Quản lý hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh mê linh

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
----------O0O----------

NGUYỄN MINH DŨNG

QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MÊ LINH
Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số: 60 34 02 01
LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU
Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS. Trần Thị Thái Hà
XÁC NHẬN CỦA
CÁN BỘ HƢỚNG DẪN

XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ
CHẤM LUẬN VĂN

PGS.TS. Trần Thị Thái Hà

PGS.TS. Phí Mạnh Hồng

Hà Nội – 2016


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
----------O0O----------

NGUYỄN MINH DŨNG

QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MÊ LINH

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Hà Nội – 2016


LỜI CAM KẾT
Tôi xin cam đoan luận văn “Quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Mê Linh” là công trình
nghiên cứu của riêng tôi.
Các kết quả trình bày trong luận văn là trung thực và chưa từng được công
bố trong bất kỳ công trình nào trước đây; các số liệu, dữ liệu được sử dụng trong
luận văn có nguồn trích dẫn rõ ràng, đầy đủ.
Hà Nội, tháng 11 năm 2016
Tác giả luận văn

Nguyễn Minh Dũng


LỜI CẢM ƠN
Luận văn này được hoàn thành, ngoài sự nỗ lực, cố gắng của bản thân, tôi đã
nhận được sự giúp đỡ nhiệt tình của nhiều tập thể và cá nhân.
Tôi xin bày tỏ lòng kính trọng và sự biết ơn đến PGS.TS. Trần Thị Thái Hà,
Giảng viên Trường Đại học Kinh tế thuộc Đại học Quốc gia Hà Nội đã luôn tận tình
hướng dẫn, động viên và giúp đỡ tôi thực hiện luận văn này.

Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn tới các thầy cô giáo trong khoa Tài chính Ngân
hàng, khoa Sau Đại học Trường Đại học Kinh tế đã tạo mọi điều kiện thuận lợi nhất
cho tôi trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu.
Cuối cùng, tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến lãnh đạo, cán bộ nhân
viên của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh
Mê Linh đã tạo điều kiện, đóng góp ý kiến và cung cấp cho tôi tư liệu để hoàn thành
luận văn này.
Tôi xin trân trọng cảm ơn!
Nguyễn Minh Dũng
Học viên Cao học khoá 23 QH-2014-E
Trường Đại học Kinh tế - ĐHQGHN


MỤC LỤC
Trang
Danh mục các từ viết tắt…………..............................................................................i
Danh mục bảng……..................................................................................................iii
Danh mục hình……………………………………………………………………...iv
MỞ ĐẦU.....................................................................................................................1
1. Tính cấp thiết của đề tài..........................................................................................1
2. Mục đích nghiên cứu...............................................................................................3
3. Nhiệm vụ nghiên cứu..............................................................................................4
4. Đối tượng nghiên cứu.............................................................................................4
5. Phạm vi nghiên cứu.................................................................................................4
6. Kết cấu của luận văn...............................................................................................4
Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu, cơ sở lý luận và kinh nghiệm về quản
lý hoạt động tín dụng tại NHTM………...................................................................5
1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu......................................................................5
1.1.1. Các nghiên cứu về hoạt động tín dụng của NHTM............................5
1.1.2. Các nghiên cứu về hoạt động tín dụng tại Agribank.............................6

1.1.3. Khoảng trống nghiên cứu......................................................................8
1.2. Cơ sở lý luận của hoạt động tín dụng...............................................................8
1.2.1. Khái niệm tín dụng.............................................................................8
1.2.2. Đặc điểm tín dụng.................................................................................8
1.2.3. Vai trò tín dụng.....................................................................................9
1.2.4. Phân loại tín dụng...............................................................................10
1.2.5. Các hình thức cấp tín dụng..................................................................13
1.3. Cơ sở lý luận của quản lý hoạt động tín dụng..................................................13
1.3.1. Khái niệm quản lý hoạt động tín dụng.................................................13
1.3.2. Mục tiêu quản lý hoạt động tín dụng ..................................................14
1.3.3. Những nội dung cơ bản của quản lý hoạt động tín dụng ....................16
1.4. Hệ thống các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả quản lý hoạt động tín dụng ...............25


1.4.1. Nhóm các chỉ tiêu về tăng trưởng.......................................................25
1.4.2. Nhóm các chỉ tiêu về an toàn..............................................................26
1.4.3. Nhóm các chỉ tiêu về hiệu quả............................................................30
1.5. Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý hoạt động tín dụng ....................................30
1.5.1. Cơ cấu tổ chức quản lý tín dụng của ngân hàng................................31
1.5.2. Cơ chế, chính sách tín dụng.................................................................31
1.5.3. Môi trường kinh tế - xã hội..................................................................32
1.5.4. Nhân tố con người................................................................................32
1.5.5. Công nghệ ngân hàng...........................................................................34
1.6. Kinh nghiệm về quản lý hoạt động tín dụng của một số NHTM và bài học đối
với Agribank……………………………………………………….......................35
1.6.1. Kinh nghiệm về quản lý hoạt động tín dụng của một số NHTM…..35
1.6.2. Bài học rút ra từ kinh nghiệm của các NHTM đối với Agribank….38
Kết luận chương 1.................................................................................................4 0
Chương 2: Phương pháp nghiên cứu………….……............................................41
2.1. Quy trình nghiên cứu………………………………………………………...41

2.2. Phương pháp thu thập tài liệu........................................................................42
2.2.1. Thu thập dữ liệu thứ cấp …………………………………………….42
2.2.2. Thu thập dữ liệu sơ cấp………………………………………………42
2.3. Phương pháp nghiên cứu................................................................................43
2.3.1. Phương pháp phân tích.....................................................................43
2.3.2. Phương pháp tổng hợp...................................................................... 43
2.3.3. Phương pháp phân loại.....................................................................44
2.3.4. Phương pháp hệ thống hoá...............................................................44
2.3.5. Phương pháp so sánh ..................................................................... ..44
Kết luận chương 2.................................................................................................4 5
Chương 3: Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại Agribank Chi nhánh Mê
Linh………………………………………………………………………………..46
3.1. Tổng quan về Agribank Chi nhánh Mê Linh………………………………...46


3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Agribank…………………..46
3.1.2. Quá trình hình thành và phát triển của Agribank Chi nhánh Mê
Linh………………………………………………………………………………..47
3.1.3. Cơ cấu tổ chức của Agribank Chi nhánh Mê Linh…………………49
3.1.4. Những hoạt động kinh doanh chủ yếu của Agribank Chi nhánh Mê
Linh………………………………………………………………………………..52
3.1.5. Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh Mê Linh…62
3.2. Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại Agribank Chi nhánh Mê Linh….63
3.2.1. Mô hình tổ chức quản lý tín dụng tại Agribank Chi nhánh Mê
Linh………………………………………………………………………………..63
3.2.2. Thực thi chính sách tín dụng và thực hiện quy trình tín dụng……...68
3.2.3. Quản lý danh mục cho vay...................................................................75
3.2.4. Xếp hạng tín dụng nội bộ và phân loại nợ………………………….80
3.2.5. Kiểm tra, giám sát tín dụng…………………………………………..87
3.2.6. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Agribank Chi nhánh Mê Linh.......89

3.3. Đánh giá thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại Agribank Chi nhánh Mê
Linh………………………………………………………………………………..97
3.3.1. Khái quát về kết quả của hoạt động tín dụng……………………….97
3.3.2. Đánh giá về thực trạng quản lý hoạt động tín dụng………………...98
Kết luận chương 3………………………………………………………………..101
Chương 4: Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý hoạt động tín dụng tại Agribank
Chi nhánh Mê Linh………………………………………………………………102
4.1. Định hướng và mục tiêu của Agribank Chi nhánh Mê Linh giai đoạn 20162020………………………………………………………………………………102
4.1.1. Định hướng hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh Mê
Linh………………………………………………………………………………102
4.1.2. Mục tiêu hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh Mê
Linh………………………………………………………………………………103
4.2. Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý hoạt động tín dụng tại


Agribank Chi nhánh Mê Linh……………………………..……………………..105
4.2.1. Vận dụng mô hình quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với thực tế.…105
4.2.2. Thực hiện nghiêm túc chính sách, quy trình tín dụng…………….106
4.2.3. Xây dựng được danh mục cho vay phù hợp, hiệu quả……………107
4.2.4. Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng, chất lượng thẩm định…….108
4.2.5. Thực hiện chấm điểm, xếp hạng khách hàng, phân loại nợ và trích lập
dự phòng rủi ro đầy đủ, chính xác……………………………………………….110
4.2.6. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tín dụng………………....113
4.2.7. Một số giải pháp khác………………………………………………113
Kết luận chương 4………………………………………………………………..115
KẾT LUẬN……………………………………………………………………….116
TÀI LIỆU THAM KHẢO.......................................................................................117


MỞ ĐẦU

1. Tính cấp thiết của đề tài
Trong các hoạt động nghiệp vụ chính của NHTM như: huy động vốn, cấp tín
dụng, thanh toán trong nước, thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ... thì có thể
nói hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng nhất, có vai trò gần như quyết định
đến thành công hay thất bại trong hoạt động kinh doanh của một ngân hàng, đặc biệt
trong hoạt động kinh doanh của một NHTM tại Việt Nam.
Thật vậy, nếu xét trên cả hai mặt là thu nhập đem lại từ hoạt động tín dụng
chiếm trong tổng thu nhập, cũng như những rủi ro phát sinh từ hoạt động tín dụng,
nhìn chung, đều chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng,
nhất là tại Việt Nam. Do, hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động sinh lời chủ yếu, dư
nợ cho vay vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản Có sinh lời và rủi ro từ
hoạt động tín dụng vẫn là rủi ro chủ yếu của một NHTM tại Việt Nam.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam được thành lập
ngày 26/3/1988, là NHTM lớn nhất Việt Nam xét trên qui mô tài sản và màng lưới
giao dịch, là ngân hàng được Đảng và Nhà nước giao cho nhiệm vụ chính trị quan
trọng là ngân hàng chủ lực trong việc đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ mục tiêu phát
triển “tam nông” - nông nghiệp, nông thôn và nông dân tại Việt Nam, là khu vực mà
dân số chiếm tỷ lệ lớn nhất cả nước. Kết thúc năm 2015, tổng tài sản của Agribank
là 875 nghìn tỷ đồng (BIDV là 850 nghìn tỷ đồng, Vietinbank là 779 nghìn tỷ đồng,
và Vietcombank là 674 nghìn tỷ đồng); mạng lưới hoạt động của Agribank gồm 152
chi nhánh loại 1 và loại 2, 788 chi nhánh loại 3, 1.303 phòng giao dịch trải rộng trên
địa bàn 63 tỉnh/thành phố trong cả nước, với 2.245 điểm giao dịch trong toàn hệ
thống. Tuy nhiên, mấy năm gần đây, hoạt động kinh doanh của Agribank gặp nhiều
khó khăn do nhiều nguyên nhân khác nhau, trong đó có nguyên nhân về quản lý
hoạt động tín dụng yếu kém tại nhiều chi nhánh của Agribank, đặc biệt là các chi
nhánh trên địa bàn hai thành phố lớn là TP. Hà Nội và TP. Hồ Chí Minh, dẫn đến tỷ
lệ nợ xấu tăng cao, làm tăng chi phí trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, làm giảm
hiệu quả sử dụng nguồn vốn, dẫn đến hiệu quả kinh doanh giảm sút.

1

Agribank Chi nhánh Mê Linh được nâng cấp lên chi nhánh cấp 1, trực thuộc
trực tiếp Agribank kể từ ngày 01/4/2009 trên cơ sở nâng cấp từ chi nhánh ngân hàng
loại 3 phụ thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi
nhánh tỉnh Vĩnh Phúc, với xuất phát điểm rất thấp tại thời điểm nâng cấp - tổng
nguồn vốn đạt 192 tỷ đồng, tổng dư nợ đạt 248 tỷ đồng. Sau khi nâng cấp, địa bàn
cho vay được mở rộng, chi nhánh được phép cho vay khách hàng trên địa bàn toàn
thành phố Hà Nội (so với trước đây là chỉ được cho vay khách hàng trên địa bàn
huyện Mê Linh), đồng thời mức phán quyết cho vay đối với một khách hàng, một
dự án đầu tư cũng được điều chỉnh tăng lên. Điều này mở ra cho chi nhánh cơ hội
rất lớn trong kinh doanh, khi được thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh trên một địa
bàn rộng lớn và phát triển, trong đó có nghiệp vụ kinh doanh tín dụng. Mặt khác, để
đáp ứng qui mô của một chi nhánh cấp 1, Agribank Chi nhánh Mê Linh đứng trước
yêu cầu phải tăng nhanh qui mô hoạt động, cả về nguồn vốn huy động, dư nợ cho
vay và phát triển các dịch vụ ngân hàng khác. Tính đến hết năm 2015, tổng nguồn
vốn của chi nhánh đạt 3.726 tỷ đồng, tổng dư nợ đạt 1.517 tỷ đồng, nợ xấu chiếm tỷ
lệ 1,12% trên tổng dư nợ. Tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân giai đoạn 20092015 (tính từ thời điểm nâng cấp, với dư nợ 248 tỷ đồng) là 35%, đây là tốc độ tăng
trưởng tín dụng rất cao nếu so sánh với tốc độ tăng trưởng tín dụng của hệ thống
ngân hàng trong giai đoạn này (giai đoạn từ 2009-2015 là khoảng 17%), đồng thời
nợ xấu của chi nhánh có những thời điểm có tỷ lệ rất cao, như cuối năm 2014 với tỷ
lệ 5,77%/tổng dư nợ. Từ những số liệu trên cho thấy, hoạt động tín dụng tại
Agribank Chi nhánh Mê Linh có sự phát triển nóng và có thể tiềm ẩn nhiều rủi ro
đối với hoạt động này. Đặc biệt, đây là giai đoạn mà nền kinh tế trong nước đối diện
nhiều khó khăn, như: hoạt động sản xuất kinh doanh đình trệ, sức mua của nền kinh
tế giảm sút, hàng tồn kho tăng cao, thị trường bất động sản trầm lắng, hàng loạt
doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, phải ngừng sản xuất, thậm chí phá sản. Những khó
khăn của nền kinh tế, đã có tác động trực tiếp đến hoạt động của hệ thống ngân
hàng, dẫn đến tình trạng ngân hàng không thu được gốc, lãi tiền vay, nợ xấu tăng
cao, ngân hàng không thể tăng trưởng đầu tư tín dụng... Đối với Agribank Chi

2


nhánh Mê Linh, là đơn vị mới được nâng cấp lên chi nhánh cấp 1, đứng trước yêu
cầu phải đẩy mạnh qui mô phát triển, với việc mở rộng địa bàn hoạt động kinh
doanh, nâng quyền phán quyết cho vay, những thay đổi về mô hình tổ chức, quản trị
điều hành khi được nâng cấp... đều có ảnh hưởng đến các hoạt động kinh doanh của
đơn vị, trong đó có hoạt động tín dụng. Chính vì vậy, việc nghiên cứu quản lý hoạt
động tín dụng tại Agribank Chi nhánh Mê Linh là điều cần thiết, để từ đó khắc phục
kịp thời những tồn tại, yếu kém trong hoạt động tín dụng, góp phần phòng ngừa rủi
ro trong hoạt động kinh doanh của đơn vị.
Xuất phát từ những lý do nêu trên, tác giả đã chọn đề tài: “Quản lý hoạt
động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Mê Linh” làm đề tài luận văn.
Nghiên cứu đề tài nhằm trả lời các câu hỏi sau:
1. Thực trạng hoạt động tín dụng và công tác quản lý hoạt động tín dụng tại
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Mê Linh
hiện nay như thế nào?
2. Những yếu tố nào ảnh hưởng đến công tác quản lý hoạt động tín dụng tại
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Mê Linh?
3. Làm thế nào để nâng cao hiệu quả quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Mê Linh?
2. Mục đích nghiên cứu
Mục đích nghiên cứu của luận văn là đưa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện
công tác quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn Việt Nam – Chi nhánh Mê Linh. Trên cơ sở hoàn thiện công tác quản lý hoạt
động tín dụng sẽ giúp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, góp phần mở rộng
tín dụng trên cơ sở an toàn vốn cho vay, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại
Agribank Chi nhánh Mê Linh.
3. Nhiệm vụ nghiên cứu

Hệ thống hoá những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng, quản lý hoạt động tín
dụng tại Ngân hàng Thương mại.

3


Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại Agribank Chi
nhánh Mê Linh.
Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý hoạt động tín dụng
tại Agribank Chi nhánh Mê Linh.
4. Đối tƣợng nghiên cứu
Quản lý hoạt động tín dụng tại Agribank Chi nhánh Mê Linh.
5. Phạm vi nghiên cứu
- Nội dung: Quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại.
- Thời gian: Số liệu phân tích chủ yếu lấy ở giai đoạn từ năm 2013 - 2015.
Một số số liệu lấy rộng hơn từ một số năm trước đó để so sánh, nghiên cứu làm rõ
xu hướng và diễn biến thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại Agribank Chi
nhánh Mê Linh.
- Không gian: Agribank Chi nhánh Mê Linh.
6. Kết cấu của luận văn
Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, các bảng biểu số
liệu, sơ đồ, hình vẽ, luận văn có kết cấu bao gồm 4 chương:
Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu, cơ sở lý luận và kinh nghiệm về
quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại.
Chương 2: Phương pháp nghiên cứu.
Chương 3: Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại Agribank Chi nhánh
Mê Linh.
Chương 4: Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý hoạt động tín dụng
tại Agribank Chi nhánh Mê Linh.

4


CHƢƠNG 1
TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ
KINH NGHIỆM VỀ QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại là đề tài được nhiều công
trình nghiên cứu khoa học đề cập đến, trong đó có nhiều luận án tiến sỹ và luận
văn thạc sỹ nghiên cứu về đề tài này.
1.1.1. Các nghiên cứu về hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại
- Luận án Tiến sỹ, đề tài: “Quản trị danh mục cho vay tại các Ngân hàng
Thương mại Cổ phần Việt Nam” của Nghiên cứu sinh Bùi Diệu Anh, bảo vệ năm
2012 tại Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh [1].
Luận án đưa ra đề xuất xây dựng mô hình đo lường rủi ro danh mục cho vay
tại các NHTMCP, thông qua mô hình giúp các ngân hàng định lượng chính xác rủi
ro trên danh mục cho vay, trên cơ sở đó tính toán tổn thất để trích lập dự phòng rủi
ro, cũng như duy trì vốn tự có sát đúng với mức độ rủi ro riêng biệt của từng ngân
hàng; đề xuất áp dụng chứng khoán hoá và công cụ phái sinh tín dụng với ý nghĩa
hai công cụ này được sử dụng để điều chỉnh ngoại bảng đối với danh mục cho vay
của ngân hàng, qua đó rủi ro danh mục cho vay của ngân hàng sẽ được giảm thiểu.
Tuy đối tượng nghiên cứu của đề tài là các NHTMCP ngoài nhà nước, song những
nội dung mà đề tài đề cập có khả năng vận dụng đối với các NHTM khác, ngoài đối
tượng ngân hàng mà tác giả nghiên cứu.
- Luận án Tiến sỹ, đề tài: “Quản trị rủi trong kinh doanh của Ngân hàng
Thương mại Việt Nam theo Hiệp ước Basel” của Nghiên cứu sinh Nguyễn Anh
Tuấn, bảo vệ năm 2012 tại Trường Đại học Ngoại thương [34].
Đây là luận án nghiên cứu chuyên sâu về quản trị rủi ro trong kinh doanh
của NHTM Việt Nam theo Hiệp ước Basel, một nội dung mà hiện nay các NHTM

tại Việt Nam mới từng bước tiếp cận và áp dụng trong quản trị hoạt động kinh
doanh của mình. Luận án đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường chất lượng công

5


tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM Việt Nam dựa trên các
chỉ dẫn và các chuẩn mực theo Hiệp ước Basel.
- Luận án Tiến sỹ, đề tài: “Quản trị tín dụng của các Ngân hàng Thương
mại cổ phần trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh” của Nghiên cứu sinh Trần
Trung Tường, bảo vệ năm 2011 tại Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí
Minh 35].
Luận án đưa ra các kiến nghị nhằm hoàn thiện chính sách quản lý tín dụng
phù hợp với các chuẩn mực và thông lệ quốc tế; xây dựng và quản lý một số chính
sách tín dụng đặc thù đối với khu vực thành phố Hồ Chí Minh; thiết lập chính sách
phát triển hệ thống bán buôn trong hoạt động tín dụng; đổi mới chính sách quản lý
và điều hành tín dụng.
- Luận văn Thạc sỹ, đề tài: “Quản lý hoạt động tín dụng tại BIDV Bắc Ninh:
Thực trạng và giải pháp” của Học viên Nguyễn Thị Thưởng, bảo vệ năm 2014 tại
Trường Đại học Thái Nguyên - Trường Đại học Kinh tế và Quản trị Kinh doanh
[28].
Nội dung luận văn đi sâu nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng và đề
xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý hoạt động tín dụng, qua đó nâng
cao chất lượng tín dụng tại BIDV Bắc Ninh.
1.1.2. Các nghiên cứu về hoạt động tín dụng tại Agribank
- Luận án Tiến sỹ, đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam” của Nghiên cứu sinh Nguyễn Tuấn Anh,
bảo vệ năm 2012 tại Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội [2].
Đây là công trình nghiên cứu khá toàn diện và bao quát về hoạt động quản trị
rủi ro tín dụng trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

Việt Nam, tác giả đã có những nghiên cứu tổng kết thực tiễn và đề xuất các giải
pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc
tế, một số đề xuất vẫn có tính thời sự và phù hợp cho giai đoạn hiện nay.
- Luận án Tiến sỹ, đề tài: “Giải pháp hoàn thiện hoạt động của
NHNo&PTNT Việt Nam phục vụ Công nghiệp hoá, Hiện đại hoá nông nghiệp,

6


nông thôn” của Nghiên cứu sinh Đoàn Văn Thắng, bảo vệ năm 2003 tại Trường
Đại học Kinh tế Quốc dân [25].
Nội dung của luận án đề cập đến nhiều mảng hoạt động kinh doanh chủ yếu
của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, đưa ra đề xuất
nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh đối với các nghiệp vụ này, đồng thời mở rộng
và đa dạng hoá các dịch vụ phi tín dụng. Tác giả không đi sâu nghiên cứu về quản
lý rủi ro tín dụng đối với hoạt động của ngân hàng, đồng thời kết quả nghiên cứu
về quản lý rủi ro tín dụng cũng không có tính cập nhật đối với giai đoạn hiện nay.
- Luận án Tiến sỹ, đề tài: “Vận dụng công nghệ quản lý ngân hàng hiện đại
vào hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam trong giai đoạn hiện nay” của Nghiên cứu sinh Âu Văn Trường, bảo vệ
năm 1999 tại Trường Đại học Kinh tế Quốc dân [32].
Luận án nghiên cứu việc vận dụng công nghệ tin học trong quản lý hoạt
động ngân hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
Tuy nhiên, tại thời điểm nghiên cứu của luận án, công nghệ tin học trong ngân
hàng tại Việt Nam còn lạc hậu, chưa phát triển, do đó đến giai đoạn hiện nay
nhiều nội dung của đề tài không còn phù hợp; luận án cũng chưa đề cập đến việc
vận dụng công nghệ tin học trong quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng phù hợp với
thông lệ quốc tế.
- Luận văn Thạc sỹ, đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam trên địa bàn Hà Nội” của Học viên

Nguyễn Văn Chinh, bảo vệ năm 2009 tại Học viện Ngân hàng [5].
Luận văn nghiên cứu về quản lý rủi ro tín dụng của các chi nhánh ngân
hàng nông nghiệp trên địa bàn Hà Nội, số liệu lấy đến năm 2008. Đây là các chi
nhánh hoạt động trên địa bàn thành phố Hà Nội, chưa bao gồm tỉnh Hà Tây (do
chưa sáp nhập) nên hoạt động tín dụng chủ yếu là cho vay khách hàng và địa bàn
đô thị, chưa đề cập nhiều đến quản lý rủi ro tín dụng đối với lĩnh vực cho vay hộ
sản xuất, cho vay phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn; nhiều nội dung
nghiên cứu đã cũ, không có tính cập nhật cho giai đoạn hiện nay.

7


1.1.3. Khoảng trống nghiên cứu
Cho đến nay, có rất nhiều công trình nghiên cứu về hoạt động tín dụng của
Ngân hàng Thương mại nói chung, cũng như về hoạt động tín dụng của Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam nói riêng, trong đó có các đề
tài nghiên cứu khoa học, các luận án tiến sỹ, các luận văn thạc sỹ. Tuy nhiên, theo
nghiên cứu của tác giả thì đến nay chưa có công trình nghiên cứu nào về quản lý
hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
– Chi nhánh Mê Linh.
Từ thực tế đó, tác giả chọn đề tài “Quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Mê Linh” để
thực hiện nghiên cứu.
1.2. Cơ sở lý luận của hoạt động tín dụng
1.2.1. Khái niệm tín dụng [31, tr.19]
Quan hệ tín dụng ra đời và tồn tại xuất phát từ đòi hỏi khách quan của quá
trình tuần hoàn vốn để giải quyết hiện tượng dư thừa, thiếu hụt vốn diễn ra thường
xuyên giữa các chủ thể trong nền kinh tế.
Một cách khái quát, tín dụng (credit) là sự chuyển nhượng tạm thời một
lượng giá trị (tài sản) từ người sở hữu sang người sử dụng trong một khoảng thời

gian nhất định; khi đến hạn, người sử dụng phải hoàn trả một lượng giá trị lớn hơn
giá trị ban đầu. Như vậy, phạm trù tín dụng có ba nội dung chính là: tính tạm thời
(tính thời hạn), tính hoàn trả với giá trị lớn hơn giá trị ban đầu và tính chất tin tưởng
người sử dụng tài sản có khả năng hoàn trả đúng hạn.
1.2.2. Đặc điểm tín dụng [31, tr.22]
Thứ nhất, tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở lòng tin. Ngân hàng chỉ cấp tín
dụng khi có lòng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, hiệu quả
và có khả năng hoàn trả nợ vay (gốc, lãi) đúng hạn; còn người đi vay thì tin tưởng
vào khả năng kiếm được tiền trong tương lai để trả nợ gốc và lãi vay.
Thứ hai, tín dụng là sự chuyển nhượng một tài sản có thời hạn hay có tính
hoàn trả. Ngân hàng là trung gian tài chính “đi vay để cho vay”, nên mọi khoản tín

8


dụng của ngân hàng đều phải có thời hạn, bảo đảm cho ngân hàng hoàn trả vốn huy
động.
Thứ ba, tín dụng phải trên nguyên tắc không chỉ hoàn trả gốc mà phải cả lãi.
Giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị lúc cho vay (giá trị gốc), nghĩa là ngoài việc
hoàn trả giá trị gốc, khách hàng phải trả ngân hàng một khoản lãi, đây chính là giá
của của quyền sử dụng vốn vay.
Thứ tư, tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng. Việc đánh
giá độ an toàn của hồ sơ vay vốn là rất khó. Vì luôn tồn tại thông tin bất cân xứng
dẫn đến lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức. Ngoài ra việc thu hồi tín dụng phụ
thuộc không những vào bản thân khách hàng, mà còn phụ thuộc vào môi trường
hoạt động, ngoài tầm kiểm soát của khách hàng như sự biến động về giá cả, lãi suất,
tỷ giá, lạm phát, thiên tai...
Thứ năm, tín dụng phải trên cam kết hoàn trả vô điều kiện. Quá trình xin vay
và cho vay diễn ra trên cơ sở những căn cứ pháp lý chặt chẽ như: Hợp đồng tín
dụng, khế ước vay tiền, hợp đồng thế chấp, hợp đồng bảo lãnh..., trong đó bên đi

vay (và bên bảo lãnh nếu có) phải cam kết hoàn trả vô điều kiện khoản vay cho
ngân hàng khi đến hạn.
1.2.3. Vai trò tín dụng [31, tr.24]
* Vai trò đối với nền kinh tế
Thứ nhất, tín dụng ngân hàng thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và việc làm. Bởi
vì nó góp phần tăng lượng vốn đầu tư và hiệu quả đầu tư. Điều này xuất phát từ
chức năng kinh tế cơ bản của thị trường tài chính nói chung và thị trường tín dụng
ngân hàng nói riêng là luân chuyển vốn từ những người (cá nhân, hộ gia đình,
doanh nghiệp, Chính phủ) có nguồn vốn thặng dư tạm thời (do chi tiêu ít hơn thu
nhập) đến những người thiếu hụt (do nhu cầu chi tiêu vượt quá thu nhập). Chính vì
vậy kênh luân chuyển vốn qua ngân hàng có ý nghĩa rất lớn trong việc thúc đẩy tăng
lượng vốn đầu tư cho nền kinh tế.
Thứ hai, là công cụ điều tiết kinh tế xã hội của Nhà nước. Thông qua việc
đầu tư vốn tín dụng vào những ngành nghề, khu vực kinh tế trọng điểm sẽ thúc đẩy

9


sự phát triển của các ngành nghề, khu vực kinh tế đó, hình thành nên cơ cấu kinh tế
hiệu quả.
* Vai trò đối với khách hàng
Thứ nhất, tín dụng ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu về số lượng và chất
lượng vốn cho khách hàng. So với tín dụng thương mại và tín dụng cá nhân nặng lãi
thì tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng đối với khách hàng. Với các ưu điểm
như không hạn chế về thời gian vay, về mục đích sử dụng đa dạng, nhanh chóng, dễ
tiếp cận và có khả năng đáp ứng được nhu cầu vốn lớn nên tín dụng ngân hàng thoả
mãn được nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Thứ hai, tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn cho
doanh nghiệp. So với việc sử dụng vốn chủ sở hữu thì tín dụng ngân hàng ràng buộc
trách nhiệm khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi trong thời hạn nhất định như

thoả thuận. Do đó, buộc khách hàng phải nỗ lực, tận dụng hết khả năng của mình để
sử dụng vốn vay hiệu quả nhằm đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng.
Thứ ba, khi được ngân hàng cho vay vốn hàm ý khách hàng đã được chọn
lọc và có chất lượng tốt. Điều này làm cho thương hiệu của khách hàng trên thương
trường được tăng cường, tăng được uy tín và giúp khách hàng mở rộng được kinh
doanh.
* Vai trò đối với ngân hàng
Thứ nhất, đem lại lợi nhuận quan trọng nhất cho ngân hàng. Tín dụng là hoạt
động truyền thống, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng Tài sản Có và mang lại
nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng (từ 70 – 90%).
Thứ hai, thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng mở rộng được các loại
hình dịch vụ khác như thanh toán, thu hút tiền gửi, kinh doanh ngoại tệ, tư vấn... Từ
đó đa dạng hoá hoạt động kinh doanh, tăng lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro khi ngân
hàng trung ương thắt chặt tiền tệ hoặc khi gặp rủi ro tín dụng.
1.2.4. Phân loại tín dụng [31, tr.26]
Kinh tế thị trường càng phát triển, xã hội càng hiện đại, thì nhu cầu của con
người càng trở nên phong phú và đa dạng, khiến cho các dịch vụ phục vụ con người

10


cũng trở nên phong phú và đa dạng theo. Để đáp ứng nhu cầu đa dạng và phong phú
của khách hàng, ngân hàng luôn phải nghiên cứu đưa ra các sản phẩm phù hợp, điều
này khiến cho tín dụng ngân hàng trở nên phong phú và đa dạng như ngày nay. Để
có cái nhìn tổng quan về các loại hình tín dụng, căn cứ vào các tiêu chí khác nhau,
tín dụng được phân loại gồm:
* Căn cứ vào mục đích vay vốn
- Tín dụng bất động sản: là các khoản tín dụng đầu tư vào BĐS.
- Tín dụng công thương nghiệp: là các khoản tín dụng cấp cho các doanh
nghiệp để trang trải các chi phí như mua hàng hoá, nguyên vật liệu, máy móc thiết

bị, trả thuế, và chi trả lương.
- Tín dụng nông nghiệp: là các khoản tín dụng cấp cho các hoạt động nông
nghiệp, nhằm trợ giúp các hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn nuôi.
- Tín dụng tiêu dùng: là các khoản tín dụng cấp cho cá nhân, hộ gia đình để
mua sắm hàng hoá tiêu dùng đắt tiền như xe cộ, trang thiết bị trong nhà, cho vay du
học...
* Căn cứ vào thời hạn tín dụng
- Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến 1 năm.
- Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm.
- Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm.
* Căn cứ vào bảo đảm tín dụng
- Tín dụng có bảo đảm: Là tín dụng có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc có bảo
lãnh của người thứ ba.
- Tín dụng không có bảo đảm: Là tín dụng không có tài sản cầm cố, thế chấp
hay không có bảo lãnh của người thứ ba.
* Căn cứ vào chủ thể vay vốn
- Tín dụng doanh nghiệp (tín dụng bán buôn): Gọi là bán buôn vì những
doanh nghiệp thường vay với những khoản vay có giá trị lớn.
- Tín dụng cá nhân, hộ gia đình (tín dụng bán lẻ): Gọi là bán lẻ vì những cá
nhân thường vay với những khoản vay có giá trị nhỏ nhằm vào mục đích tiêu dùng

11


TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tài liệu tiếng Việt
1. Bùi Diệu Anh, 2012. Quản trị danh mục cho vay tại các Ngân hàng Thương
mại Cổ phẩn Việt Nam. Luận án Tiến sĩ. Trường Đại học Ngân hàng Thành phố
Hồ Chí Minh.
2. Nguyễn Tuấn Anh, 2012. Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Luận án Tiến sĩ. Trường Đại học Kinh tế
Quốc dân Hà Nội.
3. Mai Văn Bạn, 2009. Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại. Hà Nội:
Trường Đại học Kinh doanh và Công nghệ Hà Nội.
4. Chính phủ, 2006. Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 về giao dịch bảo
đảm. Hà Nội tháng 12 năm 2006.
5. Nguyễn Văn Chinh, 2009. Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp
và Phát triển Nông thôn Việt Nam trên địa bàn Hà Nội. Luận văn Thạc sỹ. Học
viện Ngân hàng.
6. Lê Thị Huyền Diệu, 2007. Mô hình quản lý rủi ro tín dụng của Citibank.
< [Ngày truy
cập: 20 tháng 9 năm 2015]
7. Frederic S.Mishkin, 1992. Tiền tệ, Ngân hàng và Thị trường Tài chính. Dịch từ
tiếng Anh. Người dịch Nguyễn Quang Cư và Nguyễn Đức Dy, 2001. Hà Nội:
Nhà xuất bản Khoa học và Kỹ thuật.
8. Phan Thị Thu Hà, 2014. Giáo trình Ngân hàng Thương mại. Hà Nội: Nhà xuất
bản Đại học Kinh tế Quốc dân.
9. Phạm Huy Hùng (2012). Xếp hạng tín dụng nội bộ tại các NHTM Việt Nam Thực

trạng

và

giải

pháp

hoàn

thiện.

< [Ngày
truy cập: 20 tháng 9 năm 2015]
10. Nguyễn Đức Hưởng (2012). Xếp hạng tín dụng góp phần đảm bảo an toàn hoạt

12


động

tín

dụng

của

các

NHTM.

< />ng.pdf> [Ngày truy cập: 20 tháng 9 năm 2015]
11. Tạ Thanh Huyền và Đỗ Thu Hằng (2014). Kinh nghiệm của ngân hàng các
nước trên thế giới về quản lý rủi ro thông qua mô hình quản lý tín dụngvà bài
học

cho

Việt

< />

Nam.
[Ngày truy

cập: 20 tháng 9 năm 2015]
12. Nguyễn Thị Mùi, 2009. Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Hà Nội:
Nhà xuất bản Tài chính.
13. Ngân hàng Nhà nước, 2013. Quy định về phân loại tài sản có, mức trích,
phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi
ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài số
02/2013/TT-NHNN. Hà Nội tháng 01 năm 2013.
14. Ngân hàng Nhà nước, 2014. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số
02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định về phân loại tài sản có, mức
trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý
rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
số 09/2014/TT-NHNN. Hà Nội tháng 3 năm 2014.
15. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, 2014. Quy định cho vay đối
với khách hàng trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn Việt Nam số 66/QĐ-HĐTV-KHDN. Hà Nội tháng 01 năm 2014.
16. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, 2014. Quy định về giao dịch
bảo đảm cấp tín dụng trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn Việt Nam số 35/QĐ-HĐTV-HSX. Hà Nội tháng 01 năm 2014.
17. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, 2014. Quy định về phân cấp
quyết định cấp tín dụng trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn Việt Nam số 31/QĐ-HĐTV-KHDN. Hà Nội tháng 01 năm 2014.
18. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, 2014. Quy định về phân loại

13


tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và sử dụng dự

phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của Agribank số 450/QĐ-HĐTV-XLRR.
Hà Nội tháng 5 năm 2014.
19. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, 2015. Báo cáo tổng kết
chuyên đề tín dụng, tình hình tăng trưởng tín dụng, xử lý nợ xấu năm 2015;
mục tiêu, giải pháp thực hiện nhiệm vụ năm 2016. Hà Nội tháng 12 năm 2015.
20. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Mê
Linh. Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm từ 2009 - 2015.
21. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Mê
Linh. Báo cáo nợ phân loại nợ các năm từ 2009 - 2015.
22. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Mê
Linh. Báo cáo trích lập dự phòng để xử lý rủi ro các năm từ 2009 - 2015.
23. Peter S.Rose, 1999. Quản trị Ngân hàng Thương mại. Dịch từ tiếng Anh.
Người dịch Nguyễn Huy Hoàng, Nguyễn Đức Hiển và Phạm Long, 2003. Hà
Nội: Nhà xuất bản Tài chính.
24. Quốc hội khóa XII, 2010. Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12. Hà Nội
tháng 6 năm 2010.
25. Đoàn Văn Thắng, 2003. Giải pháp hoàn thiện hoạt động của NHNo&PTNT
Việt Nam phục vụ Công nghiệp hóa, Hiện đại hóa nông nghiệp, nông thôn.
Luận án Tiến sĩ. Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội.
26. Trương Quang Thông, 2010. Quản trị Ngân hàng Thương mại. Hà Nội: Nhà
xuất bản Tài chính.
27. Phạm Thu Thuỷ và Đỗ Thị Thu Hà (2013). Đổi mới cách thức đo lường rủi ro
tín dụng tại các NHTM Việt Nam trong quá trình tái cấu trúc hệ thống.
< [Ngày truy cập:
20 tháng 9 năm 2015]
28. Nguyễn Thị Thưởng, 2014. Quản lý hoạt động tín dụng tại BIDV Bắc Ninh:

14

Thực trạng và giải pháp. Luận văn Thạc sỹ. Trường Đại học Thái Nguyên Trường Đại học Kinh tế và Quản trị Kinh doanh.
29. Nguyễn Văn Tiến, 2005. Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng. Xuất bản
lần thứ hai. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê.
30. Nguyễn Văn Tiến, 2009. Ngân hàng thương mại. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống
kê.
31. Nguyễn Văn Tiến và Nguyễn Thị Lan, 2013. Tín dụng ngân hàng. Hà Nội: Nhà
xuất bản Thống kê.
32. Âu Văn Trường, 1999. Vận dụng công nghệ quản lý ngân hàng hiện đại vào
hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam trong giai đoạn hiện nay. Luận án Tiến sĩ. Trường Đại học Kinh tế
Quốc dân Hà Nội.
33. Nguyễn Đức Tú (2011). Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng
Thương

mại

Việt

Nam.

< />=43&Itemid=90> [Ngày truy cập: 20 tháng 9 năm 2015]
34. Nguyễn Anh Tuấn, 2012. Quản trị rủi ro trong kinh doanh của Ngân hàng
Thương mại Việt Nam theo Hiệp ước Basel. Luận án Tiến sĩ. Trường Đại học
Ngoại thương.
35. Trần Trung Tường, 2011. Quản trị tín dụng của các Ngân hàng Thương mại cổ
phần trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh. Luận án Tiến sĩ. Trường Đại học
Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh.
Tài liệu tiếng Anh
1. Joesph F.Sinket. JR, 1998. Commercial Bank Financial Management. Pentice
Hall, USA.

2. Peter S.Rose and Sylvia C.Hudgins, 2008. Bank Management & Financial
Services. Seventh Edition.
3. Tony Van Gestel and Bart Baesens, 2009. Credit Risk Management. Oxford
University Press.

15


Website
1. www.sbv.gov.com, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
2. www.agribank.com.vn, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam.
3. www.vcb.com.vn, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.
4. www.vietinbank.vn, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.
5. www.bidv.com.vn, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
6. Một số Website khác.

16