Nâng cao hiệu quả đầu tư tại Tổng công ty Bảo hiểm Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (275.73 KB, 27 trang )
ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ & QTKD
–––––––––––––––––––––
NGUYỄN ĐỨC KIÊN
NÂNG CAO HIỆU QUẢ ĐẦU TƢ
TẠI TỔNG CÔNG TY BẢO HIỂM NGÂN HÀNG
ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ
THÁI NGUYÊN - 2012
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên
ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ & QTKD
–––––––––––––––––––––
NGUYỄN ĐỨC KIÊN
NÂNG CAO HIỆU QUẢ ĐẦU TƢ
TẠI TỔNG CÔNG TY BẢO HIỂM NGÂN HÀNG
ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Chuyên ngành: Quản lý kinh tế
Mã số: 60.34.01
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. Nguyễn Tiến Mạnh
THÁI NGUYÊN - 2012
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên
i
LỜI CAM ÐOAN
Tôi xin cam đoan luận văn này do chính tôi thực hiện,
dưới sự hướng dẫn khoa học của TS. Nguyễn Tiến Mạnh.
Số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn này hoàn toàn
trung thực và chưa được sử dụng để bảo vệ bất kỳ một
công trình khoa học nào khác, các thông tin, tài liệu trích
dẫn trong luận văn đã được chỉ rõ nguồn gốc. Mọi sự giúp
đỡ cho việc hoàn thành luận văn đều đã được cảm ơn. Tôi
xin chịu mọi trách nhiệm về lời cam đoan này.
Thái Nguyên, ngày
tháng
năm 2012
Học viên
Nguyễn Đức Kiên
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên
ii
LỜI CẢM ƠN
Để hoàn thành luận văn này, tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, Phòng
Đào tạo, Khoa Sau Đại học, cùng các thầy, cô giáo trong trường Đại học Kinh tế và
Quản trị Kinh doanh Thái Nguyên đã tận tình giúp đỡ, tạo mọi điều kiện cho tôi
trong quá trình học tập và thực hiện đề tài.
Đặc biệt xin chân thành cảm ơn TS. Nguyễn Tiến Mạnh đã trực tiếp hướng
dẫn, chỉ bảo tận tình và đóng góp nhiều ý kiến quý báu, giúp đỡ tôi hoàn thành luận
văn tốt nghiệp.
Tôi xin chân thành cảm ơn cán bộ, lãnh đạo Tổng Công ty Bảo hiểm BIDV
(BIC), các đơn vị cung cấp thông tin đã tạo mọi điều kiện giúp đỡ cho tôi hoàn
thành luận văn này.
Cuối cùng tôi xin chân thành cảm ơn cơ quan, gia đình, bạn bè, đồng nghiệp
động viên, giúp đỡ tôi hoàn thành luận văn này.
Thái Nguyên, ngày
tháng
năm 2012
Tác giả luận văn
Nguyễn Đức Kiên
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên
iii
MỤC LỤC
Lời cam đoan ................................................................................................................ i
Lời cảm ơn ..................................................................................................................ii
Mục lục ...................................................................................................................... iii
Danh mục các chữ viết tắt .........................................................................................vii
Danh mục các bảng ................................................................................................. viii
Danh mục các hình ..................................................................................................... ix
PHẦN MỞ ĐẦU ........................................................................................................ 1
1. Tính cấp thiết của vấn đề nghiên cứu...................................................................... 1
2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài ............................................................................... 2
2.1. Mục tiêu chung ..................................................................................................... 2
2.2. Mục tiêu cụ thể ..................................................................................................... 2
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ........................................................................... 3
4. Đóng góp của luận văn ............................................................................................ 3
5. Kết cấu của luận văn ............................................................................................... 3
Chƣơng 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ ĐẦU TƢ TẠI DOANH NGHIỆP
BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ ................................................................................. 5
1.1. Hoạt động đầu tư của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ ................................ 5
1.1.1. Khái quát về doanh nghiệp bảo hiểm Phi nhân thọ........................................... 5
1.1.2. Hoạt động cơ bản của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ ............................ 6
1.1.3. Hoạt động đầu tư của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ ............................. 8
1.1.3.1. Vai trò hoạt động đầu tư tại doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ ................ 8
1.1.3.2. Nguồn vốn đầu tư của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ ....................... 10
1.1.3.3. Các nguyên tắc đầu tư của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ. ............... 13
1.1.3.4. Các hình thức đầu tư tại doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ .................... 15
1.2. Hiệu quả đầu tư của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ ................................ 21
1.2.1. Khái niệm hiệu quả đầu tư của DNBHPNT .................................................... 21
1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả đầu tư của DNBHPNT ................................... 22
1.2.2.1. Tỷ suất lợi nhuận đầu tư ............................................................................... 22
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên
iv
1.2.2.2. Tỷ suất lợi nhuận đầu tư trên vốn chủ sở hữu .............................................. 22
1.2.2.3. Tỷ suất lợi nhuận đầu tư trên tổng tài sản .................................................... 22
1.2.2.4. Tỷ lệ tăng trưởng lợi nhuận đầu tư tài chính ................................................ 23
1.3. Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả đầu tư của DNBHPNT ............................. 23
1.3.1. Các nhân tố chủ quan ...................................................................................... 23
1.3.1.1. Quy mô vốn đầu tư ....................................................................................... 23
1.3.1.2. Quan điểm đầu tư ......................................................................................... 23
1.3.1.3. Trình độ cán bộ thực hiện đầu tư ................................................................. 24
1.3.1.4. Tổ chức hoạt động đầu tư ............................................................................. 24
1.3.1.5. Quản trị rủi ro ............................................................................................... 25
1.3.2. Các nhân tố khách quan .................................................................................. 25
1.3.2.1. Cạnh tranh giữa các doanh nghiệp bảo hiểm ............................................... 26
1.3.2.2. Sự phát triển thị trường chứng khoán .......................................................... 27
1.3.2.3. Môi trường pháp lý ...................................................................................... 27
Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ....................................................... 29
2.1. Các câu hỏi nghiên cứu ...................................................................................... 29
2.2. Các phương pháp nghiên cứu: ........................................................................... 29
2.2.1. Phương pháp luận ............................................................................................ 29
2.2.2. Phương pháp thu thập thông tin ...................................................................... 29
2.2.2.1. Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp ...................................................... 29
2.2.2.2. Thu thập thông tin sơ cấp: ............................................................................ 29
2.2.3. Phương pháp xử lý thông tin ........................................................................... 30
2.2.4. Phương pháp phân tích thông tin .................................................................... 30
2.2.4.1. Phương pháp phân tổ thống kê ..................................................................... 30
2.2.4.2. Phương pháp so sánh.................................................................................... 30
2.2.4.3. Phương pháp thống kê mô tả........................................................................ 30
2.2.4.4. Phương pháp đồ thị ...................................................................................... 30
2.2.4.5. Phương pháp SWOT .................................................................................... 30
2.3. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu: ...................................................................... 31
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên
v
Chƣơng 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ ĐẦU TƢ TẠI TỔNG CÔNG TY BẢO
HIỂM NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ....................... 32
3.1. Khái quát về Tổng công ty bảo hiểm BIDV ...................................................... 32
3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển Tổng công ty Bảo hiểm BIDV ................. 32
3.1.2. Mô hình tổ chức hoạt động tại Tổng công ty Bảo hiểm BIDV ....................... 34
3.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Tổng công ty Bảo hiểm BIDV ................ 36
3.2. Thực trạng quản lý đầu tư tại Tổng công ty bảo hiểm BIDV ............................ 40
3.2.1. Hoạt động đầu tư tại Tổng công ty Bảo hiểm BIDV ...................................... 40
3.2.1.1. Cơ cấu tổ chức hoạt động đầu tư tại Tổng công ty Bảo hiểm BIDV ........... 41
3.2.1.2. Quy định đầu tư tài chính tại Tổng công ty Bảo hiểm BIDV ...................... 42
3.2.1.3. Vốn đầu tư tại Tổng Công ty Bảo hiểm BIDV ............................................ 44
3.2.1.4. Cơ cấu danh mục đầu tư tại Tổng Công ty Bảo hiểm BIDV ....................... 47
3.2.2. Thực trạng hiệu quả đầu tư tại Tổng công ty Bảo hiểm BIDV ....................... 54
3.3. Đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động đầu tư của Tổng công ty bảo hiểm
BIDV giai đoạn 2007 - 2011 ..................................................................................... 65
3.3.1. Kết quả đạt được ............................................................................................. 65
3.3.2. Hạn chế và nguyên nhân ................................................................................. 68
3.3.2.1. Hạn chế ......................................................................................................... 68
3.3.2.2. Nguyên nhân ................................................................................................ 69
Chƣơng 4: NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ ĐẦU TƢ
TẠI TỔNG CÔNG TY BẢO HIỂM NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT
TRIỂN VIỆT NAM ................................................................................................. 73
4.1. Định hướng hoạt động đầu tư của Tổng công ty Bảo hiểm BIDV .................... 73
4.1.1. Cơ hội và thách thức đối với Tổng công ty Bảo hiểm BIDV ......................... 73
4.1.2. Định hướng hoạt động đầu tư của Tổng công ty Bảo hiểm BIDV ................. 75
4.2. Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả đầu tư tại Tổng công ty Bảo hiểm BIDV ... 78
4.2.1. Tăng nguồn vốn đầu tư ................................................................................... 78
4.2.1.1. Đẩy mạnh hoạt động khai thác bảo hiểm gốc để tạo quỹ dự phòng nghiệp
vụ lớn ......................................................................................................................... 78
4.2.1.2. Trích lập dự phòng nghiệp vụ ở mức an toàn, thông lệ ............................... 81
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên
vi
4.2.1.3. Quản lý hiệu quả và tối ưu hóa dòng tiền .................................................... 82
4.2.2. Đổi mới cơ cấu tổ chức và đào tạo nâng cao trình độ cán bộ ......................... 83
4.2.2.1. Đổi mới cơ cấu tổ chức hoạt động đầu tư .................................................... 83
4.2.2.2. Đào tạo nâng cao trình độ cán bộ ................................................................. 84
4.2.3. Đa dạng hóa danh mục đầu tư ......................................................................... 84
4.2.4. Hạn chế rủi ro trong hoạt động đầu tư ............................................................ 85
4.3. Kiến nghị ............................................................................................................ 87
4.3.1. Kiến nghị với BIDV ........................................................................................ 87
4.3.2. Kiến nghị với Nhà nước .................................................................................. 87
4.3.2.1. Xây dựng chính sách phát triển nghành bảo hiểm ....................................... 87
4.3.2.2. Nhà nước cần tạo điều kiện để thúc đẩy thị trường tài chính phát triển nhằm
tạo thuận lợi hoạt động đầu tư nói chung và hoạt động đầu tư của các DNBHPNT
nói riêng..................................................................................................................... 88
4.3.3.3. Tiếp tục hoàn thiện môi trường pháp lý, cơ chế, chính sách khuyến khích và
tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động đầu tư của các doanh nghiệp bảo hiểm......... 89
KẾT LUẬN .............................................................................................................. 91
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................... 92
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên
vii
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
BIC
: Tổng công ty Bảo hiểm Ngân hàng Đầu tư và
Phát triển Việt Nam
BIDV
: Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
DNBHPNT
: Doanh nghiệp Bảo hiểm phi nhân thọ
TTBQ
: Tăng trưởng bình quân
DPNV
: Dự phòng nghiệp vụ
UTĐT
: Ủy thác đầu tư
CTCP
: Công ty cổ phần
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên
viii
DANH MỤC CÁC BẢNG
Bảng 1.1: Doanh nghiệp bảo hiểm tại thị trường bảo hiểm Việt Nam năm 2011 ....26
Bảng 3.1: Các chỉ tiêu tài chính chủ yếu tại BIC (2007 – 2011) ..............................36
Bảng 3.2: Doanh thu phí bảo hiểm gốc theo nhóm sản phẩm ..................................38
Bảng 3.3: Chi phí hoạt động kinh doanh tại BIC (2007 – 2011) ..............................39
Bảng 3.4: Nguồn vốn đầu tư tại BIC (2007 – 2011) .................................................45
Bảng 3.5: Tình hình quỹ DPNV tại BIC (2007 - 2011) ............................................46
Bảng 3.6: Danh mục đầu tư tài chính tại BIC theo đối tượng đầu tư (2008-2011) ..50
Bảng 3.7: Danh mục đầu tư tài chính tại BIC theo thời hạn đầu tư (2007-2011) .....51
Bảng 3.8: Chi tiết danh mục đầu tư tài chính tại BIC theo thời hạn đầu tư (2007 - 2011)...53
Bảng 3.9: Kết quả và hiệu quả hoạt động đầu tư của các DNBHPNT (2007 - 2011) .....54
Bảng 3.10: Kết quả và hiệu quả hoạt động đầu tư tại BIC (2007 - 2011) ................55
Bảng 3.11: Hiệu suất sử dụng vốn tại BIC (2007 - 2011) ........................................56
Bảng 3.12: Cơ cấu doanh thu hoạt động đầu tư tại BIC (2007 – 2011) ...................57
Bảng 3.13: Hiệu quả sử dụng vốn đầu tư theo từng danh mục đầu tư ......................58
Bảng 3.14: Lợi nhuận của các DNBHPNT và BIC (2007 – 2011) ...........................60
Bảng 3.15: Tỷ suất lợi nhuận tại các DNBHPNT và BIC (2007 - 2011) .................61
Bảng 3.16: Hiệu quả đầu tư của Công ty Bảo hiểm Bảo Việt (2007 - 2011) ..............63
Bảng 3.17: Hiệu quả đầu tư của Tổng CTCP Bảo hiểm Dầu khí Việt Nam (2007 - 2011) .. 63
Bảng 3.18: Hiệu quả đầu tư của Tổng CTCP Bảo Minh (2007 – 2011)...................64
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên
data error !!! can't not
read....
data error !!! can't not
read....
data error !!! can't not
read....
data error !!! can't not
read....
data error !!! can't not
read....
data error !!! can't not
read....
data error !!! can't not
read....
data error !!! can't not
read....
data error !!! can't not
read....
data error !!! can't not
read....
data error !!! can't not
read....
data error !!! can't not
read....
data error !!! can't not
read....
data error !!! can't not
read....
data error !!! can't not
read....
data error !!! can't not
read....
