Nghiệp vụ ngân hàng bao thanh toán

CÁC NGHIỆP VỤ CƠ BẢN NHTM VIỆT NAM - Chương Bao thanh toán
1. Các thành phần tham gia bao thanh toán trong nước gồm:
a) Nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu và ngân hàng thương mại
b) Người bán hàng, người mua hàng và ngân hàng thương mại
c) Người mua hàng, người bán hàng và tổ chức tín dụng
d) Người bán hàng, người mua hàng và ngân hàng thương mại hoặc tổ chức tín dụng
2. Các thành phần tham gia bao thanh toán quốc tế gồm:
a) Nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu và NHTM trong nước
b) Nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu, NHTM tài trợ BTT xuất khẩu và tổ chức BTT nhập khẩu tài trợ bao
thanh toán
c) Nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu và NHTM tài trợ BTT
d) Nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu và NHTM nước ngoài
3. Bao thanh toán xuất khẩu mang lại những lợi ích gì cho tổ chức cung cấp dịch vụ bao thanh toán?
a) Giúp NH tránh được những rủi ro của việc mở tín dụng thư
b) Giúp NH sử dụng được vốn để tạo ra thu nhập cho NH
c) Giúp NH theo dõi và thu hồi nợ đối với khoản phải thu
4. Chỉ ra điểm khác biệt căn bản giữa hình thức bao thanh toán nội địa và bao thanh toán quốc tế
a) BTT nội địa là BTT chỉ có một tổ chức BTT liên quan, trong khi BTT xuất nhập khẩu có đến hai tổ
chức BTT liên quan
b) BTT nội địa là hình thức mua bán nợ giữa các đơn vị trong nước với nhau, trong khi BTT xuất nhập
khẩu là hình thức mua bán nợ giữa các nhà xuất khẩu và nhập khẩu với nhau
c) BTT xuất nhập khẩu là loại BTT nội địa có thể xuất khẩu sang nước khác
d) BTT nội địa chỉ là BTT nhập khẩu du nhập vào nội địa từ nước khác.
5. Chỉ ra điểm khác biệt căn bản giữa hình thức bao thanh toán truy đòi và bao thanh toán miễn truy đòi.
a) BTT miễn truy đòi chính là BTT truy đòi miễn đòi lại nợ gốc
b) BTT truy đòi là BTT trong đó tổ chức BTT có quyền đòi nợ nhà xuất khẩu nếu nhà nhập khẩu không
thanh toán được khoản phải thu khi đến hạn.
c) BTT truy đòi là BTT trong đó tổ chức BTT có quyền đòi nợ đơn vị BTT phía bên nhà nhập khẩu nếu
nhà nhập khẩu không thanh toán được khoản phải thu khi đến hạn
6. Các dịch vụ bao thanh toán mới được các NHTM triển khai thực hiện thời gian gần đây. Theo bạn, thời
gian đến các NHTM VN nên làm gì để mở rộng hơn nữa dịch vụ này?

a) NHTM nên hạn chế cho vay để khách hàng chuyển sang dịch vụ bao thanh toán
b) NHTM nên hạn chế cung cấp dịch vụ thanh toán qua NH để khách hàng chuyển sang sử dụng dịch vụ
BTT
c) NHTM nên quảng bá hơn nữa nhằm tạo nhận thức cho khách hàng về dịch vụ BTT
d) NHTM nên hạn chế cho vay để khách hàng, hạn chế cung cấp dịch vụ thanh toán qua NH, quảng bá
hơn nữa nhằm tạo nhận thức cho khách hàng về dịch vụ BTT
7. Với tư cách là nhân viên tín dụng, phụ trách tài trợ xuất khẩu, bạn tư vấn và giải thích như thế nào để
thuyết phục được khách hàng rằng chi phí bao thanh toán thường cao hơn chiết khấu nhưng đó là điều
hợp lý?
a) Vì BTT có thủ tục phức tạp và tốn kém sức lực hơn là chiết khấu
b) Vì BTT phức tạp và tốn kém thời gian hơn là chiết khấu
c) Vì BTT bao gồm cả dịch vụ thanh toán và tài trợ vốn
d) Vì BTT ít có người sử dụng hơn là chiết khấu nên chi phí giao dịch cao hơn


8. Ngày 01/5/2015 công ty điện máy Nguyễn Kim ký hợp đồng bán hàng trả chậm thời hạn 3 tháng cho
công ty thương mại Đồng Tháp lô hàng gia dụng trị giá 550tr đồng. Theo thỏa thuận giữa hai bên mua
bán và NH Godibank, ngày 06/5/2015 cty điện máy Nguyễn Kim sử dụng dịch vụ bao thanh toán nội địa
của NHTM Godibank với cam kết: Lãi suất BTT mà NH Godibank áp dụng khi cấp tín dụng BTT là
14,5%/năm, NH cho vay ứng trước 80% giá trị hóa đơn thương mại, phí hợp đồng BTT của NH là 0,3%
trên giá trị hợp đồng thương mại.
Giả sử bạn là nhân viên tín dụng doanh nghiệp phụ trách nghiệp vụ BTT cho khách hàng trên, hãy cho
biết tiền lãi cho vay ứng trước là bao nhiêu?
a) 13,24 triệu
b) 13,78 triệu
c) 15,59 triệu
d) 16,19 triệu
9. Ngày 01/5/2015 công ty điện máy Nguyễn Kim ký hợp đồng bán hàng trả chậm thời hạn 3 tháng cho
công ty thương mại Đồng Tháp lô hàng gia dụng trị giá 550tr đồng. Theo thỏa thuận giữa hai bên mua
bán và NH Godibank, ngày 06/5/2015 cty điện máy Nguyễn Kim sử dụng dịch vụ bao thanh toán nội địa

của NHTM Godibank với cam kết: Lãi suất BTT mà NH Godibank áp dụng khi cấp tín dụng BTT là
14,5%/năm, NH cho vay ứng trước 80% giá trị hóa đơn thương mại, phí hợp đồng BTT của NH là 0,3%
trên giá trị hợp đồng thương mại.
Giả sử bạn là nhân viên tín dụng doanh nghiệp phụ trách nghiệp vụ BTT cho khách hàng trên, hãy cho
biết giá trị tất toán ngân hàng chuyển cho bên bán hàng là bao nhiêu?
a) 88,54 triệu
b) 95,11 triệu
c) 96,78 triệu
d) 102,31 triệu
10. Ngày 03/11/2015 công ty Fish Export ký hợp đồng bán hàng trả chậm thời hạn 6 tháng cho công ty
thương mại Food Co lô hàng cá ba sa phi lê trị giá 200.000 EUR. Theo thỏa thuận giữa hai bên mua bán
và NH Vietcombank, ngày 07/11/2015 cty Fish Export tiến hành giao hàng hóa cho bên nhập khẩu và
chuyển giao toàn bộ chứng từ xuất nhập khẩu cho NHTM Vietcombank sau khi giao hàng hóa 5 ngày.
Hợp đồng thỏa thuận một số điều kiện như sau:
Phí tổ chức BTT xuất khẩu quản lý khoản phải thu là 0,3% giá trị hợp đồng BTT
Phí xử lý hồ sơ chứng từ theo quy định: 100 Euro/ hồ sơ BTT
Phí trả cho tổ chức BTT nhập khẩu theo yêu cầu là 0,5% giá trị khoản phải thu
Lãi suất cho vay ứng trước áp dụng đối với trường hợp BTT có đảm bảo rủi ro tín dụng bằng lãi suất chiết
khấu chứng từ có giá của Vietcombank là 6%/năm và biên độ 0,5%
NH Vietcombank chấp nhận cho vay ứng trước 80% trị giá BTT cho bên xuất khẩu ngay sau khi nhận
được toàn bộ chứng từ
Giả sử bạn là nhân viên tín dụng của Vietcombank phụ trách nghiệp vụ BTT quốc tế cho khách hàng trên,
hãy cho biết tiền lãi cho vay ứng trước là bao nhiêu?
a) 3.876,12 triệu
b) 4.467,82 triệu
c) 4.968,89 triệu
d) 4.989,39 triệu
11. Ngày 03/11/2015 công ty Fish Export ký hợp đồng bán hàng trả chậm thời hạn 6 tháng cho công ty
thương mại Food Co lô hàng cá ba sa phi lê trị giá 200.000 EUR. Theo thỏa thuận giữa hai bên mua bán
và NH Vietcombank, ngày 07/11/2015 cty Fish Export tiến hành giao hàng hóa cho bên nhập khẩu và

chuyển giao toàn bộ chứng từ xuất nhập khẩu cho NHTM Vietcombank sau khi giao hàng hóa 5 ngày.
Hợp đồng thỏa thuận một số điều kiện như sau:


Phí tổ chức BTT xuất khẩu quản lý khoản phải thu là 0,3% giá trị hợp đồng BTT
Phí xử lý hồ sơ chứng từ theo quy định: 100 Euro/ hồ sơ BTT
Phí trả cho tổ chức BTT nhập khẩu theo yêu cầu là 0,5% giá trị khoản phải thu
Lãi suất cho vay ứng trước áp dụng đối với trường hợp BTT có đảm bảo rủi ro tín dụng bằng lãi suất chiết
khấu chứng từ có giá của Vietcombank là 6%/năm và biên độ 0,5%
NH Vietcombank chấp nhận cho vay ứng trước 80% trị giá BTT cho bên xuất khẩu ngay sau khi nhận
được toàn bộ chứng từ
Giả sử bạn là nhân viên tín dụng của Vietcombank phụ trách nghiệp vụ BTT quốc tế cho khách hàng trên,
hãy cho biết phí quản lý khoản phải thu và thu hồi nợ của tổ chức BTT xuất khẩu và tổ chức BTT nhập
khẩu là bao nhiêu?
a) 1.280 Euro
b) 1.600 Euro
c) 1.800 Euro
d) 1.860 Euro
12. Ngày 03/11/2015 công ty Fish Export ký hợp đồng bán hàng trả chậm thời hạn 6 tháng cho công ty
thương mại Food Co lô hàng cá ba sa phi lê trị giá 200.000 EUR. Theo thỏa thuận giữa hai bên mua bán
và NH Vietcombank, ngày 07/11/2015 cty Fish Export tiến hành giao hàng hóa cho bên nhập khẩu và
chuyển giao toàn bộ chứng từ xuất nhập khẩu cho NHTM Vietcombank sau khi giao hàng hóa 5 ngày.
Hợp đồng thỏa thuận một số điều kiện như sau:
Phí tổ chức BTT xuất khẩu quản lý khoản phải thu là 0,3% giá trị hợp đồng BTT
Phí xử lý hồ sơ chứng từ theo quy định: 100 Euro/ hồ sơ BTT
Phí trả cho tổ chức BTT nhập khẩu theo yêu cầu là 0,5% giá trị khoản phải thu
Lãi suất cho vay ứng trước áp dụng đối với trường hợp BTT có đảm bảo rủi ro tín dụng bằng lãi suất chiết
khấu chứng từ có giá của Vietcombank là 6%/năm và biên độ 0,5%
NH Vietcombank chấp nhận cho vay ứng trước 80% trị giá BTT cho bên xuất khẩu ngay sau khi nhận
được toàn bộ chứng từ

Giả sử bạn là nhân viên tín dụng của Vietcombank phụ trách nghiệp vụ BTT quốc tế cho khách hàng trên,
hãy cho biết giá trị tất toán ngân hàng chuyển cho nhà xuất khẩu khi thanh lý hợp đồng BTT là bao
nhiêu?
a) 29.657,44 Euro
b) 29.878,15 Euro
c) 32.657,65 Euro
d) 33.331,11 Euro
13. Ngày 31/7/2015 công ty TNHH thủy sản An Nam ký hợp đồng bán hàng trả chậm thời hạn 3 tháng
cho công ty Hàn Quốc lô hàng bạch tuộc trị giá 300.000 USD. Theo thỏa thuận giữa hai bên mua bán và
NH Vietcombank, ngày 05/8/2015 cty An Nam được NHTM Vietcombank chấp nhận cấp tín dụng BTT
xuất khẩu, bên xuất khẩu tiến hành giao hàng hóa cho bên nhập khẩu, chứng từ xuất nhập khẩu sẽ chuyển
nhượng cho NH sau khi giao hàng xong để nhận khoản vay ứng trước. Hợp đồng thỏa thuận một số điều
kiện như sau:
Phí quản lý BTT xuất khẩu là 0,2% doanh số BTT
Phí xử lý chứng từ theo quy định: 100 USD/ bộ chứng từ
Phí trả cho tổ chức BTT nhập khẩu theo yêu cầu là 1,0% giá trị khoản phải thu
Lãi suất cho vay ứng trước áp dụng đối với trường hợp BTT có đảm bảo rủi ro tín dụng bằng lãi suất chiết
khấu chứng từ có giá của Vietcombank là 6,5%/năm và biên độ 0,35%
NH Vietcombank chấp nhận cho vay ứng trước 80% trị giá BTT cho bên xuất khẩu
Biết rằng bên xuất khẩu giao hàng thành 2 đợt đến các địa điểm khác nhau, các đợt có giá trị hóa đơn
bằng nhau,mỗi đợt cách nhau 5 ngày, nhưng chỉ xuất trình chứng từ thanh toán một lần vào đợt giao hàng
cuối cùng.


Giả sử bạn là nhân viên tín dụng của Vietcombank phụ trách nghiệp vụ BTT quốc tế cho khách hàng trên,
hãy cho biết tiền lãi cho vay ứng trước là bao nhiêu?
a) 3.476 USD
b) 3.562 USD
c) 3.668 USD
d) 3.865 USD

14. Ngày 31/7/2015 công ty TNHH thủy sản An Nam ký hợp đồng bán hàng trả chậm thời hạn 3 tháng
cho công ty Hàn Quốc lô hàng bạch tuộc trị giá 300.000 USD. Theo thỏa thuận giữa hai bên mua bán và
NH Vietcombank, ngày 05/8/2015 cty An Nam được NHTM Vietcombank chấp nhận cấp tín dụng BTT
xuất khẩu, bên xuất khẩu tiến hành giao hàng hóa cho bên nhập khẩu, chứng từ xuất nhập khẩu sẽ chuyển
nhượng cho NH sau khi giao hàng xong để nhận khoản vay ứng trước. Hợp đồng thỏa thuận một số điều
kiện như sau:
Phí quản lý BTT xuất khẩu là 0,2% doanh số BTT
Phí xử lý chứng từ theo quy định: 100 USD/ bộ chứng từ
Phí trả cho tổ chức BTT nhập khẩu theo yêu cầu là 1,0% giá trị khoản phải thu
Lãi suất cho vay ứng trước áp dụng đối với trường hợp BTT có đảm bảo rủi ro tín dụng bằng lãi suất chiết
khấu chứng từ có giá của Vietcombank là 6,5%/năm và biên độ 0,35%
NH Vietcombank chấp nhận cho vay ứng trước 80% trị giá BTT cho bên xuất khẩu
Biết rằng bên xuất khẩu giao hàng thành 2 đợt đến các địa điểm khác nhau, các đợt có giá trị hóa đơn
bằng nhau,mỗi đợt cách nhau 5 ngày, nhưng chỉ xuất trình chứng từ thanh toán một lần vào đợt giao hàng
cuối cùng.
Giả sử bạn là nhân viên tín dụng của Vietcombank phụ trách nghiệp vụ BTT quốc tế cho khách hàng trên,
hãy cho biết tổng các khoản phí trong hợp đồng BTT là bao nhiêu?
a) 3.100 USD
b) 3.600 USD
c) 3.700 USD
d) 3.950 USD
15. Ngày 31/7/2015 công ty TNHH thủy sản An Nam ký hợp đồng bán hàng trả chậm thời hạn 3 tháng
cho công ty Hàn Quốc lô hàng bạch tuộc trị giá 300.000 USD. Theo thỏa thuận giữa hai bên mua bán và
NH Vietcombank, ngày 05/8/2015 cty An Nam được NHTM Vietcombank chấp nhận cấp tín dụng BTT
xuất khẩu, bên xuất khẩu tiến hành giao hàng hóa cho bên nhập khẩu, chứng từ xuất nhập khẩu sẽ chuyển
nhượng cho NH sau khi giao hàng xong để nhận khoản vay ứng trước. Hợp đồng thỏa thuận một số điều
kiện như sau:
Phí quản lý BTT xuất khẩu là 0,2% doanh số BTT
Phí xử lý chứng từ theo quy định: 100 USD/ bộ chứng từ
Phí trả cho tổ chức BTT nhập khẩu theo yêu cầu là 1,0% giá trị khoản phải thu

Lãi suất cho vay ứng trước áp dụng đối với trường hợp BTT có đảm bảo rủi ro tín dụng bằng lãi suất chiết
khấu chứng từ có giá của Vietcombank là 6,5%/năm và biên độ 0,35%
NH Vietcombank chấp nhận cho vay ứng trước 80% trị giá BTT cho bên xuất khẩu
Biết rằng bên xuất khẩu giao hàng thành 2 đợt đến các địa điểm khác nhau, các đợt có giá trị hóa đơn
bằng nhau,mỗi đợt cách nhau 5 ngày, nhưng chỉ xuất trình chứng từ thanh toán một lần vào đợt giao hàng
cuối cùng.
Giả sử bạn là nhân viên tín dụng của Vietcombank phụ trách nghiệp vụ BTT quốc tế cho khách hàng trên,
hãy cho biết giá trị tất toán ngân hàng chuyển cho nhà xuất khẩu khi thanh lý hợp đồng BTT là bao
nhiêu?
a) 52.738 USD
b) 53.136 USD
c) 54.157 USD
d) 55.301 USD


----------Key---------1. (d)
2. (b)
3. (b)
4. (a)
5. (b)
6. (c)
7. (c)
8. (a)
9. (b)
10. (c)
11. (b)
12. (d)
13. (b)
14. (c)
15. (a)