Nâng cao chất lượng tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhanh hà tây

TRƯỜNG Đ Ạ I HỌC NGOẠI T H Ư Ơ N G
KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH
Y

ỉ im ị KINH DOANH QUỐC T Ế

s; AM T Ó T NGỈ

lĩ 100li

TÍN ĐUNG

u Cập Tấc QUAN ì

ỈỤH6 CỦA mầu nằm nếm N6HỈỆỊÌ t i
HEN lilfi THAN CHỈ NHÁNH HÀ TÃ?

ÒA viên thực hiện
í4p
Klĩés

: Té Tliị Hayềo Nga
: Liên: thông K4 (tại chức)
ỉ4

Giáo viên hoàng đẫn : TS. Nguyễn Thu Thủy

Hà Mội, tháng 3 Hăm 2010


;n

;

l:

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI T H Ư Ơ N G
KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH
CHUYÊN NGÀNH: KINH DOANH QUỐC T Ế

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
(ĐỀ tàu

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ
RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HÀ TÂY

I Ly. ữm>
Sinh viên thực hiện

: T ô Thị Huyền Nga

- -

Lớp

: Liên thông K4 (tại chức)

Khóa

:4

2 D ứ O

-

Giáo viên hướng dần : TS. Nguyễn Thu Thủy

H à Nội, tháng 3 n ă m 2010
tòi

rffi


MỤC LỤC
MỤC LỤC 0
MỞ

ĐẦU

Ì

C H Ư Ơ N G 1: NHỮNG V Ấ N Đ Ể cơ BẲN V Ế C H Ấ T L Ư Ợ N G TÍN
DỤNG V À C Ô N G T Á C QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG C Ủ A N G Â N
H À N G T H Ư Ơ N G MẠI

4

ì. Chất lượng tín dụng của ngán hàng thương mại

4

Ì. Tín dụng và vai trò của tín dụng

4

2. Khái niệm chất lượng tín dụng

5

3. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng

7

4. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng

7

4.1. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương
7

mại

4.2. Các chi tiêu định tính đánh ẹi
chất lượng tín dụng đối với doanh
nghiệp nói riêng và khách hàng nói chung

lo

l i . Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại

12

1. Các loại rủi ro trong hoạt động của ngân hàng thương mại

12

2. R ủ i ro tín dụng của ngân hàng thương mại

13

2.1.Khái niệm rủi ro tín dụng

13

2.2. Dặc điếm rủi ro tín dụng

13

2.3. Phân loại rủi ro tín dụng

14

2.4. Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng

15

2.5. Anh hưởng của rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của
ngán hàng

18

IU. Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
1. Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng
2. V a i trò của của quản trị r ủ i ro tín dụng

19
19

đ ố i v ớ i các ngân hàng

thương m ạ i

20

3. N ộ i dung quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại

21

3.1. Thiết lập khuôn khổ qu
n trị rủi ro tín dụng

21

3.2. Xay dựng chiến lược qu
n trị rủi ro tín dụng

23

3.3. Xác định mục tiêu quán trị rủi ro tín dụng

26


3.4. Nhận dạng rủi ro tín dụng

27

3.5. Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng

28

3.6. Quản lý và kiếm soát rủi ro tín dụng

30

3.7. Xây dựng các chính sách phòng ngừa rủi ro tín dụng

31

C H Ư Ơ N G 2: T H Ự C T R Ạ N G C H Ấ T L Ư Ợ N G T Í N D Ụ N G V À

CÔNG

T Á C Q U Ả N TRỊ R Ủ I R O

NÔNG

TÍN D Ụ N G

CỦA N G Â N

HÀNG

NGHIỆP V À P H Á T TRIỂN N Ô N G T H Ô N CHI N H Á N H H À T Â Y

35

ì. Điều kiện kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn chi nhánh Hà Tây

35

1. Tổng quan cạnh tranh hoạt động ngân hàng trẽn đụa bàn

35

2. Tổng quan hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển Nông thôn chi nhánh H à Tây
2.1. Đặc điểm hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT
Hà Tây

36
chi nhánh
36

2.2. Khách hàng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phá! triển Nông thôn
chi nhánh Hà Táy

37

2.3. Phát triển mạng lưới hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn chi nhánh Hà Tây

38

2.4. Khái quát hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn chi nhánh Hà Tây

39

l i . Thực trạng quản trụ rủi ro tín dụng của N H N o & P T N T chi nhánh

Hà Tày

41

1. Thực trạng chất lượng tín dụng tại N H N o & P T N T chi nhánh H à Tây41
2. Thực trạng trích lập và sử dụng quỹ dự phòng bù đắp rủi ro tín dụng49
3. C ơ cấu tổ chức bộ máy quản trớ rủi ro tín dụng tại N H N o & P T N T chi
nhánh H à Tây

51

4. Tuân thủ quy trình tín dụng để đảm bảo chất lượng tín dụng và hiệu
quả quản trớ rủi ro của N H N o & P T N T chi nhánh H à Tây

53

5. Nâng cao chất lượng công tác phân tích, thẩm đớnh hồ sơ, dự án. phán
loại và đánh giá khách hàng trước khi cho vay trong hoạt động tín dụng

.54
6. Giám sát và theo dõi quản lý các khoản đã cho vay, việc sử dụng vốn
vay của khách hàng

56


7. Quản lý chặt chẽ các khoản nợ xấu

56

l i . Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng và công tác quản trị rủi ro
tín dụng của Ngán hàng nóng nghiệp và phát triển nông thôn chi
nhánh H à Tây

57

Ì. Những kết quả đạt được

57

1.1. Những chuyển biến về chí đạo điêu hành và triển khai vè quản trị
rủi ro tín dụng theo hướng nâng cao chất lượng cho vay

57

1.2. Những đối mới quan trọng theo hướng chủ động phòng ngừa, hạn
chế rủi ro

58

1.3. Nợ quá hạn giảm cả vê quy mô và tỷ lệ, hạn chế rủi ro tín dụng 59
1.4. Ôn định được năng lửc tài chính và ổn định được thu nhập của
cán bộ, nhân viên

59

1.5. Trích lập và xử lý rủi ro kịp thời theo đúng quỵ định của Thông
đốc XIIX V.

60

1.6. Bước đầu phản ánh tương đối rỗ thửc trạng rủi ro tín dụng qua
các năm

60

1.7. Nâng cao được năng lửc cạnh tranh

60

1.8. Tăng cường năng lửc quản trị rủi ro tín dụng theo yêu cầu hội
61

nhập
2. M ộ t số tồn tại và nguyên nhân

61

2.1. Một số tồn tại

ốì

2.2. Nguyên nhãn

62

C H Ư Ơ N G 3 GIẢI P H Á P N Â N G C A O C H Ấ T L Ư Ợ N G T Í N D Ụ N G V À
H I Ệ U Q U Ả Q U Ả N TRỊ R
I R O T Í N D Ụ N G C
A N G Â N

HÀNG

N Ô N G NGHIỆP V À P H Á T TRIỂN N Ô N G T H Ô N CHI N H Á N H H À
TÂY

69

ì. M ụ c tiêu, định hướng nâng cao chất lượng tín dụng và quản trị rủi ro
tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nòng thôn chi
nhánh H à Tây

69

1. Định hướng phát triển của Ngàn hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn Việt Nam đến năm 2010 - 2015 và tắm nhìn đến năm 2020

69

2. M ụ c tiêu, định hướng phát triển của N H N o & P T N T chi nhánh H à Tây
giai đoạn đến năm 2010 - 2015 và t
m nhìn đến năm 2020

70


III. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả quản trị rủi ro
tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi
nhánh H à Tây

71

1. Nâng cao năng lực quản trị r ủ i ro tín dụng và tiến hành chuyên m ô n
hoa, nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ làm công tác quản lý rủi ro ....71
LI. Năng cao phẩm chất, nhận thúc và năng lực cán bộ nhằm hạn
chế rủi ro đạo đức

71

1.2. Nâng cao trình độ chuyên môn và nghiệp vụ của cán bộ
1.3. Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng
2. Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng

72
72
74

2.1. Tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng

74

2.2. Năng cao chất lượng thẩm định dự án và phương án vay vốn của
khách hàng tại ngăn hàng

75

2.3. Mở rộng cho vay có tài sản bảo đảm

76

2.4. Phân tán rủi ro tín dụng

76

3. Nâng cao chất lượng công tác thu nhập, xử lý thông tin trong quản trị
rủi ro tín dụng

79

4. Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong hoạt động tín dụng
.79
5. Thực hiện có hiệu quả khâu phân loại và đánh giá khách hàng và
khoản vay

80

6. Thu hồi và xử lý các khoản nợ có vấn đề một cách triệt đế

81

7. Đ ẩ y mạnh hoạt động marketing và thực hiện chính sách khách hàng 82
8. Đ ầ u tư hệ th
n g hiện đại hoa ngân hàng
HI. Kiến Nghị

82
83

1. Đ
i với Chính phủ và chính quyển địa phương

83

2. Đ
i với Ngân hàng nhà nước

84

3. Đ
i với N H N o & P T N T Việt Nam

86

KẾT LUẬN

88

DANH M Ụ C TÀI LIỆU T H A M K H Ả O

90


LỜI CẢM ƠN

Em xin chân thành cảm ơn cô giáo hướng dẫn đã tận tình giúp đỡ, chỉ
bảo; chân thành cảm ơn các Thầy, có giáo trong Khoa Tại chức và Khoa
chuyên ngành đã giảng dạy, tạo điều kiện cho Em

hoàn thành công trình

Khóa luận tốt nghiệp này.
Hà Nội, ngày 20 tháng 03 năm 2010
Sình viên

Tô Thị Huyên

Nga


BẢNG KÝ HIỆU CÁC CHỮ VIẾT TẮT
CBTD

Cán bộ tín đụn 2

CBCNV

Cán bộ công nhãn viên

DNNN

Doanh nghiệp Nhà nước

GDP

Thu nhập quốc nội

HSX

Hộ sản xuất

NHCT

Ngân hàng cóng thươns

NHĐT&PT

Ngân hàng đầu tư và phát triển

NHNN

Ngán hàng Nhà nước

NHNo&PTNT

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

NHTM

Ngân hàng thươns mại

NHTW

Ngân hàng Truns ươns

NO - NT

Nông nghiệp - nông thôn

NQH

Nợ quá hạn

TCTD

Tổ chức tín dụng

TD

Tín dụng

TDNH

TÚI dụng ngân hàn2

TCKT

Tổ chức kinh tế

TSBĐ

Tài sản bảo đảm

SXKD

Sản xuất kinh doanh

XLRR

Xử lý rủi ro

RRTD

Rủi ro túi dụng

VNĐ

Đ
ng Việt Nam

USD

Đô la Mỹ


MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Tín dụng là hoạt động chủ yếu và là m ố i quan tám hàng đẩu trong
hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại nói chung trong đó có
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn V i ệ t Nam. M ặ t khác,

trong điều kiện cụ thể ở nước ta hiện nay cũng như trong thời gian t ớ i ,
nguồn vốn tín dụng ngân hàng thương mại là nguồn vốn quan trọng, đóng
vai trò chủ lực của các doanh nghiệp, hộ gia đình và toàn bộ nền kinh tế nói
chung.
Hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, vì vịy việc nâng cao chất
lượng tín dụng hiệu quả quản trị nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng có ý nghĩa
quyết định đến hoạt động kinh doanh của một ngàn hàng, một hệ thống ngân
hàng thương mại và thịm chí đối với cả nền kinh tế.
Trong những năm gần đây, vấn để quản trị rủi ro tín dụng được Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cũng như các chi
nhánh trực thuộc hết sức quan tâm, đã đạt được những kết quả quan trọng, đã
nâng cao chất lượng tín dụng.! giảm thiểu được rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Hà Tây, nhờ có
những giải pháp phù hợp trong nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường công
tác quản lý rủi ro nên tỷ lệ nợ xấu vào loại thấp nhất trong toàn hệ thông. Tuy
nhiên những tiềm ẩn rủi ro không phải là nhỏ và đứng trước yêu cẩu hội nhịp
quốc tế đòi hỏi Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh
H à Tây cần phải có những giải pháp phù hợp hơn nữa để nâng cao chất
lượng túi dụng và hiệu quả quản lý r ủ i ro tín dụng hem nữa trong thời gian
tới. Vì lý do đó, khóa luịn chọn đề tài "Nâng cao chất lượng tín dụng và
công tác quẩn trị rủi rotíndụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn chi nhánh Hà Tây".

Ì


2. Mục đích nghiên cứu
- Hệ thống hoa những ván đề cơ bản về chất lượng tín dụng và quản trị
rủi ro túi dụng của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường.
- Phân tích và đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng và công tác quản

trị rủi ro túi dụng của N H N o & P T N T chi nhánh H à Tây.
- Đ ê xuất những giải pháp và kiến nghị nàng cao chất lượng tín dụng
và hiệu quả quản trị r ủ i ro tín dụng của N H N o & P T N T chi nhánh H à Tây.

3. Đôi tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài
Đối tượng nghiên cứu:
- Chất lượng tín dụng và công tác quản trị r ủ i ro tín dụng của
N H N o & P T N T chi nhánh H à Tây.
Phạm vi nghiên cứu:
- Chất lượng tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng tập trung là rủi
ro trong hoạt động cho vay vốn đối với khách hàng.
- Chất lượng tín dụng và công tác quản trị r ủ i ro tín dụng của
N H N o & P T N T chi nhánh H à Tây bao gểm các chi nhánh cấp 2 trên địa bàn
tỉnh H à Tây trước đây.
- Số liệu thu thập, sử dụng trong nghiên cứu, phân tích, đánh giá và minh
chứng trong để tài là của N H N o & P T N T chi nhánh H à Tây trong khoảng thời
gian từ 2004 - 2009.

4. Phương pháp nghiên cứu
Khóa luận chủ yếu áp dụng phương pháp nghiên cứu chuyên ngành như
thống kê, so sánh, phân tích - tổng hợp... Ngoài ra, từ những vấn đề lý luận kết
hợp vói thực tiễn cũng như kinh nghiệm quản lý theo chuẩn mực quốc tế để đề
ra giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng.

5. Kết cấu của khóa luận
Khóa luận được trình bày trong 92 trang. Ngoài phần m ở đầu, kết luận
và danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chính của khóa luận được kết cấu

2