Báo cáo tài chính năm 2015 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Khoáng sản và Đầu tư VISACO
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (10.14 MB, 35 trang )
Digitally
signed by LÊ
THANH
TÙNG
DN: cn=LÊ
THANH
TÙNG c=VN
l=Ĉà Nҹng
o=CÔNG TY
CӘ PHҪN
KHOÁNG
SҦN VÀ ĈҪU
TѬ VISACO
ou=P.
PHÒNG Kӂ
TOÁN TӘNG
HӦP
Reason: I am
the author of
this
document
Location:
Date:
2016-03-31
15:58+07:00
PKF Vietnam
PKr
LÊ
THANH
TÙNG
Accountants &
business advisers
LÊ
THANH
TÙNG
Digitally
signed by LÊ
THANH TÙNG
DN: cn=LÊ
THANH TÙNG
c=VN l=Ĉà
Nҹng
o=CÔNG TY
CӘ PHҪN
KHOÁNG SҦN
VÀ ĈҪU TѬ
VISACO
ou=P. PHÒNG
Kӂ TOÁN
TӘNG HӦP
Reason: I am
the author of
this document
Location:
Date:
2016-03-31
15:59+07:00
BAo cAo rAr cHiNx oA
fra cONG
fi
c6
cho nem
tii
ougc
KIEM ToAN
pHAN KHoANG sAN vADAU rLr
chfnh k6t
vsAco
thfc vao ngiry 3111212015
KEm theo
BAo cAo cUA KIEM roAN UEN
cONG Ty cO pHAN
rnoAxc
sAx vA o.iu rU vrseco
Dia chl: 56 5 Then Cnnh
Hda Cudng Bic, qudn
Hii
MUCLUC
T.ang
1.
Bdo c6o cta Ban T6ng gi{m d6c
03-05
2.
86o c6o ki6m to6n ilQc l$p
06-07
3.
Brio c6o tAi chinh ilil iluo. c ki6m todn
. Bing cdn a6i tii toan
08-l I
. 86o c6o k6t qui ho4t tlQng kinh doanh
t2
. B6o o6o luu chuydn ti6n
13
. Thuy6t minh 86o
tQ
l.
3
c6o tdi chinh
t4-34
\
coNG Ty cO pHAx
xuoiilc
sAN vA DAu
rrlvrsAco
Dia chi: 36 5 Than Cdnh ph[c, phudng Hda Cudng Bic, qu6n Hdi Chdu, thdnh ph6 Oa N6ng
BAo cAo c[]A BAN TONG Gri.MD6c
Nim tdi chinh kdt th(rc vdo ngdy 3l th6ng t2 nnm20t5
Miu
s6
nog-nN
Ban T6ng girim tl6c c6ng ty c6 phan Kho6ng s6n vd D6u tu visaco (du6i
2015 cria C6ng ty dE tlugc kiiim torin b6i cric kiilm to6n vi6n ttQc lfp.
1.
Thdng tin chung
c6ng ty c6 phdn Kho6ng sin vd Edu t.r visaco Id c6ng ry c6 phin tfugc thinh I{p t4i ViQt Nam theo
Giav.chtng nhin ilrng kli kinh doanh s5 o4ooszzteg do SdK6 hopch vd Dau tuihanh ptr6 oauing
cAp lAn dau ngiy 14 th6ng 06 ndm 2007 vi dugc ddng ki thay d6i lin thri 16 vno ngdy 3 t th6ng 08
nim 2015.
V6n tti6u lQ cria C6ng ty: theo gi6y chring nh{n ddng kj kinh doanh thay d6i lin tht 16 ngdy
31108/2015 la 85.999.990.000 VNID (Bring chir: Tdm muoi ldm tj,, chln trdm chln mroi chin triQu,
chin trdm chin mroi nghin ding chin ) vdi mQnh giri: 10.000 vND/c6 ph6n tuong tluong B.s99.9gg
c6 ph6n.
Hoat dQng chinh cira C6ng ty
2.
I{Qi ddng Quin
li
khai thric d6, x6y dung.
tr! vi Ban T6ng girim tl6c
1
cr{c thanh vi6n crla H6i tl6ng Qudn rri cria c6ng ty trong sui5t ndm tdi chinh
c6o ndy bao gdm c6c vl uhu sau
Ho
vi
t6n
-
vi
d6n
ngiy l6p b6o
Son
dng Pham Vin Hii
Ong NguySn Kim Trudng
6ng L6 VIn Binh
Ong Phtng Dai Hii
6ng Truong Th6 Tirng
Ong Trin Vinh Thdnh
Cht tich HDQT
Thinh vi6n (Mi6n nhiQm ngdy 24/06/2015)
Thinh vi6n (Bii nhiQm ngdy 24/06/2015)
Thdnh vi6n
Thdnh vi6n (Mi6n nhiQm ngay 13/06/2015)
Thdnh vi6n (Bii nhiQm ngdy tJ/06/2015)
Thdnh vi6n
Theo Nghi Erydt s6 ottzlts/vuttu2-ouocD ngdy 21/06/2015
C6ng ty CP khodng sdn vd ittiu tu VISACO
Theo Nghi Erviit siit ltzot stttuttuq-HDer ngdy I 3/06/201 5
CP khodng sdn vd tldu
VISACO
u
cia Eqi hgi ding c6 d6ng
cia H(i ding
qudn rr! c6ng ty
c6c thinh vi6n ctia Ban T6ng girim d5c c6ng ty da diAu hdnh hopt tlQng cria c6ng ty trong su6t
nIm tii chinh vi d6n ngiy l6p b6o c6o ndy bao g6m c6c vl nhu sau :
Ho vd t6n
-
:
Binh
6ng Trin VTnh Thdnh
Ong Ph4m Linh
6ng Tru'ong Thi5 Tiing
Ong Nguy6n Htu Dfrug
OngL6 Vnn
i
TI
Chric vug
:
6ng Truong Thii
-
:
Chuc vu:
27/07/2015)
d6c (Midn nhiQm ngay 2T/07/2015)
T6ng Gi6m ddc
T6ngGi6m
Ph6 T6ng gi6m
(Bi nhi(m ngay
<16
c (Mi6n nhiQm ngay
(D
(i)
27/07/2015) (i)
Ph6 T6ng girim tl6c
Ph6 T6ng girim d6c @ii nhiQm ngay
27/07/2015)
(D
coNG Ty cO PHAN ruoArvc sAlr vA
oiu ru'vrslco
Eia chl: 56 5 Th6n C6nh phric, phudng Hda Cudng Bic, quQn
Hii
Ch6u, thanh ph6 Da NAng
BAo CAo CUA BAN TONG GIAM DOc (ti6p theo)
Ndm tii chinh k6t thric vdo ngiy 3l th6ng l2 n6m 2015
MAu s6 soq-oN
(i)
Theo Quvat dinh/Nshi quy&.sii u/zot sfiiMI/Ne-HDer ngdy 27/07/2015
tri C6ng ty CP khodng sdn vd Diu ttr VISACO
cric thdnh vi6n Ban kiiim sorit cta c6ng ty trong suiit ndm tdi chinh
vi
cia Hgi
d6ng qucut
tt6n ngdy ldp b6o cdo
niy
gdm:
Ho vd
t6n
Chric vu
Huy
6ng Nguy6n Quang Chdu
Ong Hulnh VIn D[ng
Bd Nguy6n Ngqc Linh
6ng Nguy6n DoAn Minh
3.
Trudng Ban ki6m so6t
Thdnh vi6n
Thinh vi6n @i6n nhiQm ngay 24/06/2015)
Thdnh vi6n (b6 nhiQm ngdy 24/06/201 5)
Trg s6
C6ng ty c9 tru sd chinh tai s6 5 Than Cinh phric, phudng Hda Cuong
pha on Uing.
Bic, qufln H6i Ch6u,
thdnh
$
C6ng ty c6 chi nh6nh, tlon vi truc thudc nhu
sau:
:
Chi nh6nh C6ng ty C6 phAn Khoring s6n vd
Diu tu Visaco - Xi nghiQp 86 t6ng nhya n6ng
TOn chi nhrinh. ilon
4.
Tinh hinh
tii
chinh
vi
d
vi truc thu6c
Dia
Th6n
S
chi:
phuoc, xd Hda Ninh, huyQn
Vang, thdnh ph5
Hda
Ei Ning
k6t quri hoqt tlQng kinh doanh
chi ti6t tinh hinh rdi chinh vdo ngdy 3l th6ng t2 n6m 2015 vd k6t qu6 ho4t ilQng kinh doanh cho
nim tdi chinh k6t thtc cing ngdy ita c6ng ty-tlugc trinh biy trong Bio c6o tdi chfnh dinh kdm.
5,
C:ic khoin bdt thudng vh sg kiQn ph{t sinh sau ni6n iIQ
D6n ngdy.la-p brio crio nay, Ban T6ng gi6m d6c c6ng ry cho ring kh6ng c6 sg kiQn ndo c6 th6 lim
cho ctic s6liQu vd th6ng tin tli tlugc trinh bdy trong Brio c6o tdi chinh dd dugc ki6m to6n crla C6ng
ty bi phAn 6nh sai lpch.
6.
C6ng ty ki6m todn
C6ng ty TNHH PKF ViCt Nam da duoc chi dlnh ld ki6m torin vi6n thuc hi€n kitim to6n Brio crio tdi
chinh cho nim tdi chinh k6t thric vdo ngiy 3l th6ng I2 nim 2015 cia C6ng ty.
7.
C6ng b5 tr6ch nhiQm cfia Ban T6ng gi6m al6c
Ban T6ng gi6m d6c COng ty chiu tnich nhi6m l4p 86o crio tdi chinh vd tlam brio Brio crio tdi chinh
phdn rlnh lrung thuc vi hqp lj ve rinh hinh rai chinh vdo ngiy 3l thring l2 nim 2015 cffns nhu
k6t qud hoat dqng kinh doanh vd luu chuydn tidn tQ trong nam- tii chinlik6t rhic cirns ned"v cia
C6ng ty. D6 l6p 86o c6o tdi chinh ndy, Ban T6ng gi6m di5JC6ng ty tlugc y6u ciu:
di
-
XAy ds.g vd duy tri kidm so6t nQi bQ md Ban T6ng gi6m d6c c6ng ty x6c tlinh ln cAn thi6t d6
tldm bio cho viQc l{p vd trinh bdy 86o c6o tdi chinh kh6ng cdn sai s6t trgng y6u do gian l{n
ho{c do nhAm lin;
LUa chQn phti hgp vd rip dung nhAt qu6n cric chinh s6ch k6 torin;
Thyc hiQn cric x6t tlo6n vd udc tinh mQt crich
h.p
lli vd th{n trgng;
\
(
cONG
ry
cO pHAx
rno,(Nc
s.{N vA EAu
rr, vrsAco
Dia chi: 56 5 Than Cdnh Phfc, phuong Hda Cudng Bic, qu6n Hdi Ch6u, thdnh ph6 De NEng
BAo cAo COA BAN r6NG GL(M DOC (ti6p theo)
Ndm
tii
-
chinh k6t thric vdo ngiy 31 thbng 12 ndm 2015
N6u 16 c6c chuAn muc k6 todn tluoc 6p dung c6 duoc tuan tht hay kh6ng, c6 nhtng 6p dung sai
l6ch trqng yiiu d6n mrtc cAn phii c6ng b5 vd giii thich trong b6o c6o tii chinh hay kh6ng;
-
Lip vd trinh bdy qic B6o c6o tii chinh trdn co sd tudn thri c6c chuAn myc kt5 to6n,
vi c6c quy tlinh phip lj c6 li6n quan d6n vi€c l6p vi trinh biy b6o c5o tii chinh;
-
L{p B6o c6o tii chinh tren co so hoat tlQng li6n tuc tn} khi gia thuyilt C6ng ty
il6ng kh6ng cdn phi hgp.
ch6 d6 kt5 to6n
sE
tiiip tuc hoat
Ban T6ng giSm d6c C6ng ty cam k6t ring dA tudn thfi cic y6u cAu n6u tren trong viQc ldp 86o
c6o tdi chinh vi nhin th6y kh6ng c6 v6n ae U5t thuong x6y ra c6 thti 6nh huong ttiin khn nang
hoat tl6ng li6n tuc cria doanh nghi6p.
Ban T6ng gi6m
ty clu. c lfp phir hqp c6c Chuin muc K6 todn Viet Nam, Ch6 d6 fti toan doanh nghiEp ViQt Nam
hi6n hinh vi c6c quy dinh ph6p lli c6 li6n quan drln vi6c lAp vi trinh biy b6o c6o 6i chfnh.
Ban T6ng girim tliic cfing chiu tr5ch nhi6m tlim b6o an todn cho c6c tii sin vd di thuc hi6n cric
bi6n ph6p phir hqp d6 ngin ngira vd phet hi6n sai s6t ve cic trudng hq p vi phqm khic.
Ban T6ng girim tltic x6c nhAn ring 86o c6o tii chintr cho nim tii chinh k6t thric vdo ngiy
th6ng l2 n[m 2015 cria C6ng ty di rluo. c l{p theo rhing ciic y6u ciu n€u tr6n.
8, 'i
C
3l
]H
NgoAi ra, Ban T6ng gi6m tli5c cam ktSt rang C6ng ty kh6ng vi pham nghia vp c6ng b6 thong tin
theo quy-
\
ki6n cna Ban T6ng gi6m d5c
Theo;i ki6n cta Ban Ti5ng girim.tt5c C6ng ty, Brio cio tdi chinh tia tlu.c kiilm to6n (dinh kdm) dd
phin rffi trung thgc vd hgp li ve tinh hinh tdi chinh cia c6ng ty vio ngdy 31 th6ng 12 ndm 2015
k6t quri hoat tl6ng kinh doanh vi tinh hinh lLru chuy6n tiin t9 trong nam'tdi chinliktit thic cing
ngdy vi ilugc lip phn hoo cric chuAn muc K6 to6n vi6t Nam. chil;o K6 ro6n doanh nghi6p viei
Nam hi6n hdnh vi cric quy tlinh ph6p lj c6 li6n quan diSn viQc l{p vi trinh biy b6o c6o tni chinh.
Di Ning, ngiy 25 th6ng 02
ndm 201.6
TSng gi6m Ar6c
|.
';if-l\
L6
a
Vin Binh
T6ng gi6m .I5c
*\
PKF Vi6t Nam
PKT
Accountants &
business advisers
Ha NQi, ngayJOtheng 03 nem 2016
s6:61notanaoPKF-vPHN
BAo cAo KEM ToAN DOc LAP
Ai chinh kdt thlc vdo ngAy 37 thdng 12 nem 2015
C6ng ty Cd phbn Khodng sdn vd DAu tu Visaco
Vb Beo ceo tai chlnh cho nem
cia
Kinh
gri:
tlbng Quan tri va Ban Tdng gi6m tt6c
G6ng ty Cd phhn Kho6ng sin vir Dhu ttr Visaco
HQi
Ch0ng t6i da kidm toan Beo cao tai chinh cho nem tai chinh k6t ih0c veo ngey 31/12/2015 cia
C6ng ty C6 phhn KhoAng sdn vi Dhu tLr Visaco duqc lap ngay 25 th6ng 02 nem 2016, bao gbm:
BAng cdn CI6i kd to6n t?i ngay 31 th6ng 12 nam 2015, Bao c5o k6t qua hoAt d6ng kinh doanh,
Bao cao luu chuydn tibn tC va Thuy6t minh bao c6o tai chinh cho nam tdi chinh k6t th0c cing
ngay duqc trinh bay tu trang 08 d6n trang 34 kdm theo.
Trach nhiem cia Ban T6ng girim tt6c
Ban T6ng giSm d6c COng ty chiu trach nhiem vA viec lap va trinh bay trung thuc vd hgp ly bao c6o
tai chinh cia COng ty theo cac Chuen mr,rc K6 to6n Viet Nam, Ch6 dO Ke toen doanh nghiCp ViCt
Nam vA cac quy dinh ph6p ly c6 lien quan d6n vi6c lap va trinh bay bao c6o tai chinh ve chiu trech
nhiem vC ki6m soet noi ba md Ban T6ng gi6m d6c x6c dinh ta can thi6t de d6m bdo cho viQc tep vi
trinh bAy b6o cdo tai chinh kh6ng c6 sai s6t treng y6u do gian lfn hofc nhAm l5n.
Trech nhiem crla ki6m toin vi6n
i
Trach nhiem cria ch0ng t6i la dua ra ki6n v6 bao ceo tai chinh dya tren k6t qua cria cuQc ki6m
toan. Ch0ng t6i da ti6n hdnh ki6m toan theo cdc Chudn mUc Ki6m toan Vigt Nam. Cic ChuAn muc
niy y6u cAu chung toi tuin th0 chuAn muc va cac quy dlnh v6 dao dr?c nghd nghigp, tap kO hoach
va thuc hien cu6c ki6m toan dd d?t duqc su ddm bdo hqp I! vd viQc tiQu bdo ceo tai chinh cta
Cong ty c6 cdn sai s6t trong y6u hay khong.
COng viec ki6m to6n bao gdm thqc hiQn cac thi tqc nhim thu thfp cAc blng ch0ng ki6m toin v6
cAc s6 lieu va thuy6t minh trCn beo ceo tai chinh. Cac thrl tVc ki6m to6n t uEc lua chQn d{a tr6n
x6t dodn c0a ki6m toan vien, bao g6m d6nh gi6 r0i ro c6 sai s6t trgng y6u trong bao ceo tai chinh
do gian lfn hodc nhAm l5n. Khi thrrc hiQn dSnh gi6 c5c rii ro niy, ki6m to6n vi6n di xem x6t ki6m
soet n6i b0 cia COng ty li6n quan d6n vi€c lQp va trinh bay bao ceo tai chinh trung thuc, hqp ly
nham thiet k6 cac thrl tUc ki6m toen pht hop vdi tlnh hinh thuc te, tuy nhien kh6ng nhim mqc dich
dua ra ! ki6n vA ni6u qu6 crla ki6m soet nQi bO cia COng ty. C6ng viCc ki6m toSn c0ng bao gdm
denh gie tinh thich hqp cia cac chinh sAch k6 to6n dugc ep dung va tinh hqp l}? crla cec uoc tinh
k6 toan cia Ban T6ng gi5m d6c c0ng nhu d6nh gia viec trlnh bdy t6n9 th6 beo ceo tai chinh.
Ch0ng t6i tin tu0ng ring c5c bing chrlng ki6m to6n ma chtng t6i de thu thap duEc lA dAy dri va
thich hqp lam co s& cho y ki6n ki6m toen cia ch0ng t6i.
Van phdng Ha Noi .Tel: +84 4 2221 OO82 . Fax +84 4 2221 0084 . Emailr . www.pkf.com.vn
P. 1501 . Nha 17T5 . Hoang Dao Th[y . Quan Thanh Xuan . Thdnh ph6 Ha Noi . ViCt Nam
PKFViOiNamlac6ngiythanhvi6ncuaTapdoanPKFOudctA
manq LrO i cua cec fong tV Odc lap ve kh6ng thira nhan b6t ki trech n higm hoac ngtria vu nao cho cac
hanh d6ng hoac v0c kh6ng hanh dong cua b6t ki c6ng ty hoac cac c6ng ty thanh vien khac
-
At
0r
NH
P
rE"
Y ki6n c0a Ki6m to6n vi6n
Theo ki6n chgng t6i, xet tren cac khia canh trgng y6u, Bao cao tai chlnh kem theo de phan enh
trung thrlc vir hqp U tinh hinh tai chinh vao ngay 31 th5ng_ 12 ndm 2015, k$t qua hoat dQng kinh
doaih va tinn hinh tuu chuydn ti6n tQ trong nam tai chinh k6t thuc cung ngay c0a C6ng ty Cd phhn
Khoang san va Dau tu Visaco va duqc lap phu hEp voi cdc ChuAn mqc K5 to6n ViCt Nam, Ch6 alo
quan tl6n viec Ep va
K6 toan doann nghiep Viet Nam hien hanh va cac quy dinh phep ly c6 liCn
trinh bay bao ceo tai chinh.
i
Thay mAt va d?i diQn cho C6ng ty TNHH PKF ViQt Nam
@11r\>
oZ cAr.rn rv \r
Dl'rdng Thi Thao
Trhn Thi Nguyet
Ph6 Tdng gi6m cl6c
Kidm todn vi6n
Giey chtng nhan ddng ki' hdnh nghb
kidm toan s6: 01 62-201 5-242-1
Gi6y ch(rng nhan ddng k! hdnh nghE
kidm to6n s6: 0589-2015-242-1
=
.0(
iiil
K
il
\t
cONG
ry c0
pHAN KHoANG sAN vA oAu
ru'vrslco
Eia chi: S6 5 Then Canh Phtc, phudng Hda Cudng Bic, qudn Hai Chau, thanh ph6 Di NEng
BANG CANDOI
Ngdy
3l
KI ToAx
thdng l2 ntrm 2015
Donvi tlnh: VND
TAI sAN
Ma s5
A. TAI sAN NGAN HAN
I. Tidn
l.
vi
Thuy6t
minh
100
cdc kho{n tu
110
vr.l
ul
Tidn
56 cu6i
nim
56 dAu nem
106,934,207,667
60.884.433.492
6.554.152.168
s.806,157.469
6.554. 152.168
5.806.157.469
73.401,030,115
39,531.320.652
2. C6c khodn tuong tluong tidn
n2
II. DAu tu tAi chlnh ngin h4n
l. Chung kho6n kinh doanh
2. Dg phdng giim gid chtng kho6n kinh doanh (r)
3. DAu tu n6m gi[ rliin ngiy tl6o hEn
120
III. Cdc khoin phAi thu ngin h6n
l. Phdi thu ngin h4n crla khdch hing
130
131
VI.3
37.173.4t8.764
t2.984.629.309
2. Trd trudc cho ngudi bdn ngin hgn
132
vt.4.l
14.290. t 01.835
9.599.259.373
3. Phii thu nQi bQ ng6n h4n
133
4. Phii thu theo ti6n tld kii hoach HEXD
134
5. Phdi thu v6 cho vay ngin h4n
r35
6. C6c khorin phii thu kh6c
136
7. Du phdng phdi thu kh6 tldi
8. Tdi sdn thi6u chd xrl
(*)
121
122
123
l!
T
vt.4.2
2. Dy phdng gi6m gi6 hnng tdn kho (+)
16.947.431.970
149
V, TAi sin ngin h4n khdc
1s0
l. Chi phf trd trudc ngin
t51
h4n
2. Thu6 GTGT duqc kh6u trir
ts2
3. Thuii vd c6c khoen kh6c phAi thu Nhd nudc
153
4. Giao dich mua b6n trdi phi6u chinh phti
t54
5. Tdi s6n ngin han kh6c
155
sAN Di,r HAN
200
I. C6c khoiln phii thu dii hqn
210
I. Phrii lhu ddi han cua khdch hdng
211
2. Trd trudc cho ngudi b{n ddi han
?12
3. Vtin kinh doanh d dsn vi trgc thuQc
2t3
4. Phdi thu n6i b0 ddi han
2t4
5. Phdi thu vd cho vay ddi h4n
215
6. Phrii thu ddi h4n kh6c
216
(*)
lto
il
F
]A
VI.5
t4l
5. Dg phdng phni thu ddi han kh6 tldi
20 .846 .600 .425
139
140
r.ir
.4(
1.090.909.091
t37
IV. Hing tdn kho
l. Hdng tdn kho
B.
Yr,z
VI.7
26,127,590.45;
26.t27.590.488
14.851,479,720
t4.851.479.720
851.434.896
695.475.651
455.333.365
695.47 5.6s1
396.101.s31
50.712.881.584
28.831.011.12r
170.608.044
170.608.044
cONG Ty
c0 pHAN KHoiNc sAN vA oAu ruvlsnco
Dia chl: 56 5 Than Crinh Phic, phulng Hda Cuong Bic, qu{n Hei Ch6u, thAnh ph6 EiNAng
nAxc cAx o6t Kt ToAN
(ti6p theo)
Ngiy 3l th6ng 12 nLm 2015
Don vi tinh:
TAI sAN
II. Tii
Me sd
sen c6 irinh
l. Tdi sin
c6 dinh
- NguyAn
gid
220
111
htu hinh
- Gid tri hao mdn lfiy kd
2. Tei sen c5 dinh rhu6 rdi chinh
- Nguy?n
gid
27.472.702.101
223
(8.708.683.373)
(7.762.299.024)
2?9
Ke
tu
230
240
l. Chi phi sin xu6t, kinh
24t
doanh dd dang ddi h4n
2. Chi phl xdy dgng co bdn dd dang
chlnh
dii hln
250
252
3. Diu
253
g6p v6n vdo don vj khdc
4. Dp phdng giim gi6
(dii h4n)
VI. TAi s{n dii hpn kh6c
l.
Chi phi
hi
trudc ddi hqn
261
263
roNG coNG rAr sAN
,
vr.2
260
3. Thiiit bi, v4t tu, phu tirng rhay rh6 ddi h?n
sdn ddi han khric
,3
8.950.000.000
8.950.000.000
8_Ss0.000.000
8.950.000.000
255
262
Tii
M
254
2. Tei san thuit thu nh{p hodn lqi
4.
,UI
251
2. Diu tu vdo c6ng ty li€n k6t, li6n doanh
git
\
242
DAu tu vdo cdng ty con
5. Diu tu nim
\
.C
23t
IV. TAi s6n dO dang dii h4n
tLr
t9 .7 l0 .403 .077
48.013.924.s09
232
l.
.136
227
gid
tr tii
39 .305 .24t
222
- Gid tri hao ndn ltiy kii (4)
V. DAu
vI.6
19.710,403.077
228
BAt dong sen dAu
- NguyAn
39.305.241.136
nIm
226
gid
- Uta ,rl noo mon luy
III.
S5 ddu
225
,t -..
I ar san co olnn vo^,.,
ntnn
- NguyAn
s6 cu6i ntrm
WD
224
. ,- ,,.
- lrta lrl nao mon luy Ke
J.
Thuy6t
minh
2,457.640,448
vI.7
2.457.640.448
268
270
157,647,089,251
89,715.444.613
cONc
ry
cO pHAN KHoANG sAN vA oAu
ruvrs.rco
Dia chl: 56 5 Then Cdnh Phic, phudng Hda Cudng Bic, qu{n Hai Chau, thenh ph5 EA NAng
BANG CAN DOr Kf roAx 1ti6p fireoy
3l thfng 12 ndm 2015
Ngdy
Don vi tinh:
NGUdNv6N
Ma s5
Thuy6t
minh
s6 cu6i nam
WD
56 ttAu nem
c. NqPHAT rR{.
300
I. Nq ngin hqn
310
l.
3ll
vt.9.l
7.965.019.049
7
3t2
Yt,g .2
7.598.948.139
7.664.668.297
313
VI.IO
7.4ll.183.237
2.836.699.513
Phai tre ngudi ben ng6n han
rudc ngin h4n
3. Thu6 vd c6c khodn phii n6p Nhd nu6c
4. Phdi tri ngudi lao
2. Ngudi mua tni tidn
6. Phdi trd nQi bQ ngin h4n
7. Phdi
tri
58.444.666,s89
28.666.97s.480
58.444.666.s89
28.666.975.480
r
314
674.718.001
315
304.2t8.182
.249.224.666
316
theo tiiin dO kii ho4ch HDXD
317
8. Doanh thu chua thyc hi€n ngin h4n
318
9. Phii trd ngin han kh6c
3t9
VI,I1
205.496.44s
296.265,15;
10. Vay vd no thu6 tdi chlnh ng6n h4n
320
vt.8
24.2t3.57 t.000
10.485.000.000
7t.512.536
135.117.845
I
l. Dp phdng phdi trd ng6n
12. Qu! khen thuong, phric
h4n
321
lgi
322
13. Qu! btnh 6n gi6
323
14. Giao djch mua b6n l?i tr6i phi6u Chinh phti
t4t
II. Ng dii hln
330
L Phdi tri ddi han nguli b6n
2. Ngudi mua hd tidn trudc ddi han
331
3. Chi phi phii trd ddi han
JJJ
4. Phdi tre n0i b0 vd viin kinh doanh
334
5. Phni trd nQi bQ dni h4n
335
6. Doanh thu chua thuc hiQn
7. Phii
tri
ddi h4n kh6c
8. Vay
vi
nq thue
tii
dii
han
336
dii
han
338
339
10. C6 phi6u uu dai
340
l. Thuii thu
nhap ho6n lai
12. D1r phdng
,
332
9. Tr6i phi6u chuyiin ttiii
I
,/,
\\
337
chlnh
phii tri
phii tri ddi hpn
13. Qu! ph6t tri6n khoa hsc
vi
341
342
c6ng nghQ
\
\
343
l0
VI.8
c6NG
ry
cO PHAN KHo/iNG sAN
v.i EAu rU vrsAco
Dia chi: 56 5 Then Cenh phfc, phulng Hda Cuong Bic, qu6n Hai Cheu, thdnh phii
Dd NAng
BANG cAN DOr xE roAN 1ti6p ureo;
3l theng 12 nam2015
Ngdy
Don vi tinh: YND
NGUdNv6N
D.
v6N
CHT]
Me s6
SoHOI]
Thuy6t
minh
Sii cu5i ntrm
400
S5
tliu nxm
99.202,422.662
61.048.469.133
99.202.422.662
6t .048.469.133
411
8s.999.990.000
54.000.000.000
- Cii phiiiu ph6 th6ng c6 quydn bidu quydr
411a
85.999.990.000
54.000.000.000
- Cii phiilu m ddi
41
I. Viin chri
1.
sO
hiiu
410
V6n g6p cria chtr sd
htu
1b
2. Thang du vOn c6 ph6n
4t2
3. Quydn chon chuyiln d6i tnii ptri6u
413
4. V6n kh6c cira chrl sd h0u
414
5. C6 phiiiu qu! (+)
415
6. Ch6nh lQch
f!
sin
417
triiin
418
728.576.626
9. Quy h6 tro s6p xi5p doanh nghi6p
419
htu
420
10. Quy khec thu6c v5n chri sd
1
l. Lgi nhufn
-
LNST chra phdn
chua phan ph6i
- LNST chtta phdn phi5i k|, ndy
xiy
421a
1.568.679.4
TONG coNG NGUONVON
r6
10.933.358.438
6.464.461.822
157.647 ,089.251
89.7rs.444.613
430
431
432
440
25 thdng 02 ndm 2016
Ngudi lflp
Kii todn tru&ng
K^\
LO Thanh
T
'"{ \
ng
Huynh VAn Hiep
/""9
'/.=:/.:
Q/ -t
i
I
v.Hc
kx
\.
t\
6.643.1ls.s98 /.i
'I
178.653.776 v
dqng co bdn
thafi TSCE
\
1
12.502.037.854
421b
II. Ngudn kinh phi vi qui kh{c
l. Ngu6n kinh phi
2. Ngudn kinh phi tla htnh
tr9 mrAc
405.353.53;
-
421
pniii tty kd aan cudi
12. Ngudn v5n dAu tu
(28.181.818)
416
gi6 h6i doai
8. Qu! dAu tu phit
vl.l2
cdNG
ry
cO pHAN KHoANG sAN vA oAu
ru vrslco
Dia chi: S6 5 ThAn Canh Phric, phuong Hda Cudng Bic, qurin Hai Cheu, thdnn ph5 De NAng
Miu
sd B02-DN
BAo cAo KT,T QUA Ho4,T DQNG KINH DOANH
Nam tei chinh k6t thfc vao ngey 31 thdng 12 ndm 2015
Don vi tinh:
Chi tieu
1. Doanh thu b6n
hing vi cung c6p dich vg
2. Cdc khoin giim trir doanh thu
3. Doanh thu
Thuy5t
minh
Me s6
VII.l
vil.2
0l
02
thuin b6n hing vi cung c6p
10
Ntrm nay
WD
Nim tru6c
198.930.575.006
71.438.075,546
198.930.575.006
71.438.075.546
172.544.383.750
58.697.499.90s
dlch vg
l1
4. Gi6 v5n hang b6n
5, Lgi nhu$n gQp vd
bin hirng vh cung
cdp
VII.3
20
263a6.191 .256
12,740.575,641
25.916.012
1.713.455
2.591 .623.5 t2
2.591.623.512
805.666.194
805.666.194
6.412.176.098
3.138.909.386
dich vg
6. Doanh thu hoat tlOng tdi chlnh
2t
VII.4
7. Chi phi tdi chinh
- Trong dd: Chi phi ldi vay
22
23
VII.5
9. Chi phi b6n hdng
25
10. Chi phl quen ly doanh nghiQp
26
VII.7
VII.7
11.
Lqi nhu{n thuin ta ho4t tlQng
kinh doanh
17.408.307.658
8.797,713.516
7.763.220.97s
't82.592.782
10.121.413.152
582.547 .502
40
Q.3s8.192.177)
Q99.9s4.720)
50
r
12. Thu nhAp kh6c
3l
13. Chi phi kh6c
32
14.
Lgi nhuan kh6c
15. T6ng lgi
16.
nhufn k6 to6n tru6c thu6
chi phi thu6 TNDN
hiQn hanh
VII.6
5l
VII.8
s.050.115.481
8.397 ,7 s8.796
4.002.7 57 .043
1.933.296.971
TNDN ho6n l?i
52
18. Lqi nhu$n sau thu6 TNDN
60
11.047.358.438
6.464.46t,822
(*)
70
1.567
1.197
17. Chi phi thuii
21. Lai cd ben h€n c6 phiiiu
22. Ldi suy gi6m trdn c6 phi6u (+)
7l
ngay 25 thdmg 02 ndm 2016
lfp
Ngudi
Kti toin truang
<*--
--V"*;{
L6 Thanh
Ttng
\
\-..'
n
' vf\
Hulnh VEn HiQp
t2
rZ"ggl
f,/couow\)
P,NtsL
\
I
cONG
ry c6
pHAN KHoANc sAN vA oAu
rU vrsaco
Dia chi: S6 5 Than Cenn phric, phuong Hda Cuong Bic, qu6n Hni Cheu, thdnh ph5
Dd Ntng
TIiN
k6r thic vdo ngiy 3 I
BAO CAO LUU CHUYEN
TE (Theo phuong ph6p trqc ti6p)
Nam tdi chinh
thdng 12 n6m 2015
Chi ti6u
I. Luu chuyon tidn
tt
ho{t
aIODg
Me
s6
TM
MAu s5 B03-DN
Eon vi tinh: WD
NIm nay
Ntrm tru.6c
kinh doanh
1. Tian thu tir b6n hang, cung c6p dich vq vd doanh
thu kh6c
2. Tian chi tra cho ngudi cung cdp hdng h6a vd dlch
01
192.951.814.089
73.4t2.316.664
02
(184.886.020.408)
(66.282.077.687)
vu
3. Tidn chi hd cho ngLroi lao tldng
4. Tien chi trd lai vay
5. Tidn chi n6p thuiS thu nhdp doanh nghiep
6. Tien thu klac tri hoar ddng kinh doanh
7. TiCn chi khac cho ho?t ddng kinh doanh
Lnu chuy€n tiin thudn tir hogt itQng kinh doanh
03
04
(9
05
06
07
20
(2.691 .324
(17 .9s1.997
21
(28.805.21 1.823)
.194.873 .807)
(2.251 .87 I .984\
.7
70)
(2.607 .039 .28s)
(77 t .940 .849)
(232.950 .000)
5.515.351.176
(17 .395 .07 t
.536)
.240)
3.518.308.843
II. Luu chuy6n tidn tt hoat atQng aliu tu
l.
Tidn chi dii mua sim, x6y ch,rng TSCD vd c6c tdi
sdn ddi han kh6c
2. Tidn thu tt thanh \r, nhuqng bdn TSCD vd c6c tdi
sin ddi han kh6c
3. Tidn chi cho vay, mua c6c c6ng cu ng cira don vi
kh6c
4. Ti6n thu hdi cho vay, b6n lai c6c c6ng au ng cta
don vi khric
5. Tidn chi ddu tu gdp vi5n viro don vi khric
0. ti6n tnu hOi diu tu gop v6n vAo don v! khric
7. TiCn thu ldi cho vay. cd rric vd lsi nhuan duqc chia
22
(2.267.082.38s)
6.000.000.000
/t
/:
\:
\
23
24
25
26
27
25.916.012
Lnu chuydn tiin thain th hog dAng rtiu tu
(22.719.295.811)
1.713.455
(2.26s.368.930)
llI.
Luu chuy6n riAn rt hoet dong rii chinh
Tien rhu rt phdr hanh cii phi6u. nhdn v6n g6p
|
cUa cht so h&u
2. Ti6n chi tr6 viin g6p cho c6c chri sd hftu, mua l4i
.
cd.phieu cia doanh nghidp da phrit hdnh
3. Tidn vay ngen han. ddi han nhrin duo. c
4. Tiiin chi trd no g5c vay
5. TiCn chi tra ng rhue tii chinh
6. C6 t&c, lgi nhu4n dA tni cho chi sd htu
Lnu chayin tiin thudn tb ho4t il6ng tiii chinh
k|
ttunng ti6n itAu k!
Luu chuy6n tiin thuln trong
Ti6n
vi
tu.ong
Anh huong cria rhay d,li ry gia h6i do6i quy d6i ngoai t€
Ti6n vi tu.ong iluolg tiin cu6l t
29.300.000.000
3l
33
34
35
36
40
69.1s4.604.131
(55.426.033.131)
(t .549 .283 .250)
41.479.287 .7 50
12.340.67
1
.145
(10.290.671 .145_)
2.050.000.000
50
747.994.699
3.302.939.913
60
5.806.157.469
2.503.217.556
6l
70
vr.01
___6!51J5?.!!!_ ___Eqg:Ez:{2_
25 thdng 02 ndn 2016
Nguiri
lfp
Kii torln tru&ng
l\
L6 Thanh
Ting
N "\
'qA
Hulnh Vin HiQp
l3
cONG
ry c0
pHAN
rHoANc
sAw vA oAu
ru'vrsaco
Dia chi: 36 5 Than CanI phrlc, phudng Hda Cudng Bic, quAn Hai Chau, thanhlh6 p3
NiIg--
rrruytr *rrxx nAo cAo rAr cninn
tii
Ndm
chinh k6t thfc vdo ngdy
3l
th6ng
l2 n[m
Miu
s6
ros-oN
2015
r.
oAcnrtvrno4TDQNGDOANHNGHTEP
1.
Hinh thric
s& hfru v5n
c6ng ty c6 phAn Kho6ng sin vd Diu tu visaco ld c6ng ty c6 phAn dugc thdnh t{p tai ViQt Nam theo
Gi6y chring nhfn
ngiy 3l th6ng 08 ndm 2015
Trq sd chinh cta C6ng ty tai s6 5 ThAn Cinh Phic, phuong Hda Cuong B6c, qu{n
Hii
ChAu, thinh
pn6 oa Ning.
ty: theo gi6y chring nh{n ddng kj kinh doanh thay
Vtin didu
lQ cria C6ng
chin trdm chin mwri nghin eling chEO v6i mQnh gi6: 10.000 VND/o6 phAn tuong tluong B.5gg.ggg
cii phAn.
2.
Ngirnh nghd
tintr doanh vi ho4t
Hoat tl6ng chinh cta C6ng ty
Ii
Z
dQng chinh
'<)rl
khai thr4c d6 vd xdy dung.
'lnr
Ngenh nghA kinh doanh nhu sau:
-
Khai thric vd ch6 bi6n kho6ng s6n, s6n xu6t sin phim tii ch6t khoring phi kim lo4i kh6c, sin
xu6t v6t li6u xdy dyng (sAn xu6t trong khu c6ng nghi6p);
XAy dgng nhA cic lo4i: X6y dlmg cdc c6ng trinh d6n dqng, c6ng nghiQp, rt6u tu h4 tAng khu tl6
thj, khu c6ng nghi6p, khu du lich, khu d6n cu; Xdy dqng c6ng trinh k! thu{t d6n dpng khric;
chuan bi mnt.bing; v6n tii hdng h6a brng dudng bQ; B6n 16 6 t6 con (lo4i 12 ch6 tro xu5ng);
Gi6o dpc ngh6 nghi6p; B6n bu6n v6t li6u, thi6t b! lip tl{t kh6c trong xiy dgng; X6y dgng c6ng
trinh dudng sit vd duong b6; Ph6 d6; cho thu6 m6y m6c, thiiit bi vd dd dtrng hru hinh klic;
Brin bu6n kim loai vd qu{ng kim loai; Trdng rirng vi chim s6c rring; B6n bu6n 6 t6 vd xe c6
tlQng co kh6c; Brin bu6n m6y m6c, thirSt bj vd phu tirng mriy kh6c; Cho thu6 xe c6 dQng co;
,.1 .-_,^.1
Lap oar ng tnong drgn.
3.
Chu k! sin xuft, kinh doanh th6ng thulng
Chu
k! sin
xu6t, kinh doanh th6ng thunng tqi don vi ld
l2
th6ng.
4' D{c ili6m ho4t rtQng sin xuat kinh doanh cia doanh nghiQp trong k} c6 inh hu&ng tISn
86o c6o tii chinh: Kh6ng.
rr. NrfN D0 K[ roAN, DON VI rrtN rE srI DUNG rRoNG Kf TOAN
l.
Ki
k6
toin,
alon
vi tidn
tQ
sfrdgng trong k6 to6n
Kj, k6 to6n nIm cria C6ng ty bit ddu tri ngdy 0l/01 vdk6tthtc vio ngdy 3ll12 hing n6m.
2.
Dorr vi tidn
Don vi tidn
III.
f.
tQ
CHUAN
tQ
srl dgng trong k6 to6n
su dung trong ghi ch6p k6 to6n td d6ng Viet Nam (VND).
MlIc vA cut ng
rf
roAN Ap DUNG
Ch5 dO k6 to{n rip dsng
t4
t
2\
',- \
x
cONc
ry
cO pHAN xnoANc sAN vA oAu
Dia chi: Sii 5 Then Canh phtc, pludng Hda Culng
ruvrsaco
Bi",
quan
ftai Cnau, tmnt
THUYfT MINH BAo CAo TAI CHiNH @6p theol
tii chinh k6t thric vdo ngiy 3l thring l2 n6m 2015
Miu
s6
rog-nN
Ndm
c6ng ty 6p dpng ch6 dQ Kti torin doanh nghipp ban hinh theo Th6ng tv s6 200/2ounr-BTC ngay
22112/2014 ctaBo Tdi chinh hu6ng d6n ch6 d6 ki5 toen doanh nghiQp.
2.
Tuy6n b6 vA viQc tuAn thfr ChuAn myc K5 torin
vi
Cn6 a6
f6 totn
c6ng ty ttr 6p dgng c6c chuAn mlrc k6 torin viQt Nam vi c6c vdn bin hu6ng din chuAn myc do Nhi nu6c
tl6 ban hdnh. C6c brio crio tdi chinh dugc lfp vi trinh biy theo dirng quy tllnh cria tring chuAn mgc, th6ng
tu hudng din thyc hiQn chuAn muc vd Ch6 dQ k6 to6n hi6n hdnh tlang 6p dung.
ry. cAc cHiNH sAcH KE roAN Ap DUNG
1. Cic loSi fi gi{ h5i dodi dp rlgng trong k6 to6n
2. Nguy6n tic ghi nhfn cfc khoin ti6n vh cric khoin
tuong dluong ti6n
Ti6n vd c6c khoin tuong tluong tiAn bao gdm tidn mit tai qu!, ti6n grii ng6n hing, tiiiin tlang chuy6n,
tidn gti kh6ng kj, han, c6c khoin ttAu tu ngin han c6 thdi gian
kh6ng c6 nhidu rui ro rrong chuydn d6i thdnh riAn.
3.
Nguy6n
tic ghi nhfn
c6c
khoin
dAu
tu
tii
chinh
c
a) Chtng khodn kinh donnh:
b) Cdc khodn
iliu
*
cfl
niim gifr ttin ngiiy ittio hgu:
yt
\'x
\
c) Ctic khodn cho voy:
d)
Diu ttr viro cLng E con, cbng
ty li6n
douh, fiAn kit:
Kho6n dAu tu vao c6ng ty con dugc k6 to6n theo phuong ph6p gi6 g6c. Lgi nhufln thuin tlu. c chia tu
c6ng ty con ph6t sinh sau ngiy tldu tu tluoc ghi nhfn vdo Brio c6o Ki5t qud hoat rl6ne kinh doanh. C6c
khodn du. c chia khric lngodi.loi nhuin thudnl duoc coi li phin thu hdi cric khodn
nhin ld klrodn gidm rrir gi6 g6c ddu rrL.
C6c kho6n dAu tu vdo c6ng ty li6n doanh, li6n ki5t duoc phin rinh theo phuong ph6p gi6 g5c.
it)
Eiu tttvio c\ng cq vdn
cfia iton v! khdc
C6c khoAn ddu tu vdo c6ng cp v6n
e) Cdc phrong phdp
ki
fl
L,Qp
t\r phbng .tiu
tr
cia tlon vi kh6c tluoc phin 6nh theo phuong ph6p gi6 g5c.
torin ddi v6i ctic giao dich khtic li€n quon rtdn
Cic giao dich kh6c li6n quan
tli5n
diu tu tdi chinh
du_o.
itlu
u
tdi chtnh:
c phin rinh theo phuong ph6p gi6 g6c.
titi chinh
Dp phdng dAu tu tii chinh ld_dv phdng lfp theo hu6ng dan t4i rh6ng tv s6 2zglzooglrr-BTc ngdy
07 /1212009 ciaB6 Tdi chinh ban hdnh vi rh6ng tu s6 89/2014/TT-BTC huong dAn b6 sung Th6n[
tu
sO ZZstzOOgnr-E;TC vd diAu ki6n l{p dy phdngl
4.
Nguy6n
tic
k5
torn nq ph6i thu
a) Nguy€n tdc ghi nhfrn
c6c khoin phii thu kh6ch hdng, khodn tri tru6c cho ngudi b6n, phii thu nQi
bQ
vi
cric kho6n
phii thu
kh6c tai thdi di6m b6o c5o n6u:
-
C6 thdi hpn thu hdi holc thanh to6n d6n
ph6n lopi ld tdi sin
I
S1
.,.
I
nam (hoic trong mQt chu kj,
ngin hqn.
l5
sin xu6t kinh doanh) tluo. c
cONG
ry
cO pHAN
rnoAnc sAx vA oAu ru.vrsaco
Dia chi: 56 5 Than Cdnh phrlc, phudns HOa CuOne Sic. ouan Hai
TH{ryt0T MINH rAo cAo rAr cHiNH (ti6p theo)
Nim tdi chinh k6t rhfc veo ngey 3l thing 12 ndm 2015
-
C6 thdi han thu h6i ho{c thanh to6n tr6n
phdn lo4i Id tdi srin ddi han.
n6m (hodc tr6n mot chu kj,s6n xuAt kinh doanh) tlugc
Lfp tlr phbng phrti thu khd ttbi
b)
5.
I
Ut6u s5 soq-nN
Nguy6n tiic ghi nhfn hing tdn kho
Q NguyAn dc ghi nhQn hdng tin kho
Hdng t6n kho dugc glri nh{n theo gi6 g5c. Truong hop gi6 tri thuin c6 th6 thgc hiQn rtugc th6p hon
giri g6c thi phrii ghi nh{n rheo gi6 tri thudn c6 th6 thuc hiQn duqc. Gi6 g6c hing tdn kho bao gdm chi
phi mua, chi phi ch6 bi6n vd c6c chi phi li6n quan t4rc ti6p khric ph6t sinh d6 c6 ttugc nang tdn ktro o
ttia tli6m vi tr4ng th6i hign tai.
Gi6 g6c cria hing t6n kho mua ngoii bao g6m gi6 mua, c6c lopi thu6 kh6ng tlugc hodn lai, chi phi vin
chuy6n, b5c x6p, bio quin trong qu6 trinh mua hing vi c6c chi phi kh6c c6 li6n quan truc ti6p d3n
vi6c mua hdng tdn kho.
Gir{ g5c cta hdng tdn kho do don vi tqr sin xu6t bao g6rn chi phi nguy6n vit liQu trgc ti6p, chi phi
nhdn c6ng truc ti6p, chi phi s6n xu6t chung c6 dinh vd chi phi sin xu6t chung bii5n d6i ph6t sinh rrong
quri trinh chuyiin h6a nguy6n li6u, vat liQu thanh tlrdnh phlim.
=
34
OI
Nhfing chi phi kh6ng tlugc ghi nh{n vdo gi6 gi5c cria hdng t6n kho:
-
c6c kho6n chitit kh6u thuong m4i
vi
f,lll
gi6m giri hdng mua do hing mua kh6ng rting quy c6ch,
phAm ch6t;
- chi phi nguy6n vdt liQu, chi phi nh6n c6ng vd c6c chi phi sdn xu6t kinh doanh kh6c ph6t sinh rr6n
mfic binh thudng;
- Chi phi bio quin hdng t6n kho trti ciic chi phi bio qu6n hdng tdn kho cAn thi6t cho quii trinh sin
xu6t tit5p theo
-
vi
chi phi bio qudn hing tdn kho ph6t sinh trong qu6 trinh mua hdng;
Chi phi brin hdng;
- Chi phi qudn lli doanh nghi6p.
b) Phttd,rg phtip tinh giti
Gi6
hi
tri hdng tin kho
hdng tdn kho duoc x6c dinh theo phuong ph6p binh qu6n gia quydn th6ng.
c) Phrong phdp hgtch todn
hing tin kho
Hdng t6n kho duoc hqch to6n theo phuong phrip k6 khai thudng xuy6n.
rl) Phnong phtip
l\p
tlE phbng gidm gid
hing
in
kho
Dg phdng giim giri hdng tdn kho li du phdng phAn gi6 tri bi t6n th6t cfra hing tdn kho bi ginm giri trl
so vdi gi6 trf ghi s6, didu kiQn I6p dg phdng rheo huong d6n t4i rh6ng tu sri zzilzo}grt-t-BTC neily
07 /1212009 ciaB6 Tdi chinh ban hdnh vd rh6ng tu s5 89/2014/TT-BTC hu6ng din bii
sung Th6ng tu
s6
zzgtzoognr-aTC vd didu kiQn lfp ds phdng.
Nguy6n
tfc ghi nhfn vir khau hao tii sin
c6
diot, tai san c5 dlnh thu6
tliu tu
a)
Nguyln tic ghi nhfin vd khdu hao tiri sdn c6.tinh
l6
tii
chinh, bft tlQng sin
P]
:r
UA
cONG Ty cO pHAN
ruoANc sAx vA oAu rdvrseco
Dia chl: Sii 5 Than Celh phtc, phudng Hda Culng B6c, qu6n H;i Chau, thdnh
THUyfT MrNH BAo CAo TAr cHiNH (ti6p theo)
ngiy 3l th6ng l2 nim 2015
MAu s6 nog-oN
NAm tdi chinh k6fthric vdo
Tdi san c6 dinh htu hinh, tdi san c5 dinh v6 hinh rtugc ghi nhan theo gi6 grlc theo quy dinh tai rhdng
tu s6 4512013/TT-BTC ngiy zsl4/2013. Trong qu6 trinh st? dpng, tdi .a"
ainr., rriu hi;h, t;i san c6
tlinh v6 hinh tlugc ghi nh{n theo nguy6n gi6, hao mdn lu} k6 vi giri tri cdn"6lpi.
Kh6u hao du. c trich theo phuong ph6p tluong thing. Thdi gian kh6u hao tlugc u6c tinh nhu sau:
- Nhd cria, vflt kiiin trric
10-35 nful
- MAy m6c, thi6t bi
06-10 ndm
- Phuong ti6n v{n
tii
06-10 n[m
- Thiitt bi v6n phdng
b)
Nguy1n tiic ghi nhgn
Q
NguyAn
tii
sdn
fic ghi nh\n bit
03-10 nim
ci itinh
itQng sdn
tl,uA
ttiu
tii
chinh
tn
Nguy6n tiic k6 toSn c6c hqp tldng hqp tdc kinh doanh
8.
9.
tii sin thu6 thu nhfp
Nguydn t6c k5 toin chi phi tri tru6c
Nguy6n
tic
k6 todn
doanh nghigp hoin l4i
4A
c6c chi phi tri tru6c chi li6n quan d6n chi phi s6n xu6t kinh doanh n6m tdi chinh hiQn t4i
c6c chi phi de phat sinh trong nam tii chinh nhrmg li6n quan d6n ktit qu6 hogt rlQng sin xu6t kinh
doanh ctia nhidu ndm tdi chinh tluoc hach roiin veo chi phi tra tnr6c ddi h4n d6 ph6n b6 dAn vio kilt
quri ho4t tlQng kinh doanh trong nim tdi chinh sau. cric chi phi sau tliy da ph6t sinh trong ndm tdi
chinh nhung
ducr.
c hqch to6n vdo chi phi tra trudc ddi han tl6 ph6n b6 din vdo k6t qu6 ho4t tlgng kinh
doanh trong nhidu nIm:
-
C6ng cy dung cp xu6t ding c6 gi6 tri l6n.
10. Nguy6n
tic
k6 torin ng
phii
tri
C6c khodn phii tr6 ngudi b6n tlugc tirng dQi theo d6i
vi
chiu tr6ch nhiQm.
S5 du c6c klroin phii trri nguoi brin, phii hn nQi b0, ph6i
c6o tlugc ph6n lo4i vd phin rinh tr6n b6o c6o nhu sau:
tri
kh6c vd cric khoin vay tai thdi di6rn brio
Ld.khoin ng ngin h4n n6u c6 thdi h4n phii thanh to6n d6n
xuit kinh doanh).
-
Ld khodn ng ddi han n6u c6 thdi han phii thanh toiin tr6n
kinh doanh).
I
I
ndm (ho{c trong mQt chu kj, sin
n6m (ho{c tr6n mQt chu
k}
san xu6t
cric khoin phdi tr6, tiiln hdnh theo doi chi tiilt c6ng no theo tir.ng hang mpc c6ng trinh chuy6n
sang theo d6i chi ti6t c6ng ng theo
11. Nguy6n tiic ghi
nhfn vay
vi
nq
phii
tlng
tri
dQi xAy dgng.
thu6
tii
chinh
Vay tlugc ghi nhfln theo s5 ti6n vay md C6ng ty nh{n
rluo.
c theo hgp rl6ng vay;
Ng cho thu6 tdi chinh rluo. c ghi nh{n theo s6 tdi san thu6 tdi chinh lrrd c6ng ty nhfn rlugc tuong tng
vdi s6 tidn thu6 me Cdng ty phei tra theo hgp tldng thu6 tdi chinh.
t7
,u
'F11
:(.
N
N
CONG
ry
oia chi:
S6 s ttran canh phric, phuong Hoa Cuong
cO PHAN xuoANc sAN vA DAu rU vrsAco
gic, quAn idi cbau, thanh ph6 oa
Nlng
TrrUyfT MrNH BAo cAo TAr CHiNH ltidp theo)
NIm tai chinh k6t thric vdo ngiy 3l th6ng 12 nim 2015
12. Nguy6n
tic
ghi nhin vir v6n
hoi
c6c khofln chi phi
.
wrAu sd nos_nN
tli vay
Chi phi tti vay tlucr. c ghi nh{n vdo chi phi s6n xu6t, kinh doanh trong kj, khi ph6t sinh, trir chi phi
cia tdi sen d6 (ttu
13. Nguy6n
tic ghi nhfn chi phi phii trii
14. Nguy6n
tic vir phuong ph6p ghi nhin
15. Nguy6n tiic ghi nhfn v6n
Nguydn
chi
cric
khoin dg phdng phf,i
s& hfru
tic ghi nhfln v6n g6p cia chri sd hiru,
chuy6n d6i, v6n kh6c crta
tri
chi
sd
thpng du v5n c6 phdn, quydn chgn tr6i phi6u
htu:
_
V5n d6u tu crla cht'r sd hiru tluoc ghi nh{n theo s5 v6n thlrc g6p cira chr) sd htu.
-
V6n kh6c crla chLi so h[u duoc ghi theo gii trl cdn lai giiLa gi6 tr! hgp lli cia c6c tdi sin md doanh
nghiQp
doanh.
C6 ttic phii tr6 cho ciic c6 tl6ng du.c ghi nh{n ld ktrodn phdi tri trong Bing CAn d6i k6 torin cta
3=
C6ngtysaukhic6th6ngbriochiac6triccfraHQiddngQuintriC6ngty.
-
Nguydn
tic ghi
nh6n ch6nh lQch tjr
gin:
HU
T6t ca cric khodn ch6nh lpch ry gi6 ddu tlugc phdn r{nh ngay vdo doanh thu hopt rl6ng tdi
(ni!ulai)ho[cchiphiho4tttQngtdichinh(n6ul5).<
- Nguy6n tic ghi nh{n loi nhu{n chua phdn ph6i:
chinh
Lgi nhufln sau thuli chua phdn phi5i ta s6 loi nhu{n tir c6c hoat dQng cta doanh nghiep sau khi trir (-)
c6c khoin diAu chinh do rip dung h6i t6 thay it6i chinh s6ch k6 to6n vd di6u chinh hdit6 sai s6t trqng
y6u cia c6c n6m tru6c.
16. Nguy6n
tic vi phuong
ph6p ghi nh$n doanh thu
a) Doanh thu bdn hdng
Doanh thu brin hing tluo. c ghi nh{n khi ddng thdi th6a min cric didu kiQn sau:
-
Phin I6n rrli ro vd loi ich gin li6n v6'i quydn sd htu sdn phim ho{c hdng h5a tl6 rlugc chuy6n
giao cho nguoi mua;
-
c6ng ty kh6ng cdn nim
ki6m so6t hdng h6a;
git
quy6n
quin lli hdng h6a nhu ngudi sd hiiu hing h6a ho{c quy6n
Doanh thu duoc xec dinh tuong d6i ch6c chin;
C6ng ty dA thu duoc holc s€ thu tlu. c lqi ich kinh t6 tir giao dich brtn hdng;
X6c dinh
tluo.
c chi phi li6n quan diln giao dich b6n hdng.
b) Doanh thu cung ciip dich vr1
Doanh thu cung c6p dich vp tluo. c ghi nh{n khi k6t qui cta giao dich il6
l8
r'
Atl
1
cONG
ry c0
pHAN KHoANc sAN vA EAu
tI
vrsAco
Dia chl: S6 5 Than CAnh phtc, phudng Hda Culng Bic, quan Hei Chau, thenh ph6 Da
THUYTT MrNH
NAng
nio cAo rAr cHiNH (ti6p theo)
Nem tdi chinh k6t thric vdo ngriy
3l
.
NrAu s6 soq_oN
thring 12 nI[r 2015
k!
theo k6t quri phAn c6ng viQc dE hoin thdnh vio ngiy l{p Bdng c6n d5i k6 to6n cria
cria giao dlch cung cdp dich vg
-
Doanh thu tlugc
xic tlinh tuong d6i chic chin;
C6 khe nlng thu tlugc
lgi ich kinh tti ttr giao dich cung c6p dich vp d6;
X6c tllnh tlugc phAn c6ng vi6c
tli
hodn thinh vdo ngdy lflp
Xric
k} d6. K6t qun
vi
Bing c6n tl5i k6 toan;
chi phi d6 hoin thenh giao dich cung c6p dich
116.
Phin cung c6p dich vU d6 hodn thdnh tlu.c x6c tlinh theo phuong phdp tl6nh gi6 c6ng viQc hodn
thinhc) Doanh thu hogt clQng tdi chinh
Doanh thu ph6t sinh tt ti6n lni, tiAn b6n quydn, c6 tirc, lgi nhu6n tluo. c chia vd cric khoin doanh thu
hoqt dQng tdi chinh kh6c tlu. c ghi nh{n khi th6a min dAng thdi hai (2) ttiAu kiQn sau:
-
C6
khi ning thu rlugc lgi ich kinh tii xi giao dich d6;
Doanh thu
duo.
c xric rtlnh tuong tt6i chic
ch6n.
S
C6tt1c,lqinhu6nduocchiaduocghinh{nkhiC6ngtytluo.cquy6nnh{nciiitirchoictlugcquydn<
nhin lgi nhu{n tt vi6c g6p v6n.
Y
ttg.ng
Doanh thu hop tl6ng xdy dung bao g6m:
- Doanh thu ban tliu duoc ghi trong hgp d6ng;
- c6c khoin teng, giam khi thuc hiQn p d6ng, c6c khoin ti6n thuong vd c6c kho6n thanh to6n
t!)
Donnh thu hgp tting xfry
ho.
kh6c n6u c6c khodn
niy
c6
khi nlng
ldm thay tl6i doanh thu,
vi
c6 th6 x6c dinh rlugc mQt crich d6ng
tin cfy.
o6i voi hqp d6ng xdy dung v6i gia c6 dinh, k6t qu6 hqp rldng
khi ildng thoi th6a min b6n (4) tlidu kiQn sau:
-
rlu'r.
c u6c tinh mQt crich ttang tin cay
T6ng doanh thu ctia hop ddng tinh toiin cluoc mQt c6ch tling tin cAy;
Doanh nghiQp thu tlugc lgi ich kinh tii tu hqp ddng;
Chi phi d6 hoen thanh hgp ttdng vi phin c6ng viQc tl6 hodn thdnh tqi thdi ttidm
chinh clu6c tinh to6n m6t c6ch rl6ng tin c6y;
l{p b6o crio tdi
-
cric khoiu chi phi li6n quan d6n hqp ddng c6 th6 x6c tlinh duo. c 16 ring vi tinh to6n du. c mot
cdch tl6ng tin cdy d6 t6ng chi phi thuc t6 cria ho. p ddng c6 th6 so s6nh iluo. c v6i t6ng dg torin.
o6i voi hqp aong xiy dung v6i chi phi phu th6m, k6t
tin ciy khi ddng thdi th6a rnin hai (2) rliAu kiQn sau:
-
qua cr)a hgp d6ng tlugc udc t(nh mQt c6ch tl6ng
Doanh nghiQp thu tluo. c lqi ich kinh tii tir hqp d6ng;
c6c khodn chi phi li6, quan d6n hqp d6ng c6 th6 x6c dinh duo3 16 rdng
ciy kh6ng kti c6 tluo. c hoin tri hay kh6ng.
c6ch ttring tin
t9
vi tinh torin rlugc mQt
I
H'
tl
t)
cONG Ty cO pHAN
xuoAuc
sAN vA DAu rr.r
vrsAco
Dia chi: 56 5 Than Canh phuc, phudng Hda Culng Bic, quA;Hal chau, tfranh ptr6 oaNEng
THUY6T MrNH BAo cAo TAr cHir,rH (ti6p theo)
tii chinh k6t thtic vdo ngdy 3l th6ng 12 nlm 2015
M6u s5 nos-oN
NAm
e) Thu nhfip khtic
Ld khoin thu
tic
17. Nguy6n
tluo.
c tir c6c ho4t tl6ng kh6c ngoii cric ho4t tlQng tl6 n6u tr6n.
giim
k6 torln cric khorin
trt
doanh thu
Giim trir doanh thu Ii cric kho6n: cni6t ttrdu rhuong mai, ginm gi6 hdng b6n, hing b6n bi tr6 lai
trong
kj
cria C6ng ty.
18. Nguy6n tiic k6 torin giri v5n hirng bin
Giri viin lring brin phin rinh gi6 tri v6n cta sin phim, hdng h6a, dlch vu, b6t ttQng sin
thdnh sin ph6m cia sdn phim x6y lip brin ra trong k!.
19. Nguy6n
tiic k5 todn chi phi
Cric khoin chi phi
-
tii
tu, gi6
chinh
tlu.c ghi nhAn vdo chi phi tdi chinh gdm:
Chi phi hodc c6c khorin
15
li6n quan
ttr5n
c6c hoat dQng dAu tu tdi chinh;
Chi phi cho vay vd tli vay v6n;
c6c khodn tr6n du. c ghi nlr{n theo t5ng s6 phrit sinh trong k}, kh6ng bir
tri
v6i doanh thu ho4t dQng
tdi chinh.
20. Nguy6n
-
tic
chi phi
k6
toin chi phi bdn hirng, chi phi
qurfrn
lf
doanh nghiQp
phin 6nh c6c chi phi thlrc tii ph6t sinh trong qur4 trinh b6n sdn phAm, hdng h6a,
cung c6p dich vy, bao gdm c6c chi phi chdo hdng, gi6i thiQu sin phAm, qu6ng crio sdn phim, hoa
hdng b6n hdng, chi phi bio hdnh sin ph6m, hdng h6a (trt hopt dQng xay dp;, ctri ptri Uao quan,
b6n hdng
d6ng g6i, vfln chuy6n...
-
chi pli quin lli doanh nghidp
quin lli clrung cfra c6ng ty, g6m c6c chi
plri v6 tidn luong cria bQ ph{n quAn l;i doanh nghi6p, bio hiiim xa hQi, bio hiiim y ti!, kinh phi c6ng
ilodn, bio hi6m th6t nghiQp cta nh6n vi6n qu6n lj doanh nghiQp, chi phi v0t liQu v6n phdng, c6ng
phan 6nh cr4c kho6n chi phi
crr lao dQng, khAu hao tdi san ci5 ttinh dtng cho quin l5i doanh nghiQp, ti6n thu6 itAt, thui5 m6n bni,
khoin du phdng phAi thu kh6 ddi, dich vp mua ngodi vd chi phi bing tiAn kh6c.
21. Nguy6n tiic
vi
phuong phnp ghi nhfn chi phi th.6 thu nhfp doanh nghiQp hiQn hinh, chi phi
thu6 thu nhip rloanh nghiQp hofln I4i
-
chi phi thu6 thu nhip doanh
nghiQp hiQn hdnh dugc x6c dinh tr6n co sd thu nhflp chiu thuti vd thu6
suAt thut! TNON trong n6m hiQn hdnh.
chi phi thu6 thu nh{p doanh nghiQp honn lai tlugc x6c tlinh tr6n co
sd s6 ch6nh lQch tam thdi dugc
khAu trir, s6 ch6nh lQch t4m thdi chlu thu6 vd thui5 su6t thu6 TNON.
22. Cdng cV
a)
tii
\
chinh
Trii sdn tdi chinh
Theo Th6ng tu s6 210/2009/TT-BTC ngdy 06 th6ng l l nim 2009, tii sin tdi chinh tlugc ph6n lo4i
mQt crich phn hqp, cho mgc tlich thuyiit minh trong c6c b6o c6o tdi chinh, tdi s6n rdi chinh dugc ghi
nhfln theo gi6 tri ho. p l1y' th6ng qua 86o crio kiit qud hoat d6ng kinh doanh, c6c khoin cho vay vi phii
thu, c6c khodn tIAu tu gift d6n ngdy tl6o hpn vi tdi srin tdi chinh sEn sdng d6 b6n. c6ng ty quy6t dinh
ph6n lo4i c6c tii sin tdi chinh niy tai rhdi di6m ghi nh6n lin ttAu.
20
il/4
cONc
ry
cO pHAx xnoANc s.{x vA oAu
ru'vrsaco
Dia chi: S5 5 Th6n Cdnh phric, phudng Hda Cudne B6c. ouan Uai
THUyfT MrNH sAo cAo rAr cHiNH
Nam tdi chinh k6t thfc
vio ngiy
31 th6ng
tii
sin
tii
kh6ch hdng vd
b)
Ng phdi
tii
chinh
chinh crla c6ng ty bao gdm ti6n
phii thu kh6c, crlc
MAu s5 soq-nN
l2 n6m 2015
Tai thdi di6m ghi nh6n lin d6u, tdi s6n
dich trgc ti6p c6 li6n quan.
c6c
Ci6p theo)
tlu
vi
c x6c tlinh theo nguy6n giri cQng v6i chi phi giao
c6c khoin tiSn gfri ng6n han, c6c khoin
phii thu
c6ng cp tdi chinh tlugc ni6m y6t, kh6ng
tri tdi chhth
tii
chinh php thuQc vdo b6n chdt vd mqc tlich cta khodn ng tdi chinh vi
rlugc quy6t dinh tai thoi di6m ghi nh6n ban dAu. No ph6i tri tdi chinh cria c6ng ty gdm c6c khoan
phii tri ngudi b6n, c6c khoin phdi trd khiic, no vd vay.
ViQc ph6n lo4i c6c kho6n ng
Tai thdi tti6m ghi nh{n lin diu, c6c khoan nq phiii h6 tii chinh rlugc ghi nhgn ban dAu theo nguy6n
giri cQng v6i cric chi phi giao dich trgc ti6p c6 li6n quan.
23, 86o cAo theo
bQ
ph{n
BQ ph{n theo lTnh
vuc kinh doanh ld m6t phin c6 th6 x6c ttinh ri6ng bigt tham gia vdo quri trinh sin
xudt hoic cung c6p sin phAm dich vu vd c6 rfri ro vi lgi fch kinh t6 kh6c v6i c6c bo pha; kinh doanh
kh6c.
Th6ng tin b6 ph{n
duo.
c trinh bdy theo linh vgc kinh doanh vd khu vuo dia
yiiu ld theo linh vuc kinh doanh dga tr€n co c6u t6 chric
chinh n6i b6 cria C6ng ty.
vi
qu6n
l!
lf.
86o c6o bQ phfn chinh
nQi bQ vd hQ th6ng 86o c6o tdi
;\1l
Linh vyc kinh doonh
i
C6ng ty c6 cric linh vuc kinh doanh cliinh sau:
Linh vuc kinh doanh thdnh phim:
0,5x1, dri cip ph5i)
116
c6c lo4i
lim v{t
liQu x6y dung th6ng thudng
(dir lxz, dit2x4, dir
Linh vgc kinh doanh b6n hdng h6a: c6p rhg nguydn v6t li6u cho c6c nhi thAu php (nhga dudng
60/70, dAu FO,
ili
c6c loai, nhfi tuong...)
Linh vgc x6y dung: Thim b6 t6ng nhpa n6ng c6c loai.
Kha vyc tlia
l!
Hoat dQng cia C6ng ty clugc phdn bti chti y6u d khu vyc Dd Ning, Hu6,
BQ ph{n theo khu vuc tlia
lj
euing Nam
In mQt phin c6 th6 x6c tllnh ri6ng bigt tham gia vdo qu6 trinh sin xu6t
ho{c clng cAp sAn phirn, dich vp trong pharn vi m6t m6i trudrrg kinh t6 cp th6 vd c6 rrji ro vi loi ich
kinh t6 kh6c vdi c6c b6 phdn kinh doanh trong cac m6i trudng kinh tii khac.
2l
I
cONG Ty cO pHiN KHoANG s.iN vA
Dia chl: 56
5
oiu ru vrs,tco
Thar Canh phoc, phudng Hda Cuqng Bic, quAn Hdi Chau, thanh ph6 Da NAng
NAm tdi chinh k6t thic veo ngdy 3l thAng l2 ntrm 2015
VI. Th6ng tin b6 sung cho cdc khoin trlnh biy trong BIng cen al6i k6 to{n
r.
Ddn yi tlhh: VND
TtiN vA TUoNc DUoNG TrEN
56 cu6i nIm
6.52t .3'1 t.264
Tidn mflt
Tidn grii ng6n hAng kh6ng k! hgn
56
illu nrm
4.813.989.095
32.780.904
992.168.314
6.554.152.168
5.806.157-46q
Tidn dang chuydn
CAc khoan tu0ng ducmg tien
c0ng
) . cic
KHoAN D,iU TIJTAI cHiNH
56 cuSi
Gid g6c
nlm
Gi6 tri hqp
l),
D\r
phdng
36 dAu
Gi{ g6c
ntm
Gi6 tri hoD lV
Du Dhdns
Chirng khodn kinh
doanh
DAu tu nim git d6n
_a)
b)
nsdv d6o han
DAr.r tu g6p v5n vdo
c)
dor vi
kiic
DAu tu vio C6ng ty
lten ooann. lren Ket
C6ng ty Cij phdn
Dtlt Mhi- chi6n tj'
tn 44 Ttoz
Cong
3
. PHAI
8.950.000.000
8,950.000.000
8.950.000.000
8.950.000.000
8.950.000.000
8.950.000.000
8.950.000.000
8.950.000.000
8.950.000.000
8.950.000.000
8.950.000.000
8.950.000.000
8.950.000.000
8.950.000.000
8.950,000.000
8.950.000.000
-
THU CIIA KH
Sd
e6c
a) Phai thu khdch hAng ng6n h6n
Phdi thu khich hdng trong nu&c (chi ti6t chi6m
len trCn t6ng khoAn phii thu)
- C6ng ty Cd phin DTXL Ddu khi
cu6i
Gi6
37.173.4t8.',164
tn l0% tro
luico
Phdi thu khach hang kh6c
c0ng
ntrm
Du
phdne
56 diu nrm
Gi6
Du phdng
t2.984 .629 .309
e6c
8.676.182.853
8.676.182.853
28.49't.235.911
12.g84.62X0;
.418.7 64
t2.984.629.309
37 .17 3
b) Phei thu kh6ch heng ddi han (Chi ti6r khdch hing chi6m tir
l0% tro len tr€n t6ng phAi thu kh6ch hang)
c) Phdi thu cta kh6ch hdng ngin h4n ld c6c ben li6n quan
Cdng ty C6 phAn Vinas A Lu6i
246.92',7.240
246.927.240
246.927.240
cong
216.927 -240
246.927.240
246.927.240
Tfui TRU6C cHo NGUdI BAN NGAN HAN
Sd cu6i
- C6ns ty TNHH Huns My Thinh
- C6ns ty TNHH XD vd TM HunA ViCt
- CAc Cdng ty khac
s6 cu6i
tri
nlm
aiu
56
DU phdng
Gi{ tri
20.846.600.425
t6.94',1 .431 .970
- Phdi thu khdc
8.845.331.903
10.961.125.478
8.705.069.553
- LAm CO, rne cnap, Ky quy, tcy cuqc
- Phdi bd, phai 40p khac@r No)
b) DAi han
c0ng
HANG TdN KHo
c0ne
7.000.097.277
1.040.143.044
873.067.071
369.198.066
-
20.846.600.42s
56 cu6i ntrm
Dtr
777.979.159
Giri g6c
Nsuyen vat lieu
Chi phi SXKD dd dang
Thdnh phim nh{p kho
ntrm
Dg phdng
Nein han
- Tqn *ng
1.500.000.000
8.099.259.373
__l-{22qJ-AJ.&L _____9j992!9JZL
vt cso v.q.y
GiA
a)
56 tIAu nlm
1.473.800.000
9.615.285.835
c0ng
pHAr rHU KHAC vA pu,ir rHu
nim
3.201.0 r6.000
phdns
16.947-431-910
56
Gi6
eaic
diu
1,93 t.7 r4.566
25.000.441.361
349.169.968
10.302.226.412
26.127 .590.4aA
14.851 .479.720
22
2.617.538.682
ntrm
Du ohdns
CONG Ty cO PHAN KHoiNG s,iN vA DAu rrlvtsAco
Dia chl: 56 5 Thdn Cdnh phic. phudng Hda Cudng Bic, qu{n Hrii Chiu, rhdnh ph6 Da Ning
3l th6ng 12 n6m 2015
s,ix c6 olNn uuIJ HiNH
NAm tdi chinh k6t thrlc vdo ngdy
6
.
TANG, crAM TAr
Nht cna
l(lro{n muc
'
vit
Dot, vi tinh: VND
tien
van tii
M{y mdc
ki6n trric
Phudng
thi6. bi
Thi6t bi
d{ns cu quiln
TSCE
lV
khfc
T6ng cQng
I. Nguy6n gi6
9.150.502.464 16.708.361.111
2.313.690.916 26.380-799.998
56 du dAu nam
Ttrng trong ntrm
- Mua lrong ndn
bdn
- Gidn khdc
50 (lu cuol nam
.l
hao mdn
lui
26.431.520.907
2373690916
8.263.989.415
8.263.989.415
8.263.989.415
8.263.989.415
--____---__--_:_
34.825.1
.380
48.013.924.509
k6
s6 du dAu nrm
I .7 69
TAng trong nam
- Sd khdtt hao trong
ndm
Gi6m trong ndm
.002.465
4.456.708.033
811.638.635
7
.7
2.6',1'1.020.111
89.930.227
3
.281 .322.060
520.371.7t6
2.677.020.117
89.930.227
3287322060
2.340.937 .7 I I
2.340.937 .1
2.289 .31 4 _t8t
tt
2.340.937.711
2.340,937.71I
brin
sti du cudi nam
62.299 .024
724.949.891
520.371.716
- Thanh l!, nhqng
8l1.638.63s
4.792.7 90.439
8t4.880.1l8
8.708.683.373
lti
Gi6 tri cdn
l. Tqi
28.805.21l 823
50.720.909
(t)
DT
- Thanh l!, nhqng
III.
27.472.702.t01
50.720.909
2.373.690.916
GiAm trong ndm
- Chrydn sang BDS
II. Gii tri
802.199.891
26.380.799.998
- Ddu tuXDCR
hodn thdnh
- Tdng khdc
811.638.635
nlm
7.381.499.999
12.251.653.078
77.250.000
t9 .7 t0.403 .0't7
2. Tai ngay cu6i nam
9.234.A19. t99
30.032.381.255
38.040.682
39.305.241.136
ngAy dAu
CHI PHi TR,{ TRUdc
a)
ntrm
Ngin hqn
56 cu5i
4s5.333.36s
69s.475.65t
455.333.365
695.475.651
- Chi phi c6ng c4 dqutg c4 xudt ding
b) Dai han
2.45',1.640.448
- Chi phi c6ng c4 dyng cy chd phdn bd
2.157.640.448
c0ng
2.912.973.813
8. vAY vA
NO
Gi'i tri
a) Yay ngin h1n
2,1.213.571.000
Vay ngdn hgn VND
21.213.571.000
Ngdh hdngLien
doanh Yiel NgaChi nhdnh Dd
Ngdn hdngTMCP
Phdt triiin Thitth
Hi chi
695.475,651
THUt TAI CHiNH
56 cu6i
phd
56 irAu nrm
Mihh-
nim
56 c6 kh6 nlng trA
24.213.571.000
24,213.571.000
Trong ntrm
Tdng trong
nim
S5 ttAu
Giem trong nam
69.1s4.601.131
69.154.604,131
55,426.0J3.131
55.126.033.131
3.080.000.000 3.080.000.000 4.555.000.000 4.660.000.000
4.433.571.000 4.433.571.000 10.000,000.000
Giri tri
nrm
56 c6 khd nnng trd
10.485.000.000
10.48s.000.000
10.485.000.000
10,485.000.000
3.185.000.000
3.r85.000.000
7.300.000.000
7.300.000.000
5.566.429.000
An (ta)
CN Nsh€
Ngdn hdng Ndng
hghiep fi Phlt
tudh N6ng thb
Vier
Nan- CN
Bon SuAn
li
I6.700.000.000 16.700.000.000 49.400.000.000 40.000.000.000
Hii
Du
in
5. r99.60.1. t3
t
5.t99.604.t3t
b) Vay dni hst
c0ng
24.213.s71.000 24.213.571.000 69.1s4.60,t.t31 s5.426.033.t3t 10.485.000.000
10.485.000.000
(*) Hqp d6ng tin dung Ngin hdng Li€n doanh Viet Nga- Chi nh6nh Ed NEng s6: 441/2015/HDTD ngay l2 thdng 6 nlm 2015 vdi han mtc ld
3.080.000.000 ddng, thdi h3n rrit v6n 12 th6ng ki: tn ngny k! hgp ddng, thdi han vay t6i da rimg lAn rit v6n la t th6ng kd tt ngtry gidi ng6n, vdi
lAi su6t ve thdi han kA ng quy dinh trong tirng hgp ddng tin dUng cp th6, muc
4
i/
I\
coNG Ty cO PHAN KHoANG sAN vA DAu
ru vrsAco
Eia chi; 56 5 Than Cdnh phric, phudng Hda Cuong Bic, qurin Hrii Chdu, rhAnh ph6 DA Ning
Ndm tdi chinh kdt thic veo ngdy
3l th6ng
12 ndm 2015
(*+): Hgp ddng tin dung hqn
mr?c Ng6n hdng TMCP Ph6t ridn Thdnh ph6 Hd chi Minh- Chi nh6nh NghQ An s6 069:/1s/HoroNHDNi047 ngay 03 th6ng 08 n6m 2015 vdi h4n mfc tin dgng 10.000.000.000 d6ng, thdi gian hen m&c 0ith6ng k6 tn lAn
nh6n tidn vay dAu
ti6n, l6i sudt vA thdi hqn trA ng quy dinh trong ting lin nh{n ng, mgc dich vay b1 sung-v6n luu rlQng.
(**i): Hgp ddng h6n mic tin dung Ngan hdng Nong nghiep va Phdt tridn Nong rh6n viet Nam- chi nhdnh Hdi chau s6 2o0l-LAv-2015
ngdy
02 thSng 12 nam 2015 vdi h?n mfc tln dung 40.000.000.000 ddng, thdi han han mfc 12 rhang kd tn ngdy ky hqp ddng, thdi gian vuy tirngiAn
nit v(in. t6i da khong qu6 06 th6ng, Iai su6t va thdi han tra no xdc ;inh theo tirng hgp itdng cu ih6, mu"ii.t r,uyta trn'g ,a, ir" aO"g pir'"
sdn xudt
,,
kinh doanh.
9.T. PH,iI TRri NGU,dI BAN
56 cudi nam
cid
ngin hqn
phii trd ngudi bdn chi.im tir l0% tro len
C6ng ty C6 phin Jiua
tri
S5 dAu
nang
56 c6 khd
trd no
Giri
nlm
s6 c6 khd nrng trd
no
tri
a) CAc khoan phai trd ngudi bdn
CAc khoan
CN Nkrd D*dng Petolimex Ed Ndng- CTy TNHH Nhsa
dudng Petrcliuex
C6c khoan phrii rrd ngudi b{n khdc
c0ng
.
NGTIOI MUA TN,( TTiX
dii
90.362.900
90.362.900
90.362.900
90.362.900
4.213.902.975 4.2t3.902.975
9.s37.947.924
17.96s.0r9.049
b) C6c khodn phai trd flguari b6n
9.2
8.427.071.125 8.42',1.l',n.125
4.213.168.150 4.2 t 3.168.150
9.53'l .947
.924
17.965.019.049
7.158.861.766
7 ,249 .224.666
.158.86t .7 66
7,249,224.666
'1
han
TNU6C NGiN HAN
'/
nem
1.700.000.000
.362.56t .620
s5 aiu nlm
56 cudi
- C6ng ty TNHH Thanh Huy
- C6ns ty Quan l, vA Khai th6c Ddt
- C6ns ty C6 phAn An Phi Qug
- C6ng t C6 phin Xiy DFng Ha TAng Trung Nam
- Phdi tra cho c6c diii tuqrng kh6c
I
r0
2.943.290.537
___-z59q.94ui9_
. rHUf vA cl(c KHoiN
I
792-6d0.000
800.455.982
c0ne
Diu nim
437.153.654
- Thu6 TNCN
56
phii
n,Qp
trons nlm
800.455.982
5.50r.650.695
_L664i5E!9L
26.463 .936.360
4.302.7 5'1 .043
55 de nQp trong
cu6i
nim
25.640.581.583
2.69t .324.710
ntrm
I.260.508.43t
.730.361 .212
3
86.939.643
- Thuii tdi nguyen
- thuil nhd d6t, tidn ttru6 ddt
- Cdc loai thu6 kh6c
86.939.643
14.631.2t5
791.41s.r90
124.567.',162
74t.478.643
67.900.000
33.950.000
33.950.000
67.900.000
c0ng
b) Phai rhu (chi ri6t cho tirng loai thu6)
Quy6t todn thu6.cria C6ng ty se chiu sp kiilm tra cia co quan.thuii. Do viec ap dung lu{t vi crlc quy dinh vA thu6 oili vdi nhiAu loqi giao dich
khdc nhau c6 thii drqc giii thlch theo nhidu c6ch kh6c nhau, sii thu6 arqc hinh tly ;6n 86o c{o ta'i chlnh co rh6 u; tt uy
qryeiairr, .u"
a6i tt
co quan thu6.
*
II
. cAc KHoAN
PH,.{I TR.i NGAN HAN KHAC
- Kinh Dhi cdng dodn
- Bdo hi6m xd hOi
- Bno hi6m y td
- B4o hi6m thdt nehiOp
- Phdi tr6, phAi nQp khdc
- Phai thu khdc (du c6)
c0ne
nlm
s5 cu6i
99.641.719
93.444.692
7.239.300
3.t61.484
2.009.250
205.496.445
Id
.362.56t .620
pHAr NOp NnA NU6c
a) Phdi n6p (Chi ti6t cho tung loei thud)
- Thu6 GTGT
- Thu6 TNDN
I
56 diu ntrm
6.686.840
86.147.993
8.7 t9.457
4.038.91l
53.568.644
137.103.314
296-26s.1s9
',//,
\
c6Nc TY cO
Dia chi: 56
PHAN KHoANG sT(N vA DAU TU,vIsAco
Phtc, phudng Hda Cuong Bic, qu{n Hii ChAu, thnnh ph6 Da Neng
5 ThAn CAnh
Ndm tdi chinh k6t th6c vio ngdy 31 th6ng 12 ndm 2015
12
. vON crrtr sd HtIu
a) Bnng d6i chi6u bi6n dQng cia v6o chfi sO h0u
cia
chi sO htru
V6n g6p
56 du dlu nem trudc
Ddn vi tinh: VND
tu
nhdt tri6n
Qui dlu
Th{ng duv6n
c6
phin
Qugh6trqsiip Lgiohu$nsauthu6 rr-^
-.-I ong cQng
x6n doanh nehien ctrur nten ot6i
54.000.000.000
719.125.156
54.7 t9 .t25 .t 56
6.464 .461.822
6.464.461.822
I ang von trong nam L
LAi trong n6m trudc
TaDg
kidc
405.353.535
405.353.535
Gidm v5n trong ndm
540.471.380
540.47t.380
Tt,ch ldp cdc quy
L6 trong nim tru6c
540.47
t.380
510.171.380
56 du itAu ntrm nay
Tang v6n trong nam
(i)
6.643.115.598
405.353.5t5
54.000.000.000
(28.181.818)
31.999.990.000
31.971.808.182
Lai trong n6m
TIng k.hdc
11.047.358.438
I1.047.358.438
5.188.436.182
323.223.091
5.188.436.182
323.223.091
Giam trong nam
Tlich ldp cdc
61.048.469.133
qlt
Trd c6 ftc
Thi lao HDQ\ Bon
Kiim sodt
646.446.182
646.446.182
4.427.990.000
4.427.990.000
14.000.000
I11.000.000
1
3'1
L6 trong kY
I
ic
56 du cudi nem
(*) Trng v6n
(28.r81.818)
85.999.990.000
128.576.626
12.502.037.8s4
99.202.422.662
V]
theo nghi quy6t Dai I{Qi ddng c6 d6ng bdt thuong s6 o2/20I4iVMINQ-DHDCD ngAy ]DtL2l2O14
cia
C6ng ty C6 phAn
Kho6ng sAn vA DAu tu Visaco
b) Chi ti6t v6n s6p ciia chii s0
hfu
Ti
Vtin g6p cia Cdng ty m9
V6n g6p ctia c6c d6i tuqng kh6c
16
v6n
lO0Yo
s6o
56 cu6i nlm
85.999.990.000
56
tliu nlm
54.000.000.000
c0ng
c)
Cic siao dich vd v6n v6'i cdc cht
s&
hiiu
vi
phen ph6i c6
tfr,
chia lqi nhuin
Ntrm tru&c
Ntrm nay
V5n diu tu cria chri sd hitu
- ltiin gbp diu ndm
51.000.000.000
- Y6n g6p tdng lrong ndm
- Ytin gdp gidu trong ndn
- Ydn gdp cu6i ndm
c6
tr?c,
54.000.000.000
31.999.990.000
85.999.990.0A0
54.000.000.000
5.188.436.182
lgi nhu6n da chia
nlm
d) C6 phi6u
56 tuqne cii phiitu dlns ky ph6t hdnh
56 luqne c6 phi6u da b6n ra cdng chirns
- C6 phi6u ph6 th6ng
- LO pnteu w qal
56 luqng c6 phi6u duqc mua lsi
- Cd phidu phd thane
- Cij phiiiu w ddi
Sii luong c6 phi€u dang luu hdnh
- LO phteu pho thong
- Cii phi6u
ddi
* MNnh gi6 c6 phi6u
56 cu6i
8.599.999
8.599.999
8.599.999
8.599.999
8.599.999
n
25
540.471.380
s6 ttAu ntrm
5.400.000
5.400.000
5.400.000
5.400.000
5.400.000
\t
