Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty cổ phần Giao nhận Vận tải Ngoại thương
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (333.59 KB, 26 trang )
CÔNG TY C PH N
GIAO NH N V N T I
NGO I TH
NG
BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T Ã
C SOÁT XÉT
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
M CL C
Trang
Báo cáo c a T ng Giám đ c
1-2
Báo cáo k t qu công tác soát xét báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính h p nh t đã đ
3
c soát xét
B ng cân đ i k toán h p nh t ngày 30 tháng 6 n m 2011
Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh h p nh t
4-7
8
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
Báo cáo l u chuy n ti n t h p nh t
9 - 10
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
Thuy t minh báo cáo tài chính h p nh t
11 - 24
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
BÁO CÁO C A T NG GIÁM
C
NG
Công ty C ph n Giao Nh n V n T i Ngo i Th ng (d i đây g i t t là Công ty) hân h nh đ trình báo
cáo này cùng v i các báo cáo tài chính h p nh t đã đ c soát xét c a Công ty và Công ty con (d i
đây g i chung là T p đoàn) cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011.
1.
Các thông tin chung
Công ty C ph n Giao Nh n V n T i Ngo i Th ng đ c thành l p theo Quy t đ nh s
1685/2002/Q /BTM, ngày 30 tháng 12 n m 2002 c a B tr ng B Th ng m i; Gi y ch ng
nh n đ ng ký kinh doanh công ty c ph n l n đ u s 0103002086, ngày 07 tháng 4 n m 2003
do S K ho ch và
u t Thành ph Hà N i c p và các Gi y ch ng nh n thay đ i sau đó v i
l n thay đ i g n đây nh t là vào ngày 29 tháng 4 n m 2011.
Tr s chính đ
Hà N i.
c đ t t i S 2 Bích Câu, Ph
ng Qu c T
Công ty có m Chi nhánh H i Phòng t i S 115
Thành ph H i Phòng.
Giám, Qu n
ng
ng bao Tr n H ng
a, Thành ph
o, Qu n H i An,
V n đi u l theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh là 54.720.000.000 đ ng.
n th i đi m 30 tháng 6 n m 2011, Công ty có đ u t
Giao Nh n V n T i Hà Thành.
vào m t công ty con, Công ty TNHH
Theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh, ngành ngh kinh doanh chính c a Công ty là:
-
2.
Kinh doanh các d ch v v giao nh n, v n t i hàng hóa xu t nh p kh u; b c x p, giao
nh n, v n chuy n hàng siêu tr ng, siêu tr ng, hàng quá kh , quá t i;
i lý giao nh n cho các hãng giao nh n và v n t i n
c ngoài;
-
Môi gi i thuê và cho thuê tàu cho các ch hàng và ch tàu trong và ngoài n
c;
-
Kinh doanh v n t i hàng hoá n i đ a và quá c nh;
-
Kinh doanh cho thuê v n phòng làm vi c, kho bãi theo quy đ nh c a pháp lu t;
-
Kinh doanh xu t nh p kh u tr c ti p và nh n y thác xu t nh p kh u;
-
D ch v th ng m i và d ch v có liên quan đ n giao nh n v n chuy n hàng hóa xu t nh p
kh u (th t c h i quan, tái ch , bao bì, mua b o hi m, ki m ki n hàng hoá xu t nh p kh u);
-
Kinh doanh v n t i hàng hoá đa ph
-
T ch c h i ch tri n lãm, h i ngh , h i th o, tr ng bày, gi i thi u s n ph m hàng hoá;
-
Xây d ng công trình k thu t dân d ng khác:
sông, các c ng du l ch, c a c ng.
-
B c x p hàng hóa c ng bi n: x p hàng hóa ho c hành lý c a hành khách lên tàu bi n ho c
d hàng hóa, hành lý c a hành khách t tàu bi n, b c vác hàng hóa t i c ng bi n.
-
Kinh doanh siêu th , trung tâm th
-
Môi gi i hàng h i;
ng th c;
ng Th y, b n c ng và các công trình trên
ng m i;
i lý tàu bi n.
Thành viên c a H i đ ng qu n tr và Ban T ng Giám đ c
Danh sách các thành viên H i đ ng qu n tr trong k và vào ngày l p báo cáo này bao g m:
H tên
Ch c danh
Ông Khúc V n D
Ch t ch
Ông V Th
Phó Ch t ch
c
Ông Bùi Ng c Loan
Thành viên
Ông
Thành viên
Xuân Quang
Ông Nguy n Xuân Giang
Thành viên
1
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
BÁO CÁO C A T NG GIÁM
C
NG
Danh sách các thành viên Ban T ng Giám đ c trong k và vào ngày l p báo cáo này bao g m:
3.
H tên
Ch c danh
Ông Khúc V n D
T ng Giám đ c
Ông Nguy n Xuân Giang
Phó T ng Giám đ c kiêm Giám đ c chi
nhánh H i Phòng
Ông Tr n Công Thành
Phó T ng Giám đ c
Thành viên c a Ban Ki m soát
Danh sách các thành viên Ban Ki m soát trong k và vào ngày l p báo cáo này bao g m:
H tên
Ch c danh
Bà Nguy n Bích Liên
Tr
Bà Nguy n Th Lan H
4.
ng
Bà D ng Minh Châu
Tình hình kinh doanh 6 tháng đ u n m 2011
ng ban ki m soát
y viên
y viên
Các s li u v tình hình kinh doanh h p nh t cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng
6 n m 2011 đ c trình bày trên báo cáo tài chính h p nh t đính kèm đ c soát xét b i Công ty
Ki m toán DTL.
5.
Cam k t c a T ng Giám đ c
T ng Giám đ c Công ty ch u trách nhi m đ m b o r ng s sách k toán đ c l u gi m t cách
phù h p đ ph n ánh v i m c đ chính xác, h p lý tình hình tài chính c a Công ty b t k th i
đi m nào và đ m b o r ng báo cáo tài chính h p nh t tuân th h th ng và Chu n m c k toán
Vi t Nam.
T ng Giám đ c Công ty ch u trách nhi m đ m b o an toàn tài s n c a Công ty và do đó th c
hi n nh ng bi n pháp thích h p đ ng n ch n và phát hi n các hành vi gian l n và vi ph m
khác.
Vào ngày l p báo cáo này, không có b t k tr ng h p nào có th làm sai l ch các giá tr v tài
s n l u đ ng đ c nêu trong báo cáo tài chính h p nh t, và không có b t k m t kho n đ m
b o n b ng tài s n nào hay kho n n b t ng nào phát sinh đ i v i tài s n c a Công ty t khi
k t thúc giai đo n tài chính mà không đ c trình bày trong báo cáo tài chính h p nh t và s
sách, ch ng t k toán c a Công ty.
Vào ngày l p báo cáo này, không có b t k tình hu ng nào có th làm sai l ch các s li u đ c
ph n ánh trên báo cáo tài chính h p nh t c a Công ty, và có đ nh ng ch ng c h p lý đ tin
r ng Công ty có kh n ng chi tr các kho n n khi đáo h n.
6.
Ki m toán viên
Công ty Ki m toán DTL đ c ch đ nh th c hi n công tác soát xét báo cáo tài chính h p nh t
cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011 c a T p đoàn.
7.
Ý ki n c a T ng Giám đ c
Theo ý ki n c a T ng Giám đ c Công ty, b ng cân đ i k toán h p nh t, báo cáo k t qu ho t
đ ng kinh doanh h p nh t, báo cáo l u chuy n ti n t h p nh t và thuy t minh báo cáo tài chính
h p nh t đính kèm đã đ c so n th o th hi n trung th c và h p lý v tình hình tài chính vào
ngày 30 tháng 6 n m 2011, k t qu ho t đ ng kinh doanh và l u chuy n ti n t cho giai đo n tài
chính k t thúc vào cùng ngày nêu trên c a T p đoàn phù h p v i Chu n m c và Ch đ k toán
Vi t Nam.
Hà N i, ngày 23 tháng 8 n m 2011
T NG GIÁM
C
KHÚC V N D
2
S : 12.153B/BCSX-DTL
K T QU
Kính g i:
BÁO CÁO
CÔNG TÁC SOÁT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Các C đông
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
NG
Chúng tôi đã đã th c hi n công tác soát xét b ng cân đ i k toán h p nh t vào ngày 30 tháng 6 n m
2011, báo cáo k t qu kinh doanh h p nh t, báo cáo l u chuy n ti n t h p nh t cho giai đo n tài chính
k t thúc vào cùng ngày nêu trên c a Công ty C ph n Giao Nh n V n T i Ngo i Th ng và Công ty con
(d i đây g i chung là T p đoàn) t trang 04 đ n trang 24 kèm theo. Vi c l p và trình bày báo cáo tài
chính h p nh t này thu c trách nhi m c a T ng Giám đ c Công ty. Trách nhi m c a chúng tôi là đ a ra
báo cáo nh n xét v báo cáo tài chính h p nh t này trên c s công tác soát xét c a chúng tôi.
Chúng tôi đã th c hi n công tác soát xét báo cáo tài chính h p nh t theo Chu n m c ki m toán Vi t
Nam v công tác soát xét. Chu n m c này yêu c u công tác soát xét ph i l p k ho ch và th c hi n đ
có s đ m b o v a ph i r ng báo cáo tài chính h p nh t không ch a đ ng nh ng sai sót tr ng y u.
Công tác soát xét bao g m ch y u là vi c trao đ i v i nhân s c a Công ty và áp d ng các th t c phân
tích trên nh ng thông tin tài chính; công tác này cung c p m t m c đ đ m b o th p h n công tác ki m
toán. Chúng tôi không th c hi n công vi c ki m toán nên c ng không đ a ra ý ki n ki m toán.
Trên c s công tác soát xét c a chúng tôi, chúng tôi không th y có s ki n nào đ chúng tôi cho r ng
báo cáo tài chính h p nh t kèm theo đây không ph n ánh trung th c và h p lý trên các khía c nh tr ng
y u phù h p v i Chu n m c, Ch đ k toán Vi t Nam và các quy đ nh pháp lý có liên quan.
TP. H Chí Minh, ngày 23 tháng 8 n m 2011
T NG GIÁM
C
NG XUÂN C NH
Ch ng ch KTV s
.0067/KTV
KI M TOÁN VIÊN
NG TH H NG LOAN
Ch ng ch KTV s 0425/KTV
3
CÔNG TY C
B NG CÂN
PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
NG
I K TOÁN H P NH T
Ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam ngo i tr có ghi chú khác
TÀI S N
Mã s
A. TÀI S N NG N H N
I. Ti n và các kho n t
1. Ti n
2. Các kho n t ng đ
Th.
minh
100
ng đ
ng ti n
Cu i k
un m
205.205.502.465
176.652.588.068
110
111
112
(5.1)
78.770.128.628
14.217.214.628
64.552.914.000
66.635.352.094
15.755.353.094
50.879.999.000
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1.
u t ng n h n
2. D phòng gi m giá ch ng khoán đ u t ng n h n
120
121
129
(5.2)
10.000.000.000
10.000.000.000
21.300.000.000
21.300.000.000
III. Các kho n ph i thu
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
4. Ph i thu theo ti n đ k ho ch H XD
5. Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
130
131
132
133
134
135
139
(5.3)
101.684.129.646
81.098.826.804
20.213.606.433
75.378.403.393
52.313.596.709
21.786.517.184
371.696.409
1.278.289.500
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
2. D phòng gi m giá hàng t n kho
140
141
149
V. Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
3. Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n
4. Tài s n ng n h n khác
150
151
152
154
158
14.751.244.191
30.000.000
418.259.120
79.963.100
14.223.021.971
13.338.832.581
90.000.000
193.848.071
ng ti n
c
(Ph n ti p theo
(5.4)
13.054.984.510
trang 05)
Các thuy t minh đính kèm là m t b ph n không tách r i c a báo cáo tài chính h p nh t.
4
CÔNG TY C
B NG CÂN
PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
NG
I K TOÁN H P NH T
Ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam ngo i tr có ghi chú khác
TÀI S N
Mã s
B. TÀI S N DÀI H N
200
I. Các kho n ph i thu dài h n
1. Ph i thu dài h n c a khách hàng
2. V n kinh doanh đ n v tr c thu c
3. Ph i thu dài h n n i b
4. Ph i thu dài h n khác
5. D phòng ph i thu dài h n khó đòi
210
211
212
213
218
219
II. Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
+ Nguyên giá
+ Giá tr hao mòn l y k
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
+ Nguyên giá
+ Giá tr hao mòn l y k
3. Tài s n c đ nh vô hình
+ Nguyên giá
+ Giá tr hao mòn l y k
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
III. B t đ ng s n đ u t
+ Nguyên giá
+ Giá tr hao mòn l y k
240
241
242
IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
1.
u t vào công ty con
2.
u t vào công ty liên k t, liên doanh
3.
u t dài h n khác
4. D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n
250
251
252
258
259
V. L i th th
260
ng m i
VI. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
2. Tài s n thu thu nh p hoãn l i
3. Tài s n dài h n khác
T NG C NG TÀI S N
270
271
272
278
Th.
minh
un m
36.554.965.808
35.776.779.864
27.116.060.300
21.495.693.960
34.094.247.860
(12.598.553.900)
24.875.263.296
20.843.527.772
31.720.918.769
(10.877.390.997)
(5.7)
1.361.217.022
2.197.750.157
(836.533.135)
4.259.149.318
1.453.632.214
2.197.750.157
(744.117.943)
2.578.103.310
(5.8)
8.898.380.000
10.415.000.000
890.000.000
9.525.000.000
(1.516.620.000)
890.000.000
9.525.000.000
(5.5)
(5.6)
540.525.508
540.525.508
486.516.568
486.516.568
241.760.468.273
212.429.367.932
(5.9)
280
(Ph n ti p theo
Cu i k
trang 06)
Các thuy t minh đính kèm là m t b ph n không tách r i c a báo cáo tài chính h p nh t.
5
CÔNG TY C
B NG CÂN
PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
NG
I K TOÁN H P NH T
Ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam ngo i tr có ghi chú khác
NGU N V N
A. N
PH I TR
Mã
s
Thuy t
minh
Cu i k
un m
300
158.489.567.656
125.315.847.982
I. N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
7. Ph i tr n i b
8. Ph i tr theo ti n đ k ho ch H XD
9. Các kho n ph i tr , ph i n p khác
10. D phòng ph i tr ng n h n
11. Qu khen th ng, phúc l i
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
323
158.489.567.656
125.315.847.982
(5.10)
(5.10)
(5.11)
(5.12)
135.207.923.370
1.955.850.104
2.294.134.709
9.491.834.510
911.451.300
108.418.347.100
1.549.166.424
3.888.352.900
8.952.103.217
276.018.133
(5.13)
6.577.213.433
1.876.239.767
2.051.160.230
355.620.441
II. N dài h n
1. Ph i tr dài h n ng i bán
2. Ph i tr dài h n n i b
3. Ph i tr dài h n khác
4. Vay và n dài h n
5. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
6. D phòng tr c p m t vi c làm
7. D phòng ph i tr dài h n
8. Doanh thu ch a th c hi n
9. Qu phát tri n khoa h c và công ngh
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
B. V N CH
400
83.270.900.617
87.113.519.950
83.270.900.617
54.720.000.000
1.029.300.000
87.113.519.950
54.720.000.000
1.029.300.000
S
H U
I. V n ch s h u
1. V n đ u t c a ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
3. V n khác c a ch s h u
4. C phi u qu
5. Chênh l ch đánh giá l i tài s n
6. Chênh l ch t giá h i đoái
7. Qu đ u t phát tri n
8. Qu d phòng tài chính
9. Qu khác thu c v n ch s h u
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
11. Ngu n v n đ u t XDCB
12. Qu h tr s p x p doanh nghi p
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
II. Ngu n kinh phí và qu khác
1. Ngu n kinh phí
2. Ngu n kinh phí đã hình thành TSC
430
432
433
C. L I ÍCH C
500
ÔNG THI U S
T NG C NG NGU N V N
440
(5.14)
(415.947.510)
(5.14.5)
7.563.230.144
500.000.000
3.000.000.000
16.874.317.983
241.760.468.273
Các thuy t minh đính kèm là m t b ph n không tách r i c a báo cáo tài chính h p nh t.
(250.890.215)
6.586.255.970
500.000.000
2.000.000.000
22.528.854.195
212.429.367.932
6
CÔNG TY C
B NG CÂN
PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
NG
I K TOÁN H P NH T
Ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam ngo i tr có ghi chú khác
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN
I K TOÁN H P NH T
Th.
minh
Cu i k
1. Tài s n thuê ngoài
2. V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
3. Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c c
4. N khó đòi đã x lý
5. Ngo i t
+ USD
+ JPY
+ EUR
+ SGD
6. D toán chi s nghi p, d án
K TOÁN TR
NG
240.567,60
33.000,00
950,58
500,00
un m
327.945,97
33.000,00
376,35
500,00
Hà N i, ngày 10 tháng 8 n m 2011
T NG GIÁM
C
TH THU HI N
Các thuy t minh đính kèm là m t b ph n không tách r i c a báo cáo tài chính h p nh t.
KHÚC V N D
7
CÔNG TY C
PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
BÁO CÁO K T QU HO T
NG
NG KINH DOANH H P NH T
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam ngo i tr có ghi chú khác
Mã
s
CH TIÊU
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
Các kho n gi m tr doanh thu
Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
Giá v n hàng bán
L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
Doanh thu ho t đ ng tài chính
Chi phí tài chính
trong đó, chi phí lãi vay
8. Chi phí bán hàng
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
11. Thu nh p khác
12. Chi phí khác
13. L i nhu n khác
14. T ng l i nhu n k toán tr c thu
15. Chi phí thu TNDN hi n hành
16. Chi phí thu TNDN hoãn l i
17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
17.1. L i ích c a c đông thi u s
17.2. L i nhu n sau thu c a c đông c a công ty m
18. Lãi c b n trên c phi u
K TOÁN TR
NG
01
02
10
11
20
21
22
23
24
25
30
31
32
40
50
51
52
60
61
62
70
Th.
minh
(6.1)
(6.2)
(6.3)
(6.4)
(6.5)
(6.6)
(5.14.4)
K tr
K này
c
251.942.918.508
189.088.599.522
251.942.918.508
239.516.590.131
12.426.328.377
13.834.129.226
5.962.423.798
11.506.849
189.088.599.522
175.785.638.913
13.302.960.609
6.526.395.961
2.051.197.585
6.868.631.582
13.429.402.223
18.678.496
18.678.496
13.448.080.719
2.976.765.605
5.446.487.906
12.331.671.079
2.631.450.626
2.621.994.714
9.455.912
12.341.126.991
2.401.797.946
10.471.315.114
9.939.329.045
10.471.315.114
1.924
9.939.329.045
1.816
Hà N i, ngày 10 tháng 8 n m 2011
T NG GIÁM
C
TH THU HI N
Các thuy t minh đính kèm là m t b ph n không tách r i c a báo cáo tài chính h p nh t.
KHÚC V N D
8
CÔNG TY C
PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T H P NH T (theo ph
NG
ng pháp gián ti p)
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam ngo i tr có ghi chú khác
Mã
s
CH TIÊU
I. L U CHUY N TI N T HO T
NG KINH DOANH
1. L i nhu n tr c thu
2.
i u ch nh cho các kho n
Kh u hao tài s n c đ nh
Các kho n d phòng
Lãi, l chênh l ch t giá h i đoái ch a th c hi n
Lãi, l t ho t đ ng đ u t
Chi phí lãi vay
3. L i nhu n t ho t đ ng kinh doanh tr c nh ng thay
đ i v n l u đ ng
T ng, gi m các kho n ph i thu
T ng, gi m hàng t n kho
T ng, gi m các kho n ph i tr
(không k lãi vay ph i tr , thu TNDN ph i n p)
T ng gi m chi phí tr tr c
Ti n lãi vay đã tr
Ti n thu thu nh p doanh nghi p đã n p
Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
Ti n chi khác t ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t
doanh
Th.
minh
K này
K tr
c
01
13.448.080.719
12.341.126.991
02
03
04
05
06
1.813.578.095
1.516.620.000
1.831.964.117
(6.389.642.093)
11.506.849
10.400.143.570
(3.092.471.662)
(32.304.568.969)
(6.487.537.367)
25.116.660.193
27.239.668.629
08
09
10
11
11.080.619.446
12
13
14
15
16
5.991.060
(11.506.849)
(4.065.395.387)
18.729.473
(941.791.225)
(1.509.437.363)
(3.491.261.525)
20
(2.368.113.745)
27.418.427.431
21
(4.054.375.099)
ho t đ ng s n xu t, kinh
II. L U CHUY N TI N T HO T
NG
UT
1. Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các tài s n dài
h n khác
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n dài
h n khác
3.
Ti n chi cho vay, mua các công c n c a các đ n v khác
4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n v
khác
5. Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
6. Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
(Ph n ti p theo
22
(571.988.912)
1.967.272.727
23
(10.000.000.000)
24
25
26
27
30
27.000.000.000
6.389.642.093
19.335.266.994
2.578.041.695
3.973.325.510
trang 10)
Các thuy t minh đính kèm là m t b ph n không tách r i c a báo cáo tài chính h p nh t.
9
CÔNG TY C
PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T H P NH T (theo ph
NG
ng pháp gián ti p)
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam ngo i tr có ghi chú khác
Mã
s
CH TIÊU
III. L U CHUY N TI N T HO T
NG TÀI CHÍNH
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a ch s
h u
2. Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u, mua l i c phi u
c a doanh nghi p đã phát hành
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
5. Ti n chi tr n thuê tài chính
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k (50=20+30+40)
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
Ti n và t ng đ ng ti n cu i k (70=50+60+61)
K TOÁN TR
NG
Th.
minh
K này
K tr
c
31
32
33
34
35
36
40
50
60
61
70
(415.947.510)
4.000.000.000
(4.000.000.000)
(5.266.710.000)
(5.682.657.510)
11.284.495.739
66.635.352.094
850.280.795
78.770.128.628
(7.310.760.000)
(7.310.760.000)
24.080.992.941
48.472.838.474
76.663.551
72.630.494.966
Hà N i, ngày 10 tháng 8 n m 2011
T NG GIÁM
C
TH THU HI N
Các thuy t minh đính kèm là m t b ph n không tách r i c a báo cáo tài chính h p nh t.
KHÚC V N D
10
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
NG
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác
Thuy t minh này là m t b ph n không th tách r i và đ
đính kèm.
c đi m ho t đ ng c a doanh nghi p
1.
1.1.
c đ c cùng v i b n báo cáo tài chính h p nh t
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n Giao Nh n V n T i Ngo i Th ng (d i đây g i t t là Công ty) đ c thành l p
theo Quy t đ nh s 1685/2002/Q /BTM, ngày 30 tháng 12 n m 2002 c a B tr ng B Th ng
m i và Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh công ty c ph n l n đ u s 0103002086, ngày 07
tháng 4 n m 2003 do S K ho ch và
u t Thành ph Hà N i c p và các Gi y ch ng nh n
thay đ i sau đó v i l n thay đ i g n đây nh t là vào ngày 29 tháng 4 n m 2011.
Tr s chính c a Công ty t i S 2 Bích Câu, Ph
ph Hà N i.
ng Qu c T
Công ty có m Chi nhánh H i Phòng t i S 115
Thành ph H i Phòng.
Giám, Qu n
ng bao Tr n H ng
ng
a, Thành
o, Qu n H i An,
V n đi u l theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh là 54.720.000.000 đ ng.
Công ty có đ u t vào m t công ty con nh đ
ty d i đây g i chung là T p đoàn).
1.2.
c trình bày t i m c 1.3 d
i đây (cùng v i Công
Ngành ngh kinh doanh
Theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh, ngành ngh kinh doanh chính c a Công ty là:
-
1.3.
Kinh doanh các d ch v v giao nh n, v n t i hàng hóa xu t nh p kh u; b c x p, giao nh n,
v n chuy n hàng siêu tr ng, siêu tr ng, hàng quá kh , quá t i;
i lý giao nh n cho các hãng giao nh n và v n t i n
c ngoài;
-
Môi gi i thuê và cho thuê tàu cho các ch hàng và ch tàu trong và ngoài n
-
Kinh doanh v n t i hàng hoá n i đ a và quá c nh;
-
Kinh doanh cho thuê v n phòng làm vi c, kho bãi theo quy đ nh c a pháp lu t;
-
Kinh doanh xu t nh p kh u tr c ti p và nh n y thác xu t nh p kh u;
-
D ch v th ng m i và d ch v có liên quan đ n giao nh n v n chuy n hàng hóa xu t nh p
kh u (th t c h i quan, tái ch , bao bì, ki m ki n hàng hoá xu t nh p kh u);
-
Kinh doanh v n t i hàng hoá đa ph
-
T ch c h i ch tri n lãm, h i ngh , h i th o, tr ng bày, gi i thi u s n ph m hàng hoá;
-
Xây d ng công trình k thu t dân d ng khác:
sông, các c ng du l ch, c a c ng.
-
B c x p hàng hóa c ng bi n: x p hàng hóa ho c hành lý c a hành khách lên tàu bi n ho c
d hàng hóa, hành lý c a hành khách t tàu bi n, b c vác hàng hóa t i c ng bi n.
-
Kinh doanh siêu th , trung tâm th
-
Môi gi i hàng h i;
-
i lý tàu bi n.
Danh sách các công ty con đ
c;
ng th c;
ng Th y, b n c ng và các công trình trên
ng m i;
c h p nh t
Công ty con c a Công ty đ c h p nh t là Công ty TNHH Giao Nh n V n T i Hà Thành
(Hanotrans) v i các thông tin nh sau:
1. Quy n bi u quy t c a Công ty: 100%
2. T l l i ích c a Công ty: 100%
3.
a ch : S 2 Bích Câu, Ph
ng Qu c T Giám, Qu n
ng a, Thành ph Hà N i.
11
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
NG
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác
1.4.
Công ty liên doanh, liên k t không đ
c t ng h p quy n l i vào báo cáo tài chính
h p nh t
Công ty liên doanh, liên k t không đ c t ng h p quy n l i vào báo cáo tài chính h p nh t là
Công ty C ph n Giao Nh n, V n T i Vinashinlines – Vinatrans (Shintrans) v i các thông tin nh
sau:
1. Quy n bi u quy t c a Công ty: 44,5%
2. T l l i ích c a Công ty: 44,5%
3.
a ch : S 115
ng bao Tr n H ng
o, Qu n H i An, Thành ph H i Phòng.
Nguyên nhân không h p nh t quy n l i là do Shintrans đang trong giai đo n ti n hành các
th t c gi i th .
2.
N m tài chính, đ n v ti n t s d ng trong k toán
2.1.
N m tài chính
N m tài chính c a T p đoàn t 01/01 đ n 31/12.
2.2.
n v ti n t s
d ng trong k toán
n v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là
3.
Chu n m c và ch đ k toán áp d ng
3.1.
Ch đ k toán áp d ng
ng Vi t Nam.
T p đoàn áp d ng Chu n m c và Ch đ k toán Vi t Nam.
3.2.
Hình th c k toán áp d ng
T p đoàn áp d ng hình th c k toán là Nh t ký chung.
3.3.
Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
T p đoàn tuân th Chu n m c k toán Vi t Nam s 25 –
u t vào công ty con và báo cáo tài
chính h p nh t đ so n th o và trình bày các báo cáo tài chính h p nh t cho giai đo n tài chính
k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011.
4.
Các chính sách k toán áp d ng
4.1.
Nguyên t c h p nh t báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính h p nh t bao g m báo cáo tài chính c a Công ty C ph n Giao Nh n V n T i
Ngo i Th ng và báo cáo tài chính công ty con đ c h ch toán theo ph ng pháp v n ch s
h u cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011. Báo cáo tài chính c a công
ty con đã đ c l p cho cùng giai đo n tài chính v i Công ty theo các chính sách k toán th ng
nh t v i các chính sách k toán c a Công ty. Các bút toán đi u ch nh đã đ c th c hi n đ i v i
b t k chính sách k toán nào có đi m khác bi t nh m đ m b o tính th ng nh t gi a công ty con
và Công ty.
T t c các s d và các giao d ch n i b , k c các kho n lãi l ch a th c hi n phát sinh t các
giao d ch n i b đã đ c lo i tr hoàn toàn.
4.2.
Nguyên t c ghi nh n ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Ti n bao g m ti n t i qu , ti n đang chuy n và các kho n ký g i không k h n. T ng đ ng
ti n là các kho n đ u t ng n h n không quá 03 tháng, có kh n ng chuy n đ i d dàng thành
m t l ng ti n xác đ nh và không có nhi u r i ro trong chuy n đ i thành ti n.
4.3.
Các giao d ch b ng ngo i t
Các nghi p v phát sinh b ng ngo i t đ c h ch toán theo t giá h i đoái vào ngày phát sinh
nghi p v . Các kho n m c ti n và công n có g c ngo i t đ c chuy n đ i sang đ ng ti n
h ch toán theo t giá h i đoái vào ngày l p b ng cân đ i k toán. T t c các kho n chênh l ch t
giá phát sinh trong quá trình thanh toán ho c chuy n đ i vào cu i n m tài chính đ c ghi nh n
trong báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh trong k .
12
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
NG
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác
4.4.
Nguyên t c ghi nh n các kho n ph i thu th
ng m i và ph i thu khác th hi n giá tr có th th c hi n đ
̇
Các kho n ph i thu th
d ki n.
̇
ng m i và ph i thu khác
Nguyên t c d phòng ph i thu khó đòi
D phòng ph i thu khó đòi đ c l p cho các kho n n
kho n n có b ng ch ng ch c ch n là không thu đ c.
4.5.
c theo
ph i thu quá h n thanh toán ho c các
Nguyên t c ghi nh n và kh u hao tài s n c đ nh
̇
Nguyên t c ghi nh n nguyên giá tài s n c đ nh h u hình
Tài s n c đ nh h u hình đ c xác đ nh giá tr ban đ u theo nguyên giá. Nguyên giá là toàn b
các chi phí mà doanh nghi p b ra đ có đ c tài s n c đ nh h u hình tính đ n th i đi m đ a
tài s n đó vào tr ng thái s d ng.
̇
Nguyên t c ghi nh n tài s n c đ nh vô hình
Tài s n c đ nh vô hình đ c xác đ nh giá tr ban đ u theo nguyên giá. Nguyên giá là toàn b
các chi phí mà doanh nghi p b ra đ có đ c tài s n c đ nh vô hình tính đ n th i đi m đ a tài
s n đó vào tr ng thái s d ng theo d tính.
̇
Ph
ng pháp kh u hao
Nguyên giá tài s n c đ nh đ
h u d ng d tính c a tài s n.
Th i gian kh u hao
c kh u hao theo ph
ng pháp đ
ng th ng trong su t th i gian
c tính cho m t s nhóm tài s n nh sau:
+ Nhà c a, v t ki n trúc
08 - 24 n m
+ Máy móc thi t b
03 - 08 n m
+ Ph
03 - 10 n m
ng ti n v n t i, truy n d n
+ Thi t b , d ng c qu n lý
03 - 06 n m
+ Chi phí đ có quy n s d ng đ t
13 n m
+ Ph n m m qu n lý
4.6.
4.7.
4.8.
02 - 03 n m
Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính
̇
Các kho n đ u t vào công ty liên doanh, liên k t đ
̇
Các kho n đ u t dài h n khác đ
Qu l
ng
Qu l
ng n m 2011 đã đ
c ghi nh n theo ph
ng pháp giá g c.
c ghi nh n theo giá g c.
c duy t theo Ngh quy t c a H i đ ng qu n tr .
Ghi nh n chi phí ph i tr và d
phòng ph i tr
̇
Chi phí ph i tr đ c ghi nh n c n c vào các thông tin có đ
các
c tính d a vào th ng kê kinh nghi m.
c vào th i đi m cu i k và
̇
Theo Lu t B o hi m Xã h i, T p đoàn và các nhân viên ph i đóng góp vào qu B o hi m
th t nghi p do B o hi m Xã h i Vi t Nam qu n lý. M c đóng b i m i bên đ c tính b ng 1%
c a m c th p h n gi a l ng c b n c a nhân viên ho c 20 l n m c l ng t i thi u chung
đ c Chính ph quy đ nh trong t ng th i k .
13
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
NG
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác
4.9.
Ngu n v n ch s h u
̇
V n đ u t c a ch s h u đ
̇
Ghi nh n c t c
C t cđ
̇
c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.
c ghi nh n là m t kho n ph i tr vào ngày công b c t c.
Nguyên t c trích l p các qu d tr t l i nhu n sau thu :
L i nhu n ch a phân ph i n m 2010 đ
tháng 4 n m 2011.
4.10.
c phân ph i theo Ngh quy t
i h i c đông ngày 09
Nguyên t c ghi nh n doanh thu
Doanh thu v cung c p d ch v đ c ghi nh n khi k t qu c a giao d ch đó đ c xác đ nh m t
cách đáng tin c y. Tr ng h p giao d ch v cung c p d ch v liên quan đ n nhi u k thì doanh
thu đ c ghi nh n trong k theo k t qu ph n công vi c hoàn thành vào ngày l p b ng cân đ i
k toán c a k đó.
4.11.
Thu
̇
Nguyên t c và ph ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p (TNDN) hi n
hành: Chi phí thu TNDN hi n hành đ c xác đ nh trên c s thu nh p ch u thu và thu su t
thu TNDN trong n m hi n hành.
̇
u đãi, mi n gi m thu : Công ty đ c áp d ng thu su t thu thu nh p doanh nghi p u
đãi đ i v i ho t đ ng kinh doanh chính là 20% trong 10 n m k t n m 2003, thu su t thu thu
nh p doanh nghi p đ i v i các ho t đ ng khác là 25%.
̇
Thu su t thu TNDN c a Công ty con là 25%.
̇
Các báo cáo thu c a các công ty trong T p đoàn s ch u s ki m tra c a c quan thu . Do
vi c áp d ng lu t và các qui đ nh v thu đ i v i nhi u lo i giao d ch khác nhau có th đ c gi i
thích theo nhi u cách khác nhau, d n đ n s thu đ c trình bày trên báo cáo tài chính h p
nh t có th b thay đ i theo quy t đ nh cu i cùng c a c quan thu đ i v i các công ty trong T p
đoàn.
4.12.
Các bên liên quan
Các bên đ c coi là liên quan n u m t bên có kh n ng ki m soát ho c có nh h
đ i v i bên kia trong vi c ra quy t đ nh tài chính và ho t đ ng.
ng đáng k
5.
Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trên b ng cân đ i k toán h p nh t
5.1.
Ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Cu i k
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Các kho n t
ng đ
ng ti n
T ng c ng
Các kho n t
5.2.
ut
ng đ
un m
1.553.074.716
1.950.113.646
12.664.139.912
13.805.239.448
64.552.914.000
50.879.999.000
78.770.128.628
66.635.352.094
ng ti n là các kho n ti n g i có k h n 1 - 3 tháng t i Ngân hàng.
tài chính ng n h n
Là các kho n ti n g i có k h n 6 - 9 tháng t i Ngân hàng.
14
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
NG
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác
5.3.
Các kho n ph i thu ng n h n
Cu i k
Ph i thu khách hàng
81.098.826.804
52.313.596.709
Tr tr
i bán
20.213.606.433
21.786.517.184
Các kho n ph i thu khác
371.696.409
1.278.289.500
101.684.129.646
75.378.403.393
-
-
101.684.129.646
75.378.403.393
c cho ng
C ng các kho n ph i thu ng n h n
D phòng ph i thu khó đòi
Giá tr thu n c a các kho n ph i thu
Ph i thu khách hàng là các kho n ph i thu th
th ng c a T p đoàn.
5.4.
un m
ng m i phát sinh trong đi u ki n kinh doanh bình
Tài s n ng n h n khác
Cu i k
T m ng
Ký qu , ký c
c ng n h n
T ng c ng
un m
1.210.764.154
1.373.277.010
13.012.257.817
11.681.707.500
14.223.021.971
13.054.984.510
Ký qu ng n h n là các kho n ký qu t i các hãng hàng không và Ngân hàng đ th c hi n h p
đ ng đ i lý hàng hóa v i T ng Công ty Hàng Không Vi t Nam.
5.5.
T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình
Kho n m c
Nhà c a
Máy móc thi t
b
Ph ng ti n v n
t i, truy n d n
Thi t b , d ng
c qu n lý
T ng c ng
4.749.745.867
1.867.958.280
23.974.440.936
1.128.773.686
31.720.918.769
-
-
2.225.349.091
147.980.000
2.373.329.091
4.749.745.867
1.867.958.280
26.199.790.027
1.276.753.686
34.094.247.860
2.085.051.075
619.204.773
7.327.260.111
845.875.038
10.877.390.997
142.906.818
130.809.270
1.357.617.707
89.829.108
1.721.162.903
2.227.957.893
750.014.043
8.684.877.818
935.704.146
12.598.553.900
2.664.694.792
1.248.753.507
16.647.180.825
282.898.648
20.843.527.772
2.521.787.974
1.117.944.237
17.514.912.209
341.049.540
21.495.693.960
Nguyên giá
S d đ un m
Mua trong k
S d
cu i k
Giá tr hao mòn l y k
S d đ un m
Kh u hao trong k
S d
cu i k
Giá tr còn l i
T i ngày đ u n m
T i ngày cu i k
Nguyên giá c a tài s n đã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng là 1.877.910.845 đ ng.
15
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
NG
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác
5.6.
T ng, gi m tài s n c đ nh vô hình
Kho n m c
Quy n s d ng đ t
Ph n m m máy vi tính
T ng c ng
1.823.682.327
374.067.830
2.197.750.157
1.823.682.327
374.067.830
2.197.750.157
576.334.914
167.783.029
744.117.943
54.267.948
38.147.244
92.415.192
630.602.862
205.930.273
836.533.135
1.247.347.413
206.284.801
1.453.632.214
1.193.079.465
168.137.557
1.361.217.022
Nguyên giá
S d đ un m
S d cu i k
Giá tr hao mòn l y k
S d đ un m
Kh u hao trong k
S d cu i k
Giá tr còn l i
T i ngày đ u n m
T i ngày cu i k
Nguyên giá c a tài s n đã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng là 100.086.630 đ ng.
5.7.
Chi phí xây d ng c b n d dang
Cu i k
Chi phí kh o sát, nghiên c u d án xây d ng kho
bãi
4.189.810.318
2.508.764.310
69.339.000
69.339.000
4.259.149.318
2.578.103.310
Chi phí t v n thi t k xây d ng v n phòng
T ng c ng
5.8.
ut
un m
tài chính dài h n
Cu i k
u t vào công ty liên k t
u t dài h n khác
C ng giá g c các kho n đ u t
dài h n
D phòng gi m giá đ u t dài h n
Giá tr thu n c a đ u t
tài chính dài h n
un m
890.000.000
890.000.000
9.525.000.000
9.525.000.000
10.415.000.000
10.415.000.000
(1.516.620.000)
-
8.898.380.000
10.415.000.000
u t vào công ty liên k t là kho n đ u t 44,5% v n đi u l vào Công ty C ph n Giao Nh n,
V n T i Vinashinlines – Vinatrans (Shintrans).
u t dài h n khác là các kho n đ u t vào các đ n v sau:
Công ty C ph n V n T i và Th
ng M i (Vinalink)
Công ty C ph n V n T i Ngo i Th
ng (Vinafreight)
S ti n
T l góp v n
6.900.000.000
5,62%
2.625.000.000
3,13%
9.525.000.000
Ngày 16 tháng 8 n m 2010, Vinalink tr c t c đ t 3 b ng c phi u, s l ng c phi u ghi nh n
t ng thêm cho Công ty là 45.540 c phi u, nâng t ng s c ph n c a Vinalink mà Công ty n m
gi là 505.540 c phi u.
5.9.
Chi phí tr tr
c dài h n
Là giá tr công c , d ng c xu t dùng ch phân b . T p đoàn phân b 50% giá tr khi đ a công
c , d ng c vào s d ng và 50% giá tr còn l i vào n m th 3 tính t lúc phát sinh.
16
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
NG
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác
5.10.
Ph i tr ng
i bán và ng
i mua tr ti n tr
c
Cu i k
Ph i tr ng
Ng
i bán
i mua tr ti n tr
c
T ng c ng
Ph i tr ng i bán là các kho n ph i tr th
th ng c a T p đoàn.
5.11.
Thu và các kho n ph i n p Nhà n
135.207.923.370
108.418.347.100
1.955.850.104
1.549.166.424
137.163.773.474
109.967.513.524
ng m i phát sinh trong đi u ki n kinh doanh bình
c
Cu i k
Thu giá tr gia t ng
40.573.486
1.424.897.813
2.513.527.595
Thu thu nh p cá nhân
179.493.192
497.255.327
Các lo i thu khác
658.683.471
836.996.492
2.294.134.709
3.888.352.900
T ng c ng
Ph i tr ng
Là qu l
5.13.
un m
31.060.233
Thu thu nh p doanh nghi p
5.12.
un m
i lao đ ng
ng còn ph i tr .
Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
Cu i k
B o hi m xã h i, b o hi m y t
C t c ph i tr
Nh n ti n c
4.647.379
691.765
5.835.382.500
1.452.832.500
468.000.000
310.000.000
269.183.554
112.715.502
6.577.213.433
1.876.239.767
c cho thuê container l nh
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
T ng c ng
(Ph n ti p theo
un m
trang 18)
17
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
NG
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác
5.14. V n ch s h u
5.14.1. Bi n đ ng c a V n ch s h u
n v tính: ngàn đ ng
L i nhu n
C ng
ch a phân ph i
V nđ ut c a
ch s h u
Th ng d v n
c ph n
C phi u
qu
Chênh l ch t
giá h i đoái
Qu đ u t
phát tri n
Qu d phòng
tài chính
54.720.000
-
1.029.300
-
-
(328.182)
-
3.987.631
2.598.625
-
500.000
-
1.000.000
1.000.000
-
18.073.429
19.635.673
(6.531.029)
(2.736.000)
(5.575.053)
(338.003)
78.982.178
19.635.673
(2.932.404)
(2.736.000)
(5.575.053)
(338.003)
-
-
-
77.292
-
-
-
-
(163)
77.292
(163)
S d đ u n m nay
54.720.000
1.029.300
-
(250.890)
6.586.256
500.000
2.000.000
22.528.854
87.113.520
L i nhu n trong k
Trích qu
Mua c phi u qu
Chia c t c 2010
Chia c t c đ t 1/2011
Thù lao và th ng H QT
và Ban ki m soát
Chênh l ch t giá
-
-
(415.948)
-
-
976.974
-
-
1.000.000
-
10.471.315
(4.789.138)
(5.472.000)
(5.472.000)
(392.713)
10.471.315
(2.812.164)
(415.948)
(5.472.000)
(5.472.000)
(392.713)
-
-
-
250.890
-
-
-
-
250.890
54.720.000
1.029.300
(415.948)
-
7.563.230
500.000
3.000.000
16.874.318
83.270.900
S d đ u n m tr c
L i nhu n trong n m tr c
Trích qu
Chia c t c 2009
Chia c t c đ t 1/2010
Thù lao và th ng H QT
và Ban ki m soát
Chênh l ch t giá
Gi m khác
S d cu i k
Qu d tr
v n đi u l
18
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
NG
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011.
n v tính là
ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác
5.14.2. Chi ti t v n đ u t
ch s h u
Cu i k
S ti n
V n góp c a Nhà n
c
V n góp c a các đ i t
ng khác
T ng c ng
un m
T l
S ti n
T l
6.000.000.000
10,96%
6.000.000.000
10,96%
48.720.000.000
89,04%
48.720.000.000
89,04%
54.720.000.000
100%
54.720.000.000
100%
5.14.3. C ph n
Cu i k
ng c ph n ph thông đ ng ký phát hành
̇
S l
̇
S l ng c ph n ph thông đã bán ra công
chúng
̇
S l
ng c ph n ph thông đ
̇
S l
ng c ph n ph thông đang l u hành
̇
M nh giá c ph n đang l u hành là 10.000 VND/c ph n.
c mua l i
un m
5.472.000
5.472.000
5.472.000
5.472.000
28.400
-
5.443.600
5.472.000
5.14.4. Lãi c b n trên c ph n
K này
Lãi h p nh t sau thu c a c đông c a Công ty m
K tr
c
10.471.315.114
9.939.329.045
5.443.600
5.472.000
1.924
1.816
S c ph n ph thông l u hành bình quân trong k
c a Công ty m
Lãi c b n trên c ph n (EPS)
5.14.5. Phân ph i l i nhu n
K này
K tr
c
L i nhu n ch a phân ph i đ u n m
22.528.854.195
18.073.428.329
L i nhu n sau thu trong k
10.471.315.114
9.939.329.045
Trích l p Qu d tr v n đi u l
(1.000.000.000)
(1.000.000.000)
Trích l p Qu đ u t phát tri n
(976.974.174)
(2.598.624.790)
(3.204.877.152)
(2.932.403.686)
Chia c t c
(5.472.000.000)
(2.736.000.000)
T m ng c t c đ t 1/2011
(5.472.000.000)
-
-
(338.002.713)
16.874.317.983
18.407.726.185
Trích l p Qu khen th
ng, phúc l i
Chi khác
L i nhu n ch a phân ph i cu i k
(Ph n ti p theo
trang 20)
19
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
NG
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011.
n v tính là
ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác
6.
Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong báo cáo k t qu kinh doanh h p
nh t
6.1.
Doanh thu cung c p d ch v
K này
Doanh thu cung c p d ch v
6.2.
251.942.918.508
Chi phí nhân công
Chi phí công c d ng c
Chi phí kh u hao tài s n c đ nh
Chi phí d ch v mua ngoài
Chi phí b ng ti n khác
T ng c ng
K tr
c
11.580.514.898
146.696.734
164.702.762
1.351.225.799
1.422.954.696
217.553.756.808
159.010.410.277
4.570.962.172
3.607.056.280
239.516.590.131
175.785.638.913
Doanh thu ho t đ ng tài chính
L i nhu n đ
c chia t Vinalink và Vinafreight
K tr
c
933.310.000
889.000.000
Lãi ti n g i ngân hàng
5.456.332.093
2.333.041.695
Lãi chênh l ch t giá h i đoái
7.444.487.133
3.304.354.266
13.834.129.226
6.526.395.961
T ng c ng
Chi phí ho t đ ng tài chính
K này
Chi phí lãi vay
K tr
c
11.506.849
-
D phòng đ u t tài chính
1.516.620.000
-
L chênh l ch t giá h i đoái
4.434.296.949
2.051.197.585
5.962.423.798
2.051.197.585
T ng c ng
6.5.
189.088.599.522
15.893.948.618
K này
6.4.
c
Giá v n cung c p d ch v
K này
6.3.
K tr
Chi phí qu n lý doanh nghi p
K này
Chi phí nhân công
Chi phí đ dùng v n phòng
Chi phí kh u hao tài s n c đ nh
Thu , phí và l phí
Chi phí khác b ng ti n
T ng c ng
K tr
c
3.114.142.220
2.845.702.063
63.014.992
54.966.536
462.352.296
409.009.421
80.109.240
107.217.152
3.149.012.834
2.029.592.734
6.868.631.582
5.446.487.906
20
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
NG
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011.
n v tính là
ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác
6.6.
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
Thu su t thu
TNDN 20%
Thu su t thu
TNDN 25%
C ng
8.896.257.704
4.551.823.015
13.448.080.719
(4.924.406.204)
4.924.406.204
-
C t c
(933.310.000)
-
(933.310.000)
Thu nh p tính thu t ho t đ ng kinh doanh chính
3.038.541.500
9.476.229.219
12.514.770.719
20%
25%
-
607.708.300
2.369.057.305
2.976.765.605
8.288.549.404
2.182.765.710
10.471.315.114
L i nhu n k toán tr
c thu trong k
C ng các kho n đi u ch nh
Thu su t thu TNDN
Chi phí thu TNDN ph i n p trong k
L i nhu n sau thu TNDN trong k
7.
Thông tin v các bên có liên quan
̇
Giao d ch gi a Công ty và công ty con, đ
quá trình h p nh t.
̇
c g i là các bên liên quan đã đ
Thù lao H i đ ng qu n tr và Thu nh p c a Ban T ng Giám đ c:
K này
Thù lao H i đ ng qu n tr
L
c lo i tr trong
ng T ng Giám đ c
(Ph n ti p theo
K tr
c
286.899.994
181.333.330
206.202.678
183.943.720
trang 22)
21
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
NG
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác
8.
Báo cáo b ph n
Nh m ph c v m c đích qu n lý, T p đoàn có quy mô ho t đ ng trên toàn qu c phân chia ho t đ ng c a mình thành các b ph n chính theo khu v c
đ a lý nh sau:
+ Hà N i
+ H i Phòng
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
Hà N i
H i Phòng
Lo i tr
T ng c ng
194.551.466.175
57.391.452.333
-
251.942.918.508
13.244.575.413
2.812.468.599
(16.057.044.012)
-
207.796.041.588
60.203.920.932
(16.057.044.012)
251.942.918.508
K t qu c a b ph n
4.029.763.574
1.527.933.221
-
5.557.696.795
Chi phí không phân b
-
-
-
-
4.029.763.574
1.527.933.221
-
5.557.696.795
Thu nh p tài chính
9.389.654.661
4.444.474.565
-
13.834.129.226
Chi phí tài chính
3.616.919.781
2.345.504.017
-
5.962.423.798
18.478.496
200.000
-
18.678.496
Thu thu nh p doanh nghi p
2.230.227.212
746.538.393
-
2.976.765.605
L i nhu n sau thu
7.590.749.738
2.880.565.376
-
10.471.315.114
L i ích c đông thi u s
-
-
-
-
L i nhu n thu n t ho t đ ng s n xu t kinh doanh
-
-
-
-
7.590.749.738
2.880.565.376
-
10.471.315.114
Doanh thu
T khách hàng bên ngoài
Gi a các b ph n
T ng c ng
K t qu ho t đ ng kinh doanh
L i nhu n tr
c thu , thu nh p tài chính và chi phí tài chính
L i nhu n khác
L i nhu n thu n
22
CÔNG TY C PH N GIAO NH N V N T I NGO I TH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H P NH T
NG
Cho giai đo n tài chính k t thúc vào ngày 30 tháng 6 n m 2011
n v tính là
ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác
Hà N i
H i Phòng
Lo i tr
T ng c ng
170.724.035.806
104.062.875.825
(33.026.443.358)
241.760.468.273
Công ty liên k t
-
-
-
-
Tài s n không phân b
-
-
-
-
Các thông tin khác
Tài s n c a b ph n
T ng tài s n h p nh t
N ph i tr c a b ph n
241.760.468.273
87.453.135.189
104.062.875.825
(33.026.443.358)
158.489.567.656
-
-
-
-
N ph i tr không phân b
T ng n ph i tr h p nh t
158.489.567.656
Chi phí mua s m tài s n
147.980.000
3.906.395.099
-
4.054.375.099
Chi phí kh u hao
325.080.830
1.488.497.265
-
1.813.578.095
(Ph n ti p theo
trang 24)
23
