2.373.783.291
6.229.332.906
1/1/2011
4.197.206.400
8.744.015.620
14.600.000.000
7.000.000.000
C ng
2.Các kho n đ u t tài chính ng n h n
-Ch ng khóan đ u t ng n h n
- u t ng n h n khác
-D phòng gi m giá đ u t ng n h n khác
C ng
3.Các kho n ph i thu ng n h n khác
-Ph i thu v c t c hoá
-Ph i thu v c t c hoá và l i nhu n đ c chia
-Ph i thu ng i lao đ ng
-Ph i thu khác
23.203.116.197
30/09/2011
C ng
4.Hàng t n kho
-Hàng mua đang đi trên đ ng
-Nguyên li u v t li u
-Công c , d ng c
-Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
-Thành ph m
-Hàng hóa
-Hàng g i đi bán
-Hàng hóa kho b o thu
-Hàng hoá b t đ ng s n
193.153.089
30/09/2011
C ng
*Giá tr hàng t n kho dùng đ th ch p, đ m b o các
kho n n ph i tr :Không
*Giá tr hoàn nh p d phòng gi m giá hàng t n kho
trong n m:Không
*Các tr ng h p ho c s ki n d n đ n ph i trích
thêm
ho c hoàn nh p d phòng gi m giá HTK:
36.694.751.697
5.Thu và các kho n ph i thu Nhà n
-Thu TNDN n p th a
-Thu nhà đ t, ti n thuê đ t
-Các kho n ph i thu Nhà n c
C ng
6.Ph i thu dài h n n i b
-Cho vay dài h n n i b
-Ph i thu dài h n n i b khác
C ng
7.Ph i thu dài h n khác
-Ký qu , ký c c dài h n
-Các kho n ti n nh n u thác
C ng
c
19.941.222.020
1/1/2011
-
-
30/09/2011
1/1/2011
193.153.089
82.165.489
82.165.489
1/1/2011
6.618.104.533
119.501.806
5.370.783.870
180.093.138
25.734.932.340
4.222.213.018
17.184.559.877
7.948.495.599
30.683.932.484
30/09/2011
1/1/2011
30/09/2011
1/1/2011
30/09/2011
1/1/2011
-
-
-4-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/09/2011
Tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình
Kho n m c
Nhà c a
Máy móc
Ph
ng ti n
Thi t b
TSC
v t ki n trúc
thi t b
v nt i
30.740.245.618
19.359.169.549
5.761.821.480
324.798.247
31.198.600
56.217.233.494
3.616.508.690
36.370.000
0
0
0
3.652.878.690
0
36.370.000
0
36.370.000
3.616.508.690
0
0
0
0
3.616.508.690
0
0
0
0
0
DCQL
C ng
khác
Nguyên giá TSC
S d đ uk
S t ng trong k
- Mua trong n m
- u t XDCB hoàn
thành
- T ng khác
S gi m trong k
0
304.374.660
0
0
0
304.374.660
- Chuy n sang B S đ u
t
- Thanh lý, nh ng bán
0
0
0
0
0
0
0
304.374.660
- Gi m khác
0
0
0
0
0
S d cu i k
34.356.754.308
19.091.164.889
5.761.821.480
324.798.247
31.198.600
59.565.737.524
304.374.660
Giá tr hao mòn l y k
S d đ uk
16.752.711.632
15.334.585.039
3.828.434.423
183.750.217
31.198.600
36.130.679.911
S t ng trong k
3.866.025.288
1.467.836.352
648.568.839
44.922.268
0
6.027.352.747
- Kh u hao trong k
3.866.025.288
1.467.836.352
648.568.839
44.922.268
0
6.027.352.747
0
0
0
304.374.660
0
0
0
304.374.660
0
304.374.660
- T ng khác
0
S gi m trong k
0
- Chuy n sang B S đ u
t
- Thanh lý, nh ng bán
0
- Gi m khác
0
S d cu i k
0
0
304.374.660
0
0
20.618.736.920
16.498.046.731
4.477.003.262
228.672.485
31.198.600
41.853.657.998
T i ngày đ u k
13.987.533.986
4.024.584.510
1.933.387.057
141.048.030
0
20.086.553.583
T i ngày cu i k
13.738.017.388
2.593.118.158
1.284.818.218
96.125.762
0
17.712.079.526
Giá tr còn l i
Nguyên giá TSC đã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng :18.930.353.327
-5-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
9. u t dài h n khác
- u t c phi u
-Cho vay dài h n
- u t dài h n khác *
C ng
* Là tr giá 186 c phi u Safoco mua c a ngân
hàng
Th ng M i C Ph n Sài Gòn Công Th ng
10.Chi phí tr tr c dài h n
-Chi phí tr tr c v thuê ho t đ ng TSC
-CP tr tr c dài h n(Ph i tr ti n ký qu thuê
MB)
-Chi phí XDCB d dang:
+Chi phí b n v x ng bánh tráng, bánh ph
+Chi phí b n v x ng bún, bánh ph
-Chi phí nghiên c u có giá tr l n
C ng
11.Vay và n ng n h n
-Vay và n ng n h n
-Ph i tr ng i bán
-Ng i mua tr ti n tr c
-Thu và các kho n ph i tr nhà n c
-Ph i tr ng i lao đ ng
-Ph i thu ph i n p khác
C ng
12.Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
-Thu GTGT
-Thu tiêu th đ c bi t
-Thu xu t, nh p kh u
-Thu TNCN
-Thu TNDN
-Thu tài nguyên
-Thu nhà đ t và ti n thuê đ t
-Các lo i thu khác
-Các kho n phí, l phí và các kho n ph i n p
khác
C ng
13.Chi phí ph i tr
-Chi phí trong th i gian ng ng kinh doanh
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/09/2011
30/09/2011
1/1/2011
1.860.000
1.660.000
1.860.000
1.660.000
30/09/2011
1/1/2011
179.559.259
179.559.259
224.314.845
86.838.400
137.476.445
86.838.400
86.838.400
628.188.949
353.236.059
30/09/2011
1/1/2011
18.258.978.015
854.365.002
2.017.795.850
20.338.566.369
23.359.844.586
225.719.914
1.810.565.988
15.912.029.655
41.469.705.236
41.308.160.143
30/09/2011
1.238.349.938
1/1/2011
641.403.119
25.547.183
753.358.729
335.470.280
833.332.589
540.000
360.000
2.017.795.850
1.810.565.988
30/09/2011
1/1/2011
4.617.454.901
-Chi phí trích tr c n m 2011(KM, QC, h tr
VC, chi t kh u thêm đ t s n l ng n m)
-D phòng tr c p m t vi c
C ng
14.Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n
khác
-Tài s n th a ch gi i quy t
-Kinh phí công đoàn
-B o hi m xã h i, BH Y T
-Nh n ký qu , ký c c ng n h n
-Các kho n ph i tr , ph i n p khác
C ng
15.Ph i tr dài h n n i b
-Vay dài h n n i b
-Ph i tr dài h n n i b khác
128.183.428
4.745.638.329
-
30/09/2011
1/1/2011
4.950.957
487.235.965
487.235.965
30/09/2011
2.915.639.662
2.920.590.619
1/1/2011
-6-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/09/2011
16.V n ch s h u
a.B ng đ i chi u bi n đ ng
v n ch s h u
S d đ u n m tr c
-T ng v n trong n m
tr c
-LN trong n m tr
V nđ ut c a
CSH
Th ng d v n
c ph n
27.060.000.000
40.239.000
V n khác c a
CSH
2.811.437.613
Qu d phòng
TC
Qu đ u t phát
tri n
Chênh l ch
t giá h i
đoái
1.299.332.284
7.115.857.262
122.657.038
L i nhu n ch a
phân ph i
8.662.235.778
3.246.720.000
C ng
47.111.852.542
3.246.720.000
c
15.393.757.496
-T ng khác
-Trích l p các qu n m
tr c
-Gi m v n trong n m
tr c
3.368.305.749
1.662.161.087
590.788.745
(50.590.950)
1.181.577.490
15.393.757.496
4.979.875.886
4.616.104.812
6.388.471.047
-
S d đ u n m nay
30.306.720.000
-T ng v n trong n m nay
40.239.000
6.179.743.362
1.890.121.029
6.591.290.090
(50.590.950)
15.392.388.462
60.349.910.993
16.538.198.977
16.538.198.977
15.151.050.000
-LN trong n m nay
-T ng khác
-Trích l p các qu trong
k
50.590.950
676.704.846
50.590.950
3.213.070.263
5.243.184.802
9.132.959.911
6.059.034.000
9.092.016.000
15.151.050.000
2.550.020.974
2.550.020.974
-Gi m v n trong n m nay
-Chia c t c
-Gi m khác
S d cu i n m nay
45.457.770.000
40.239.000
6.179.743.362
b.Chi ti t v n đ u t c a CSH
30/09/2011
-V n góp c a Nhà N
23.318.110.000
15.544.810.000
22.139.660.000
14.761.910.000
c
-V n góp c a các đ i t
ng khác
45.457.770.000
C ng
2.566.825.875
3.745.326.353
-
15.045.365.663
73.035.270.253
(451.908.167)
(12.685.359.260)
1/1/2011
30.306.720.000
c. Chi ti t LN ch a phân ph i
Tháng 5/2005 đ n 2009
N m 2010
C ng
798.930.966
258.256.694
1.057.187.660
-
c. Các giao d ch v v n v i các CSH
và phân ph i c t c, chia l i nhu n
-V n đ u t c a CSH
+ V n góp đ u k
+ V n góp trong k
+ V n góp gi m trong k
+ V n góp cu i k
d.C t c
-C t c đã công b sau ngày k t thúc k k toán n m
* C t c n m 2010 là 50% theo ngh quy t H C
2011
t LN sau thu 2010 là 30% (+) c phi u th ng 20%
+ C t c đã công b trên c phi u ph thông
30/09/2011
1/1/2011
30.306.720.000
15.151.050.000
30.306.720.000
45.457.770.000
30/09/2011
20%
1/1/2011
25%
-7-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/09/2011
+ C t c đã công b trên c phi u u đãi
-C t c c a c phi u u đãi l y k ch a ghi nh n
đ.C phi u
-S l ng c phi u đ ng ký phát hành
-S l ng c phi u đã bán ra công chúng
+C phi u ph thông
+C phi u u đãi
-S l ng c phi u đ c mua l i
+C phi u ph thông
+C phi u u đãi
-S l ng c phi u đang l u hành
+C phi u ph thông
+C phi u u đãi
*M nh giá c phi u đang l u hành:10.000đ/CP
e.Các qu c a doanh nghi p
-Qu đ u t phát tri n
-Qu d tr b sung v n l u đ ng
-Qu khác thu c v n ch s h u
*M c đích trích l p và s d ng các qu c a doanh nghi p
g.Thu nh p và chi phí lãi ho c l đ c ghi nh n tr c ti p
vào v n CSH theo qui đ nh c a các chu n m c k toán c
th .
Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong
báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh
17.T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
(Mã s 01)
Trong đó:
+Doanh thu bán hàng
+Doanh thu cung c p d ch v
+Doanh thu h p đ ng xây d ng
+Doanh thu h p đ ng xây d ng đ c ghi nh n trong k
+T ng doanh thu l y k c a h p đ ng xây d ng
đ c ghi nh n đ n th i đi m l p báo cáo tài chính
C ng
18.Các kho n gi m tr doanh thu
(Mã s 02)
Trong đó:
+Chi t kh u th ng m i
+Gi m giá hàng bán
+Hàng bán b tr l i
+Thu GTGT ph i n p(pp tr c ti p)
+Thu tiêu th đ c bi t
+Thu xu t kh u
C ng
19.DT thu n v bán hàng và cung c p d ch v
(Mã s 10)
Trong đó:
+Doanh thu thu n trao đ i SP,hàng hoá
+Doanh thu thu n trao đ i d ch v
28.Giá v n hàng bán
C ng
(Mã s 11)
+Giá v n c a hàng hóa đã bán
+Giá v n c a thành ph m đã bán
+Giá v n c a d ch v đã cung c p
30/09/2011
4.545.777
1/1/2011
3.030.672
4.545.777
4.545.777
3.030.672
3.030.672
30/09/2011
3.745.326.353
2.566.825.875
1/1/2011
6.591.290.090
1.890.121.029
30/09/2011
30/09/2010
375.560.116.784
5.915.966
299.689.328.387
4.755.506
375.566.032.750
299.694.083.893
30/09/2011
30/09/2010
40.782.957
33.092.566
40.782.957
33.092.566
30/09/2011
30/09/2010
375.519.333.827
5.915.966
299.656.235.821
4.755.506
375.525.249.793
299.660.991.327
146.951.719.274
189.581.750.962
165.094.199.124
103.596.808.164
-8-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
+Giá tr còn l i, chi phí nh ng, thanh lý
b t đ ng s n đ u t đã bán
+Chi phí kinh doanh b t đ ng s n đ u t
+Hao h t, m t mát hàng t n kho
+Các kho n chi phí v t m c bình th ng
+D phòng gi m giá hàng t n kho
C ng
20.Doanh thu ho t đ ng tài chính
+Lãi ti n g i, ti n cho vay
+Lãi đ u t trái phi u, k phi u, tín phi u
+C t c l i nhu n đ c chia
+Lãi bán ngo i t
+Lãi chênh l ch t giá đã th c hi n
+Lãi chênh l ch t giá ch a th c hi n
+Lãi bán hàng tr ch m
+Doanh thu ho t đ ng tài chính khác
21.Chi phí tài chính
+Lãi ti n vay
+Chi t kh u thanh toán, lãi bán hàng tr ch m
+L do thanh lý các kho n đ u t ng n h n, dài h n
+L do bán ngo i t
+L chênh l ch t giá đã th c hi n
+D phòng gi m giá các kho n đ u t ng n h n, dài h n
+Chi phí tài chính
C ng
22.Chi phí thu TNDN hi n hành
(Mã s 51)
+Chi phí thu TNDN tính trên thu nh p ch u thu
n m hi n hành
+ i u ch nh chi phí thu TNDN c a các n m tr c vào
chi phí thu thu nh p hi n hành n m nay
+T ng chi phí thu TNDN hi n hành
C ng
23.Chi phí thu TNDN hoãn l i
(Mã s 52)
+Chi phí thu TNDN hoãn l i phát sinh t các kho n
chênh l ch t m th i ph i ch u thu
+Chi phí thu TNDN hoãn l i phát sinh t vi c hoàn nh p
thu thu nh p hoãn l i
+ Thu nh p thu TNDN hoãn l i phát sinh t các kho n
chênh l ch t m th i đ c kh u tr
+ Thu nh p thu TNDN hoãn l i phát sinh t các kho n
l tính thu và u đãi thu ch a s d ng.
+ Thu nh p thu TNDN hoãn l i phát sinh t vi c hoàn
nh p thu thu nh p hoãn l i ph i tr
+T ng chi phí thu TNDN hoãn l i
24.Chi phí s n xu t kinh doanh theo y u t
-Chi phí nguyên v t li u
-Chi phí nhân công
-Chi phí kh u hao tài s n c đ nh
-Chi phí d ch v mua ngoài
-Chi phí khác b ng ti n
C ng
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/09/2011
9.522.000
336.533.470.236
268.700.529.288
30/09/2011
2.101.472.533
30/09/2010
1.140.384.303
322.777.221
877.915.384
2.424.249.754
1.286.975.551
3.305.275.238
30/09/2011
30/09/2010
133.943.449
328.105.842
133.943.449
328.105.842
30/09/2011
30/09/2010
2.438.747.224
1.836.479.151
2.438.747.224
1.836.479.151
30/09/2011
30/09/2010
30/09/2011
125.310.061.341
24.200.679.845
6.027.352.747
7.737.947.235
3.236.317.841
166.512.359.009
30/09/2010
87.723.961.320
20.604.601.665
5.050.568.114
5.575.243.225
2.323.778.161
121.278.152.485
-9-
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/09/2011
Báo cáo b ph n chính y u – Theo l nh v c kinh doanh
ng m i
Khác
T ng c ng các
b ph n
Lo i
tr
T ng c ng toàn
doanh nghi p
VND
VND
VND
VND
VND
VND
189.581.750.962
185.978.365.822
5.915.966
375.566.032.750
189.581.750.962
185.978.365.822
5.915.966
375.566.032.750
S n xu t
Doanh thu thu n t bán hàng ra bên ngoài
Th
375.566.032.750
Doanh thu thu n t bán hàng cho các b ph n
L i nhu n t ho t đ ng kinh doanh
T ng chi phí mua TSC
Tài s n b ph n
3.652.878.690
112.073.469.727
5.501.433.152
Tài s n không phân b
T ng tài s n
115.726.348.417
5.501.433.152
43.455.438.231
613.926.056
N ph i tr c a các b ph n
-
N ph i tr không phân b
T ng n ph i tr
-
375.566.032.750
3.652.878.690
3.652.878.690
117.574.902.879
117.574.902.879
887.476.328
887.476.328
122.115.257.897
-
122.115.257.897
44.069.364.287
44.069.364.287
5.010.623.357
5.010.623.357
43.455.438.231
613.926.056
-
49.079.987.644
-
49.079.987.644
Xu t kh u
Hà N i
Tp. H Chí Minh
Khác
Khác
T ng c ng toàn
doanh nghi p
VND
VND
VND
VND
VND
VND
21.219.655.225
8.127.413.752
346.178.180.816
375.525.249.793
2.642.914.762
119.472.343.135
122.115.257.897
3.652.878.690
3.652.878.690
Báo cáo b ph n th y u – Theo khu v c đ a lý
Doanh thu thu n t bán hàng ra bên ngoài
Tài s n b ph n
T ng chi phí mua TSC
Thông tin các bên liên quan trong cùng T ng Cty L
Doanh thu bán hàng
- TCT L ng th c Mi n Nam
- Công ty TNHH MTV L ng th c
TP H Chí Minh
- Công ty L ng th c ng Tháp
- Công ty TNHH Bình Tây
- Công ty CP XNK NSTP Cà Mau
- Công ty L ng th c Ti n Giang
- Công ty L ng th c Trà Vinh
- Công ty L ng th c Sóc Tr ng
- Công ty L ng th c V nh Long
Mua nguyên v t li u, hàng hóa
- Công ty L ng th c Ti n Giang
- Công ty L ng th c B n Tre
- Công ty TNHH MTV L ng th c
TP H Chí Minh
- Công ty B t mì Bình ông
- Công ty CP th c ph m Bi n xanh
ng Th c Mi n Nam
M i quan h
Công ty m
Cùng T ng Công ty
Bán hàng hóa
Bán hàng hóa
5.772.395.709
Cùng T
Cùng T
Cùng T
Cùng T
Cùng T
Cùng T
Cùng T
Bán hàng hóa
Bán hàng hóa
Bán hàng hóa
Bán hàng hóa
Bán hàng hóa
Bán hàng hóa
Bán hàng hóa
129.190.426
62.457.858
33.112.966
7.335.459
18.294.928
3.260.131
10.236.940
ng Công ty
ng Công ty
ng Công ty
ng Công ty
ng Công ty
ng Công ty
ng Công ty
Cùng T ng Công ty
9 tháng 2011
Cùng T ng Công ty
Cùng T ng Công ty
Mua g o; bánh
tráng
Mua g o
Mua hàng hóa
Cùng T ng Công ty
Cùng T ng Công ty
Mua b t m
Mua n c
4.701.400.000
3.903.000.000
11.844.880.000
2.727.273
- 10 -
Công ty C ph n L ng Th c – Th c ph m Safoco
S : 7/13-7/25 Kha V n Cân, Ph ng Linh Tây,
Qu n Th
c, TP.H Chí Minh
Thuy t minh Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 30/09/2011
S d v i các bên liên quan t i ngày k t thúc k k toán n m nh sau:
M i quan h
30/06/2011
VND
Ph i thu
- Công ty TNHH MTV L ng th c
Cùng T ng Công ty
TP H Chí Minh
Ph i tr
- Công ty L ng th c Ti n Giang
Cùng T ng Công ty
- Công ty B t mì Bình ông
Cùng T ng Công ty
- Công ty L ng th c B n Tre
Cùng T ng Công ty
30/9/2011
VND
66.864.897
320.123.100
4.264.568.000
1.204.875.000
Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong Báo cáo l u chuy n ti n t
Các giao d ch không b ng ti n nh h
d ng.
ng đ n báo cáo l u chuy n ti n t và các kho n ti n do doanh nghi p n m gi không đ
a-Mua tài s n b ng cách nh n các kho n n
30/06/2011
liên quan tr c ti p ho c thông qua nghi p
v cho thuê tài chính
-Mua doanh nghi p thông qua phát hành c phi u
-Chuy n n thành v n ch s h u
b-Mua và thanh lý công ty con ho c đ n v kinh doanh khác
trong k báo cáo
-T ng giá tr mua ho c thanh lý đ c thanh toán b ng ti n
và các kho n t ng đ ng ti n
-S ti n các kho n t ng đ ng ti n th c có trong công ty
con ho c đ n v kinh doanh khác đ c mua ho c thanh lý
-Ph n giá tr tài s n(t ng h p theo t ng lo i tài s n) và n ph i
tr không ph i là ti n và các kho n t ng đ ng ti n trong công ty con
ho c đ n v kinh doanh khác đ c mua ho c thanh lý trong k
c-Trình bày giá tr và lý do c a các kho n ti n và t ng đ ng ti n l n do
doanh nghi p n m gi nh ng không đ c s d ng do có s h n ch c a
pháp lu t ho c các ràng bu c khác mà doanh nghi p ph i th c hi n.
cs
30/06/2010
Nh ng thông tin khác
1. Nh ng kho n n ti m tàng, kho n cam k t và nh ng thông tin tài chính khác
2. Nh ng s ki n phát sinh sau ngày k t thúc k k toán n m
3. Thông tin v các bên liên quan
4. Trình bày tài s n, doanh thu, k t qu kinh doanh theo b ph n(theo lãnh v c kinh doanh ho c khu v c đi lý) theo qui
đ nh c a chu n m c k toán s 28 “Báo cáo b ph n”
5. Thông tin so sánh: kho n m c 33 “Chi phí s n xu t kinh doanh theo y u t ”
6. Thông tin v ho t đ ng liên t c
7. Nh ng thông tin khác : Trong quý 3/2011 công ty thanh lý m t s tài s n “máy móc thi t b ”, các tài s n này đã đ c đ a
vào s d ng t n m 1999 đ n nay đã h t kh u hao, các b ph n thi t b m c nát, h h ng nhi u b ph n không th s a
ch a đ c…, công ty đã làm đúng các th t c thanh lý theo nh đi u l t ch c và ho t đ ng c a Công Ty c ph n
L ng Th c Th c Ph m SaFoco.
L p ngày 11 tháng 10 n m 2011
Ng
i l p bi u,
Ph m Thanh Loan
K Toán Tr
ng
T ng Giám
c
Nguy n Th Nga
- 11 -
