Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Xi măng và Xây dựng Quảng Ninh
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (291.96 KB, 26 trang )
CÔNG TY C
PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
Báo cáo tài chính h p nh t
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
ãđ
c ki m toán
CÔNG TY C
a ch : Ph
PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
N I DUNG
Trang
Báo cáo c a Ban Giám đ c
2-4
Báo cáo Ki m toán
Báo cáo Tài chính đã đ
5
c ki m toán
6 - 25
B ng cân đ i k toán
6- 8
Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh
Báo cáo l u chuy n ti n t
9
10
B n thuy t minh Báo cáo tài chính
11 - 25
1
CÔNG TY C PH N XI MĂNG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
Đ a ch : Ph ng Bãi Cháy TP H Long Qu ng Ninh
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
Ban Giám đ c Công ty C ph n Xi m ng và Xây d ng Qu ng Ninh (sau đây g i t t là “Công ty”) trình bày
Báo cáo c a mình và Báo cáo tài chính h p nh t c a Công ty cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011.
CÔNG TY
Công ty C ph n Xi m ng và Xây d ng Qu ng Ninh là công ty C ph n đ c chuy n đ i t Doanh nghi p
Nhà n c Công ty Xi m ng và Xây d ng Qu ng Ninh theo Quy t đ nh s 497 ngày 04 tháng 02 n m 2005 c a
U ban nhân dân T nh Qu ng Ninh.
Theo Gi y đ ng ký kinh doanh s 5700100263 đ ng ký l n đ u ngày 28/3/2005; đ ng ký thay đ i l n 8 ngày
26 tháng 2 n m 2010 do S k ho ch đ u t Qu ng Ninh c p, ho t đ ng kinh doanh c a Công ty là:
- S n xu t Xi m ng;
- S n xu t v t li u xây d ng: đá xây d ng, đá x p lát, g ch xây, t m l p xi m ng;
- S n xu t ch bi n than;
- Khai thác, ch bi n ph gia cho s n xu t xi m ng;
- S n xu t c u ki n bê tông đúc s n;
- Thi công xây d ng công trình dân d ng, công nghi p, làm đ ng giao thông, san l p m t b ng;
- San l p m t b ng
- V n t i thu b ;
- Kh o sát, th n dò, t v n thi t k m và xây d ng;
- u t , kinh doanh c s h t ng k thu t khu công nghi p và dân c ;
- Xu t nh p kh u các lo i v t t , ph tùng, máy móc thi t b và v t li u xây d ng;
- Xây l p đ ng dây và tr m bi n áp d i 35 KV;
- Thi công xây d ng các công trình thu l i;
- Kinh doanh c ng bi n, kinh doanh v n t i sông, bi n, kho v n;
- S n xu t, kinh doanh bao bì đ ng xi m ng;
- Kinh doanh th ng m i, du l ch, khách s n, nhà hàng;
- Nuôi tr ng thu s n, kinh doanh b t đ ng s n.
V n đi u l c a Công ty:
- V n đi u l c a Công ty theo gi y phép đ ng ký kinh doanh thay đ i l n 12: 184.511.090.000 đ ng
Tr s chính c a Công ty t i Khu công nghi p Cái Lân, ph
Ninh.
ng Gi ng
áy, thành ph H Long, t nh Qu ng
Công ty có các đ n v thành viên sau:
a ch
Tên
I. Các đ n v h ch toán ph thu c
1. Xí nghi p thi công c gi i
Quang Trung - Uông Bí - Qu ng Ninh
2. Xí nghi p Than Uông Bí
Ph
3. Xí nghi p Xây d ng Uông Bí
Quang Trung - Uông Bí - Qu ng Ninh
4. Xí nghi p Xây d ng Móng Cái
Th xã Móng Cái - Qu ng Ninh
2
ng ông - Uông Bí - Qu ng Ninh
CÔNG TY C PH N XI MĂNG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
Đ a ch : Ph ng Bãi Cháy TP H Long Qu ng Ninh
Ph
5. Xí nghi p Xây d ng H Long
6. Xí nghi p than ông Tri u
ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
ông Tri u - Qu ng Ninh
II. Các công ty con
1. Công ty c ph n Ph
ng mai
Ph
ng Nam - Uông Bí - Qu ng Ninh
2. Công ty C ph n H i Long
Ph
ng Gi ng áy - TP H Long - Qu ng Ninh
3. Công ty C ph n g ch Thanh S n
Thanh S n - Uông Bí - Qu ng Ninh
H I
NG QU N TR VÀ BAN GIÁM
C
Các thành viên c a H i đ ng qu n tr bao g m:
Ông Cao Quang Duy t
Ch t ch h i đ ng qu n tr
Ông Ph m V n Chính
Thành viên
Ông inh
Thành viên
c Hi n
Ông Nguy n Tr
Bà
ào Th
ng Giang
m
Thành viên
Thành viên
Ông Ph m V n i n
Thành viên
Ông Linh Th H ng
Thành viên
Các thành viên c a Ban Giám đ c bao g m:
Ông inh
c Hi n
T ng Giám đ c
Ông Phan Ngô Ch
Ông Linh Th H ng
Phó T ng Giám đ c
Phó T ng Giám đ c
Ông Ph m V n i n
Phó T ng Giám đ c
Các thành viên c a Ban ki m soát bao g m:
Ông Hoàng V n Thu
Ông Tr n Thanh T nh
Tr ng ban ki m soát
Thành viên
Ông Nguy n Ng c Anh
Thành viên
KI M TOÁN VIÊN
Công ty TNHH D ch v T v n Tài chính K toán và Ki m toán (AASC) đã th c hi n ki m toán Báo cáo tài
chính h p nh t n m 2011 cho Công ty.
CÔNG B
TRÁCH NHI M C A BAN GIÁM
C
I V I BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Ban Giám đ c Công ty ch u trách nhi m v vi c l p Báo cáo tài chính ph n ánh trung th c, h p lý tình hình
ho t đ ng, k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t c a Công ty trong n m. Trong quá
trình l p Báo cáo tài chính, Ban Giám đ c Công ty cam k t đã tuân th các yêu c u sau:
3
CÔNG TY C PH N XI MĂNG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
Đ a ch : Ph ng Bãi Cháy TP H Long Qu ng Ninh
* L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách này m t cách nh t quán;
*
a ra các đánh giá và d đoán h p lý và th n tr ng;
* L p và trình bày các báo cáo tài chính trên c s tuân th các chu n m c k toán, ch đ k toán và các quy
đ nh có liên quan hi n hành;
* L p các báo cáo tài chính d a trên c s ho t đ ng kinh doanh liên t c, tr tr ng h p không th cho r ng
Công ty s ti p t c ho t đ ng kinh doanh.
Ban Giám đ c Công ty đ m b o r ng các s k toán đ c l u gi đ ph n ánh tình hình tài chính c a Công ty,
v i m c đ trung th c, h p lý t i b t c th i đi m nào và đ m b o r ng Báo cáo tài chính tuân th các quy
đ nh hi n hành c a Nhà n c.
ng th i có trách nhi m trong vi c b o đ m an toàn tài s n c a Công ty và
th c hi n các bi n pháp thích h p đ ng n ch n, phát hi n các hành vi gian l n và các vi ph m khác.
Ban Giám đ c Công ty cam k t r ng Báo cáo tài chính h p nh t đã ph n ánh trung th c và h p lý tình hình tài
chính c a Công ty t i th i đi m ngày 31 tháng 12 n m 2011, k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u
chuy n ti n t cho n m tài chính k t thúc cùng ngày, phù h p v i chu n m c, ch đ k toán Vi t Nam và tuân
th các quy đ nh hi n hành có liên quan.
L p, ngày 25 tháng 2 n m 2012
TM. Ban Giám đ c
T ng Giám đ c
INH
4
C HI N
S :
/2012/BC.KTTC-AASC.VPQN
BÁO CÁO KI M TOÁN
V Báo cáo Tài chính h p nh t cho k k toán k t thúc ngày 31/12/2011
c a Công ty C ph n Xi m ng và Xây d ng Qu ng Ninh
Kính g i:
H i đ ng Qu n tr
Ban Giám đ c
Công ty C ph n Xi m ng và Xây d ng Qu ng Ninh
Chúng tôi đã th c hi n ki m toán báo cáo tài chính h p nh t c a Công ty C ph n Xi m ng và Xây d ng
Qu ng Ninh đ c l p ngày 25/2/2012 g m: B ng cân đ i k toán t i ngày 31 tháng 12 n m 2011, Báo cáo
k t qu ho t đ ng kinh doanh và B n thuy t minh báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày
31/12/2011 đ c trình bày t trang 6 đ n trang 25 kèm theo.
Vi c l p và trình bày Báo cáo tài chính này thu c trách nhi m c a Giám đ c Công ty. Trách nhi m c a
chúng tôi là đ a ra ý ki n v các báo cáo này c n c trên k t qu ki m toán c a chúng tôi.
C s ý ki n
Chúng tôi đã th c hi n công vi c ki m toán theo các chu n m c ki m toán Vi t Nam. Các chu n m c này
yêu c u công vi c ki m toán l p k ho ch và th c hi n đ có s đ m b o h p lý r ng các báo cáo tài chính
không còn ch a đ ng các sai sót tr ng y u. Chúng tôi đã th c hi n vi c ki m tra theo ph ng pháp ch n
m u và áp d ng các th nghi m c n thi t, các b ng ch ng xác minh nh ng thông tin trong báo cáo tài
chính; đánh giá vi c tuân th các chu n m c và ch đ k toán hi n hành, các nguyên t c và ph ng pháp
k toán đ c áp d ng, các c tính và xét đoán quan tr ng c a Giám đ c c ng nh cách trình bày t ng
quát các báo cáo tài chính. Chúng tôi cho r ng công vi c ki m toán c a chúng tôi đã đ a ra nh ng c s
h p lý đ làm c n c cho ý ki n c a chúng tôi.
Ý ki n c a ki m toán viên
Theo ý ki n c a chúng tôi, Báo cáo tài chính đã ph n ánh trung th c và h p lý trên các khía c nh tr ng
y u tình hình tài chính h p nh t c a Công ty C ph n Xi m ng và xây d ng Qu ng Ninh t i ngày 31
tháng 12 n m 2011, c ng nh k t qu kinh doanh h p nh t và các lu ng l u chuy n ti n t h nh t trong
n m tài chính k t thúc t i ngày 31 tháng 12 n m 2011, phù h p v i chu n m c và ch đ k toán Vi t
Nam hi n hành và các quy đ nh pháp lý có liên quan.
Hà N i, ngày 06 tháng 03 n m 2012
CÔNG TY TNHH D CH V T V N TÀI CHÍNH
K TOÁN VÀ KI M TOÁN
T ng giám đ c
Ki m toán viên
NGÔ
C OÀN
Ch ng ch KTV s : 0052/KTV
CÁT TH HÀ
Ch ng ch KTV s : 0725/KTV
5
CÔNG TY C PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
a ch : Ph ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
B NG CÂN
Báo cáo tài chính h p nh t
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
I K TOÁN
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011
Mã
s
Thuy t
minh
TÀI S N
100
A . TÀI S N NG N H N
110
111
I. Ti n và các kho n t
1. Ti n
130
131
132
133
135
139
III. Các kho n ph i thu ng n h n
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
5. Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu ng n h n khó đòi (*)
140
141
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
150
151
152
158
V. Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
31/12/2011
01/01/2011
1,138,028,316,925
822,910,511,576
52,010,387,322
52,010,387,322
95,697,653,210
95,697,653,210
391,319,592,297
350,592,659,895
15,296,204,144
24,202,259
25,466,934,237
(60,408,238)
397,855,038,456
302,021,502,737
76,194,068,077
11,858,622
19,688,017,258
(60,408,238)
533,943,356,853
533,943,356,853
211,503,794,889
211,503,794,889
4. Tài s n ng n h n khác
160,754,980,453
64,849,415,027
4,103,425,495
91,802,139,931
117,854,025,021
38,024,008,478
46,327,247
79,783,689,296
200
B. TÀI S N DÀI H N
1,082,262,163,193
981,251,503,797
210
218
I- Các kho n ph i thu dài h n
4. Ph i thu dài h n khác
621,335,434
621,335,434
118,532,371
118,532,371
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
II . Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
3. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
1,071,130,774,693
769,272,404,003
1,305,994,038,723
(536,721,634,720)
4,567,355,494
9,281,612,342
(4,714,256,848)
5,123,332,960
13,055,628,878
(7,932,295,918)
292,167,682,236
972,080,560,140
802,601,900,692
1,268,011,758,200
(465,409,857,508)
3,441,009,985
7,863,954,695
(4,422,944,710)
5,576,925,725
13,055,628,878
(7,478,703,153)
160,460,723,738
250
IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
6,495,721,926
5,355,190,756
258
260
261
268
269
3. u t dài h n khác
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
3. Tài s n dài h n khác
VI. L i th th ng m i
6,495,721,926
2,766,876,983
2,116,676,255
650,200,728
1,247,454,157
5,355,190,756
2,151,934,373
2,151,934,373
1,545,286,157
2,220,290,480,118
1,804,162,015,373
270
ng đ
ng ti n
03
05
06
10
11
12
13
15
16
T NG C NG TÀI S N
6
CÔNG TY C PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
Báo cáo tài chính h p nh t
a ch : Ph ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
B NG CÂN
I K TOÁN
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011
Mã
s
NGU N V N
31/12/2011
01/01/2011
1,979,968,897,895
1,571,834,385,807
1,021,269,776,773
578,246,282,874
215,805,789,029
8,388,519,561
14,067,385,493
18,253,052,433
3,717,147,920
799,293,020,797
486,435,862,383
114,674,264,584
21,638,185,763
23,708,616,229
6,138,336,333
1,579,210,070
181,066,733,820
141,590,202,550
1,724,865,643
3,528,342,885
958,699,121,122
40,543,558,100
883,257,165,368
5,093,295,803
29,805,101,851
772,541,365,010
43,094,722,126
693,806,356,190
4,001,699,967
31,638,586,727
226,404,603,743
220,953,747,056
226,404,603,743
184,511,090,000
2,918,390,480
(1,894,390,964)
3,974,106,023
11,589,891,650
220,953,747,056
170,907,290,000
3,141,260,000
(2,117,260,484)
(1,010,220,027)
3,992,646,023
11,584,553,530
11. Ngu n v n đ u t xây d ng c b n
24,625,338,554
680,178,000
33,775,300,014
680,178,000
III. L i ích c đông thi u s
13,916,978,480
11,373,882,510
2,220,290,480,118
1,804,162,015,373
300
A.N
310
311
312
313
314
315
316
319
I. N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
320
323
10. D phòng ph i tr ng n h n
11. Qu khen th ng, phúc l i
330
333
334
336
338
II. N dài h n
3. Ph i tr dài h n khác
4. Vay và n dài h n
6. D phòng tr c p m t vi c làm
8. Doanh thu ch a th c hi n
400
B . V N CH S
410
411
412
414
416
417
418
420
I. V n ch s h u
1. V n đ u t c a ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
4. C phi u qu (*)
6. Chênh l ch t giá h i đoái
7. Qu đ u t phát tri n
8. Qu d phòng tài chính
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
421
440
Thuy t
minh
PH I TR
17
18
19
20
22
H U
24
T NG C NG NGU N V N
7
CÔNG TY C PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
a ch : Ph ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
Báo cáo tài chính h p nh t
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN
Thuy t
minh
Ch tiêu
I K TOÁN
31/12/2011
01/01/2011
1. Tài s n thuê ngoài
2. V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
3. Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c
c
4. N khó đòi đã x lý
5. Ngo i t các lo i
- USD
17,454,564.53
15,293,607.84
- EURO
6,597,927.00
1,300,121.60
6. D toán chi s nghi p, d án
L p, ngày 25 tháng 2 n m 2012
Ng
i l p bi u
Bùi Qu H
ng
K toán tr
ng Thu H
8
ng
ng
T ng Giám đ c
inh
c Hi n
CÔNG TY C PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
Báo cáo tài chính h p nh t
a ch : Ph ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
N m 2011
Mã
s
Ch tiêu
Thuy t
minh
N m 2011
N m 2010
01
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
27
1,630,901,587,469
02
2. Các kho n gi m tr doanh thu
28
3,995,000
10
3. Doanh thu thu n bán hàng và cung c p d ch v
29
11
4. Giá v n hàng bán
30
20
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
21
22
24
25
6.
7.
8.
9.
30
1,418,765,134,063
1,630,897,592,469
1,418,765,134,063
1,313,990,195,863
1,133,322,062,196
316,907,396,606
285,443,071,867
19,233,685,599
177,008,841,778
34,775,323,900
92,316,871,692
22,736,405,209
126,153,962,513
48,094,249,107
82,700,154,552
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
32,040,044,835
51,231,110,904
31
32
11. Thu nh p khác
12. Chi phí khác
96,524,905,782
90,646,738,965
44,392,540,587
21,448,028,648
40
13. L i nhu n khác
5,878,166,817
22,944,511,939
50
14. T ng l i nhu n k toán tr
37,918,211,652
74,175,622,843
51
15. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
10,282,561,087
16,082,266,933
60
17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
17.1. l i ích c đông thi u s
27,635,650,565
1,230,859,257
58,093,355,910
2,675,682,317
Doanh thu ho t đ ng tài chính
Chi phí tài chính
Chi phí bán hàng
Chi phí qu n lý doanh nghi p
31
32
c thu
33
17.2. L i nhu n sau thu c a c đông c a công ty m
26,404,791,308
55,417,673,593
L p, ngày 25 tháng 2 n m 2012
Ng
i l p bi u
Bùi Qu H
ng
K toán tr
ng Thu H
T ng Giám đ c
ng
ng
9
inh
c Hi n
CÔNG TY C PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
Báo cáo tài chính h p nh t
a ch : Ph ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
(Theo ph
ng pháp tr c ti p)
N m 2011
n v tính: VND
Mã
s
01
02
03
04
05
06
07
20
Ch tiêu
N m 2011
I. L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
1. Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu khác
2. Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hóa và d ch v
3. Ti n chi tr cho ng i lao đ ng
4. Ti n chi tr lãi vay
5. Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
6. Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
7. Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
25
27
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1. Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các TS dài h n
khác
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các TS dài
h n khác
3. Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n v
khác
5. Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
30
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
21
22
23
24
N m 2010
1,697,297,702,358
(189,628,230,706)
(129,412,577,882)
(174,251,847,733)
(13,809,780,425)
148,974,553,723
(1,546,672,441,926)
(207,502,622,591)
1,459,245,673,451
(493,952,813,170)
(126,364,492,076)
(112,852,016,962)
(15,953,320,444)
181,522,500,815
(903,624,605,402)
(11,979,073,788)
(104,965,956,820)
19,706,068
(2,868,973,724)
1,911,745,866
(159,976,318,462)
467,851,517
(2,526,189,449)
1,683,971,086
7,240,137,880
(299,140,496)
5,516,349,908
(98,663,340,730)
(155,133,475,896)
1,293,010,596,631
(1,012,008,998,074)
(2,231,272,512)
(16,305,988,780)
262,464,337,265
1,219,440,723,971
(981,731,992,670)
(1,757,998,566)
(33,893,209,535)
202,057,523,200
33
34
35
36
40
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a ch s
h u
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
5. Ti n chi tr n thuê tài chính
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
50
L u chuy n ti n thu n trong k
(43,701,626,056)
34,944,973,516
60
61
70
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
95,697,653,210
14,360,168
52,010,387,322
60,752,679,694
31
Ti n và t
ng đ
ng ti n cu i k
95,697,653,210
L p, ngày 25 tháng 2 n m 2012
Ng
i l p bi u
Bùi Qu H
ng
K toán tr
T ng Giám đ c
ng
ng Thu H
ng
10
inh
c Hi n
CÔNG TY C
a ch : Ph
PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
Báo cáo tài chính h p nh t
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
N m 2011
1.
C I M HO T
NG DOANH NGHI P
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n Xi m ng và Xây d ng Qu ng Ninh là công ty C ph n đ c chuy n đ i t Doanh nghi p
nhà n c Công ty Xi m ng và Xây d ng Qu ng Ninh theo Quy t đ nh s 497 ngày 04 tháng 02 n m 2005
c a U ban nhân dân T nh Qu ng Ninh.
Tr s chính c a Công ty t i Khu công nghi p Cái Lân, ph
Ninh.
ng Bãi Cháy, thành ph H Long, t nh Qu ng
L nh v c kinh doanh
L nh v c kinh doanh c a Công ty là s n xu t và kinh doanh d ch v
Ngành ngh kinh doanh
2.
Ho t đ ng chính c a Công ty là:
- S n xu t Xi m ng;
- S n xu t v t li u xây d ng: đá xây d ng, đá x p lát, g ch xây, t m l p xi m ng;
- S n xu t ch bi n than;
- Khai thác, ch bi n ph gia cho s n xu t xi m ng;
- S n xu t c u ki n bê tông đúc s n;
- Thi công xây d ng công trình dân d ng, công nghi p, làm đ ng giao thông, san l p m t b ng;
- San l p m t b ng
- V n t i thu b ;
- Kh o sát, th n dò, t v n thi t k m và xây d ng;
- u t , kinh doanh c s h t ng k thu t khu công nghi p và dân c ;
- Xu t nh p kh u các lo i v t t , ph tùng, máy móc thi t b và v t li u xây d ng;
- Xây l p đ ng dây và tr m bi n áp d i 35 KV;
- Thi công xây d ng các công trình thu l i;
- Kinh doanh c ng bi n, kinh doanh v n t i sông, bi n, kho v n;
- S n xu t, kinh doanh bao bì đ ng xi m ng;
- Kinh doanh th ng m i, du l ch, khách s n, nhà hàng;
- Nuôi tr ng thu s n, kinh doanh b t đ ng s n.
CH
VÀ CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG T I CÔNG TY
K k toán, đ n v ti n t s d ng trong k toán
K k toán n m c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.
n v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là đ ng Vi t Nam (VND)
Chu n m c và Ch đ k toán áp d ng
Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ K toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày
20/3/2006 c a B tr ng B Tài chính và thông t s 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 n m 2009 c a b
tài chính.
Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
11
CÔNG TY C
a ch : Ph
PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
Báo cáo tài chính h p nh t
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
Công ty đã áp d ng các Chu n m c k toán Vi t Nam và các v n b n h ng d n Chu n m c do Nhà n c
ban hành. Các báo cáo tài chính đ c l p và trình bày theo đúng quy đ nh c a t ng chu n m c, thông t
h ng d n th c hi n chu n m c và Ch đ k toán hi n hành.
Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c k toán Nh t ký ch ng t
Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Các nghi p v phát sinh b ng các đ n v ti n t khác v i đ n v ti n t k toán c a Công ty (VND/USD)
đ c h ch toán theo t giá giao d ch vào ngày phát sinh nghi p v . T i ngày k t thúc k k toán n m,các
kho n m c ti n t (ti n m t, ti n g i, ti n đang chuy n, n ph i thu, n ph i tr ) có g c ngo i t đ c đánh giá l i theo
t giá bình quân liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà n c công b t i th i đi m này. T t c các kho n chênh l ch t giá
th c t phát sinh trong n m và chênh l ch do đánh giá l i s d ti n t có g c ngo i t cu i n m đ c h ch toán vào k t
qu ho t đ ng kinh doanh c a n m tài chính.
Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Hàng t n kho đ c tính theo giá g c. Tr ng h p giá tr thu n có th th c hi n đ c th p h n giá g c thì
ph i tính theo giá tr thu n có th th c hi n đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí mua, chi phí ch
bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n
t i.
Giá tr hàng t n kho đ
Hàng t n kho đ
c xác đ nh theo ph
c h ch toán theo ph
ng pháp bình quân gia quy n.
ng pháp kê khai th
ng xuyên.
Nguyên t c ghi nh n và kh u hao tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình và Tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình s d ng, tài
s n c đ nh h u hình đ c ghi nh n theo nguyên giá, hao mòn lu k và giá tr còn l i.
Tài s n c đ nh thuê tài chính đ c ghi nh n nguyên giá theo giá tr h p lý ho c giá tr hi n t i c a kho n
thanh toán ti n thuê t i thi u (không bao g m thu GTGT) và các chi phí tr c ti p phát sinh ban đ u liên
quan đ n TSC thuê tài chính. Trong quá trình s d ng, tài s n c đ nh thuê tài chính đ c ghi nh n theo
nguyên giá, hao mòn lu k và giá tr còn l i.
Kh u hao đ
c trích theo ph
ng pháp đ
ng th ng. Th i gian kh u hao đ
- Nhà c a, v t ki n trúc
- Máy móc, thi t b
- Ph ng ti n v n t i
- Thi t b v n phòng
5-25
3-10
4-12
3-10
n
n
n
n
c
c tính nh sau:
m
m
m
m
Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính
Kho n đ u t vào công ty con, công ty liên k t đ c k toán theo ph ng pháp giá g c. L i nhu n thu n
đ c chia t công ty con, công ty liên k t phát sinh sau ngày đ u t đ c ghi nh n vào Báo cáo K t qu ho t
đ ng kinh doanh. Các kho n đ c chia khác (ngoài l i nhu n thu n) đ c coi là ph n thu h i các kho n đ u
t và đ c ghi nh n là kho n gi m tr giá g c đ u t .
Kho n đ u t vào công ty liên doanh đ c k toán theo ph ng pháp giá g c. Kho n v n góp liên doanh
không đi u ch nh theo thay đ i c a ph n s h u c a công ty trong tài s n thu n c a công ty liên doanh. Báo
cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Công ty ph n ánh kho n thu nh p đ c chia t l i nhu n thu n lu k
c a Công ty liên doanh phát sinh sau khi góp v n liên doanh.
Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí đi vay
12
CễNG TY C
a ch : Ph
PH N XI M NG V XY D NG QU NG NINH
ng Bói Chỏy - TP H Long - Qu ng Ninh
Bỏo cỏo ti chớnh h p nh t
Cho n m ti chớnh k t thỳc ngy 31/12/2011
Chi phớ i vay c ghi nh n vo chi phớ s n xu t, kinh doanh trong k khi phỏt sinh, tr chi phớ i vay liờn
quan tr c ti p n vi c u t xõy d ng ho c s n xu t ti s n d dang c tớnh vo giỏ tr c a ti s n ú
( c v n hoỏ) khi cú cỏc i u ki n quy nh trong Chu n m c K toỏn Vi t Nam s 16 Chi phớ i vay.
Nguyờn t c ghi nh n v phõn b chi phớ tr tr
c
Cỏc chi phớ tr tr c ch liờn quan n chi phớ s n xu t kinh doanh n m ti chớnh hi n t i
chi phớ tr tr c ng n h n v u c tớnh vo chi phớ s n xu t kinh doanh trong n m ti chớnh
c ghi nh n l
Nguyờn t c ghi nh n chi phớ ph i tr
Cỏc kho n chi phớ th c t ch a phỏt sinh nh ng c trớch tr c vo chi phớ s n xu t, kinh doanh trong k
m b o khi chi phớ phỏt sinh th c t khụng gõy t bi n cho chi phớ s n xu t kinh doanh trờn c s m b o
nguyờn t c phự h p gi a doanh thu v chi phớ. Khi cỏc chi phớ ú phỏt sinh, n u cú chờnh l ch v i s ó
trớch, k toỏn ti n hnh ghi b sung ho c ghi gi m chi phớ t ng ng v i ph n chờnh l ch.
Nguyờn t c v ph
ng phỏp ghi nh n cỏc kho n d phũng ph i tr
Giỏ tr c ghi nh n c a m t kho n d phũng ph i tr l giỏ tr c c tớnh h p lý nh t v kh an ti n s
ph i chi thanh toỏn ngh a v n hi n t i t i ngy k t thỳc k k toỏn n m ho c t i ngy k t thỳc k k toỏn
gi a niờn .
Nguyờn t c ghi nh n v n ch s h u
V n khỏc c a ch s h u c ghi theo giỏ tr cũn l i gi a giỏ tr h p lý c a cỏc ti s n m doanh nghi p
c cỏc t ch c, cỏ nhõn khỏc t ng, bi u sau khi tr (-) cỏc kho n thu ph i n p (n u cú) liờn quan n cỏc
ti s n c t ng, bi u ny v kh an b sung v n kinh doanh t k t qu ho t ng kinh doanh
C t c tr cho cỏc c ụng c ghi nh n l kho n ph i tr trong B ng cõn i k toỏn c a Cụng ty sau khi
cú thụng bỏo chia c t c c a H i ng Qu n tr Cụng ty.
L i nhu n sau thu ch a phõn ph i l s l i nhu n t cỏc ho t ng c a doanh nghi p sau khi tr (-) cỏc
kho n i u ch nh do ỏp d ng h i t thay i chớnh sỏch k toỏn v i u ch nh h i t sai sút tr ng y u c a cỏc
n m tr c.
Nguyờn t c v ph
ng phỏp ghi nh n doanh thu
Doanh thu bán hàng đ-ợc ghi nhận khi đồng thời thỏa mãn các điều kiện sau:
- Ph n l n r i ro v l i ớch g n li n v i quy n s h u s n ph m ho c hng hoỏ ó c chuy n giao cho
ng i mua.
- Cụng ty khụng cũn n m gi quy n qu n lý hng hoỏ nh ng i s h u hng hoỏ ho c quy n ki m soỏt
hng hoỏ
- Doanh thu c xỏc nh t ng i ch c ch n;
- Cụng ty ó thu c ho c s thu c l i ớch kinh t t giao d ch bỏn hng
- Xỏc nh c chi phớ liờn quan n giao d ch bỏn hng
Doanh thu cung c p d ch v
Doanh thu cung c p d ch v c ghi nh n khi k t qu c a giao d ch ú c xỏc nh m t cỏch ỏng tin
c y. Tr ng h p vi c cung c p d ch v liờn quan n nhi u k thỡ doanh thu c ghi nh n trong k theo k t
qu ph n cụng vi c ó hon thnh vo ngy l p B ng Cõn i k toỏn c a k ú. K t qu c a giao d ch cung
c p d ch v c xỏc nh khi th a món cỏc i u ki n sau:
- Doanh thu c xỏc nh t ng i ch c ch n;
- Cú kh n ng thu c l i ớch kinh t t giao d ch cung c p d ch v ú;
- Xỏc nh c ph n cụng vi c ó hon thnh vo ngy l p B ng cõn i k toỏn;
- Xỏc nh c chi phớ phỏt sinh cho giao d ch v chi phớ hon thnh giao d ch cung c p d ch v ú
13
CÔNG TY C
a ch : Ph
PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
Ph n công vi c cung c p d ch v đã hoàn thành đ
thành.
Báo cáo tài chính h p nh t
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
c xác đ nh theo ph
ng pháp đánh giá công vi c hoàn
Doanh thu ho t đ ng tài chính
Doanh thu ho t đ ng tài chính khác đ c ghi nh n khi th a mãn đ ng th i hai (2) đi u ki n sau:
- Có kh n ng thu đ c l i ích kinh t t giao d ch đó;
- Doanh thu đ c xác đ nh t ng đ i ch c ch n.
- C t c l i nhu n đ c chia đ c ghi nh n khi Công ty đ c quy n nhân c t c ho c quy n nh n l i nhu n
t vi c góp v n.
Nguyên t c và ph
ng pháp ghi nh n chi phí tài chính
Các kho n chi phí đ c ghi nh n vào chi phí tài chính g m:
- Chi phí cho vay và đi vay v n;
- Các kho n l do thay đ i t giá h i đoái c a các nghi p v phát sinh liên quan đ n ngo i t ;
Nguyên t c và ph ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành, chi phí thu thu
nh p doanh nghi p hoãn l i
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành đ
TNDN trong n m hi n hành.
c xác đ nh trên c s thu nh p ch u thu và thu su t thu
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i đ c xác đ nh trên c s s chênh l ch t m th i đ
s chênh l ch t m th i ch u thu và thu su t thu TNDN.
Ph
c kh u tr ,
ng pháp h p nh t
- Báo cáo h p nh t c a Công ty đ c th c hi n theo Chu n m c s 25 - Báo cáo tài chính h p nh t và k
toán kho n đ u t vào Công ty con; Chu n m c s 07 - K toán các kho n đ u t vào Công ty liên k t,
Thông t s 23/2005/TT-BTC ngày 30/03/2005 c a B Tài chính v vi c H ng d n th c hi n 06 chu n
m c k toán ban hành theo Quy t đ nh s 234/2003/Q -BTC ngày 30/12/2003 c a B tr ng B Tài chính.
Các công ty con h p nh t trong báo cáo:
1. Công ty C ph n Ph ng Mai Qu ng Ninh
- V n đi u l
- T l l i ích c a Công ty m
4,216,419,903 đ ng
36.91 %
- Quy n bi u quy t c a Công ty m : Công ty m có quy n quy t đ nh m i ho t đ ng c a công ty C ph n
Ph ng Mai Qu ng Ninh
2. Công ty C ph n Bê tông H i Long
- V n đi u l
- T l l i ích c a Công ty m
- Quy n bi u quy t c a Công ty m
8,500,000,000 đ ng
56.27 %
56.27 %
3. Công ty C ph n G m xây d ng Thanh S n
- V n đi u l
- T l l i ích c a Công ty m
9,952,336,013 đ ng
38.09 %
- Quy n bi u quy t c a Công ty m : Công ty m có quy n quy t đ nh m i ho t đ ng c a công ty C ph n
G m xây d ng Thanh S n.
14
CÔNG TY C PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
Báo cáo tài chính h p nh t
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
a ch : Ph ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
3. TI N
31/12/2011
VND
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
C ng
1/1/2011
VND
9,198,514,325
42,811,872,997
31,218,245,634
64,479,407,576
52,010,387,322
95,697,653,210
5. CÁC KHO N PH I THU NG N H N KHÁC
31/12/2011
VND
Ph i thu v c t c và l i nhu n đ
Ph i thu ng
c chia
1/1/2011
VND
455,000,000
i lao đ ng
Ph i thu khác
C ng
35,987,300
52,977,300
25,430,946,937
19,180,039,958
25,466,934,237
19,688,017,258
31/12/2011
VND
1/1/2011
VND
6. HÀNG T N KHO
Hàng mua đang đi đ ng
Nguyên li u, v t li u
+ Kho nguyên v t li u
+ Kho thi t b c n l p
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
466,955,352,563
196 413 285 598
270 542 066 965
1,764,686,171
55,398,513,474
Thành ph m
Hàng hoá
9,752,136,045
72,668,600
C ng giá g c hàng t n kho
533,943,356,853
15
173,373,569,732
173 373 569 732
1,434,400,098
32,558,642,366
4,109,684,572
27,498,121
211,503,794,889
CÔNG TY C PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
a ch : Ph ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
10.
T NG, GI M TÀI S N C
Báo cáo tài chính h p nh t
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
NH H U HÌNH
n v tính: VND
Nhà c a,
Máy móc,
MMTB, PTVT
v t ki n trúc
thi t b
liên doanh
Ph ng ti n
v n t i, truy n
d n
Thi t b
TSC
C ng
d ng c qu n lý
khác
Nguyên giá
S d đ un m
S t ng trong n m
545,898,962,962
649,484,182,132
23,115,466,108
18,873,295,218
7,130,536,955
23,509,314,825
1,268,011,758,200
24,682,007,496
47,930,795,219
4,213,846,396
1,535,545,454
251,946,363
7,190,705,261
85,804,846,189
16,738,435,865
16,526,887,266
1,535,545,454
251,946,363
4,354,625,049
39,407,439,997
6,455,370,321
19,060,008,265
-
2,836,080,212
28,351,458,798
- T ng khác
1,488,201,310
12,343,899,688
4,213,846,396
S gi m trong n m
1,495,816,150
16,230,466,807
27,329,312,504
2,103,144,848
663,825,357
-
47,822,565,666
36,673,636
10,047,295,770
24,698,561,504
186,272,000
625,050,857
-
35,593,853,767
1,459,142,514
569,085,154,308
6,183,171,037
681,184,510,544
2,630,751,000
-
1,916,872,848
18,305,695,824
38,774,500
6,718,657,961
30,700,020,086
12,228,711,899
1,305,994,038,723
169,529,822,993
262,981,687,314
16,342,407,523
8,668,975,987
5,387,515,104
2,499,448,586
465,409,857,508
35,215,989,535
66,964,300,014
1,141,617,176
1,784,697,333
950,213,557
2,202,247,094
108,259,064,709
35,215,989,535
54,318,708,545
1,141,617,176
1,784,697,333
950,213,557
2,202,247,094
95,613,473,240
485,910,280
12,645,591,469
16,272,853,245
17,484,024,699
2,053,749,800
650,749,472
-
12,645,591,469
36,947,287,497
- Mua trong n m
-
u t XDCB hoàn thành
- Thanh lý, nh
ng bán
- Gi m khác
S d cu i n m
18,045,947,394
Giá tr hao mòn lu k
S d đ un m
S t ng trong n m
- Kh u hao trong n m
- T ng khác
S gi m trong n m
- Chuy n sang B S đ u t
- Thanh lý, nh
ng bán
52,042,776
52,042,776
29,338,896
7,310,501,432
15,796,200,399
186,272,000
613,294,397
-
23,935,607,124
456,571,384
204,259,902,248
8,910,309,037
313,673,134,083
1,687,824,301
-
1,867,477,800
8,399,923,520
37,455,075
5,686,979,189
4,701,695,680
12,959,637,597
536,721,634,720
T i ngày đ u n m
376,369,139,969
386,502,494,818
6,773,058,585
10,204,319,231
1,743,021,851
21,009,866,239
802,601,900,692
T i ngày cu i n m
364,825,252,060
367,511,376,461
-
9,905,772,304
1,031,678,772
25,998,324,406
769,272,404,003
- Gi m khác
S d cu i n m
Giá tr còn l i
16
CÔNG TY C PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
Báo cáo tài chính h p nh t
a ch : Ph ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
11.
T NG GI M TÀI S N C
NH THUÊ TÀI CHÍNH
n v tính: VND
Ph
Ch tiêu
Máy móc,
MMTB
thi t b
liên doanh
ng ti n v n
t i
C ng
truy n d n
Nguyên giá
S d đ un m
S t ng trong n m
- Thuê tài chính trong n m
- Mua l i TSC thuê TC
- T ng khác
S gi m trong n m
- Tr l i TSC thuê TC
6,797,922,076
2,220,904,400
2,220,904,400
-
1,571,428,571
1,571,428,571
-
S d cu i n m
7,447,397,905
-
Giá tr hao mòn lu k
S d đ un m
4,129,286,626
S t ng trong n m
1,495,731,827
- Kh u hao trong n m
1,495,731,827
2,989,086,218
768,181,818
2,989,086,218
-
- Gi m khác
-
- T ng khác
7,863,954,695
1,066,032,619
768,181,818
1,571,428,571
1,571,428,571
-
1,834,214,437
9,281,612,342
293,658,084
4,422,944,710
304,917,258
291,115,288
1,800,649,085
1,786,847,115
13,801,970
S gi m trong n m
1,509,336,947
- Tr l i TSC thuê TC
1,495,534,977
1,495,534,977
- Gi m khác
13,801,970
4,115,681,506
-
598,575,342
13,801,970
4,714,256,848
T i ngày đ u n m
2,668,635,450
-
772,374,535
3,441,009,985
T i ngày cu i n m
3,331,716,399
1,235,639,095
4,567,355,494
S d cu i n m
-
-
1,509,336,947
Giá tr còn l i
17
-
CÔNG TY C PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
Báo cáo tài chính h p nh t
a ch : Ph ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
12.
T NG, GI M TÀI S N C
NH VÔ HÌNH
n v tính: VND
Ch tiêu
Quy n
Chi phí
TSC vô hình
SD đ t
thành l p
khác
C ng
Nguyên giá
S d đ un m
S t ng trong n m
1,916,123,276
-
- Mua trong n m
- T ng khác
S gi m trong n m
11,139,505,602
13,055,628,878
86,680,000
86,680,000
86,680,000
86,680,000
-
86,680,000
-
1,916,123,276
11,139,505,602
86,680,000
86,680,000
13,055,628,878
623,500,435
6,855,202,718
7,478,703,153
S t ng trong n m
73,723,069
396,156,368
469,879,437
- Kh u hao trong n m
73,723,069
396,156,368
469,879,437
- Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác
S d cu i n m
Giá tr hao mòn lu k
S d đ un m
86,680,000
- T ng khác
S gi m trong n m
-
- Gi m khác
S d
cu i n m
697,223,504
-
16,286,672
16,286,672
16,286,672
16,286,672
7,235,072,414
7,932,295,918
Giá tr còn l i
T i ngày đ u n m
1,292,622,841
-
4,284,302,884
5,576,925,725
T i ngày cu i n m
1,218,899,772
-
3,904,433,188
5,123,332,960
18
CÔNG TY C PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
Báo cáo tài chính h p nh t
a ch : Ph ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
13.CHI PHÍ XÂY D NG C
B ND
DANG
31/12/2011
VND
292,167,682,236
T ng s
Trong đó : Các công trình l n
Công trình: Nhà máy Xi m ng Lam th ch m r ng
363,017,455
Công trình: Xây d ng c s h t ng khu Công nghi p Cái lân
Công trình: Nhà máy Xi m ng Lam th ch II m r ng
DA đ u t XDCB - XN than ông Tri u
DA b sung c m ph tr NM Lam th ch II
DA đ u t đ ng lò XN than Uông Bí
DA nâng công su t dây truy n đóng bao NMXMLT II
DA bãi ch a nguyên li u ngoài tr i Lam Th ch
DA m r ng than ông Tràng B ch
DA nâng công su t dây truy n nghi n NMLT II
DA t n d ng phát nhi t đi n d Lam Th ch
Các CT Khác
15.
UT
1/1/2011
VND
160,460,723,738
70,899,647,586
52,949,095,671
201,997,911
21,755,621
12,447,881,983
21,426,689,420
2,542,623,582
4,422,444,649
2,194,706,651
176,282,365,671
660,929,363
1,088,395,420
16,320,002,604
11,814,113,928
20,253,344,676
1,243,025,781
575,716,000
860,000,000
54,449,749,880
233,762,760
1,377,139,362
31/12/2011
VND
1/1/2011
VND
DÀI H N KHÁC
u t dài h n
u t dài h n khác
- Công ty C ph n C khí Nam S n
- Công ty C ph n Xây d ng Ph ng Nam - 135
- Công ty C ph n Siêu th Sông Sinh
- Góp v n cùng Cty CP Ph ng Mai: Khai thác m đá vôi Hà
Phong
C ng
16.CHI PHÍ TR TR
1,500,000,000
1,300,000,000
2,550,000,000
1,145,721,926
1,500,000,000
503,700,000
2,550,000,000
801,490,756
6,495,721,926
5,355,190,756
C DÀI H N
31/12/2011
1/1/2011
VND
VND
2,116,676,255
2,151,934,373
2,116,676,255
2,151,934,373
Vay ng n h n
31/12/2011
VND
560,104,321,729
1/1/2011
VND
473,220,012,143
N dài h n h n đ n h n tr
Vay các d i t ng khác
C ng
16,905,261,145
1,236,700,000
578,246,282,874
12,635,850,240
580,000,000
486,435,862,383
Chi phí ch phân b khác
C ng
17. VAY VÀ N
NG N H N
19
CÔNG TY C PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
Báo cáo tài chính h p nh t
a ch : Ph ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
Trong đó:
N ng n h n
1. Công ty m
1. CN Ngân hàng Tây Nam Qu ng Ninh
2. Ngân hàng Ngo i Th ng Qu ng Ninh
3. Ngân hàng Nông nghi p Bãi Cháy
4. Ngân hàng Hàng H i Bãi Cháy
5. Ngân hàng Qu c T Qu ng Ninh
6. Ngân hàng TMCP Th ng Tín CN Hà N i
7. Ngân hàng TMCP Hàng H i Qu ng Ninh
8. Ngân hàng TMCP An Bình Qu ng Ninh
9. Ngân hàng TMCP Quân i Qu ng Ninh
10. Ngân hàng TMCP X ng D u Qu ng Ninh
11. Vay đ i t ng khác
2. Công ty C ph n Ph ng Mai Qu ng
1. Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam
3. Công ty C ph n G m xây d ng Thanh S n
1. Ngân hàng u t Phát tri n Tây Nam Qu ng Ninh
4. Công ty C ph n Bê tông H i Long
1. Ngân hàng đ u t phát tri n chi nhánh Qu ng Ninh
548,825,061,357
246,656,838,963
14,803,199,252
49,956,260,983
146,532,142,825
13,006,359,261
29,996,349,049
19,804,757,538
26,832,453,486
1,236,700,000
982,688,581
982,688,581
4,697,568,124
4,697,568,124
6,835,703,667
6,835,703,667
N dài h n đ n h n tr
1. Ngân hàng u t và Phát tri n Hà Thành
2. Ngân hàng TMCP X ng d u Qu ng Ninh
18.THU VÀ CÁC KHO N PH I N P NHÀ N
465,597,806,016
170,330,539,529
16,701,893,454
43,726,731,178
26,940,803,420
43,213,789,709
116,511,268,770
16,721,951,476
6,742,182,317
24,128,646,163
580,000,000
1,163,524,421
1,163,524,421
6,247,190,984
6,247,190,984
791,490,722
791,490,722
16,905,261,145
13,496,384,041
3,408,877,104
12,635,850,240
12,635,850,240
31/12/2011
VND
809,723,603
1/1/2011
VND
6,594,544,098
C
Thu giá tr gia t ng
Thu thu nh p doanh nghi p
8,510,551,363
10,686,697,440
137,475,084
194,285,219
2,830,561,271
2,088,792,180
Ti n thuê đ t
168,312,388
2,471,946,601
Các lo i thu khác
576,619,398
87,029,823
1,034,142,386
679,296,914
Thu thu nh p cá nhân
Thu tài nguyên
Các kho n phí, l phí và các kho n ph i n p khác
Thu nhà th u
906,023,954
14,067,385,493
C ng
23,708,616,229
19. CHI PHÍ PH I TR
31/12/2011
VND
Trích tr c chi phí lãi vay
Chi phí ph i tr khác
3,717,147,920
3,717,147,920
C ng
20
1/1/2011
VND
1,579,210,070
1,579,210,070
CÔNG TY C PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
Báo cáo tài chính h p nh t
a ch : Ph ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
20.CÁC KHO N PH I TR , PH I N P NG N H N KHÁC
Kinh phí công đoàn
B o hi m xã h i , b o hi m y t
31/12/2011
VND
451,162,401
1/1/2011
VND
732,614,508
99,120,757
28,014,514
Ph i tr v c ph n hoá
2,197,650,000
Ph i tr các d án
700,774,231
Ph i tr c t c cho Nhà N
Ph i tr khác cho Nhà n
c
8,764,800
1,848,000,000
c
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
C ng
22.VAY DÀI H N VÀ N
8,971,540,800
179,806,911,631
127,812,382,728
181,066,733,820
141,590,202,550
31/12/2011
VND
879,424,778,553
878,322,516,123
1,102,262,430
3,832,386,815
3,832,386,815
1/1/2011
VND
690,860,691,703
689,356,118,421
1,504,573,282
2,945,664,487
2,945,664,487
883,257,165,368
693,806,356,190
878,390,218,933
537,527,846,020
26,292,256,627
5,314,077,456
161,320,205,821
3,465,660,177
8,397,473,065
72,393,103,894
7,574,768,912
55,002,564,531
1,102,262,430
1,034,559,620
688,761,132,083
381,347,161,592
33,959,663,743
6,915,445,856
181,350,718,052
680,000,000
187,059,620
37,500,000
130,000,000
950,000,000
787,059,620
112,500,000
250,000,000
DÀI H N
Vay dài h n
- Vay ngân hàng
- Vay đ i t ng khác
N dài h n
- Thuê tài chính
- N dài h n khác
C ng
1. Công ty m
Vay dài h n
1. CN Ngân hàng Tây Nam Qu ng Ninh
2. Ngân hàng Ngo i Th ng Qu ng Ninh
3. Ngân hàng Nông nghi p TP H Long
4. Ngân hàng u t và Phát tri n Hà Thành
5. Ngân hàng TMCP Á Châu - CN Hà N i
6. Ngân hàng TMCP Th ng Tín CN Hà N i
7. Ngân hàng TMCP Hàng H i Qu ng Ninh
8. Ngân hàng TMCP Quân i Qu ng Ninh
9. Ngân hàng TMCP X ng D u Qu ng Ninh
10. Vay đ i t ng khác
2. Công ty C ph n G m xây d ng Thanh S n
1. Ngân hàng Nông nghi p và PT NT CN Qu ng Ninh
2. Ngân hàng u t phát tri n Tây Nam Qu ng Ninh
3. Ngân hàng X ng D u Qu ng Ninh
4. Ngân hàng TM C Ph n Hàng H i
21
12,373,983,065
60,027,026,493
5,087,410,000
6,195,150,000
1,504,573,282
2,099,559,620
CÔNG TY C
a ch : Ph
PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
Báo cáo tài chính h p nh t
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
24. V N CH S
H U
a) B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
n v tính: VND
V nđ ut c a
CSH
S d cu i n m
tr c
T ng v n trong n m
170,907,290,000
Th ng d v n
c ph n
3,141,260,000
C phi u qu
(2,117,260,484)
Chênh l ch t
giá h i đoái
Qu d phòng
tài chính
(1,010,220,027) 11,584,553,530
Qu đ u t
phát tri n
3,992,646,023
13,603,800,000
222,869,520
1,010,220,027
184,511,090,000
2,918,390,480
(1,894,390,964)
-
18,540,000
26,404,791,308
58,025,097
33,455,471,840
2,157,306,024
3,974,106,023
24,625,338,554
5,338,120
222,869,520
S d cu i n m nay
33,775,300,014
11,589,891,650
C ng
680,178,000
220,953,747,056
-
-
Lãi trong n m nay
T ng khác
Chia c t c
Gi m khác
L i nhu n ch a Ngu n v n đ u t
phân ph i
xây d ng c b n
13,603,800,000
26,404,791,308
1,296,452,764
33,455,471,840
2,398,715,544
680,178,000
-
226,404,603,743
b) Chi ti t v n đ u t c a ch s h u
31/12/2011
VND
V n góp c a Nhà n
V n c ph n
c
C ng
1/1/2011
VND
32,802,010,000
151,709,080,000
30,377,224,000
140,530,066,000
184,511,090,000
170,907,290,000
c) C phi u
Cu i k
S l ng c phi u đ ng ký phát hành
S l ng c phi u đã phát hành
- C phi u ph thông
S l ng c phi u đang l u hành
- C phi u ph thông
- M nh giá c phi u đang l u hành: đ ng/c phi u
C phi u qu
18,451,109
18,451,109
18,451,109
18,383,109
18,383,109
10.000 đ/CP
68,000
d) Các qu c a công ty
Cu i k
- Qu đ u t phát tri n
- Qu d phòng tài chính
22
un m
17,014,729
17,014,729
17,014,729
17,014,729
17,014,729
10.000 đ/cp
76,000
un m
3,974,106,023
3,992,646,023
11,589,891,650
11,584,553,530
CÔNG TY C PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
Báo cáo tài chính h p nh t
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
a ch : Ph ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
27.
T NG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG C P D CH V
N m 2011
VND
1,228,788,128,797
Doanh thu bán hàng
1,148,718,328,126
Doanh thu cung c p d ch v
246,488,679,416
Doanh thu ho t đ ng xây l p
155,624,779,256
270,046,805,937
1,630,901,587,469
1,418,765,134,063
C ng
30.
N m 2010
VND
GIÁ V N HÀNG BÁN
N m 2011
N m 2010
VND
VND
Giá v n c a hàng hoá đã bán
Giá v n c a thành ph m đã bán
934,551,206,692
Giá v n cung c p d ch v
234,754,082,001
Giá v n c a ho t đ ng xây l p
144,684,907,170
250,564,073,171
1,313,990,195,863
1,133,322,062,196
882,757,989,025
D phòng gi m giá hàng t n kho
C ng
31.
DOANH THU HO T
NG TÀI CHÍNH
Lãi ti n g i, ti n cho vay
C t c, l i nhu n đ c chia
Doanh thu ho t đ ng tài chính khác
C ng
32.
N m 2010
VND
4,906,099,144
610,250,764
17,220,055,301
22,736,405,209
N m 2011
VND
152,587,164,567
1,890,403,845
11,544,575,814
10,986,697,552
177,008,841,778
N m 2010
VND
101,386,257,410
CHI PHÍ TÀI CHÍNH
Lãi ti n vay
L chênh l ch t giá đã th c hi n
L chênh l ch t giá ch a th c hi n
Chi phí tài chính khác
C ng
33.
N m 2011
VND
6,743,665,072
496,472,808
11,993,547,719
19,233,685,599
11,424,268,732
13,343,436,371
126,153,962,513
CHI PHÍ THU THU NH P DOANH NGHI P HI N HÀNH
Chi phí thu TNDN tính trên thu nh p ch u thu n m hi n
hành
C ng
23
N m 2011
VND
10,282,561,087
N m 2010
VND
16,082,266,933
10,282,561,087
16,082,266,933
CÔNG TY C PH N XI M NG VÀ XÂY D NG QU NG NINH
a ch : Ph ng Bãi Cháy - TP H Long - Qu ng Ninh
Báo cáo tài chính h p nh t
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
37.1 Báo cáo b ph n
Ban Giám đ c Công ty xác đ nh r ng, vi c ra các quy t đ nh qu n lý c a công ty ch y u d a trên các lo i s n ph m, d ch v mà công ty cung c p ch không d a
trên khu v c đ a lý mà công ty cung c p s n ph m, d ch v . Do vâ các b ph n ch y u c a Công ty l p theo l nh v c kinh doanh.
Báo cáo b ph n theo l nh v c kinh doanh (Báo cáo chính y u).
Xây d ng
San g t b c
S n xu t than
S n xu t đá
Ch tiêu
S n xu t xi
xúc V/C
m ng
53,380,528,111
1.DT thu n t bán hàng ra bên ngoài 735,081,590,162 180,594,075,522 246,488,679,416 236,633,563,846
735,081,590,162 180,590,080,522 246,488,779,416 236,633,563,846 53,380,528,111
2.DT thu n t BH cho các b ph n
554,927,722,724 159,904,764,009 234,754,082,001 189,611,959,233 43,232,594,165
3.Giá v n
121,098,556,879
3,658,993,426
3,999,758,183
6,766,170,481
3,393,738,613
4.Chi phí T/C phân b theo giá v n
55,302,473,970
10,290,019,679
7,034,507,521
38,547,562,864
5,570,891,104
5.Chi phí bán hàng, qu n lý phân b
3,752,836,589
6,740,298,408
700,331,711
1,707,871,268
1,183,304,229
6.L i nhu n t ho t đ ng kinh doanh
7.Tài s n b ph n
8.Tài s n không phân b
T ng tài s n
9.N ph i tr b ph n
10.N ph i tr không phân b
T ng n ph i tr
D ch v khác
C ng
178,719,155,412
1,630,897,592,469
178,719,155,412
1,630,893,697,469
131,559,073,731
1,313,990,195,863
18,857,938,597
157,775,156,179
10,346,740,454
127,092,195,592
17,955,402,630
32,040,044,835
2,220,290,480,118
2,220,290,480,118
1,979,968,897,895
1,979,968,897,895
-
Báo cáo b ph n theo l nh v c đ a lý (Báo cáo th y u).
K k toán t 01/01/2011 đ n 31/12/2011, T ng doanh thu c ng nh t ng tài s n và n ph i tr c a Công ty phát sinh ch y u t i Mi n B c nên Công ty không
l p Báo cáo b ph n th y u (theo khu v c đ a lý).
24
