Báo cáo tài chính quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Khoáng sản và Đầu tư VISACO
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (8.88 MB, 22 trang )
__
.._,
... ,.... •
~~~-clo~-~--~~~'--DC--~~-
~~
'
Digitally
signed by LÊ
THANH
TÙNG
DN: cn=LÊ
THANH
TÙNG c=VN
l=Ĉà Nҹng
o=CÔNG TY
CӘ PHҪN
KHOÁNG
SҦN VÀ
ĈҪU TѬ
VISACO
ou=P.
PHÒNG Kӂ
TOÁN
TӘNG HӦP
Reason: I
am the
author of this
document
Location:
Date:
2015-08-12
17:59+07:00
~y
...~~d.f
CONG TY CO PHAN !(HOANG SAN VA I>T VISACO
vf
Dia chi: So s Than Canh Phuc, Q. IIai Chau, TP Ba Ning
MST: 0400577169
LÊ
THANH
TÙNG
........ *** . .
r
r
BAO CAO
'
TAICHINH
r
~
~
~
\I
~
vy
v
~
~
y
.-.
.-.
A
A
~
r
l.J
QUY II NAM 2015
A
A
~
~
~
~
~
Mau s6: B 01a - ON
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VA E)AU TLY VISACO
so 5 Than Canh PhUc, P.Hoa CU'&ng B~c. a.Hai CMu, TP Ba Nang
(Ban hanh theo Thong tlf
Ngay 2211212014
s6 200/2014ITT-BTC
cua
B() Tai chinh}
BANG CAN £>01 KE TOAN GiO'A NIEN DQ
(D~n9 day du)
Quy 2 nam 2015
T~I NGAY 30 THANG 06 NAM 2015
Dan vj tinh: VND
CHITl~U
M.As6
THUY ET
MINH
so cuor cuv
S6E>AU NAM
1
2
3
4
5
A. TAI SAN NGAN H~N (100=110+120+130+140+150)
100
I. Ti~n va cac khoan tU'O'ng dU'O'ngtiin
110
1. Tian
111
2. Cac khoan IU'O'ng d'lPO'ng ti~n
112
II. £>Au tLt tai chfnh ng~n han
120
1. Ch(rng knoan kinh doanh
121
2. Dv> ph6ng giam gia chiYng khoan kinh doanh (*)
122
3. E)au tU' n~m giCY den ngay dao han
123
Ill.
cac khoan phc\1 thu ng~n
han
131
tra ngu•oi ban ngiin nan
132
3. Phai thu n¢i b¢ ngan han
133
4. Phai thu theo lien d¢ ke hoach hop d6ng xay dttng
134
5. PMi thu vi: cho vay ng~~ han
135
6. Phai thu ng~n han knac
136
7. Dv> phong phai thu ng~n han kh6 doi (*)
137
8. Tai san thieu cha xU>
ly
60.884.433.492
9. 715.646.608
5.806.157 .469
9.715.646.608
5.806.157.469
"
c:i
1(...
~
130
1. Phai thu ng~n han cua khach hang
2. Phai
VI.1
99.928.740.841
VI.3
64.844.667.295
39.531.320.652
22.285.435.663
12.984.629.309
16.190.741.022
9.599.259.373
6.499.135.045
19.546.599.837
139
16.624.676.242
322.755.728
322.755.728
24. 773.254.014
14.851.479.720
24.773.254.014
14.851.479.720
IV. Hang t6n kho
140
1. Hang t6n kho
141
2. Dv· phong giam gia hang t6n kho (")
149
v. Tai san
150
595.172.924
695.475.651
1. Chi phi tra truoc ngan han
151
595.172.924
695.475.651
2. Thu~ GTGT dU'Q'C khau lnl'
152
3. Thu~ va cac knoan khac phai thu Nha nuoc
4. Giao dich mua ban l<;ii trai phi~u Chfnh phu
153
5. Tai san ng~n han khac
155
ng~n han khac
VI.7
154
1/4
CHf Tl~U
MASO
B. TAI SAN DAI H~N (200=210+220+240+250+260)
200
I. cac khoan phal thu dat han
1. Phai thu dai han cua kMch hang
210
2. Tra trvoc cho ngll'eri ban dai nan
212
3. Von kinh doanh
&
cac don vi true thuec
SOElAU NAM
37.314.051.469
28.831.011.121
170.608.044
170.608.044
-
213
214
5. Phai thu v~ cha vay dai nan
215
6. Phai thu dai han khac
216
7. Dlf ph6ng phai thu dai nan kh6 <1oi (*)
219
co djnh
so cuoi auv
MINH
211
4. Phai thu n9i b9 dai han
II. Tai san
THUY~T
220
VI.9
170.608.044
170.608.044
28.078.429.402
19.710.403.077
28.078.429.402
19.710.403.077
1. TSCE) htiu hinh
221
-Nguyen
222
36.773.504.261
27.472.702.101
- Gia tr] hao m6n my ke (*)
223
(8.695.074.859)
(7.762.299.024)
2. TSCE) thu!!\ tai chlnh
224
- Nguyen gia
225
- Gia tri hao men IOy k~ (*)
226
3. TSCB vo hinh
227
- Nguyen gla
228
- Gia tri hao men my ke (*)
229
Ill.
Bat
gia
<1Qng san dau tlP
230
- Nguy~n gia
231
- Gia trl hao mon my k~ (*)
232
IV. Tai san d6' dang dai nan
240
1. Chi phi
san
xuat, kinh doanh d& dang dai han
---
55.509.098
2. Chi phi xay dl,l'ng CO' ban do• dang
242
V. D§u tl.r tai chfnh dai han
250
1 . E>~u tlY vao c6ng ty con
251
2. E>Au tll' vao c6ng ty li~n ket, lien doanh
252
3. El~u tll' g6p v6n vao don vi khac
253
4. 01,1' phong cl§u IU' tai chinh dai han (*)
254
5. E>~u Ill' n~m gili den ngay dao han
255
VI. Tai san dai han khac
260
59.504.925
1. Chi phi tra truoc dai nan
261
59.504.925
2. Tal san thue thu nhap hoan l~i
262
3. Thiet bi, v~t tu, phv tung !hay the dai han
263
4. Tai san dai han khac
268
TONG CQNG TAI SAN (270.,,100+200)
-
241
270
55.509.098
VI.2
8.950.000.000
8.950.000.000
8.950.000.000
8.950.000.000
137.242.792.310
89.715.444.613
2/4
CHI TIEU
MAS6
C. NQ' PHAI TRA (300=310+330)
310
1. Phai tra ngll'O-i ban ngan han
311
2. NglY6'i mua tra ti~n truce ngan han
312
3. Thue va cac khoan phai n(>p Nha ruroc
313
4. Phai Ira ngU'IYi lao dong
314
5. Chi phf phai tra ng~n han
315
6. Phai tra noi bQ ngan hen
316
tra lheo lien cl¢ ke hoach hop d6ng xay dl,l'ng
318
9. Phai tra ngan han khac
319
10. Vay va nQ' thue tai chinh ngan han
320
11. D11 phOng phai tra ngan nan
321
12. Quy khen thU'cmg phuc IQ'i
322
13. Quy blnh On gia
323
14. Giao clch mua ban lei lrai phieu Chlnh phu
324
II. Nqi dal han
330
1. Phai tra nglY6'i ban dal han
331
2. NgU'6'i mua tra ti~n truec dai hen
332
3. Chi phi phai tra dai han
333
4. Phai tra n¢i b¢ v~ v6n kinh doanh
334
s. Phal tra dai han n¢i b¢
335
-
-
70.080.789.915
28.666.975.480
70.080. 789.915
28.666.975.480
VI.16
26.378.863.423
7.249.224.666
21.100.531.660
7 .664.668.297
4. 732.852.950
VI.17
2.836.699.513
1.119.500.946
VI.15
16.380.000.000
369.040.936
296.265.159
10.485.000.000
135.117.845
-
-
-
336
337
8. Vay va nc thue tai chinh dai hen
338
9. Trai phieu chuyen doi
339
co philiu uu dai
340
1 o.
SOE>AU NAM
317
8. Doanh lhu chua thuc hi~n ngan han
7. Phai tra dai nan khac
QUY
-
I. NQ' ng~n h~n
6. Doanh thu chua thl,l'c hi~n dai han
so cuoi
MINH
300
-
7. Phal
YET
THU
11. Thue thu nh~p hoan lal phai tra
341
12. DI! ph6ng phai tra dai han
...._____
342
13. Quy phat trien khoa hoc va cOng ngh~
343
B. VON CHU SO HLrU (400=410+430)
400
I. v6n chu s6' hll'u
410
67.162.002.395
61.048.469.133
-61.048.469.133
1. vein g6p chu s6' hQ>u
411
58.999.990.000
54.000.000.000
- co phieu phO thong c6 quylm bieu quyet
411A
58.999.990.000
54.000.000.000
- co phi~u uu dai
4118
VI.25
67.162.002.395
-
2. TMng du• v6n c6 ph§n
412
3. Quy~n chon chuy~n doi trai phi~u
413
-
3/4
CHI TIEU
4. v6n khac cua chu s& hQiu
5.
MASO
so cuot auv
SOE>AU NAM
414
co phieu qu9 (*)
415
6. CMnh 1$ch danh gia lai tai san
416
ty gia
417
7. chenh lech
THUY~T
MINH
h6i doai
8. Ouy d~u tU' phat trien
418
9. Quy ho trQ' sap xep doanh nghi~p
419
10. Quy khac thuoc v6n chu s6' hU>u
420
11. LQ'i nhuan sau thue chua phan ph6i
421
- LNST chua phan phoi IUy
-
- LNST chu·a phan phoi
ke den
CO'
405.353.535
--
-
cu6i
ky tnroc
ky nay
12. Nguon von dliu IU' xay dvng
728.576.626
ban
7.433.435. 769
6.643.115.598
421A
1.568.679.416
178.653. 776
421B
5.864.756.353
6.464.461.822
422
II. Ngudn kinh phi va quy khac
430
1. Ngubn kinh phi
431
2. Nguon kinh phi 6ii hinh thanh tscd
432
TONG CONG NGUON V6N (440=300+400)
,_
440
~
137.242.792.310
89.715.444.613
L~p. ngay 03 thang 8 nam 2015
NGU'OI LAP
srsu
Kt TOAN TRU'ONG
-rp.~P....
roNG G~M D6C
fl!e J/illn f}Jm/t
4/4
CcJNG TY CO PHAN KHOANG
ru VISACO
a.Hai Chau, TP
SAN VA DAU
So 5 Than Canh Phuc, P. Hoa ClP6'ng B~c.
M!u
s6: 8 01a - ON
(Ban hanh theo Thong tlP
so 200/2014ffT-BTC
Ngay 22/12/2014 cua 89 Tai chinh)
BAO c.Ao KET QUA HO~T e()NG KINH DOANH GilJA NIEN EQ
(D~ng d&y du)
QUY 2 NAM 2015
£)cm vi tinh: VND
CHI TIEU
1
1. Doanh thu ban hang va cung c.\p dlch
VI)
s6
MINH
2
3
01
VII.1
Luy k~ tt'.F d~u nam cJ~n cu6i quy
nay
Quy2
MA THUY~T
Nam nay
Nam trU'6'c
Nam nay
Nam tr1J16'c
4
5
6
7
41.652.972.192
16.629.251.227
80.172.090.418
..
33.258.502.453
--
2. cse khoan giam trCP doanh thu
02
3. Doanh thu thuAn v~ ban hang va cung
tap d!Ch Vl;J (10=01- 02)
10
4. Gia v6n hang ban
5. LQ'i nhuen gop v~ ban hang va cung
c.\p (20=10-11)
41.652.972.192
16.629.251.227
80.172.090.418
-33.258.502.453
11
34.030.922.572
14.012.583.399
67.057.254.165
28.025.166.797
20
7.622.049.620
2.616.667.828
13.114.836.253
5.233.335.656
~
.
,
(·
'
;
6. Doanh thu heat d¢ng tai chinh
-
21
VII.4
2.024.975
251.991
4.828.306
395.399.400
278.467.756
1.201.117.464
556.935.512
395.399.400
254.137.896
1.201.117.464
508.275.792
7. Chi phi tai chfnh
22
- Trong d6: Chi phf lei vay
23
8. Chi phi ban hang
25
9. Chi phi quan ly doanh nghl~p
26
10. L9'i nhu~n thu~n tll' ho~t d(>ng kinh
doanh (30=20+(21-22)-(25+26))
30
5. 713.349.501
11. Thu nh~p khac
31
3.200.983.196
3.542.213.648
12. Chi phi kMc
32
4.448.537. 748
4.789.768.200
13. LQ'I nhu~n khac (40=31-32)
40
(1.247.554.552)
(1.247 .554.552)
14. T6ng IQ'i nhuan k~ toan truoc thue
(50=30+40)
50
4.465.794.949
15. Chi phi thui TNDN hi~n hanh
51
16. Chi phi thui TNDN hoan l~I
52
17. LQ'I nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh
nghl~p (60=50-51-52)
60
3.393.795.798
18. Lai co- ban trE!n c6 pht6u (*)
70
575
Lai
suy giam tr~n c6 phieu (•)
--
(
(
1.515.325.694
528.832.974
. 2.964.222.523
1.057 .666.947
1.809.619.089
8.954.324.572
3.619.238.179
1.809.619.089
7.706.770.020
1.071.999.151
398.116.200
--
3.619.238.179
1.785.013.667
796.232.399
5.921.756.353
2.823.005. 780
1.004
523
-
-
1.411.502.890
261
71
ngay 03 thang B Nam 2015
NGU'OI i.fo..P Bl~U
,
..
VII.8,9
VII.8,9
{
\
.
-
19.
VII.5
503.982
K~ TOAN TRU'ONG
-·~w
GIAM
DOC
~
1/1
VAN PHONG CONG TY CO PHAN KHOANG
MAu sb: B 03 - ON
SAN VA 8AU Tl! VISACO
(Ban hanh theo ThOng ttr
BTC
SO 5 Than Canh Phuc, P.Hoa Cll'~ng Bc\c, Q.Hai Chau, TP fla Nang
s6 200/2014ITT-
Ngay 22/12/2014 cua Bl} Tai chinh)
BAO c.Ao LU'U CHUYt:N TIEN TE. GiO'A NIEN E)Q
.
(D~ng dAy du)
(Theo phlJ'O'ng phap fl'!J'C
QUY 2 NAM 2015
tiepJ
E>O'n v] tlnh: VND
MAS6
CHI TIEU
2
1
THUY~T
MINH
3
LOy k~ tll' dAu n3m d~n cu6i quy nay
NAM NAY
NAM TRlfOC
4
5
I. LllU chuy~n tiin tCP ho~t d()ng kinh doanh
1. Tien lhu ban hang, cung cap dlch
VI.) VS
doanh lhu khac
~
01
94.959.488.903
02
(81.160.185.118)
6. Ti&n thu khac tCI' heat dong kinh doanh
03
04
05
06
(10.846.837.253)
(1.186. 730.686}
(715.000.000)
62.442.257.673
7. Tl~n chi khac cho hoat d¢ng kinh doanh
07
(64.840.049.636)
2. Tl~n chi tra cho ngll'oi cung cap hang h6a va djch
VI.)
3. TiAn chi tra cho ngl.rOi lao Cl¢ng
4.Tien lai vay era tra
5. Thu~ thu nh$p doanh nghi$p
era n¢p
Luu chuy6n tl~n thu~n tif hoat d{>ng kinh doanh
20
(1.347.055.917)
32.314.370.704
(28.815.055.099)
(3.405. 938.905)
(523.210.167)
7 .539.553.820
(5.639.471.376}
1.470.248.977
II. Lou chuy~n tlin tll' heat d9ng dAu hi
-1. Tit\n chi <1~ mua s~m. xay dV'nQ TSCE> va cac TS dal han khac
(545.454.545)
545.454.545
1. n~n thu tit phat hanh c6 phl~u. nhen v6n g6p cua chu so hli'u
2. Tien tra IG1i v6n g6p cho cac chu
hU-u, mua lal c6 phl~u cua
DN CJa phcit hanh
31
2.300.000.000
3. TIAn thu tll' di vay
33
34
35
36
40
50
60
61
70
3.
4.
5.
6.
7.
Ti~n chi cho vay, mua cac cOng cu nQ' cua dan vj khBc
TiAn thu hOi cho vay, ban li;ti cac cong cu nQ' cua dan vi khac
Tien chi aau tlt g6p v6n vao don vj khac
Ti~n thu hbi
oau tlY g6p v6n vao don vj khac
c6 toe va IQ'i nhu~n du·qc
n~n thu lai cho vay,
Ll1U
chia
chuy6n ti6n thuAn tU. heat d{mg d~u tU'
-
4. TiAn tra nQ' g6c vay
5. Ti~n chi tra nQ' thu~ tai chlnh
6.
toe, lqi nhusn da tra cho chu s6 hQiu
LLFu chuy~n tl~n thuan tL.r hoat d(mg ta! ehlnh
LllU chuy~n tiAn thuan trong ky (50=20+30+40)
co
Ti~n va tlJ'O'ng dlloong ti~n dau
ky
Anh hll'6'ng cua thay d6i ty gia hOl doai quy d6i ngo~i t$
Tiijn va tltO'ng dU'O'ngtiltn cu6i tj (70
NGU'OI LAP Bl~U
= 50+60+61)
'
"'
'
4.628.306
4.828.306
ttl. LU'u chuyt\n t!An tt.P heat d¢ng tai chinh
sa
(
I.
'
21
22
23
24
25
26
27
30
~n thu tll' thanh ly, nhu•qng ban TSCfl va cac tai san dai han
.
'
503.982
503.982
-
32
12.905.000.000
(8.485.000.000)
2.975.000.000
(1.475.000.000)
-
(1.468.283.250)
5.251.716.750
3.909.489.139
5.806.157 .469
1.500.000.000
2.970.752.959
2.503.217 .556
9.715.646.608
5.473.970.515
M~u
Cong ty CP khoang san va d~u tu VISA CO
SB 05 Than Ciinh Phuc-P. Hoa Cuong BAc-Q. Hai Chiu-TP. f>a Ning
BAN TIIUYET :MINH BAO cxo TAI
Quy 2 nam 2015
sa B 09-DN
(Ban hanh theo Thang nr s6
200/2014/TT-BTC ngay
22/12/2014 cua B9 Tai Chinh)
cHiNH
1- D'c di~m ho~t d<)ng ciia doanh aghi~p:
1. Hinh thirc s& bfru v6n: Cong ty di ph~n khoang san va (t~u hr Visaco dircc thanh l~p va hoat d(>ng theo Gi~y chtrng
nh~n dang kY kinh doanh s6 0400577169 do Sa K~ hoach va Bfiu tu TP E)a Nfing d.p ngay 14 thang 06 nam 2007 va
(tuqc clang ky thay ct6i I§n thir J 4 vao ngay 18 thang 06 nam 2014
V6n diSu l~ theo Giiiy clnmg nh~n dang icy kinh doanh la: 58.999.990.000 d6ng (Bang chtr: Nam muoi tam cy, chin
tram chin muoi chin trisu, chfn tram chin rmroi ngan dbng ch[n)
Hinh thtrc s& huu v6n: Cong ty c6 phftn
2. Linh vuc kinh doanh: Kinh doanh khai thac khoang san; san xuAt va kinh doanh v~t li~u xay dung
3. Nganh nghS kinh doanh:
- Khai thac Va ch~ bien khoang San, Sin xufit san pham
(san xu~t trong khu cong nghiep);
tu chftt khoang
phi kim loai khac, San Xll~t V~t Ji~u xay dung
~ Xay dung nha cac loai: Xay dung cac cong trlnh dan dung, cong nghiep, d~u tu ha l~ng khu do thi, khu cong nghiep,
khu du I [ch, k11t1 dan ctr; Xay dung cong trlnh ky thuat dan dung khac: Xdy dung cac cong trinh giao thong, thuy loi,
thtiy c1i~n, b~n cang, cong trlnh ky thu~t ha l~ng khu do thj, khu cong nghiep, khu dfin cu, khu du ljch; Xay dung cong
trinh ky thu~t dan dung khac;
- Chuan bi m?t bing; V~n tai hang h6a bing dirong be; Ban le 6 Lo con (loai 12 ch6 tr6 xuong); Giao due ngh~
nghiep; Ban bucn v~t li~u, thi~t bj l~p d{lt khac trong xay d1,111g; Xay dung cong trinh duong sit va dirong b¢; PM dO-;
- Ban buon 0 to va xe c6 dQng CCJ khac; Ban buon may moc, lhi6L bi va phu tung may khac; Cho thus xe c6 dong co;
Cho time may rnoc, thi6t bi va a6 dung httu hlnh khac; Ban buon kim loai va qu~ng kim loai;
- Tr6ng nrng vii. charn soc rtrng
- L~p d~t h¢ th6ng di~n
4. Chu ky san xu§t, kinh doanh thOng thmrng
5. D~c diSm ho~t c1Qng cua doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 anh huO-ng c1~n Bao cao tai chinh
6. cju tr(1c doanh nghi~p
~ Danh sach cac cong ty con (dm1 vj tbanh viGn): Chi nhanh CC>ng ty c6 phfi.n Khoang san va d~u llr VISACO - Xi
nghi~p be tong nh1ra n6ng. Dia chi: Than San Phu6c-xa Hoa Ninh-huy~n Hoa Vang-TP t)a N~ng
- Danh sach cac cong ty lien duanh lien k8t: Cong ty c6 phfin Ddt M6i
- Danh sach cac don vi tr~rc thu(>c khong co tu each phap nl1an h~ch toan ph~l thUQC:
7. Tuyen b6 vS kba nang so sanh thong tin tren Bao cao titi chinh (co so sanh duqc hay khong, n6u khong so sanh
duqc phai neu roly do nhtr vl chuy~n d6i hinh tht'.rc so hfru, chia tach, sap nh~p. neu
dai v6 kY so sanh ... )
3
'
kt
t
.
•
.>.
t"
'
d
t
kt.
,
II - Ky e oan, oon VJ tien ~ su t,rng rong e loan:
do
1. Ky k~ toan nam (b~t c!Au tu ngay 01 thang o I k€tthlic vao ngay 31 tbang 12 hang nam).
2. Don vi tiSn t~ SU di.mg trong k~ toan. Truong hgp co S\f thay u6i don vi tiSn t~ trong k~ toan so v&i ni'im tnr6c, giai
trlnh ro ly do v.a anh bu6ng CUa SI! thay cttJi.
HJ- Chuia ID\fC va Ch~ (t() k~ toan ap d l}Dg:
1- Ch~ dt) k€ loan ap di,mg: Theo Lu~t k& toan va cac chuful mµc k~ toim ci.mg v&i cac quy djnh hi¢n banh cua Nita
nu6'c CHXHCN Vi~t Nam.
Page 1of14
...
.(
2- Tuyen b6 v~ viec tuan lhll Chuan mire k€ toan va chS d(> k~ toan: Tuan thtl cac chuan ID\l'C k~ roan va ch~ d(> kG loan
theo quy dinh.
IV- Cac chinh sach k~ toan ap dl}ng (trong tnrO'og h
1. Nguyen tAc chuySn d6i Bao du tai chinh l~p bdng ngoai t~ sang D6ng Vi~t Nam (Truong hop dBng tiSn ghi s6 kG
toan khac voi Dbng Vi~t Nam); Anh hirong (nSu c6) do vi~c chuyen a8i Bao cao tai chinh tir d6ng ngoai t~ sang D6ng
Vi~t Nam: Cac nghiep vu kinh t€ phat sinh trong kY b~ng ngoai t~ duoc chuyen sang d6ng Vi¢t Nam theo tY gia thuc
tai thci di~m phat sinh nghiep VI). Cu6i kY k~ toan cac tai san va t.:ong OQ' g6c biog ngoai QU'Q'C danh gia lai theo
cy gia binh quan lien ngdn hang do NHNN Vi~t Nam cong b6 tai thoi diSm l~p bao cao tai chlnh
ta
2. Cac loai
te
tY gia hf>i doai
ap dung trung k~ toan.
3. Nguyen t~c xac dinh Iai sudt thtrc t~ (lai su~t hieu lire) dung d8 chi6t khAu dong ti~n.
4. Nguyen t~c ghi nMn cac khoan ti~n va cac khoan tuong dirong ti~n: U cac khoan ti~n m~t t6n quy cua Cong ty t~i
thoi ditm l~p bao cao tai chlnh va c6 sv- ki6m ke u6i chi~u voi s6 tib nay. Cac khoan ti~n gtri tai cac ngan hang dlI(l'C
phep hoat dc)11g hop phap tai Vi~t Nam va duoc d6i chicu s/J du voi cac ngan hang tai thoi ditSm l~p bao cao tai chinh.
5. Nguyen t~c k~ toan cac khoan dfi.u tu tai chinh.
- Chimg khoan kinh doanh:
- Cac khoan dAu tu narn giil' dSn ngay Ciao han:
- Cac khoan cho vay:
- Diu tu vao Cong ty con, Cong ty lien doanh lien k~t:
- l:)fiu tu vao cong C\l v611 CU3 don vj khnc:
- Ole phlrong phap k~ toan d'6i v<'ri cac giao djch khac lien quan dSn d!u tu tai chinh:
6. Nguyen cic kS toan 1ic:r phai thu: Nguyen t~c xac djnh khoim phai thu khach hang d\fa theo Hc:rp d6ng va ghi nh~n
then hoa ucm ban hang xuit cho khnch hang; Khoan tra tru6c cho nguoi hlin dm;rc h<;tch roan cAn ct'.r vao phi~u chi,
chung ttr ngan hang va hQ'P dAng kinh t~.
7. Nguyen t~c ghi nh~n hang t6n kho:
- Nguyen tic ghi nh~n hang t6n kbo: Theo gia g6c.
- Plnrm1g phap tinh gia tri hang tdn kho : Binh quan gia quy~n.
- Plmcrng phap h~ch toan hang t6n kho: Ke khai thuang xuyen.
- Plmong phap l~p dµ- phong giiun gia hang tbn kho: Cong ty khong trich l~p dµ phong giam giil hang t6n kho.
8. Nguyen tic ghi nh~n va cac kh~u hao TSCE>, TSCf) thue tai chfnh, bit d~ng san dAu Lu
- Tai san c6 djnh duc;rc ghi nh~n theo nguyen gin, dm;rc phan anh tren Bang can d6i k6 loan theo cac chi tieu nguyen
gia, gia tri hao mon luy k~ va gia tri con l~i.
- Tai san cf> djnh va kh~u hao tai san c6 djnh tl1\rc hi¢n lheo Chuan ID\l'C k~ toan v~ tai sim cb djnh; Thong tu
200/2014/TI/DTC ngay 22/12/2014 c(1a DQ tai chinh hu6'11g
gbm cac khoan thu6 UU'Q'C hoan l\\i) va cac chi phi lien quan tr\l'C ti~p d~n vi~ dua tai san vao sti dµng.
- Phmmg phap khdu hao TSCD (Huu hlnh, vo hlnh, time tai chinh): C6ng ty thµc hi9n trich kh§u hao TSC:I:) theo
phuang phap dtrcing thing.
9. Nguyen tic kS toan cac hgp d6ng hQ"p tac kinh doanh.
10. Nguyen t~c kS tolin thuci TNDN holln l~i.
11. Nguyen tick~ toan chi phi tra tru6'c: Chi phi tra tm6c duqc v6n hoa d~ phan b6 dfut vao chi phf san xu§L, kinh
doanh trong ky sau, bao gBm cac lo"1i chi phi: Chi phi mua cac lo~i bao hi~m va cac lo"1i I~ phi mua va tra m9t lfui;
Cong Cl,! d1,1ng C\I lhu()c tai san hru d(lng xuAt dung m9t l~n v&i gia td 16'n va cong Cl), d1,1ng q1 co thai gian sir d1,rng
du6'i 1 nam.
ke
12. Nguyen t~c loan OQ' phai tra: Nguyen t~c xac dinb khoan phai trl nguai ban d11a theo HQ'P a6ng, phi~u nh~p kho
va ghi nh~ theo hoa don mua hang ben ban; Khoan nguoi mua trit tru&c um.re ghi nMn can Clr vao hQ'P t16ng, phi~u
thu, ch(mg tir ngan hang
13. Nguyen t~c ghi nh~ vay va nq phai tra thue tai chfnh.
Page 2of14
)I
)
J
1
14. Nguyen l~c ghi nh~ va v6n h6a cac khoan chi phi di vay: Lit cac chi phi di vay lien quan d6n vi~c d~u tu xay dung
hO~C San xuit tai san dcr dang duce tinh vao gia tr] cua tai San 00 (dtroc v6n hoa), bao gam cac khoan Jai ti8n vay,
phan b6 cac khoan chi~t kh~u hoac phu tr()i khi phat hanh trai phieu, cac khoan chi phi phu phat sinh lien quan d6n
qua trinh lam thti tuc vay.
15. Nguyen tic gbi nh~n chi phf phai rra:
ct'1a nha cung cfip ban giao cho Cong ty
La chi phi
phuc vu cong viec ciia Cong ty nhung chua nMn duce boa don
16. Nguyen tic va phirong phap ghi nhan cac khoan du phong phai tra: Dua theo thoi han thanh toan ghi tren hQ'P
d6ng kinh t6.
17. Nguyen t~c ghi nh~n doanh thu chua tlurc hien.
18. Nguyen cic ghi nhan trai phi~u chuyGn d6i.
19. Nguyen t~c ghi nh~n v6n chi1 so hU'u:
- Nguyen tic ghi nh~n v6n g6p cua chu so hiru, tMng du v6n c6 phfin, quyen chon trai phi~u chuyen dc\i, vdn khac
cua chu s6' htru: Nguyen t~c ghi nMn v6n dclu tu cua ch1'1 s& httu cua Cong ty diroc ghi nh~ theo s6 v6n tlnrc gop cua
chu so hifu.
- Nguyen tic ghi nh~n chenh l~ch danh gia lai tai san.
- Nguyen tAc ghi nhQn chcnh !~ch t)' gid: Nguyen l~c ghi nh~n chenh l~ch t}' gia hdi doai phan anh tren Bang can u6i
k~ toan lit chenh l~ch tY gia h6i doai phat sinh hoec danh gia lai cu6i kY cua cac khoan rnuc ti&n l~ c6 g6c ngoai t~ cua
ti€n glii Ngan hang.
- Nguyen t§c ghi nh~n IQ'i nhudn chira phan ph6i: LQ'i nhudn sau thu6 chira phan ph6i la s6 lgi nhuan (lai hoac 16) tir
hoat dQng cua doanh nghiep sau khi trir chi phi thu€ TNDN cua nam nay.
20. Nguyen t~c va phirong phap ghi nh~n doanh thu:
- Doanh thu ban hang;
- Doanh thu cung cdp dich vu: Duoc xac dinh khi dich v\1 hoan thanh, da phat hanh hoa dan va khach hang chdp nMn
thnnh loan, phu hqp v&i 4 di6u ki~n ghi nh~n doanh thu quy djnh t(li Chu§n m\rc kS toan
- Doanh thu ho~t t1Qng tai chfnh: Doanh thu ttr tiBn l~i. tiSn gui) Jai ch~m thanh toan, duqc ghi nh~n tren cr:J s& thai
gian va lai sudt thµc t& rung ky, phu hqp v6'i di6u ki~n ghi nh~n doanh thu phftt sinh tu tien lai, ti~n c6 tire va IQ'i nhu~
duQ'c chia quy d!nh t\li Chufin m\rc k~ toan.
- Doanh thu hqp dfing xay d~rng: Do enc hqp ct0ng xay d\l'ng cun Cong ty 4uy djnh nha thfiu dm;rc thanh toan theo gia
trj kh6i hrqng, doanh thu xay l~p UlrQC xac dinh theo gia tri kh6i lu011g th\fC hi~n, <.luqc khach hang xac nh~n b~g
nghi~m thu, quy~t toan, da phat hanh hoa don GTGT, phu hc;rp v
- Thu nh~p khac:
- Cac khoan nh~1 tnr&c cua khach hang khong duqc ghi nh~n lit doanh thu trong k)'.
21. Nguyen tick~ toan cac khoan giam trir doanh thu.
22. Nguyen tick~ toan gia v6n hang ban: Gia v6n cti.a ho~t t:l<)ng xay lAp duqc ghi nh~n theo chi phi th\rc tG pbat sinh,
phli hqp v6·i doanh thu ghi nh~n trong ky; Gia v6n kinh doanh djch V\l dtrQ'C ghi nh~n theo chi phf th\fc t~ phat sinh
trong kY lien quan.
23. Nguyen ~c kG to{m chi phi tai chinh: Chi phi tai chin11 otrqc ghi nMn trong Bao cao k€t qua ho~t t10ng sim xufit
kinh doanh IA tfing chi phi tai chinh phitt sinh trong Icy, khong bu trtr v&i doanh thu hoi.tt d()ng tai chinh, bao gdrn chi
phi lai vay, chi phi tili chinh khac.
24. Nguyen tick~ toan chi phi ban hang, chi phi quan ly doanh nghi~p.
25. Nguyen tic va phtrong phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi thu~ thu nh~p doanh
cac. nguy~~ tic va phuong phap k~ toan kMc.
- Cac nghia vv v€ thu~
26:
TilU~ gia trj gia tang (GTGT): Cong ty ap di,mg vi~c ke k.hai, tinh thu~ GTGT theo plnrong phap khftu trir va ouqc
tbl,l'c hi~n theo hu6ng dan cua lu~t thus hi~n hi:mh voi muc thu~ suAt thuG GTGT 10%
Page 3of14
Thu~ thu nhap doanh nghiep: Thu~ sufit thu~ TN DN ap dung la 22%
v. Cac chinh sach
k~ toan
ap dung
(trong truong hQ'P doanh nghi~p khong dap frog gia c.1.!nh hoat c1i}ng lien tuc)
VI. Thong tin bB sung cho cac khoan ntt}c trinh bay trong Bang can d6i k~ toan
Dem vi tlnh: VND
01. Ti~n
-Ti~n m~t
- Ti~n girl ngan hitng kbong k)• hgn
Ngan hang NNva PTNTDi~n Nam -Dten Ngoc (SKT:421820J
Ngan hang TlvfCP Quan ili)i - CN Da N!ing (STK:30111ll557:
Ngan hang DT&PT - CN Hai Van PGD Le Dinh Ly (STK5601
Ngdn hang f)J'&.PT Viet Nam-CN Cam Le (S& TK:5611000038
Ngan hang TMCP Lien n«- CN Do N&ng (SJ TK: 44104100
Ngan hang Lien doanh Vi~t Nga - CN Da Nling (STK:2506100
Ngdn hang TMCP Sai Gon - CN f>a Nfmg (dii tdt toan)
Ngan hang Sacombank- CN Cdm
(S6 TK:040002168490)
Ngan hang NN va PTNT- CN Q Cdm L~ (STK: 200520100671
Ngan hang TMCP ACE Thanh Khe (da tdt toan)
Ngan hitng NN&PTNT Thanh K.he (da tdt Ivan)
Ngan hang JMCP Ddu khi toan cdu- CN Da Ndng
NKdn hang TMCP Quan d9i - CN Da Ndng (da tdt todn)
Ngan hang TMCP fJ<;ti Duong - CN Da Nang PGD Ddu Khi (S
Ngan hang NN va l'TN1: CN Hai Chau (.~'6 r«. 2001201120R<
Ngan hang NNva PTNT, CN Hai Chau (STK:2001201121082)
Ngan hang NN va I'TNT, CN Hai Chau- Tai khoan 3 (STK:20C
Gae Ngan hung khac cua XN
- Ti~n dang chuy~u
Tang c2ng
Le
02. Cac khoan d~u nr tai chfnh
30/06/2015
8.146.717.733
1.568.928.87 5
994.759
4.598.145
78. 710
1.836.124
1.556.151
15.098
1.021.741
6.029.618
2.906.202
]. 701.926
508. 07 3.802
1.009. 079.659
19.070.319
11.966.621
01/01/2015
4.813.989.095
992.168.374
1.520.911
5.062.249
1.611.698
1.324.153
515.342.115
271.344.099
R.200
1.017.958
1.521.884
310.310
582.892
2.906.202
1.771.516
79.623.252
7fW36.402
1.000.000
I
29.184.533
!).715.646.608
5.806.157 .469
30/06/2015
01/0112015
a) Chung khodn kinh doanh
b)
os« tu n&m giir tlin ngay ddo
hon
c) Ddu tu gop vtfn vao a0?'1 vi khac (chi tiit tung khoan a&u tu
theo tj u vJn n&m giu vary l~ quydn bidu quyst)
TAngcong
03. Phdi thu cua khach hang
a) Phai thu cua khach hang ngAn han
- Chi tiet cite khoan phai thu cua khach hang chiem
tr& len tren t6ng phai thu khach hang
Cong Ly TNHH XDTMV Dgi Hong Tin
Cong ty CP DTXL ddu khi lmico
Cong ty TNHH MTV Phuong Thien Nguyen
tu l 0%
- Cac khoan phai thu khach hang khac
b) Phai thu cua khach bang dai han
c) Phai thu cua khach hang lit cac hen lien quan (chi ti~t
ttrng c.1.Bi ttr9'ng)
TongcQng
8.950.000.000
8.950.000.000
8.950.000.000
8.950.000.000
30/06/2015
22.285.435.663
01/01/2015
12.984.629.309
11.265.299.330
569.627.603
2.499.120.103
6.498.257.711
2.267.921.516
11.020.136.333
569.627.603
12.415.001. 706
22.285.435.663
12.984.629.309
Page 4of14
04. Phai thu khac
a) Nglin han
- Phai thu v~ c6 philn hoa;
- Phai thu v~ c6 tire va loi nhuan duce chia;
- Phai thu nginri lao t1(>ng; Phai thu tam (mg
- Ky cugc, k)' quy;
30/06/2015
01/01/2015
9.143.496.755
1.177 .084.324
6.573.610.918
873.067.074
-Cho muon;
- Cac khoan chi hQ;
- Phai thu khac
9.226.018.758
9.177.998.250
6.205.069.553
2.500.000.000
369.198.066
151.751.139
6 .205.069.553
2 .500.000.000
369.198.066
103.730.631
Cong Ly CP Truong Trdn
Ung TruongKhanh Toan
Gae a6; tuang khdc
Cac tJ6i tuang khdc tai XN
TBng cQng
19.546.599.837
] 6.624.676.242
b) Dai han
- Phai thu v€ cl> phftn hoa;
- Phai thu v~ cl.i roe va loi nhu~n diroc chia;
- Ky ciroc, ky quy;
- Cho muQn;
- Cac khoan chi h9;
170.608.044
170.608.044
170.608.044
170.608.044
30/06/2015
322.755.728
01101/2015
322.755.728
322.755.728
322.755.728
30/06/2015
01/01/2015
30/06/2015
01/01/2015
- Phai thu khac
T6ng cong
05. Tai san thi~u cho' xii' ly
a) Ti~n;
b) Hang t-311 kho;
c) TSCI>;
d) Tai san khac,
Tc3ng cong
6. N9·xAu
- T6ng gia tr] cac khoan phai thu, cho vay qua han thanh Loan
ho~c chua qua han nhung kh6 c6 kha nang thu h6i;
- Thong tin v§ cac khoan ti~n phat, phai thu v~ Ii.ii tra cham ...
phat sinh tir cite khoan no qua han nhung khong duoc ghi
nhan doanh thu;
- Kha nang thu h6i nQ' phai thu qua han.
+
Tong cong
7. Hang t6n kho
- Hang dang di tren ummg;
- Nguyen li9u, v~t li~u;
- Cong c1,1, dung c1,1;
- Chi phi san xufit kinh doanh do clang;
- Thanh pham;
- Hang hoa;
- Hang gt'ri di ban;
- Hang hoa kho bao thus.
- Gia tr! hang t6n kho (r dong, kem, m~t phfrm ch~t kh6ng co
kha nang tieu thu tai thoi ctiSm cu6i ky; Nguyen nhan va
huong xfr ly d6i voi bang t6n kho ti d911g, kem, mAt phftm
2.556.686.910
5.000.000
21.522.062.272
689.504.832
4.380.570.566
10.302.226.472
168.682.682
chat:
Page 5 ofl4
- Gia tr] hang tbn kho dung d~ thB chip,
khoan no phai tr
dm c6 bao dam cac
- Ly do dfut c1Sn vi~c trich l~p them hoac hoan nh~p du
phong giam gia hang t6n kho.
;(.
cong
24. 773.254.014
14.851.479.720
8. Tai siin do· dang dai han
a) Chi phi sin xu~t, kinh doanh dO- dang dai han
b) )Cay cJ~mg CO' ban do• dang
-Mua sam;
-XDCB;
- Sira chtra.
TBng coog
30/06/2015
01/0112015
Tong
0
55.509.098
55.509.098
0
55.509.098
09. Tang, giam tni san cc3 dinh hfru hinh:
N ha cira, v~t
Khoan muc
ki~n true
M'ay moc,
' t h'"t
re Phuong ti~n v~n Thi~t bi dung
tai, truyen d~n
et.• quan ly
hi
Tang cQng
Nguyen gia TSCI> hfro hinh
s6 du d!u Quy
9.150.502.1164
- Mua trong Quy 2/2015
- flau tu XDCB hoan thanh
19.050.369.635
811 .638.635
6.908.072. 727
802.199 .891
29.814.710.625
50.720.909
6.958.793.636
~-
,_
I
- Chuycn sang BE>S d!u tu
-Tang khac
0
0
0
-
- Thanh ly, nhuong ban, tra lai
0
- Giarn khac
J
s6 du cu6i 30/06/2015
9.150.502.464
25.958.442.362
811.638.635
852.920.800
tr! hao mon ltiy kc
S6 du d~u Ouv
1.866.127.465
4.675.563.845
811.638.635
750.699.891
97.125.000
463.943.282
36. 773 .504.261
Gia
- Kb~u hao trong Quy
29.976. 741
8. l 04.029 .836
591.045.023
-Tang khac
0
1-l
- :Dau nr XDCB hoan thanh
- Thanh ly, nlurong ban,
0
tra lai
0
-Giam khac
se du cu6i
30/06/2015
1.963.252.465
5.139.507.127
811.638.635
780.676.632
8.695.074.859
Gia tr] con l~i ciia TSCI> hfru hinh
- Tai ngay dfiu Quy
7.284.374.999
14.3 74.805.790
0
51.500.000
21.710.680.789
-T{li ngay 30/06/2015
7.187.249.999
20.818.935.235
0
72.244.168
28.078.429.402
10. Ti'ing, giam tai san
Khoan muc
c6 dinh vo hlnh:
Quy~n si'r dung Nhan hi~u hang
hoa
Ban m~m, b~ng TSCI> vo hinh
sang ch~
khac
Tang c()ng
1.Nguyen gia ~SCD vo hinh
ss du d~u Quy
Page 6of14
- Mua trong Quy
- Tao ra
tu n(>i b(>
- Tang do hop nh&t KD
-Tana khac
- Thanh ly, nhirong ban
-Giam khac
se du a8n 30/06/201 s
2.Gia tr] hao men liiy
se du ddu Quy
- Kh~u hao trong Quy
-Tanjl; khac
- Thanh ly, nhuong ban
-Giam khac
s6 du d~n 30/06/2015
3.Gia tr] con l~i ciia TSCD vo hlnh
- Tai ngay
ddu Quy
-T1;ti ngay 30/06/2015
'° c him:h
1. . ang, g1am tai san co.(. «1'!D b t h ue ta1
Nha cira, v~t May rnoc, tbi~t Pbirong ti~n v~n TSC:I:> hfru
Khoan muc
hlnh
ki~n true
bj
tai, truy~n d~n blob,
I.Nguyen gia TSCfl thue tai chinh
A
T8ngc9ng
vo
se du t1~u Quy
- Thue tai chinh trong
- Mua lai TSCB thue tai
-Tang khac
- Tra lai TSCE> thus tai
•~
,
_
=Giam khac
s6 dir ct~n 30/06/2015
2.Gi:i tr] hao moo h1y
sb du dfiu Quy
- KhAu hao trong Quy
- Mua lai TSCD thus tai
-
-Tang khac
- Tra lai TSCfl time tai
-Giam khac
S6 du d€n 30/06/2015
3.Gia tr! con l~i TSCD thue tai chinh
- Tai ngay d§u Quy
-T~i ngay 30/06/2015
12. Tang, glam bfit a(>ng san dfiu hr:
Khoan muc
~8.oC. dl.au Q uy,
Tang trong Quy
Giam trong
SB ngay
Quy
30/06/2015
a. Bit d(>ng san uiu nr cho thuf
Page 7of14
Nguyen gia
- Quyen sir dung dAt
-NM
- Nha va quysn SU dung ctAt
- Co s& ha tfuig
Ghl tr! hao mon liiy k~
- Quyen sfr dung d§L
-Nl•a
- Nha va quyen sfr dung dit
- Ca sa ha t~ng
Gia tr] coo l;;ii
- Quyen str dung ait
-Nha
- Nha va quyen sir dung dfrt
- Ca s6' ha tAng
b. Bllt llqng san ctiu t11 nim gifr cher tang
gia
Nguyen gia
- Quyen sir dung ddt
-Nha
- Nha va quyen sfr dung d§t
'
- Ca s& h1;1 tang
T6a thAt do suy giam gia tr!
- Quyen sfr dung
- Nha
- Nha
--
~
ddt
va quy€n Slr dung
~-
dit
- Ca s& ha t~ng
~
Gia ti·j con 1,i
~ Quyen sfr dung ddt
-Nhn
- Nha va quyen SU dung
aAt
- Co so ha t~ng
13. Chi phi tra tm6'c
a) Ng~n han
- Chi phf tra tnnrc v~ thue hoar ct¢ng TSCB
- Cong cu, dung cu xuit dung
30/06/2015
595.172.924
01/01/2015
695.475.651
355.876.575
410.532.813
- Chi phi di vay
- Cac khoan khac
b) Dai han
239.296.349
59.504.925
284.942.838
- Chi phf thanh J~p doanh nghiep
- Chi phi mua bao hi~m
- Cac khoan khac
0
59.504.925
T~ong cong
"
14. Tai san khac
a) Ng~n han
654.677.849
695.475.651
30/06/2015
Ol/01/2015
0
0
b) Dai h~n
Tclngcong
Page 8of14
15. Vay va Df! thue tru chinh
a) Vay ngAn han
Ngdn hang NN&PTNT - CN Hai Chau
Ngan hang Lien Doanh Vi?t Nga - CN Da Nifng
b) Vay dai han
Tang c8ng
l 6.380.000.000
13.300.000. 000
3. 080. 000. 000
01101/2015
10.485.000.000
7.300.000.000
3. 185. 000. 000
16.380.000.000
10.485.000.000
30/06/2015
16. Pb:ii tra ngaroi ban
30/06/2015
a) Cac khoan phai tra ngiroi ban ngiin han
26.378.863 .423
- Chi ti~t cho nrng c:t6i urong chi~m tu I 0% tro len tren t6ng s
11.013.370.370
Cong ty TNHH Hung My Thinh
7.565. 000. 000
Cong ty c6 phdn Vinas A luai
3.448.370.370
- Phai tra cho cac d6i nrong khac
10.678.765.657
- Phai tra cho cac d6i nrong khac CL'.1a XN
4.686. 72 7.396
b) Cac khoan phai tra ngiroi ban dai ban
TBng cong
26.378.863.423
c)
nc;r qua han chira thanh toan
d) Ph iii tra nguoi ban la cac ben lien quan (chi ti8t cho rung d6i nrong)
01/01/2015
7.249.224.666
7.096.503.956
I 52.720.710
7.249.224.666
ss
17. Thu~
va khoan
phal nc}p nha nu·O'c
0110412015
sa da nop
sfi phai nol)
30/06/2015
a) Phai nc}p
- ThuS gia tr] gia tang
6.753. 178.883
- 'J'huS thu nh~p doanh nghiep
2.831.943.475
1.478.927.616
- Thus thu nh~p ca nhan
68.707.500
134.257.775
- Thu8 nha ddt, ti~n thue d~t
101.850.000
- Cac loai thu~ khac
162.343.685
80.941.950
3.230.394.935
1.872.045.556
b) Phai thu
518.897.912
736.298.063
- 'J'huS tai nguycn
TAng c6ng
6.234.280.971
}..
Tong cong
A
243.468.490
3.574.573.028
68.707.500
3.128.000
374.598.265
101.850.000
149.059.390
888.485.453
4.732.852.950
:j
18. Chi phi phai tra
a) Ng~n han
- Trich tnroc chi phi tiGn Iuong trong thci gian nghi phep;
- Chi phi trong thoi gian ngirng kinh doanh;
- Chi phi trich tnroc tarn tinh gia v6n hang hoa, thanh ph§m B
- Cac khoan trich truce khac;
30/06/2015
0110112015
0
0
30/06/2015
0110112015
3.932.748
16.889.089
7.669.859
6.686.840
86.147.993
8.719.457
4.038.911
0
0
b) Dai han
- Lai vay
- Cac khoan khac
A
19. Phai tra khac
a) Ngin han
- Tai
san thira cha giai quyct;
- Kinh phi cong doan;
- Bao hitm xa hci;
- Bao hi~m y t6;
- Bao hiem th~t nghiep;
- Phai tra v~ c6 phfin hoa;
- Nhan ky quy, kY ctroc ngfin han;
·1
.
0
l
~
94.226.245
0
T ong cong
:
1
I'
Page 9of14
!
- ce tire, lei nhuan phai tra;
83.009.250
1.008.000.000
- Cac khoan phai tra, phai n9p khac.
Cdc d6i tuang ca nhdn
DuC6138
Trung tdm luu ky chieng khodn Vi?t Nam
190.671.958
53.568.644
137.103.314
1. 008. 000. 000
TBng cong
1.119 .500. 946
296.265.159
b) Dai han
- Nh?n kY quy, kY Cll'Q'C dai han;
- Cac khoan phai tra, phai nQp khac;
c) s6 nq qua han chira thanh roan
20. Doanh thu chira thuc hi~n
30/06/2015
a)Ngin han
b) Dai han
c) Kha nang khong thuc hien duce hQ'P a6ng voi khach hang.
,l
1 ong cong
A
21. Tra! phi~u phat hanh
01/01/2015
0
0
30/06/2015
01/0112015
21.1. Trai phiSu thuong
21.2. Trai phi~u chuy€n dbi:
22. C& pbi~u uu Cfii phan (o~i
23. Dv pbOng phai tra
(a OQ' phai tra
TAng cong
0
0
30/06/2015
01/01/2015
a) Ng~n han
b) Dai han
·1
)
Tong c
a) Tai san thu~ thu nh~p hoan lai:
b) ThuS thu nMp holin 1\1.i phai tra
TBng c§ng
0
30/06/2015
0
01/01/2015
J
J
0
0
25. V6n chii s& hfru
a- Rang dBi chi~u biSn dQng cua v6n chu scr huu
'
~
v 8n clAu tu cua Thang dir van
co
A
sa d11 aiu nam lnr&c
chu s& hfru
phAn
1
54.000.000.000
2
Cac quy
3
LNSTchtra
phan ph6i
4
719.125.156
Cong
5
54.719.125.156
- Tang v6n trong nam
- Lai trong nam truce
6.464.461.822
-Tang khac
405.353 .535
405.353.535
- Giam v6n trong nam
- L6 trong nam tnroc
-Giam khac
du cu&i nam trmrc
sa
s,{o d tr alau nam
v
nay
- Tang v6n trong nam
- Lai trong nam nay
-Tang khac
- Giam vOn trong nam
54.000.000.000
54.000.000.000
4.999.990.000
0
540.471.380
405 .353.535 6.643.115.598
405.353.535 6.643 .115.598
61.048.469.l 33
61.048.469 .133
4.999.990.000
-
323.223.091
5.921.756.353
-
6.244.979 .444
-
Page 10of14
~
:J
~ L6 trong nam
-
nay
-Giarn khac
5.131.436.182
sa du cuBi 30/0612015
58.999.990.000
0
b- Chi ti~t v6n dfiu tu cua chu s& hifu
- V6n g6p cua Cong ty me
- v 6n gop cua cac c16i urong khac
30/06/2015
Cong:
c- Cac giao dich v~ v6n voi cac chu s& hfru
tire, chia Ioi nhu~n
- V6n dfiu t11 cua chu
728.576.626
va phan
phdi c6
5.131.436.182
-
7.433.435.769
67.162.002.395
01/01/2015
58.999.990.000
54.000.000.000
58.999.990.000
54.000.000.000
Quy 2/2015
Ouv 212014
so hfru
+ V 6n g6p d§u nam
54.000.000.000
+ v 6n gop tang trong nam
54.000.000.000
4.999.990.000
+ v6n g6p giam trong nam
+ V6n g6p cubi nam
- c6 nrc,
d-
58.999 .990.000
lqi nhu~n da chia
4.3 I 9.990.000
ce phi~u
- s6 hrong c6 pbi~u
dang ky phat hanh
- ss hrong c6 pbi~u
chung
cs phidu phJ lhOnl(
+ cs phieu iru diii
+
- se hrong c6 phieu dang
hru hanh
+ c6 phiiu phi> th6ng
cs phiiu uu diii
- Sb c6 phi~u dang hru hanh
. .. .
+ Co phieu pho thong
+ cs phiiu uu diii
54.000.000.000
30/06/2015
01/01/2015
5.899.999
5.400.000
5.899.999
5.400.000
5.899.999
5.400.000
5.899.999
5.400.000
5.899.999
5.400.000
5.899.999
5.400.000
5.899.999
5.400.000
728.576.626
405.353.535
+
* Menh gia c6 phiSu
c6 tire
- Cb tl'.rc da
BQ trong
dang luu hanh:
kY
10.000 d6ng
d-
cong bl> sau ngay k8t thuc ky k~ toan nam:
- c6 rue cua
ca phi€u
dai Hiy kS clnra diroc ghi
lIU
nhan:
e- Cac quy cua doanh nghicp:
- Quy dAu t11 phat tri8n
- Quy h6 tro sfip xSp doanh nghiep;
- Quy
khac thuoc
van
chu s& hiru
g) Thu nh~p va chi phi, lai hoac 16 dirrrc ghi nhan tnrc ti~p vao v6n chu so htru theo qui dinh cua cite chwin
toan cu the,
26. Chenh l~ch danh gia I~ tai san
Lf do thay obi gifra sfJ u~u nam va cu6i nam
27. Chenh l~ch
tY gia
IDlJC
k~
Ouf 2/2015
Quy 2/2014
Quy 2/2015
Quy 2/2014
Quy 2/2015
Quv 2/2014
- Chenh l~ch ty gia do chuyen al>i BCTC l~p biog ngoai t~
- Chenh l~ch ty gia phat sinh vi cac nguyen nhan khac
28. Ngu6n kinh phi
Page 11of14
-l
..
. ,.
~
- Nguen kinh phi diroc
dp trong nam
- Chi sµ nghiep
- Ngu6n k.inh phi con lai cu6i nam
29. Cac khoan myc ngoai Bang can d6i k~ toan
30/06/2015
01/01/2015
30. Cac thOng tin khac do doanh nghi~p t~r thuy~t minh, giai trlnb.
VII. ThOng tin
b6 sung
cho cac khoan muc trinh bay trong bao cao k~t qua hoat <1{ing kinh doanh
01. TBug doanh thu ban hang va cung cfip d!ch
a) Doaoh thu
- Doanh thu ban hang;
- Doanh thu cung cAp dich vu;
- Doanh thu hop d6ng xay dung;
VI}
T&ngc§ng
b) Doanh thu dBi v6i cac hen lien quan (chi ti~t tltli tmyng)
Quy 2/2015
Dem vi tlnh: VND
Ouy 2/2014
712.416.000
40.940.556.192
16.629.25 l .227
41.652.972.192
16.629.251.227
c) Truong h
them U~ so sanh SI}' khac bi~t gifra vi~c ghi nh~o doanh
thu thco phurmg phap phan bB dan theo thOi gian cho
thue; Kha niing suy giam l(fi nhu~n va InBng ti~n trong
tmmg Jai do tla gbi nh~n doanh thu d6i v6i toan IJ(> s6 li~o
nh~n frtr6'c.
02. Cac khoan glam trir doanh thu
Quy 2/2015
Quy 2/2014
Quy 212015
Ouy 2/2014
- Ch i6t kh§u thuong mai;
- Giam gia bang ban;
- Hang ban bi tra lai.
TGng cOng
03. Gia van hang ban
- Gia v6n cua hang hoa da ban
- Gia
- Gia
- Gia
- Chi
- Gia
vdn cua thanh phdm dii. ban;
v6n ct'1a dich VI) da cung d.p;
656.758.500
33.374.164.072
tri con 11;).i, chi phi nhirong ban, thanh ly cua Bf)S ct§u ur da ban;
phf kinh doanh bat dong san d§u tu;
tri hang t6n kho mdt mat trong ky;
- Gin tr! tirng loai hang tbn kho hao hut ngoai diuh mire trong ky;
- Cac khoan chi phi vuot mire binh thircng khac diroc tinh tnrc tiSp vao gia v6n;
- Du phong giam gia hang t6n kho;
- Cac khoan ghi giam gia v6n hang ban.
TBng cong
34.030.922.572
4. Doanh thu ho~t ll{lng tai chinh
Ouy 2/2015
- Lai ti~n gtii, ti~n cho vay;
2.024.975
- Lai ban enc khoan ct~u tu;
- Cb me, IQ'i nhu~n duce chia;
- Lai chenh lech tY gia;
- Lai hang ban tra cham, chi~t kh~u thanh toan;
- Doanh thu heat d()ng tai chinh khac.
T&ngcong
5. Chi phi tai chlnh
- Lai ti~n vay;
- Chi~t khfiu thanh roan, lai ban hang tni charn
- L6 do thanh Jy cac khoan d~u tu ngAn han, dai han
- L6 chenh l~ch
14.012.583.399
14.012.583.399
Ouv 212014
251.991
2.024.975
251.991
Quy 2/2015
Ouf 2/2014
254.137.896
395.399.400
cy gia;
Page 12of14
- Du phong giam gia clurng khoan kinh doanh
- Chi phi tai chinh khac;
va tbn thAt d~u
Tung cong
6. Thu oh~p khac
- Thanh ly, nhuong ban TSCD;
- Lai do danh gia lai tai san;
- Ti~n phat thu (luge;
- Thu6 diroc giam;
395.399.400
24.329.860
278.467.756
Quv21201s
Quy2/2014
2.607.201.378
593.781.818
- Cac khoan khac.
A
T ong cong
A
7. Chi phi khac
- Gia tr! con lai TSCD va chi phi thanh ly, nlurong ban TSCE>
- L6 do danh giil lai tai san;
- Cac khoan bi phat;
- Cac khoan khac.
T8ng c§ng
8. Chi phi ban hang va chi phi quan
ly doanh
ogbi~p
a) Cac khoan chi phi quan ly doanh nghiep phat sinh trong ky
- Chi 1i8t cac khoan chism tu I 0% trc lcn tren t6ng chi phi QJ
Chi phi nhdn vten quan ly
Chiphi dich v~,, mua ngoai khac
Cong tac phi
3.200.983.196
Quy 2/2015
40X.286.8 t 7
453.744.737
4.448.537. 7 48
0
0
Out 2/2015
Quy 2/2014
1.515.325.694
1.162.803.122
352.522.572
- Cac khoan chi phi QLDN khac.
b) Cac khoan chi phi ban hang phat sinh trong k)'
- Chi tiSt cac khoan chiem tu 10% tr& Jen tren tbng chi phi ban hang;
- Cac khoan chi phi ban hang khac.
c) Cac khoan ghi giam chi phf ban hang vii chi phi quan ly doanh nghiep
TBng cQng
10. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
- Chi phi tlnh thu~ thu nh~p doanh nghiep tinh tren thu nh~p c
- BiBu chinh chi phi thu8 thu nhap doanh nghiep cua cac
nam truce vao chi phi thuA thu nhap hi~n hanh nam nay
- T6ng chi ph{ thu8 thu nh~p doanh nghiep
Quy 2/2014
3.586.506.194
766.416.414
252.207. 750
144.178.958
9. Chi phi sao xuAt, kinh dnanh theo y@u t6
- Chi phi nguyen li~u, v~t lieu;
- Chi phi nhan c6ng;
- Chi phi kJ1ftu hao tai san c6 dinh;
- Chi phf djch Vl,1 mua ngoai;
- Chi phf khac bang ti~n.
0
0
528.832.97 4
253 .239.685
215.636.148
37.603.537
275.593.289
!'
Ouv 2/2015
Ouv 2/2014
32.735.039.276
2.378.584.722
710.393.493
1.705.930.269
451.432.869
7.256.636.919
869.324.206
444.398.588
2.496.437 .818
146.897.482
37.981.380.629
11.213.695.012
Quy 2/2015
1.071.999.151
Quy 2/2014
398.116.200
hien hanh
T8ng cong
11. Chi phi thue thu oh~p doanh nghi~p hoan l!].i
1.071.999.151
398.116.200
VIII. Thong tin bA sung cho cac khoan muc trioh bay troog Bao cao hru chuy~o ti~n t~
1. Cac giao dich khdng
bAng ti~n aoh hlffrng <1~n bao cao hru chuy@n tl~n t~ trong tll'o'ng lai
Out 2/2015
Out 2/2014
- Mua tai san hAng each nh~ cac khoan ng lien quan tnrc ti~p ho~c thong qua nghiep vu cho time tai chinh;
- Mua doanh nghiep thong qua phit hanh c6 phicu;
- Chuyen no thanh v6n chu sU- hlru;
Page 13of14
- Chuyen giao dich phi ti6n t~ khac
2. Cac khoan ti~n do doanh nghi~p n~m gifr nbttng khong ctm;tc sfr d 1.mg:
3. S6 ti~D di Vay tb\l'C tbu trong icY:
4.
ti~n da thirc tra g6c vay trong Icy:
sa
lX. Nhfrng thong tin khac
1. Nheng khoan no tiSm tang, khoan cam k6t va nhirng thong tin tai chfnh khac:
2. Nhung su kien phat sinh sau ngay k~t thuc ky k6 toan nam:
3. Thong tin vS cac Mn lien quan (ngoai cac thong tin da duoc thuy~t minh a cac ph~n tren).
4. Trinh bay tai san, doanh thu, k~t qua kinh doanh theo bo pM.n (theo linh V\IC kinh doanh ho~c khu vuc dja ly) theo
quy dinh ciia ChuAn IBtfC k~ loan s6 28 "Bao cao b9 ph~"(l ):
5. Thong tin so sanh (nhtrng thay ctbi vS thong tin trong Bao cao tai chinh cua cac nien dt) k~ toan tnnrc):
6. Thong tin v~ heat dong lien tuc:
7. Nhtrng thong tin khac.
Ldp ngay 03 thang 8 nam 2015
Ngmii l~p bi~u
K~ toan tnr&ng
(K_y, ho ten)
(Ky. ho ten)
T6NG GIAM E>6C
9!e 11an [J}JMzli
Page 14of14
