Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội – chi nhánh Nghệ An

TRƯờNG ĐạI HọC KINH Tế QUốC DÂN


THáI ĐàM LÂM

GIảI PHáP NÂNG CAO HIệU QUả HUY ĐộNG VốN
TạI NGÂN HàNG THƯƠNG MạI Cổ PHầN QUÂN ĐộI
CHI NHáNH NGHệ AN
Chuyên ngành: KINH Tế TàI CHíNH NGÂN
HàNG

Ngời hớng dẫn khoa học:

PGS.TS LÊ HOàNG NGA

Hà Nội - 2015


LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan: Luận văn thạc sĩ kinh doanh và quản lý “Giải pháp nâng
cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội –
chi nhánh Nghệ An” là kết quả quá trình nghiên cứu độc lập của riêng cá nhân tôi
dưới sự hướng dẫn của PGS.TS.Lê Hoàng Nga. Các số liệu sử dụng trong luận văn
đã được chỉ rõ nguồn trích trong Danh mục tài liệu tham khảo.
Nghệ An, ngày 14 tháng 04 năm 2015
Tác giả

Thái Đàm Lâm


LỜI CẢM ƠN

Tôi xin chân thành cảm ơn tới các thầy cô Viện Ngân hàng – Tài chính, các
thầy cô Viện sau đại học và toàn thể các thầy cô giáo của Trường Đại học Kinh tế
Quốc dân. Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới PGS.TS. Lê Hoàng Nga người đã tận
tình hướng dẫn, chỉ bảo trong thời gian qua để tôi có thể hoàn thành Luận văn này.
Tôi xin chân thành cám ơn Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội – Chi
nhánh Nghệ An đã tạo điều kiện giúp tôi nghiên cứu, khảo sát trong thời gian hoàn
thành luận văn.

Nghệ An, ngày 14 tháng 04 năm 2015
Tác giả luận văn

Thái Đàm Lâm


MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT........................................................................12
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ.......................................................................13
TÓM TẮT LUẬN VĂN..............................................................................................i
LỜI MỞ ĐẦU..............................................................................................................i
+ ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG
TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN TỪ 2012 ĐẾN NĂM 2014. PHÂN TÍCH
NHỮNG HẠN CHẾ CÒN TỒN TẠI TRONG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ SỬ
DỤNG VỐN VÀ TÌM RA NGUYÊN NHÂN

II

CHƯƠNG 1.................................................................................................................ii
LÝ LUẬN CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VỐN VÀ HIỆU QUẢ...............................ii
HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM..............................................................................ii
1.2. HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

III
1.2.1. Khái niệm về huy động vốn.....................................................................iii
Vốn huy động là cơ sở tài chính trong mọi hoạt động sản xuất kinh doanh
của NHTM....................................................................................................iii
Vốn huy động quyết định quy mô tín dụng và các hoạt động khác................iii
Vốn quyết định khả năng thanh toán và bảo đảm uy tín của ngân hàng trên
thị trường tài chính.......................................................................................iii
Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng.....................................iii
1.2.3. Các hình thức huy động vốn....................................................................iii
1.3. HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
IV
Trong 3 năm từ 2012 đến 2014 Lợi nhuận trước thuế lần lượt là 10247,013;
19792,902; 16500,614. Trong 3 năm qua, điều đặc biệt có thể thấy được là năm
2013 môi trường kinh doanh còn nhiều khó khăn song quy mô hoạt động, tốc
độ tăng trưởng của ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ An so với hệ thống
ngân hàng thương mai trên địa bàn tỉnh Nghệ An đang dần chiếm thì phần lớn,
hay nói cách khác kết quả kinh doanh của chi nhánh khá khả quan..................iv
Nguyên nhân..............................................................................................................vi
3.1.1. Huy động vốn phải gắn liền với các mặt hoạt động của ngân hàng...vii
3.1.2. Tăng cường và đa dạng hoá các hình thức huy động vốn..................vii
3.1.3. Tăng cường áp dụng các hoạt động tiếp thị, quảng cáo trong huy động
vốn......................................................................................................................viii


3.1.4. Mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ Ngân hàng.......................viii
3.1.5. Xây dựng chiến lược khách hàng...........................................................viii
Khả năng tồn tại và phát triển của Ngân hàng phụ thuộc chủ yếu vào chữ tín
của khách hàng kể cả khách hàng gửi tiền và khách hàng vay tiền. Điều đó
khẳng định chính sách khách hàng là một biện pháp quan trọng không thể
thiếu được trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng..............................viii

3.1.6. Chính sách cán bộ đúng đắn phù hợp với nhu cầu kinh doanh.............viii
3.1.7. Tăng cường quản trị nguồn vốn huy động...............................................ix
3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ và NHTMCP quân đội
..............................................................................................................................ix
3.2.2 Kiến nghị với Nhà nước............................................................................ix
3.2.3 Kiến nghị đối với NHTMCP quân đội......................................................ix
KẾT LUẬN..................................................................................................................x
LỜI MỞ ĐẦU.............................................................................................................1
1. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
1
2. MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI
2
4. Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
2
5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2
6. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
2
CHƯƠNG 1.................................................................................................................4
LÝ LUẬN CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VỐN VÀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN
CỦA NHTM.............................................................................................4
1.1. KHÁI QUÁT VỀ NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
4
1.1.1. Vốn chủ sở hữu..........................................................................................4
1.1.1.1. Nguồn vốn hình thành ban đầu..........................................................5
1.1.1.2. Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động..................................5
1.1.1.3. Các quỹ.............................................................................................5
1.1.2. Vốn nợ........................................................................................................6
1.1.2.1. Nguồn tiền gửi...................................................................................6
1.1.2.2. Nguồn đi vay.....................................................................................7

1.1.2.3. Các nguồn khác.................................................................................8
1.2. HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
8
1.2.1. Khái niệm về huy động vốn.......................................................................8
1.2.2. Sự cần thiết phải huy động vốn của NHTM..............................................9
1.2.2.1. Vốn huy động là cơ sở tài chính trong mọi hoạt động sản xuất kinh
doanh của NHTM...........................................................................................9


1.2.2.2. Vốn huy động quyết định quy mô tín dụng và các hoạt động khác....9
1.2.2.3. Vốn quyết định khả năng thanh toán và bảo đảm uy tín của ngân
hàng trên thị trường tài chính......................................................................10
1.2.2.4. Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng.......................10
1.2.3. Các hình thức huy động vốn....................................................................11
1.2.3.1. Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi ....................................11
1.2.3.2. Huy động vốn qua nghiệp vụ đi vay.................................................12
1.2.3.3. Huy động qua phát hành các công cụ nợ .......................................13
1.2.3.4. Huy động vốn qua các hình thức khác.............................................13
1.3. HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
14
1.3.1. Khái niệm về hiệu quả huy động vốn......................................................14
1.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn.........................................14
1.3.2.1. Các chỉ tiêu định lượng...................................................................14
Quy mô nguồn vốn và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động...................14
Sự phù hợp giữa cơ cấu nguồn vốn huy động và sử dụng vốn......................15
Chi phí huy động vốn...................................................................................16
Hệ số sử dụng vốn........................................................................................17
1.3.2.2. Các chỉ tiêu định tính......................................................................18
Đa dang hoá các hình thức huy động vốn....................................................20
1.3.3. Sự cần thiết nâng cao hiệu quả huy động vốn của NHTM.....................20

1.3.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của NHTM...........22
1.3.4.1 Nhân tố khách quan..........................................................................22
1.3.4.2 Nhân tố chủ quan.............................................................................23
CHƯƠNG 2...............................................................................................................28
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI..........................................28
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI.....................................28
CHI NHÁNH NGHỆ AN.........................................................................................28
2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN
28
2.1.1. Đặc điểm KT-XH tỉnh Nghệ An.............................................................28
Những năm gần đây, kinh tế Nghệ An đã đạt được những kết quả đáng ghi
nhận: Tốc độ tăng trưởng GDP năm 2014 đạt 7,24%, cao hơn tốc độ tăng
trưởng của 2 năm trước đó; GDP bình quân đầu người tăng nhanh qua các năm,
năm 2014 đạt 25 triệu đồng/người, gấp 1,7 lần mức năm 2010; Cơ cấu kinh tế
từng bước chuyển dịch theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa; Nghệ An đã
và đang trở thành trung tâm kinh tế vùng Bắc Trung bộ với một số lĩnh vực
mũi nhọn (du lịch, nông nghiệp…)....................................................................28


Để tiếp tục hỗ trợ, thúc đẩy phát triển kinh tế của tỉnh Nghệ An, trong năm
2015, ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ An cam kết tài trợ vốn cho 14
thỏa thuận/dự án với tổng mức vốn đầu tư là 5.100 tỷ đồng.............................28
Bên cạnh đó, kinh tế Nghệ An vẫn còn không ít hạn chế, tồn tại như: Tốc độ
tăng trưởng kinh tế có xu hướng chậm lại về vùng “chiếu nghỉ”, từ mức trung
bình 9,7%/năm giai đoạn 2006-2010 giảm xuống còn 8,39%/năm giai đoạn
2010-2014. Một số lĩnh vực trọng điểm như xi măng, thép, thủy điện… không
đạt mục tiêu đề ra, chưa tạo ra sự đột phá trong tăng trưởng và chuyển dịch cơ
cấu kinh tế; Môi trường đầu tư tuy được cải thiện nhưng vẫn chưa đáp ứng
được yêu cầu phát triển. Cải cách thủ tục hành chính được quan tâm, tập trung
chỉ đạo thực hiện nhưng hiệu quả còn thấp do gặp nhiều vướng mắc. Chỉ số

năng lực cạnh tranh cấp tỉnh (PCI) còn thấp và cải thiện chậm qua các năm
(năm 2013 đứng thứ 46, thấp hơn Thanh Hóa ở vị trí thứ 8). Tốc độ thu ngân
sách giai đoạn 2010-2014 có xu hướng giảm qua các năm (tăng 12,7%/năm);
so với Thanh Hóa (tăng 22%/năm) và Hà Tĩnh (tăng 62,3%/năm), mức thu của
Nghệ An tăng tương đối chậm. Cân đối ngân sách luôn trong tình trạng thâm
hụt, do đó vẫn phải dựa khá nhiều vào tài trợ của ngân sách T.Ư….................28
2.1.2. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân đội –Nghệ An...........................29
Những năm qua, ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ An đã ký cho vay
nhiều dự án, trong đó các dự án (DA) lớn là: DA đầu tư nâng cấp mở rộng QL1
Nghi Sơn - Cầu Dát; DA đầu tư nâng cấp mở rộng QL1 đoạn Nam cầu Bến
Thủy - đường tránh TP Hà Tĩnh; DA Thủy điện Quế Phong…........................30
Về tư vấn chính sách, ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ An trực tiếp tham
gia nhóm nghiên cứu chiến lược phát triển Nghệ An cùng Viện Hàn lâm Khoa
học xã hội Việt Nam (VASS) và đã hoàn thành “Luận cứ khoa học cho việc
phát triển đột phá kinh tế tỉnh Nghệ An giai đoạn 2015-2020 và tầm nhìn đến
năm 2030” với nhiều đề xuất, tham mưu có ý nghĩa cho Tỉnh ủy và UBND tỉnh
Nghệ An trong hoạch định chính sách phát triển kinh tế...................................30
Về công tác an sinh xã hội, ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ An cũng là


đơn vị đi đầu trong việc tài trợ cho các chương trình hỗ trợ xóa đói giảm nghèo,
xây dựng nông thôn mới, các chương trình đền ơn đáp nghĩa… với tổng trị giá
gần 100 tỷ đồng. Các hoạt động của ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ An
tập trung chủ yếu trong các lĩnh vực xây dựng xóa nhà tạm, nhà dột nát cho
người nghèo, hỗ trợ y tế, giáo dục, các công trình văn hóa, tâm linh................31
2.1.4. Kết quả kinh doanh của ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh Nghệ An
.............................................................................................................................33
(Đơn vị: Triệu đồng)................................................................................................34
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ
An........................................................................................................................34

năm 2012, 2013, 2014........................................................................................34
Trong 3 năm qua, điều đặc biệt có thể thấy được là năm 2013 môi trường kinh
doanh còn nhiều khó khăn song quy mô hoạt động, tốc độ tăng trưởng của ngân
hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ An so với hệ thống ngân hàng thương mai
trên địa bàn tỉnh Nghệ An đang dần chiếm thì phần lớn, hay nói cách khác kết
quả kinh doanh của chi nhánh khá khả quan......................................................35
Lợi nhuận trước thuế đạt được ở năm 2012 là 10.247 tỷ đồng, trong đó các
khoản doanh thu chủ yếu bao gồm thu nhập từ lãi thuần, thu nhập từ hoạt động
dịch vụ và thu nhập từ hoạt động khác; chi phí chủ yếu bao gồm chi phí hoạt
động, chi phí dự phòng và chi phí quản lý. Mức lợi nhuận đạt được năm 2012
là con số khá khả quan cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP QĐ
chi nhánh Nghệ An trước tình hình suy giảm nền kinh tế chung toàn cầu........35
Năm 2013, các con số về doanh thu cũng như lợi nhuận thể hiện được kết quả
tốt của hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong 3 năm gần đây. Lợi nhuận trước
thuế năm 2013 tăng so với năm 2012 là 93.16%, gần gấp đôi. Tăng từ 10.247
tỷ đồng lên 19.792 tỷ đồng. Năm 2013 ngân hàng TMCP QĐ được xem là ngân
hàng có kết quả hoạt động tốt nhất trong hệ thống ngân hàng trên địa bàn tỉnh
Nghệ An. Điều tạo nên sự tăng trưởng tốt trong năm này là do sự tăng khá lớn
của tất cả các khoản mục doanh thu chủ yếu, bên cạnh đó khoản mục chi phí dự


phòng và chi phí quản lý lại có mức tăng trưởng khá thấp, điều này thể hiện
việc quản trị chi phí của ngân hàng tốt hơn. Mặc dù vậy nhưng chi phí hoạt
động của ngân hàng còn ở mức khá lớn và tăng trưởng lớn hơn mức tăng
trưởng doanh thu năm 2013 so với 2012, tăng 96.09%. Ngân hàng cần có sự
quan tâm và lưu ý đến khoản mục này, vì đây cũng là chi phí lớn và chủ yếu
trong tổng chi phí của ngân hàng........................................................................35
Năm 2014, sự phát triển của ngân hàng có vẻ chùng xuống khi mà lợi nhuận
trước thuế giảm so với năm 2013 là 16.63%, mức lợi nhuận giảm từ 19.792 tỷ
đồng xuống còn 16.500 tỷ đồng. Điều này là do sự mất ổn định trong cơ cấu

các khoản doanh thi và chi phí của ngân hàng. Có thể thấy được các khoản thu
của ngân hàng chỉ tăng là 51.83% đối với thu nhập thuần từ lãi (chiếm tỷ trọng
chủ yếu trong nguồn thu) thì ở tất cả các khoản chi phí chủ yếu lại tăng một
cách rất đột biến, đặc biệt chi phí quản lý tăng đến 106.19%, chi phí hoạt động
tăng 97.68% và chi phí dự phòng tăng 79.96%. Nhận thấy được sự mất ổn định
trong cơ cấu chi phí của ngân hàng trong năm 2014, có thể là do từ việc thay
đổi một số chính sách từ ngân hàng nhà nước tác động tới hoạt động của các
ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng TMCP QĐ nói riêng..............35
2.2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
CHI NHÁNH NGHỆ AN
36
2.2.1 Thực trạng các hình thức huy động vốn...................................................36
2.2.1.1 Phân loại theo kỳ hạn.......................................................................36
Bảng 2.2: Vốn huy động theo kì hạn......................................................................36
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh nguồn vốn năm 1012-2014..................36
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu huy động vốn phân theo có kỳ hạn và không kỳ hạn........37
Bảng 2.3: Phân loại vốn có kỳ hạn.........................................................................38
Biểu đồ 2.2: Nguồn vốn huy động có kì hạn........................................................39
2.2.1.2 Phân loại theo khách hàng...............................................................39
Bảng 2.4: Vốn huy động theo loại khách hàng.....................................................39
(Đơn vị: Tỷ đồng).....................................................................................................40
Biểu đồ 2.3: Vốn huy động theo loại khách hàng................................................40
(Đơn vị: Tỷ đồng).....................................................................................................40


2.2.1.3 Huy đông vốn theo loại tiền..............................................................41
Bảng 2.5: Vốn huy động theo loại tiền..................................................................41
(Đơn vị: Tỷ đồng).....................................................................................................41
Biểu đồ 2.4: Vốn huy động theo loại tiền (Đơn vị: Tỷ đồng).............................42
2.2.2. Thực trạng hiệu quả huy động vốn ở MB chi nhánh Nghệ An...............43

2.2.2.1. Hiệu quả huy động vốn qua những chỉ tiêu định lượng...................43
Quy mô nguồn vốn và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động...................43
Bảng 2.6: Quy mô nguồn vốn và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động......43
từ năm 2012-2014.....................................................................................................43
(Đơn vị: Tỷ đồng).....................................................................................................43
Sự phù hợp giữa cơ cấu nguồn vốn huy động và sử dụng vốn......................44
Bảng 2.8: Mối quan hệ giữa sử dụng vốn và huy động vốn.................................45
(Đơn vị:Tỷ đồng)......................................................................................................46
Chi phí huy động vốn...................................................................................47
Bảng 2.9: Lãi suất huy động bình quân của ngân hàng TMCP QĐ....................47
chi nhánh Nghệ An...................................................................................................47
(Đơn vị: Tỷ đồng).....................................................................................................47
2.2.2.2. Hiệu quả huy động vốn qua những chỉ tiêu định tính......................49
2.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
CHI NHÁNH NGHỆ AN
50
2.3.1 Kết quả đạt được.......................................................................................50
2.3.2 Một số hạn chế và nguyên nhân...............................................................51
Nguyên nhân..............................................................................................................53
CHƯƠNG 3...............................................................................................................56
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI............................................56
CHI NHÁNH NGHỆ AN.........................................................................................56
3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN
ĐỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN
56
3.1.1 Định hướng chung....................................................................................61
3.1.2.Hướng phát triển hoạt động HĐV của Ngân hàng TMCP Quân đội-Chi
nhánh Nghệ An...................................................................................................62

3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TAI NGÂN HÀNG
TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH NGHỆ AN
63
3.2.1 Huy động vốn phải gắn liền với các mặt hoạt động của ngân hàng....63
3.2.2. Tăng cường và đa dạng hoá các hình thức huy động vốn..................64
3.2.3 Tăng cường áp dụng các hoạt động tiếp thị, quảng cáo trong huy động
vốn.......................................................................................................................66
3.2.4. Mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ Ngân hàng.............................67
3.2.5 Xây dựng chiến lược khách hàng.............................................................68
3.2.6 Chính sách cán bộ đúng đắn phù hợp với nhu cầu kinh doanh...............70
3.2.7. Tăng cường quản trị nguồn vốn huy động..............................................71
3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN
72
3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ............................72
Kiến nghị với Nhà nước.....................................................................................74
3.3.2 Kiến nghị đối với NHTMCP quân đội.....................................................77
Ngân hàng TMCP Quân đội cần xây dựng chính sách lãi suất tiền gửi hợp lý
..................................................................................................................... 78
KẾT LUẬN...............................................................................................................80


DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

TMCP
NHNN
TCTD
TCKT
HĐV

HĐQT
ĐVCNT
CNTT
MB
QĐ

Thương mại cổ phần
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Tổ chức tín dụng
Tổ chức kinh tế
Huy động vốn
Hội đồng quản trị
Đơn vị chấp nhận thẻ
Công nghệ thông tin
Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội
Quân đội


DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ
BẢNG
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT........................................................................12
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ.......................................................................13
TÓM TẮT LUẬN VĂN..............................................................................................i
LỜI MỞ ĐẦU..............................................................................................................i
+ ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG
TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN TỪ 2012 ĐẾN NĂM 2014. PHÂN TÍCH
NHỮNG HẠN CHẾ CÒN TỒN TẠI TRONG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ SỬ
DỤNG VỐN VÀ TÌM RA NGUYÊN NHÂN

II

CHƯƠNG 1.................................................................................................................ii
LÝ LUẬN CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VỐN VÀ HIỆU QUẢ...............................ii
HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM..............................................................................ii
1.2. HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
III
1.2.1. Khái niệm về huy động vốn.....................................................................iii
Vốn huy động là cơ sở tài chính trong mọi hoạt động sản xuất kinh doanh
của NHTM....................................................................................................iii
Vốn huy động quyết định quy mô tín dụng và các hoạt động khác................iii
Vốn quyết định khả năng thanh toán và bảo đảm uy tín của ngân hàng trên
thị trường tài chính.......................................................................................iii
Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng.....................................iii
1.2.3. Các hình thức huy động vốn....................................................................iii
1.3. HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
IV
Trong 3 năm từ 2012 đến 2014 Lợi nhuận trước thuế lần lượt là 10247,013;
19792,902; 16500,614. Trong 3 năm qua, điều đặc biệt có thể thấy được là năm
2013 môi trường kinh doanh còn nhiều khó khăn song quy mô hoạt động, tốc
độ tăng trưởng của ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ An so với hệ thống
ngân hàng thương mai trên địa bàn tỉnh Nghệ An đang dần chiếm thì phần lớn,
hay nói cách khác kết quả kinh doanh của chi nhánh khá khả quan..................iv
Nguyên nhân..............................................................................................................vi
3.1.1. Huy động vốn phải gắn liền với các mặt hoạt động của ngân hàng...vii
3.1.2. Tăng cường và đa dạng hoá các hình thức huy động vốn..................vii
3.1.3. Tăng cường áp dụng các hoạt động tiếp thị, quảng cáo trong huy động


vốn......................................................................................................................viii
3.1.4. Mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ Ngân hàng.......................viii

3.1.5. Xây dựng chiến lược khách hàng...........................................................viii
Khả năng tồn tại và phát triển của Ngân hàng phụ thuộc chủ yếu vào chữ tín
của khách hàng kể cả khách hàng gửi tiền và khách hàng vay tiền. Điều đó
khẳng định chính sách khách hàng là một biện pháp quan trọng không thể
thiếu được trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng..............................viii
3.1.6. Chính sách cán bộ đúng đắn phù hợp với nhu cầu kinh doanh.............viii
3.1.7. Tăng cường quản trị nguồn vốn huy động...............................................ix
3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ và NHTMCP quân đội
..............................................................................................................................ix
3.2.2 Kiến nghị với Nhà nước............................................................................ix
3.2.3 Kiến nghị đối với NHTMCP quân đội......................................................ix
KẾT LUẬN..................................................................................................................x
LỜI MỞ ĐẦU.............................................................................................................1
1. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
1
2. MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI
2
4. Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
2
5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2
6. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
2
CHƯƠNG 1.................................................................................................................4
LÝ LUẬN CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VỐN VÀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN
CỦA NHTM.............................................................................................4
1.1. KHÁI QUÁT VỀ NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
4
1.1.1. Vốn chủ sở hữu..........................................................................................4
1.1.1.1. Nguồn vốn hình thành ban đầu..........................................................5

1.1.1.2. Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động..................................5
1.1.1.3. Các quỹ.............................................................................................5
1.1.2. Vốn nợ........................................................................................................6
1.1.2.1. Nguồn tiền gửi...................................................................................6
1.1.2.2. Nguồn đi vay.....................................................................................7
1.1.2.3. Các nguồn khác.................................................................................8
1.2. HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
8
1.2.1. Khái niệm về huy động vốn.......................................................................8
1.2.2. Sự cần thiết phải huy động vốn của NHTM..............................................9


1.2.2.1. Vốn huy động là cơ sở tài chính trong mọi hoạt động sản xuất kinh
doanh của NHTM...........................................................................................9
1.2.2.2. Vốn huy động quyết định quy mô tín dụng và các hoạt động khác....9
1.2.2.3. Vốn quyết định khả năng thanh toán và bảo đảm uy tín của ngân
hàng trên thị trường tài chính......................................................................10
1.2.2.4. Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng.......................10
1.2.3. Các hình thức huy động vốn....................................................................11
1.2.3.1. Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi ....................................11
1.2.3.2. Huy động vốn qua nghiệp vụ đi vay.................................................12
1.2.3.3. Huy động qua phát hành các công cụ nợ .......................................13
1.2.3.4. Huy động vốn qua các hình thức khác.............................................13
1.3. HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
14
1.3.1. Khái niệm về hiệu quả huy động vốn......................................................14
1.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn.........................................14
1.3.2.1. Các chỉ tiêu định lượng...................................................................14
Quy mô nguồn vốn và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động...................14
Tốc độ tăng trưởng vốn năm i =.......................................................................................14

Sự phù hợp giữa cơ cấu nguồn vốn huy động và sử dụng vốn......................15
Chi phí huy động vốn...................................................................................16
Hệ số sử dụng vốn........................................................................................17
1.3.2.2. Các chỉ tiêu định tính......................................................................18
Đa dang hoá các hình thức huy động vốn....................................................20
1.3.3. Sự cần thiết nâng cao hiệu quả huy động vốn của NHTM.....................20
1.3.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của NHTM...........22
1.3.4.1 Nhân tố khách quan..........................................................................22
1.3.4.2 Nhân tố chủ quan.............................................................................23
CHƯƠNG 2...............................................................................................................28
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI..........................................28
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI.....................................28
CHI NHÁNH NGHỆ AN.........................................................................................28
2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN
28
2.1.1. Đặc điểm KT-XH tỉnh Nghệ An.............................................................28
Những năm gần đây, kinh tế Nghệ An đã đạt được những kết quả đáng ghi
nhận: Tốc độ tăng trưởng GDP năm 2014 đạt 7,24%, cao hơn tốc độ tăng
trưởng của 2 năm trước đó; GDP bình quân đầu người tăng nhanh qua các năm,
năm 2014 đạt 25 triệu đồng/người, gấp 1,7 lần mức năm 2010; Cơ cấu kinh tế
từng bước chuyển dịch theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa; Nghệ An đã


và đang trở thành trung tâm kinh tế vùng Bắc Trung bộ với một số lĩnh vực
mũi nhọn (du lịch, nông nghiệp…)....................................................................28
Để tiếp tục hỗ trợ, thúc đẩy phát triển kinh tế của tỉnh Nghệ An, trong năm
2015, ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ An cam kết tài trợ vốn cho 14
thỏa thuận/dự án với tổng mức vốn đầu tư là 5.100 tỷ đồng.............................28
Bên cạnh đó, kinh tế Nghệ An vẫn còn không ít hạn chế, tồn tại như: Tốc độ

tăng trưởng kinh tế có xu hướng chậm lại về vùng “chiếu nghỉ”, từ mức trung
bình 9,7%/năm giai đoạn 2006-2010 giảm xuống còn 8,39%/năm giai đoạn
2010-2014. Một số lĩnh vực trọng điểm như xi măng, thép, thủy điện… không
đạt mục tiêu đề ra, chưa tạo ra sự đột phá trong tăng trưởng và chuyển dịch cơ
cấu kinh tế; Môi trường đầu tư tuy được cải thiện nhưng vẫn chưa đáp ứng
được yêu cầu phát triển. Cải cách thủ tục hành chính được quan tâm, tập trung
chỉ đạo thực hiện nhưng hiệu quả còn thấp do gặp nhiều vướng mắc. Chỉ số
năng lực cạnh tranh cấp tỉnh (PCI) còn thấp và cải thiện chậm qua các năm
(năm 2013 đứng thứ 46, thấp hơn Thanh Hóa ở vị trí thứ 8). Tốc độ thu ngân
sách giai đoạn 2010-2014 có xu hướng giảm qua các năm (tăng 12,7%/năm);
so với Thanh Hóa (tăng 22%/năm) và Hà Tĩnh (tăng 62,3%/năm), mức thu của
Nghệ An tăng tương đối chậm. Cân đối ngân sách luôn trong tình trạng thâm
hụt, do đó vẫn phải dựa khá nhiều vào tài trợ của ngân sách T.Ư….................28
2.1.2. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân đội –Nghệ An...........................29
Những năm qua, ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ An đã ký cho vay
nhiều dự án, trong đó các dự án (DA) lớn là: DA đầu tư nâng cấp mở rộng QL1
Nghi Sơn - Cầu Dát; DA đầu tư nâng cấp mở rộng QL1 đoạn Nam cầu Bến
Thủy - đường tránh TP Hà Tĩnh; DA Thủy điện Quế Phong…........................30
Về tư vấn chính sách, ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ An trực tiếp tham
gia nhóm nghiên cứu chiến lược phát triển Nghệ An cùng Viện Hàn lâm Khoa
học xã hội Việt Nam (VASS) và đã hoàn thành “Luận cứ khoa học cho việc
phát triển đột phá kinh tế tỉnh Nghệ An giai đoạn 2015-2020 và tầm nhìn đến
năm 2030” với nhiều đề xuất, tham mưu có ý nghĩa cho Tỉnh ủy và UBND tỉnh


Nghệ An trong hoạch định chính sách phát triển kinh tế...................................30
Về công tác an sinh xã hội, ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ An cũng là
đơn vị đi đầu trong việc tài trợ cho các chương trình hỗ trợ xóa đói giảm nghèo,
xây dựng nông thôn mới, các chương trình đền ơn đáp nghĩa… với tổng trị giá
gần 100 tỷ đồng. Các hoạt động của ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ An

tập trung chủ yếu trong các lĩnh vực xây dựng xóa nhà tạm, nhà dột nát cho
người nghèo, hỗ trợ y tế, giáo dục, các công trình văn hóa, tâm linh................31
Sơ đồ 2.1 : Cơ cấu tổ chức NHQĐ chi nhánh Nghệ An............................................31
2.1.4. Kết quả kinh doanh của ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh Nghệ An
.............................................................................................................................33
Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh Nghệ An từ
năm 2012 đến năm 2014............................................................................................34
(Đơn vị: Triệu đồng)................................................................................................34
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ
An........................................................................................................................34
năm 2012, 2013, 2014........................................................................................34
Trong 3 năm qua, điều đặc biệt có thể thấy được là năm 2013 môi trường kinh
doanh còn nhiều khó khăn song quy mô hoạt động, tốc độ tăng trưởng của ngân
hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ An so với hệ thống ngân hàng thương mai
trên địa bàn tỉnh Nghệ An đang dần chiếm thì phần lớn, hay nói cách khác kết
quả kinh doanh của chi nhánh khá khả quan......................................................35
Lợi nhuận trước thuế đạt được ở năm 2012 là 10.247 tỷ đồng, trong đó các
khoản doanh thu chủ yếu bao gồm thu nhập từ lãi thuần, thu nhập từ hoạt động
dịch vụ và thu nhập từ hoạt động khác; chi phí chủ yếu bao gồm chi phí hoạt
động, chi phí dự phòng và chi phí quản lý. Mức lợi nhuận đạt được năm 2012
là con số khá khả quan cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP QĐ
chi nhánh Nghệ An trước tình hình suy giảm nền kinh tế chung toàn cầu........35
Năm 2013, các con số về doanh thu cũng như lợi nhuận thể hiện được kết quả
tốt của hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong 3 năm gần đây. Lợi nhuận trước


thuế năm 2013 tăng so với năm 2012 là 93.16%, gần gấp đôi. Tăng từ 10.247
tỷ đồng lên 19.792 tỷ đồng. Năm 2013 ngân hàng TMCP QĐ được xem là ngân
hàng có kết quả hoạt động tốt nhất trong hệ thống ngân hàng trên địa bàn tỉnh
Nghệ An. Điều tạo nên sự tăng trưởng tốt trong năm này là do sự tăng khá lớn

của tất cả các khoản mục doanh thu chủ yếu, bên cạnh đó khoản mục chi phí dự
phòng và chi phí quản lý lại có mức tăng trưởng khá thấp, điều này thể hiện
việc quản trị chi phí của ngân hàng tốt hơn. Mặc dù vậy nhưng chi phí hoạt
động của ngân hàng còn ở mức khá lớn và tăng trưởng lớn hơn mức tăng
trưởng doanh thu năm 2013 so với 2012, tăng 96.09%. Ngân hàng cần có sự
quan tâm và lưu ý đến khoản mục này, vì đây cũng là chi phí lớn và chủ yếu
trong tổng chi phí của ngân hàng........................................................................35
Năm 2014, sự phát triển của ngân hàng có vẻ chùng xuống khi mà lợi nhuận
trước thuế giảm so với năm 2013 là 16.63%, mức lợi nhuận giảm từ 19.792 tỷ
đồng xuống còn 16.500 tỷ đồng. Điều này là do sự mất ổn định trong cơ cấu
các khoản doanh thi và chi phí của ngân hàng. Có thể thấy được các khoản thu
của ngân hàng chỉ tăng là 51.83% đối với thu nhập thuần từ lãi (chiếm tỷ trọng
chủ yếu trong nguồn thu) thì ở tất cả các khoản chi phí chủ yếu lại tăng một
cách rất đột biến, đặc biệt chi phí quản lý tăng đến 106.19%, chi phí hoạt động
tăng 97.68% và chi phí dự phòng tăng 79.96%. Nhận thấy được sự mất ổn định
trong cơ cấu chi phí của ngân hàng trong năm 2014, có thể là do từ việc thay
đổi một số chính sách từ ngân hàng nhà nước tác động tới hoạt động của các
ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng TMCP QĐ nói riêng..............35
2.2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
CHI NHÁNH NGHỆ AN
36
2.2.1 Thực trạng các hình thức huy động vốn...................................................36
2.2.1.1 Phân loại theo kỳ hạn.......................................................................36
Bảng 2.2: Vốn huy động theo kì hạn......................................................................36
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh nguồn vốn năm 1012-2014..................36
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu huy động vốn phân theo có kỳ hạn và không kỳ hạn........37
Bảng 2.3: Phân loại vốn có kỳ hạn.........................................................................38


Biểu đồ 2.2: Nguồn vốn huy động có kì hạn........................................................39

2.2.1.2 Phân loại theo khách hàng...............................................................39
Bảng 2.4: Vốn huy động theo loại khách hàng.....................................................39
(Đơn vị: Tỷ đồng).....................................................................................................40
Biểu đồ 2.3: Vốn huy động theo loại khách hàng................................................40
(Đơn vị: Tỷ đồng).....................................................................................................40
2.2.1.3 Huy đông vốn theo loại tiền..............................................................41
Bảng 2.5: Vốn huy động theo loại tiền..................................................................41
(Đơn vị: Tỷ đồng).....................................................................................................41
Biểu đồ 2.4: Vốn huy động theo loại tiền (Đơn vị: Tỷ đồng).............................42
2.2.2. Thực trạng hiệu quả huy động vốn ở MB chi nhánh Nghệ An...............43
2.2.2.1. Hiệu quả huy động vốn qua những chỉ tiêu định lượng...................43
Quy mô nguồn vốn và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động...................43
Bảng 2.6: Quy mô nguồn vốn và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động......43
từ năm 2012-2014.....................................................................................................43
(Đơn vị: Tỷ đồng).....................................................................................................43
Sự phù hợp giữa cơ cấu nguồn vốn huy động và sử dụng vốn......................44
Bảng 2.7: Tình hình sử dụng vốn theo thời hạn huy động tại chi nhánh..................45
Bảng 2.8: Mối quan hệ giữa sử dụng vốn và huy động vốn.................................45
(Đơn vị:Tỷ đồng)......................................................................................................46
Chi phí huy động vốn...................................................................................47
Bảng 2.9: Lãi suất huy động bình quân của ngân hàng TMCP QĐ....................47
chi nhánh Nghệ An...................................................................................................47
(Đơn vị: Tỷ đồng).....................................................................................................47
2.2.2.2. Hiệu quả huy động vốn qua những chỉ tiêu định tính......................49
2.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
CHI NHÁNH NGHỆ AN
50
2.3.1 Kết quả đạt được.......................................................................................50
2.3.2 Một số hạn chế và nguyên nhân...............................................................51
Nguyên nhân..............................................................................................................53

CHƯƠNG 3...............................................................................................................56


GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI............................................56
CHI NHÁNH NGHỆ AN.........................................................................................56
3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN
ĐỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN
56
3.1.1 Định hướng chung....................................................................................61
3.1.2.Hướng phát triển hoạt động HĐV của Ngân hàng TMCP Quân đội-Chi
nhánh Nghệ An...................................................................................................62
3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TAI NGÂN HÀNG
TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH NGHỆ AN
63
3.2.1 Huy động vốn phải gắn liền với các mặt hoạt động của ngân hàng....63
3.2.2. Tăng cường và đa dạng hoá các hình thức huy động vốn..................64
3.2.3 Tăng cường áp dụng các hoạt động tiếp thị, quảng cáo trong huy động
vốn.......................................................................................................................66
3.2.4. Mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ Ngân hàng.............................67
3.2.5 Xây dựng chiến lược khách hàng.............................................................68
3.2.6 Chính sách cán bộ đúng đắn phù hợp với nhu cầu kinh doanh...............70
3.2.7. Tăng cường quản trị nguồn vốn huy động..............................................71
3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN
72
3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ............................72
Kiến nghị với Nhà nước.....................................................................................74
3.3.2 Kiến nghị đối với NHTMCP quân đội.....................................................77
Ngân hàng TMCP Quân đội cần xây dựng chính sách lãi suất tiền gửi hợp lý

..................................................................................................................... 78
KẾT LUẬN...............................................................................................................80
SƠ ĐỒ
Sơ đồ 2.1 :

Cơ cấu tổ chức NHQĐ chi nhánh Nghệ An. .Error: Reference source
not found


TRƯờNG ĐạI HọC KINH Tế QUốC DÂN


THáI ĐàM LÂM

GIảI PHáP NÂNG CAO HIệU QUả HUY ĐộNG VốN
TạI NGÂN HàNG THƯƠNG MạI Cổ PHầN QUÂN ĐộI
CHI NHáNH NGHệ AN
Chuyên ngành: KINH Tế TàI CHíNH NGÂN
HàNG

Hà Nội - 2015


i

TÓM TẮT LUẬN VĂN
LỜI MỞ ĐẦU
Đối với hoạt động kinh doanh của bất cứ doanh nghiệp nào thì yếu tố đầu vào
cơ bản nhất là vốn.
Vốn luôn là một trong những yếu tố đầu vào cơ bản của quá trình hoạt động

kinh doanh của mỗi doanh nghiệp. Chúng ta cần khẳng định rằng không thể thực
hiện các mục tiêu kinh tế xã hội nói chung của Nhà nước, cũng như các mục tiêu
kinh doanh của doanh nghiệp nói riêng nếu như không có vốn. Đối với các ngân
hàng thương mại với tư cách là một doanh nghiệp, một chế tài trung gian hoạt động
trong lĩnh vực tiền tệ thì vốn lại có một vai trò hết sức quan trọng, ngân hàng
thương mại là đơn vị huy động vốn để cho vay. Vì vậy, các ngân hàng thương mại
rất chú trọng đến vấn đề huy động vốn đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh của mình,
Có thể nói hoạt động huy động các nguồn khác nhau trong xã hội là lẽ sống quan
trọng của các ngân hàng thương mại. Vấn đề nổi bật trong hoạt động ngân hàng là
công tác huy động vốn và sử dụng vốn. Mục tiêu đặt ra là làm sao cho công tác huy
động vốn và sử dụng vốn đạt hiệu quả cao nhất.
Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội trong những
năm gần đây được đánh giá là khá tốt, dư nợ cho vay tăng, tỷ lệ nợ quá hạn giảm, các
dịch vụ ngân hàng phát triển thu phí dịch vụ kinh doanh ngoại tệ tăng. Tuy nhiên
không thể nói là không có những tồn tại và khó khăn cần khắc phục trong việc sử dụng
vốn. Hiệu quả huy động vốn không chỉ là mối quan tâm của nhà quản lý ngân hàng mà
còn là mối quan tâm của toàn xã hội. Xuất phát từ tầm quan trọng của huy động vốn và
thực tế khách quan trong công việc sử dụng nguồn vốn của ngân hàng thương mại tại
ngân hàng quân đội Nghệ An nên đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn
tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội – chi nhánh Nghệ An” được lựa
chọn nghiên cứu.
Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là tìm ra nhứng giải pháp nhằm nâng
cao chất lượng hiệu quả huy động vốn tại hàng thương mại cổ phần Quân Đội –


ii

Chi nhánh Nghệ An. Để đạt được mục tiêu này luận văn sẽ giải quyết những nhiệm vụ
sau đây:
+ Hệ thống những vấn đề lý luận cơ bản về vốn và hiệu quả huy động

vốn tại các ngân hàng thương mại.
+ Đánh giá thực trạng hoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP quân
đội chi nhánh Nghệ An từ 2012 đến năm 2014. Phân tích những hạn chế còn tồn tại
trong hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn và tìm ra nguyên nhân
+ Đưa ra đề xuất, kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hiệu quả
huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Nghệ
An trong điều kiện cạnh tranh ngân hàng ngày càng gay gắt như hiện nay.
Kết cấu của luận văn ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu
tham khảo, mục lục và các bảng biểu, kết cấu của luận văn bao gồm ba
chương như sau:
+ Chương 1: Lý luận chung về huy động vốn và hiệu quả huy động vốn của
Ngân hàng Thương mại
+ Chương2: Thực trạng hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ
phần Quân đội – Chi nhánh Nghệ An
+ Chương3: Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động tại Ngân hàng thương mại
cổ phần Quân đôi- Chi nhánh Nghệ An

CHƯƠNG 1
LÝ LUẬN CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VỐN VÀ HIỆU QUẢ
HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM
1.1. Khái quát về nguồn vốn của Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là một loại định chế tài chính trung gian cực kỳ quan
trọng trong nền kinh tế thị trường, là loại hình doanh nghiệp hoạt động kinh doanh
trong lĩnh vực tiền tệ - ngân hàng. Nhờ hệ thống định chế tài chính trung gian này
mà các nguồn tiền nhàn rỗi nằm rải rác trong xã hội được huy động, tập trung lại
với số lượng đủ lớn để cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế, cá nhân nhằm mục đích


iii

sản xuất kinh doanh, phục vụ phát triển kinh tế, xã hội. Chính vì vậy, ngân hàng
đóng một vai trò to lớn đối với sự phát triển kinh tế thị trường: Ngân hàng thương
mại là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế, NHTM là cầu nối doanh nghiệp với thị
trường, là công cụ để nhà nước điều tiết nền kinh tế vĩ mô, là cầu nối nền tài chính
quốc gia và nền tài chính quốc tế. Việc tạo lập, tổ chức và quản lý vốn của NHTM
là một trong những vấn đề được quan tâm hàng đầu không chỉ vì lợi ích riêng của
bản thân các NHTM mà còn vì sự phát triển chung của nền kinh tế.
Nguồn vốn của NHTM là toàn bộ các nguồn tiền tệ mà ngân hàng huy động
được để cấp tín dụng, đầu tư và cung cấp các dịch vụ ngân hàng. Nguồn vốn của
NHTM bao gồm: vốn chủ sở hữu, vốn nợ. Trong đó vốn nợ gồm vốn huy động, vốn
đi vay và một số vốn nợ khác.
1.2. Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại
1.2.1. Khái niệm về huy động vốn
Nghiệp vụ huy động nguồn vốn là hoạt động tiền đề có ý nghĩa đối với bản
thân ngân hàng cũng như đối với xã hội. Trong nghiệp vụ này, ngân hàng thương
mại được phép sử dụng những công cụ và biện pháp cần thiết mà luật pháp cho
phép để huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội làm nguồn vốn tín dụng để
cho vay đối với nền kinh tế.
1.2.2. Sự cần thiết phải huy động vốn của NHTM
Vốn huy động là cơ sở tài chính trong mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của
NHTM
Vốn huy động quyết định quy mô tín dụng và các hoạt động khác
Vốn quyết định khả năng thanh toán và bảo đảm uy tín của ngân hàng trên thị
trường tài chính
Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng
1.2.3. Các hình thức huy động vốn
+ Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi
+ Huy động vốn qua nghiệp vụ đi vay
+ Huy động qua phát hành các công cụ nợ

iv

+ Huy động vốn qua các hình thức khác
1.3. Hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng thương mại
Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn bao gồm:
+ Nhóm các chỉ tiêu định lượng
+ Nhóm các các chỉ tiêu định tính

CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN
Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Nghệ An được thành lập vào
11/04/2008 Tại Số 72, đường Lê Lợi, phường Lê Lợi – Thành phố Vinh – Tỉnh
Nghe An – Vietnam
Trải qua gần 7 năm hoạt động (2008 - 2014), chất lượng kinh doanh của Chi
nhánh luôn tăng trưởng ổn định, doanh số năm sau cao hơn năm trước.
Chi nhánh tuy mới được thành lập được gần 8 năm nhưng đến nay đã thu hút
được một lượng khách hàng đáng kể. Khách hàng của MB từ những cán bộ nhân
viên, người lao động phổ thông, tới những người làm nông nghiệp và đến người có
trình độ trí thức tương đối cao, thu nhập khá.
Ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh Nghệ An là chi nhánh trực thuộc Hội sở
Ngân hàng TMCP QĐ và là nơi cung cấp đa dạng các sản phẩm dịch vụ phục vụ
mọi đối tượng tại địa bàn tỉnh
2.1. Kết quả kinh doanh của ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh Nghệ An
Trong 3 năm từ 2012 đến 2014 Lợi nhuận trước thuế lần lượt là 10247,013;
19792,902; 16500,614. Trong 3 năm qua, điều đặc biệt có thể thấy được là năm
2013 môi trường kinh doanh còn nhiều khó khăn song quy mô hoạt động, tốc độ
tăng trưởng của ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Nghệ An so với hệ thống ngân
hàng thương mai trên địa bàn tỉnh Nghệ An đang dần chiếm thì phần lớn, hay nói

cách khác kết quả kinh doanh của chi nhánh khá khả quan.