bctc da kiem toan nam 2016

C6NG TY C 6 PHAN
VAN TAI BigN HAI AU
B A O C A O TAI CHINH £}A DirQrc KI£M TOAN
Cho nam tai chfnh kit thOc tgi ngdy 31 thdng 12 nSm 2016

THE POWER OF BEING UNDERSTOOD

AUDtT I TAX i CONSULTING


CONG TY CO PHAN
VAN TAI BI^N HAI AU
B A O C A O TAI CHINH DA D\yqfc KI^M TOAN

Cho nam tai chinh Icltthuc tgi ngay 31 thang 12 nam 2016


CONG TY C 6 PHAN V A N TAI BlfeN HAI A U

Dja chi; 12 Doan Nhu Hai, Phu'6'ng 12, Quan 4,
TP. Ho ChilVlinh, Vl$t Nam

Mijc ugc
BAO CAO CCIA BAN
BAO CAO

GlAiy

OOC

KltM T O A N DOC

LAP

Trang

1-2
3-4

B A O C A O TAI C H I N H D A DU'O'C K I ^ M T O A N

Bang can 66\ toan

5-6

Bao cao l
7

Bao cao luu chuyin ti4n t$

8

Thuylt minh bao cao tai chlnh

9-19


C 6 N G TY c6 PHAN V A N TAI BI^N HAI A U

Dia chi: 12 DoSn Nhu- H^i, Phu-evng 12, Qu^n 4,

TP. Ho Chf Minh, Vi$t Nam

B A O C A O C U A GIAM D 6 C

Cho nam tai chfnh Kit thOc ngay 31/12/2016

B A O CAO COA GiAM oOc
Giam (J6C C6ng ty C6 phin V^n Tai Biln Hai Au {du'di dSy ggi tit la "C6ng ty") han hgnh 6^ trlnh bao cao
nay cung vd-i cac bao cao tai chinh (3inh l^fem tJa du-p-c l^ilm toan cua C6ng ty cho nam tai chinh kit thuc vao
ngay 31 thang 12 nam 2016.
THANH V|£N HOI 0 6 N G Q U A N TR|, VA B A N GIAM D 6 C

Danh sach cac thanh vi6n HOi d6ng quan tri trong nam va vao ngay i^p bao cao nay cua C6ng ty bao g6m:
Hp t&n

Ong BCii Mgnh Cudng
Ong Nguyin HO-u Hoan
Ong Hoang Anh Di>c
Ong Trln Dinh Thing
Ong D$ng Hong Trud'ng

Ch(rc danh

Chu tich
Ph6 chu tich
Thanh vi§n
Thanh vi§n
Thanh viSn

Ilk

Danh sach cac thanh vi§n Ban Giam doc trong nam va vao ngay lap bao cao nay cua C6ng ty bao gom:
Hq t§n

Ch&c danh

Ong Nguyin Hu'u Hoan

Giam die

TRACH NHI|M C U A GIAM O O C

Giam d6c C6ng ty c6 trach nhi|m lap bao cao tai chlnh hlng nam phan anh m^t each trung thyc va hp-p ly
tlnh hlnh tai chfnh cOng nhu* kit qua kinh doanh va tinh hlnh luu chuyin tlln t$ cua C6ng ty trong nam.
Trong vi$c lap bao cao tai chlnh nay, Giam die dug'c y§u chu phai:
•
•
•
•
"

Lya chpn cac chfnh sach kl toan thfch hp-p va ap dgng cac chfnh sach dd mpt each nhit quan;
Dua ra cac x6t doan va
tinh mOt each hp-p ly va than trpng;
Nfeu r6 ChuSn mi/c kl toan ap dyng cho C6ng ty c6 dup-c tuan thu hay khOng, c6 nhO-ng ap dyng sai
l$ch trpng ylu cin dup-c c6ng b6 va giai thich trong bao cao tai chlnh hay khftng;
Lap bao cao tai chinh tr6n ca sd" hogt dOng Ii6n tyc tri> trub-ng hp-p kh6ng thi gia dinh rang C6ng ty se
tilp tyc hogt dOng iifen tyc; va
Thilt kl va duy tri th6ng kilm soat n^i bO mOt each hOu hi#u cho myc dich lap va trlnh bay bao cao
tai chinh hp-p ly nhim hgn chi sai s6t va gian lan.

Giam d6c chju trach nhi$m dam bao ring cac s6 sach kl toan dup-c ghi ch6p phu hp^p va luu giO" dly du de
phan anh mOt each hp-p ly tlnh hlnh tai chlnh cua Cdng ty tgi bit ky thb-i dilm nao va bao cao tai chlnh dup'c
lap tuan thu cac Chuin muc kl toan va Chi dO kl toan doanh nghi$p Vi$t Nam cQng nhu cac quy dinh hi$n
hanh khac vl kl toan tgi Vi$t Nam. Giam d6c C6ng ty cQng chiu trach nhi0m dam bao an toan tai san cua
Cdng ty va thye hiOn nhO-ng bi$n phap thich hp-p dl ngSn ch$n va phat hi$n cac hanh vi gian lan va vi, phgm
khac.
Giam doc xac nhan ring C6ng ty da tudn thu cac y§u elu nSu tr6n khi lap bao cao tai chinh.
Kl^M TOAN VI^N

Bao cao tai chinh kfem theo dup-c kilm toan b^i C6ng ty TNHH Kilm toan & Tu Vin RSM VI0t Nam, thanh
vl6n RSM Qu6c tl.
CONG BO BAO C A O TAI CHINH

Giam die C6ng ty c6ng b6 ring, bao cao tai chlnh kfem theo phan anh trung thyc va hp'p ly, tr6n cac khfa
cgnh trpng ylu, tlnh hlnh tai chlnh cua C6ng ty vao ngay 31 thang 12 nam 2016. kit qua hogt dOng kinh
doanh va tlnh hlnh luu chuyin tiln t$ cua nam tai chlnh ket thCic cung ngay, phij hp'p v&\c ChuIn myc kl
toan Vi^t Nam, Chi dO kl toan Vi$t Nam va cac quy dinh hi$n hanh c6 liSn quan tgi Vi$t Nam.

m i


C O N G TY C 6 PHAN V A N TAI BI^N HAI A U

Dja chi: 12 Doan Nhu Hai, Phu&ng 12, Quan 4,
TP. Ho Chi Minh, Vi$t Nam

BAO CAO CCIA GIAM o d e

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31/12/2016

B A O CAO COA GIAM D 6 C (T|£P THEO)
K H A N A N G HOAT O O N G LIEN TyC

Cdng ty c6 khoan i6 thuln 22.707.638.067 VND trong nSm tai chfnh kit thuc ngay 31 thang 12 nSm 2016 va
tgi ngay 66, cac kholn nqf ngin hgn cua C6ng ty da vugl qua tdng tai san cua cCng ty la 22.707.638.067
VND. Nh&ng dilu ki^n nay cho thIy sy tin tgi cua ylu t6 khdng chic chin trpng ylu c6 thi dSn dang kl vl kha nang hogt dOng lifin tqc cua COng ty. Khl nang hogt dOng iifen tyc cua COng ty phy thuOc hogt
dpng kinh doanh c6 lai, vi$c tilp tyc gia hgn np- vay cOa cac ngan hang va tai trp' cua cac chu diu tu trong
tuong iai. vao ngay lap bao cao nay khfing c6 i^ do nao dl Giam die C6ng ty tin ring cac chu dIu tu se
khfing tilp tyc tai trp" d l Cflng ty c6 thi hogt dOng Ii6n tyc trong tuang iai. Do vay, cac bao cao tai chinh dinh
kam van dup'c soan thlo tr6n ca sa gil dinh C6ng ty se tilp tyc hogt dOng liSn tyc.

Nguydn Hfru Hoan
Giam d6c
Tp. H6 Chi Minh. ngiy 21 th^ng 03 nSm 2017


RSM
RSM Vietnam
Lau 5, Toa nha Sai Gon 3
140 Nguyen V^n Thu, PiUOng Da Kao
Quan 1, Tp, Hb Chi Minh, Viet Nam
T+848 3827 5026
F +848 3827 5027
www.rsnicom.vn

So: 186.17/BCKT-RSM HCM
BAO C A O KI^M TOAN D O C L A P
Kinh gipi:

Thdnh vidn H^l ddng th^nh viSn
Gi6m d&c Cdng ty
CONG TY CO PHAN CO PHAN VAN TAI BI^N HAI Au

Bao cdo kilm todn v l bdo cao tdi chinh

•rl

Chung t6i d§ kilm to^n bSo c^o tai chfnh k^m theo cua C6ng ty Co phln V^n T^i Biln Hal Au (dyb-i day gpi
tat ia "C6ng ty"), du^c iap ngay 16 thang 03 nam 2017 tu" trang 5 din trang 19, bao gom Bang cSn doi kl
toan tai ngay 31 thang 12 nam 2016, Bao cao kit qua kinh doanh, Bao cao iu-u chuyen tien t$ cho nam tai
chinh kit thCic cung ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chinh.
Trdch nhi$m cua GiAm doc

Giam die C6ng ty chju trach nhi0m vl vi$c lap va trlnh bay trung th^c hp'p ly bao cao tai chinh cua C6ng ty
theo chuIn myc kl toan, che d0 kl toan (doanh nghi0p) Vl$t Nam va cac quy dinh phap c6 Ii6n quan din
vi$c lap va trlnh bay bao cao tai chinh va chiu trach nhi$m vl kilm soat nOi bO ma Giam doc xac djnh la can
thilt dl dam bao cho vi$c lap va trinh bay bao cao tai chlnh kh6ng c6 sai s6t trpng ylu do gian fan ho^c
nhim lan.
Tr^ch nhifm cua Kiim toAn v/6n

Trach nhi^m cua chung tfii la dua ra y kiln vl bao cao tai chfnh dya trSn kit qua cua cuOc kilm toan. Chung
tOi da tien hanh kilm toan theo cac ChuIn myc kilm toan Vi$t Nam. Cac chuin myc nay y6u clu chCing t6i
tuan thu chuan myc va cac quy dinh vl dao due nghi nghi$p, lap kl hogch va thyc hi^n cuOc kilm toan de
dgt dup'c sy dam bao hp'p ly ve vi$c li$u bao cao tai chfnh ciJa C6ng ty c6 c6n sai s6t trpng ylu hay kh6ng.
C6ng vi^c kilm toan bao gom thyc hi$n cac thu tgc nhIm thu thap cac blng chCi-ng kilm toan ve cac s6 li$u
va thuylt minh tr§n bao cao tai chlnh. Cac thu tgc kilm toan dup'c iya chpn dya tr^n x6t doan cua kilm toan
vi&n, bao g6m danh gia rui ro c6 sal sbt trpng ylu trong bao cao tai chlnh do gian lan ho^c nham lln. Khi
thyc hi$n danh gia cac rui ro nay, kilm toan viSn da xem x6t kilm soat nOi bO cua C6ng ty fi§n quan din viOc

lap va trinh bay bao cao tai chinh trung thyc, hp'p 1^ nhlm thilt kl cac thu tyc kilm toan phu hp'p v6'i tlnh
hinh thyc tl, tuy nhifen kh6ng nhlm myc dich dua ra y kiln vl hi$u qua cua kilm soat n0l bO cua Cdng ty.
C6ng vi$c kilm toan cQng bao gom danh gia tfnh thfch hp'p cua cac chfnh sach kl toan dup'c ap dyng va
tinh hp'p iy cua cac \jf6c tinh kl toan cua Giam doc cung nhu danh gia vi$c trinh bay ting thi bao cao tai
chinh.
Chung t6l tin tuang ring cac blng chCpng kilm toan ma chung tdi da thu th^p dup'c la dly du va thich hp'p
dl lam ca sa cho y kiln kilm toan cua chCing t6i.

THE POWER OF BEING UNDERSTOOD
AUDIT I TAX I CONSULTING
H S M Viiitinr-' 3 i-riember ol Lhe R S M network and Irddtb .y
! iHepend'jnt .irro.i-it ing iii
iTL- LSL'ri hy tile niem'ji.-' ^ of the RSM network E j c h m c n i n c of t h t RSM network i
:\\^\ 1=; rot il^c.:' d ..t^tcirote icgol entity in -my |ur '^diction


B A O C A O KltM TOAN D Q C L A P (TI6P THEO)

RSM

V' kien cua Kiim toiin vien

Theo y kien chung tfii, bSo c^o tai chinh (Jfnh K^m aa phan anh trung thyc va hp'p ly tr§n cSc khia cgnh trpng
yeu tinh hinh tai chlnh cua CSng ty Co phin van Tai Biln Hai Au vao ngay 31 thang 12 nam 2016 cung nhukit qua hogt dOng kinh doanh va tlnh hinh lu-u chuyin tiln t$ cua nam tai chfnh kit thuc cOng ngay, phCi hp'p
vdi chuIn myc, chi dp kl toan (doanh nghi$p) Vi#t Nam va cac quy dinh phap ly c6 liSn quan din vi$c lap
va trlnh bay bao cao tai chinh.
cac van de cin nhan m^nh

Mac du khPng du-a ra y kiln ngogi tn>, chung t6i muon luu y ngufri dpc din Thuylt minh 2.2 trong bao cao tai

chinh vl khoan l5 thuan 22.707.638,067 VND cua Cdng ty trong nam tai chlnh kit thCic ngay 31 thang 12 nam
2016 va tgi ngay d6, cac khoan np- ngan hgn cua C6ng ty da vup't qua tong tai san cua c6ng ty la
22,707.638.067 VND. NhOng dilu ki$n nay cho thIy sy tin tai cua ylu to khdng chic chin trpng ylu c6 thi
dan den nghi ng
D^ng Thj Hdng Loan
Ph6 Tong GiSm doc

So Giay CN DSng ky hanh nghi kilm toan:
0425-2016-026-1

H6 Nam Ddng
Kilm toan vien

S6 Gily CN Oang k^ hanh nghi kilm toan:
2657-2016-026-1

Cong ty TNHH Kilm todn & Tu* vin RSM Vift Nam
Tp. H6 Chi Minh, ng§y 21 mng 03 nSm 2017

4


C 6 N G TY CO PHAN VAN TAI BI^N HAI A U

Oja chi: 12Boan Nhu- H^i, Ph\jeiyng 12, Qu^n 4,
TP. H6 Chi Minh, Vi$t Nam

B A O C A O T A I CHINH

Cho n^m tai chlnh kit thCic ng^y 31/12/2016
Miu s6 B 01 - DN

B A N G C A N DOI K £ TOAN

Tgi ngay 31 thang 12 nam 2016
Oan vjtlnh: VND
T^l ngay
31/12/2016

T^i ngay
01/01/2016

3.943.427.935

12.354.627.231

113.181.532

1.340.066.081

113.181.532

1.340.066.081

TAI SAN

Ma
s6

A. TAI SAN NGAN H A N

100

1. Tiln va cac khodn tiFcng dircng tiln
1. Tien

110

II. Cac khoan phai thu ngdn h^n

130

1.166.295.027

1.826.469.430

1. Phai thu ngln hgn cua khach hang
2, Tra tru-O-c cho ngud'i ban ngIn hgn
3. Phai thu ngan hgn khac

131
132
136

152.341.970
682.893.437
331.059.620

692.047.430

853,485.300
280.936.700

III. Hang t6n kho

140

1.021.676.975

1.822.849.963

1. Hang ton kho

141

1.021.676.975

1.822.849.963

IV. Tai san ngdn h^n khac

150

1.642.274.401

7.365.241.757

1. Chi phf tra tru^c ngin hgn
2. Thul GTGT (Ju-p-c khiu trO-

151
152

575.495.946
1.066.778.455

97.894.748
7.267.347.009

B. TAI SAN DAI HAN

200

117.392.269,976

131.673.744.095

1. cac khodn phdi thu dai h^n

210

17.000.000

17.000.000

1, Phai thu dai hgn khac

216

17.000.000

17.000.000

tl. Tai san c6 djnh

220

107.500.943.823

123.558.762.051

1. Tai san c6 dinh hOu hlnh
Nguyan gia
Gia tri hao m6n luy k l
2. Tai san c6 dinh v6 hlnh
Nguy6n gia

221
222
223
227
228

100.817.123.823
290.328.363.661
(189,511.239.838)
6.683.820.000
6.683.820.000

116.874.942.051

290.328.363.661
(173.453.421.610)
6.683.820.000
6.683.820.000

III. Tai san dd' dang ddi h^n

240

205.155.121

205.155.121

1. Chi phi xay dyng co" bin dd dang

242

205.155.121

205,155.121

IV. Tai san dai h^n khdc

260

9.669.171.032

7.892.826.923

1. Chi phf tra trudc dai hgn

261

9.669.171.032

7.892.826.923

TONG C O N G TAI SAN (270 = 100 + 200)

270

121.335.697.911

144.028.371.326

111

TM

5.1

5.2

5.3

5.4
5,5

5.3

(Xem tiip trang sau)

5


cdNG TY CO PHAN VAN TAI BI£N HAI AU

Dja chi; 12 Doan Nhu- H^i, Phub-ng 12, Qu$n 4,
TP. Ho ChfMinh. Vi^t Nam

BAO CAO TAI CHINH

Cho nam tai chfnh ket thCic ng^y 31/12/2016
Miu s6 B 01 - DN

B A N G C A N BOI K S TOAN (TI^P THEO)

Tgi ngay 31/12/2016
Bo-n vi tfnh: VND
T?l ngay
31/12/2016

T^i ngay
01/01/2016

300

144.043.335.978

151.901.987.825

1. Ny* ngdn h^n

310

144.043.335.978

85.726.967.825

1. N^ phai tra ngud-i ban ngSn hgn
2. Ngu-b-i mua tra tiln trud-c ngSn hgn
3. Thul va cac kholn phai nOp Nha nub-c
4. Phai tra ngub-i lao (JOng
5. Chi phf phai tra ngin hgn
6. Phai tri ngin hgn khac
7. Vay va no- thu§ tai chfnh ngin hgn
8. Quy khen thu-b-ng, phOc iQ-i

311
312
313
314
315
319
320
322

6.536.463.443
24.953.228
750.000

2.599.521.600
23.615.278.140
1.437.314.517
109.807.415.000
21.640.050

7.349.790.249
24.635.979
1.434.000
3.315.358.613
20.329.902.982
1.520.133.472
53.103.072.480
82.640.050

II. N^dai h^n

330

-

66.175.020.000

1. Vay va np- thu6 tai chfnh dai hgn

338

5.10

-

66.175.020.000

D. VONCHOSOT HU'U

400

5.11

(22.707.638.067)

(7.873.616.499)

1. V6n chO sb* hiru

410

(22.707.638.067)

(7.873.616.499)

1. Vin dIu tu cua chu sd* hO-u
C6 philu phi thbng c6 quyen bilu quylt
2. C6 philu qu9
3. Lgi nhuan sau thul chua phan ph6i
L N S T IQy kl din cu6i nam tru-b-c

411
411a
415

421
421a
421b

50.000.000.000
50.000.000.000
(188.100.000)
(72.519.538.067)
(57.685.516.499)
(14.834.021.568)

50.000,000.000
50,000.000.000
(188.100.000)
(57.685.516.499)
(46.062.707.520)
(11.622.808.979)

440

121.335.697.911

144.028.371.326

NGUON VON

Ma
s6

c. Ng? PHAI TRA

L N S T nam

nay

TONG C O N G N G U O N V O N (440 - 300 + 400)

TM

5.6
5.7
5.8
5.9
5.10

Ngu'd'i l$p

lO'u Hoan
Giam d6c
Tp. H6 Chi Minh. ngiy 21 thing 03 nSm 2017

Ld Thanh Ha
K l todn tru'd'ng


C O N G TY C 6 P H A N VAN TAI BlfiN HAI A U
Dja chi: 12 Doan Nhu-H^i, Phu-dyng 12, Quan4,
TP. H6 Ch( Minh. Vi^t Nam

B A O c A o TAI CHINH

Cho nam tai chfnh kit thCic ngay 31/12/2016
Miu 8 6 B 0 2 - D N

B A O C A O K^T Q U A HOAT O O N G KINH D O A N H

Cho nam tai chfnh kit thCic ngay 31/12/2016

Do-n vi tfnh: VND
CHl TIEU

1. Doanh thu ban hang va cung d p dich vg
1, cac kholn giam trCr doanh thu
2, Doanh thu thuln vl ban hang va cung d p dich vg
3. Gia v6n hang ban
4.
nhuan gOp v l ban hang va cung d p dich vg
5. Doanh thu hoat d^ng tai chlnh
6. Chi phf tai chinh
Trong 66, chi phi ISi vay

7, Chi phf ban hang
8. Chi phf quan ly doanh nghi^p
9. Lp-i nhuan thuln ti> hogt dOng kinh doanh
10. Thu nhap khac
11. Chi phi khac
12. Lp-i nhuan khac
13. Ting ip-i nhuan kl toan tru-d-c thul
14. Lp'i nhuan sau thul thu nhap doanh nghilp
15. Lai/(L6) CO bin tr6n c6 philu

16, Lai/(L6) suy giam trSn c6 philu

Glim d6c
Tp. H6 Chi Minh, ng^y 21 th^ng 03 nSm 2017

Mas6

01
02
10
11
20
21
22
23
24
25
30
31
32
40
50
60
70
71

TM

Nam 2016

Nam 2015

6.1

52.170.205.312
52.170.205.312
57.397.154.173
{5.226.948.861)
1.048.432.066
6.224.151.266

76.385.554.838
76.385.554.838
67.913.878.219
8.471.676.619
79.237.320
15.509.029.030

3.918.044.547

5.298.093.080

1,277.228.322
3.152.025.185
(14.831.921.568)
1.697.699.388
1.699.799.388
(2.100.000)
(14.834.021,568)
(14.834.021.568)

(2.978)
(2.978)

1.530.100.617
3,037.894.147
(11.526.109.855)
3.816.408.432
3.913.107.556
(96.699.124)
(11.622.808.979)
(11.622.808.979)
(2.333)
(2.333)

6.2

6.3
6.4
6.5

K l toan tru'd'ng


C O N G TY C6 PHAN V A N TAI BI^N HAI A U

Dia chi: 12 Dodn Nhu Hal, Phub-ng 12, Qu^n 4,
TP. H6 Chf Minh. ViQt Nam

BAO CAO TAI CHINH

Cho nam tai chinh ketthCic ng^y 31/12/2016
Miu s6 B 03a - DN

B A O C A O LU'U C H U Y E N TI6N T |
(Theo phircna phdp gidn tilp)

Cho nSm tai chinh kit thuc ngay 31/12/2016

Dan vi tfnh: VND

Ma
Nam 2016

Nam 2015

(14.834.021.568)

(11.622.808.979)

02
04

16.057.818.228
2.261.952.734

16.057.818.228
6.341.805.247

05
06

-

3.918.044.547

(163.636.364)
5.298.093.080

08

7.403.793.941

15.911.271.212

09
10
11

6.860.742.957
801.172.988
(1.971.952.594)

(1.765.342.713)
2.448.297.473
(11.116.337.898)

12
14
17

(2.253.945.307)
(300.480.554)
(61.000.000)

4.128.276.921

sd

CHi TIEU

TM

1. LU'U CHUYtN TI^N T ? TO* HOAT O O N G KINH DOANH
01
1. Lp'i nhu|n tru'dx thul
2. Dilu chinh cho cac khoan:

KhIu hao TSCD va BDSOT
L3i, lo chdnh i$ch ty gia h6i doai do danh gia igi
cac khoan myc tiln tO c6 g6c ngogi t#
Lai, 16 to hogt dOng dIu tu
Chi phf lai vay
3. Lp'i nhu$n tu* ho^t ddng kinh doanh
tru^c nhCvng thay doi v6n lyu d$ng

Tang, giam cac kholn phai thu
Tang, giam hang tin kho
Tang, giam cac khoan phai tra (khdng kl Idi vay
phai tra, thul thu nh^p doanh nghi$p phai nOp)
Tang gilm chi phf tra trud'c

Tiln iai vay da tra
Tiln chi khac ti> hogt dOng kinh doanh

LU'U chuyin tiln thuln tu* ho^t d^ng kinh doanh

Ii. LU'U CHUYEN TieN TU" HOAT B^HG OAU TU"
1. Tiln thu tCf thanh ly, nhuang ban TSCD va
cac tai san dai han khac

10.478.331.431

20

9.606.164.995

163.636.364

22
30

-

163.636.364

33
34

1.368.675.000
(13.073.732.480)

(11.033.044.309)

LU'U chuyin tiln thuln tO ho^t dpng tai chinh

40

(11.705.057.480)

(11.033.044.309)

LU'U CHUYEN TieN T H U A N TRONG N A M

50

(1.226.726.049)

(1.263.242.950)

Tien va tucng ducng tien dIu nSm
Anh huo-ng cua thay dli ty gia h6i doai
quy doi ngogi t$

60
61

1.340.066.081

2.603.792.326

(158.500)

(483:295)

TIEN VA T U O N G OU'CTNG TI^N CUCI NAM

70

113.181.532

1.340.066.081

LU'U chuyin tiln thuln tip ho^t d^ng dIu tu*

III. LU'U CHUYEN TI6N TLT HOAT OQNG TAI CHfNH

1. Tiln thu to- di vay
2, Tiln tra np" g6c vay

^ \

30

5.1

Ngu'd'i l$p

^/'^/ CONG TV

iOu Hoan
Giam d6c

Tp. H6 Chi Minh, ng^y 21 mng 03 nSm 2017

Ld Thanh Ha
K l toln tru'd'ng

-

"^

•


C 6 N G TY C 6 PHAN VAN TAI BI^N HAI AU

Oja chi: 12 Bokn Nhu- Hai, Phu-d-ng 12, Qu^n 4
TP,H6

Ch( Minh.Vilt Nam

,

BAO C A O TAI CHINH

Cho n5m tai chtnh kit thuc ngay 31/12/2016

THUYLT MINH B A O C A O TAI CHINH
1.

D A C D|£M HOAT D Q N G C O A

DOANH NGHlfP

1.1. Hinh thirc sir hCpu v6n
C6ng ty C6 phin Van Tli Biln Hli Au (dub-i (Jay gpi tit la "COng ty") dup-c cip Gily chi>ng nhan dang
ky kinh doanh lln dIu s6 4103000083 ngay 01 thang 06 nam 2000 do Sd- k l hogch va Diu tu Thanh
ph6 Ho Chi Minh cip va cac Gily chO-ng nhan thay dli sau d6 vdi lln thay dli gin day nhit la vao
ngay 07 thang 07 nam 2016.
V6n dilu 1$ theo Gily chi>ng nhan dSng ky kinh doanh la 50.000.000.000 ding,
Try SO" chlnh dang ky hogt dOng kinh doanh cua C6ng ty dup'c d^t tgi s6 12 Doan Nhu Hai. Phub-ng
12, Quan 4, Thanh ph6 Hi Chi Minh, Vi0t Nam.
Ting s6 nhan vifen cua C6ng ty tgi ngay 31 thang 12 nam 2016 la 47 (31/12/2015: 52).
1.2. Nganh nghi kinh doanh v l ho^t d^ng chinh
Nganh nghi kinh doanh chlnh cua Cdng ty la:
• van tli biln trong va ngoai nude;
• Thyc hi$n cac giao dich dgi ly: tau biln, giao nhan van tai da phucng thO-c;
• Mdi gidi hang hai; Cung i>ng tau biln; Kinh doanh xult nhap khIu.
1.3. Chu ky sdn xult, kinh doanh th6ng third^ng
Chu ky san xult kinh doanh thOng thudyng cua C6ng ty la 12 thang.
2.

CO S d L A P B A O C A O TAI CHiNH, KY Kt T O A N VA DON V! TI^N T$

2.1. Co* 86* l$p bao cao tai chinh
Bao cao tai chinh kam theo dup'c trlnh bay blng Ding Vi$t Nam, theo nguySn tic gia glc va phO hp'p
vb'i cac ChuIn myc Kl toan Vi#t Nam, Chi dO Kl toan Vi$t Nam va cdc quy dinh hi|n hanh khac vl
kl toan tgi Vi|t Nam.
2.2. Gia djnh v l tinh ho^t d$ng li§n tgc
CSng ty c6 khoan 16 thuln 22.707.638.067 VND trong nSm tai chlnh kit thOc ngay 31 thang 12 nam
2016 va tgi ngay dS. cac khoan np' ngin hgn cua Cdng ty da vup't qua ting tai sin cua cdng ty la
22.707.638.067 VND. NhO'ng dilu ki$n nay cho thIy sy tin tgi cua ylu t6 khdng chic chin trpng ylu

c6 thi din din nghi ngd dang kl vl kha nang hogt dOng Ii6n tgc cua Cdng ty. Kha nSng hogt ddng liSn
tgc cua Cdng ty phg thuOc hogt dOng kinh doanh c6 lai, vi$c tilp tyc gia hgn np- vay cua cac ngan
hang va tai trp" cua cac chu dIu tu trong tuang lai. Vao ngay lap bao cao nay khdng cd ly do nao d l
Ban Giam die Cdng ty tin ring cac chu dIu tu se khdng tilp tyc tai trp' dl CSng ty cd the hogt dOng
lidn tyc trong tuo'ng tai. Do vay, cac bao cao tai chlnh dinh kdm vin dup'c spgn thao trdn ca sd gia
dinh C6ng ty se tilp tyc hogt ddng lifen tyc.
2.3. Ky k l toln nSm
Ky kl toan nSm cga Cdng ty bit diu tu' ngay 01 thang 01 va kit thuc ngay 31 thang 12.
2.4. Dan vj tiln t$ su> d^ng trong k l toln
Do'n V! tiln t| su dyng trong ghi chap kl toan la Ding Vi|t Nam.

9


C 6 N G TY C 6 PHAN V A N TAI BI£N HAI AU

Dja chi: 12 Ooan Nhu- Hai, Phudng 12, Quan 4,
TP. Ho Chi Minh, Vi$t Nam

B A O C A O TAI CHJNH

Cho nam tai chfnh kkt thuc ngay 31/12/2016

THUYLT MINH B A O C A O TAI CHINH (TI^P THEO)
3.

CHUAN Myc vA CHt OO Kt TOAN AP ogNG

3.1. Ch6 d9 k l toan ap dMng
COng ty ap dgng cac ChuIn mg-c kl toan Vi0t Nam va Chi dO kl toan doanh nghi$p Vi$t Nam.

3.2. Tuydn b6 v l vi$c tudn thii cac ChuIn mvpc k l tohn Vi$t Nam va Chi d$ k l toan doanh nghl^p
Vj^t Nam
COng ty tuan thu cac ChuIn myc kl toan Vi$t Nam va Chi dO k l toan doanh nghi$p ViOt Nam dl
sogn thao va trlnh bay cac bao cao tai chfnh cho nam tai chinh kit thCic tgi ngay 31 thang 12 nam
2016.
4.

cAc CHINH S A C H

TOAN CHO Y^U

4.1. Ngogit^
cac logi ty gia hii doai ap dgng trong kl toan:
• Ty gia ap dyng trong kl toan la ty gia ty gia theo ti>ng ngan hang phat sinh giao dich.
• Ty gia ap dgng khi ghi nhgn va danh gia igi np- phai tra ia theo ty gia ban cua ngan hang.
• cac iogi ty gia ap dgng trong giao dich khac ia ty gia mga cua ngan hang,
cac nghi$p vy phat sinh blng ngogi t$ 6u(?c hgch toan theo ty gia hIi doai giao djch thyc tl vao ngay
phat sinh nghi^p vy. Cac khoan chSnh I0ch ty gia phat sinh trong qua trlnh thanh toan duiyc ghi nh^n
trong bao cao kit qua hogt dOng kinh doanh trong ky. S6 du- cac khoan myc tiln, np' phli thu, np- phli
tra c6 glc ngogi tl, ngogi trC so du" cac kholn tri tryp-c cho ngudi ban blng ngogi t§, s6 du* chi phi
tra trydc blng ngogi t$ va s6 du doanh thu nhan trudc blng ngogi t|, dyp-c chuyin dli sang ding
tiln hgch toan theo ty gia h6i doai giao dich thyc tl vao ngay lap bang can dli kl toan, Ch6nh l$ch ty
gia hIi doai phat sinh do danh gia Igi s6 du- ngogi tO cull ky sau khi bis try tang giam dup'c hgch toan
vao kit qua kinh doanh trong ky.
4.2. cac u'6'c tfnh k l todn
Vi$c lap bao cao tai chfnh ySu clu Giam die phai c6 nhu-ng udc tlnh va gia dinh c6 Inh hydng din
cac s6 Ii|u vl tai san, np- phli tra va vi$c trinh bay cac tai sin va np- tilm tang tgi ngay 31 thang 12
nam 2016 cQng nhu* cac khoan doanh thu, chi phf cho nam tai chfnh kit thOc vao ngay 31 thang 12
nam 2016. Mgc dO cac ud-c tfnh kl toan dup-c lap blng tit c l sy hilu bilt cua Giam die, s6 thyc tl
phat sinh c6 thi khac vdi cac udc tlnh, gia djnh dat ra.

4.3. Tiln va cdc khodn tu'O'ng dvcng tiln
Tiln va cac kholn tuang duang tiln bao gim tiln m$t tgi quy, tiln gu-i ngSn hang.
4.4. cac khoan phdi thu
Nguyen tic ghi nh$n

cac khoan np- phai thu bao gIm cac khoan phli thu khach hang va phai thu khac dup'c trinh bay theo
gia tri ghi s6 cua cac kholn phli thu khach hang va phai thu khac sau khi cIn tn> vdi cac kholn dy
phdng dup'c lap cho cac khoan np' phai thu kh6 d6i.
4.5. Hang t6n kho
Nguy§n

tic ghi nh$n hdng t6n kho

Hang tin kho dup'c hgch toan theo gia glc. Trudng hp'p gia tri thuln c6 thi thyc hi^n dup'c thip hen
gia glc thi hgch toan theo gia tri thuan c6 thi thyc hi$n dup'c.
10


C O N G TY C 6 P H A N V A N TAI BI^N HAI A U

Dja chi: 12 Oodn Nhu- Hdi, Phu-dng 12, Qu$n 4,
TP. H6 Chf Minh. Vi#t Nam

B A O C A O TAI CHINH

Cho nam t^i chtnh kltthOc ngay 31/12/2016

THUYLT MrNH B A O C A O TAI CHINH (TI^P THEO)
Gia g6c hang t6n kho bao g6m: Chi phi mua, chi phi ch§ bien va cac chi phi li§n quan tryc tilp khac
phat sinh 6k c6 du-p-c hang t6n kho d dja dilm va trgng thai hi$n tgi.

Gia tri thuln c6 thi thyc hi^n du-o-c ia gia ban u-dc tinh cua hang tin kho trong ky sin xult, kinh
doanh blnh thudng tri> chi phf udc tfnh dl hoan thanh sin phIm va chi phi udc tfnh cIn thilt cho vi|c
tidu thy chLing.
Phwcmg phAp x6c ttfnh gid trj hdng t6n kho

Gia tri hang tin kho dup'c xac dinh theo phu-ang phap nhap tru-dc xult tru-dc
Phupong phip h^ch to6n hdng t6n kho

Hang tin kho dup'c hgch toan theo phuo-ng phap k§ khai thudng xuyfin.
4.6.

Tai sdn c6 djnh h^u hlnh

Tai sSn c l dinh hO'u hlnh dup'c thi hi$n theo nguySn gia tru di gia tri hao m6n IQy kl.
Nguyen tic ghi nh$n vd xdc dfnh gid trj ban dau

Nguyfen gia tai san c6 dinh hO-u hlnh bao gIm gia mua va toan bO cac chi phi li§n quan tryc tilp din
vi$c dua tai sin vao trgng thai sin sang su- dyng. Trudng hp'p mua tai sin c6 dinh dup'c kfem thfem
thilt bi, phy tCing thay thi thi xac djnh va ghi nh^n rifeng thilt bi, phy tiing thay thi theo gia trj hp'p ly
va dup'c tri> {-) kh6i nguyfen gia tai sin c6 dinh hO'u hinh.
PhtKmg phdp khau hao

Nguyfen gia tai san c6 dinh hO'u hlnh dup'c khIu hao theo phuang phap dudng thing trong sultthdi
gian hO'u dyng dy tinh cua tai sin.
Thdi gian khIu hao udc tfnh cho mOt s6 nhbm tai sin nhu sau:
•
•
•
•
4.7.

Nha cua, vat kiln trCic
May mdc thilt bi
Phuo-ng ti0n vQn tai truyin din
Thilt bi, dyng cy quln ly

Nam 2016
50 nam
05 nam
06 - 20 nam
03 nam

Tlj sin c6 djnh vd hinh

Tai san c6 djnh v6 hlnh dup'c thi hi|n theo nguyfin gia tru- di gia tri hao m6n IQy kl.
Nguy&n tic ghi nh$n vd xdc djnh gid tri ban diu

Nguyfen gia la toan bO cac chi phi ma doanh nghi$p bo ra dl c6 dup'c tai sin c6 dinh v6 hlnh tfnh din
thdi dilm dua tai san d6 vao trgng thai su' dyng theo dy tlnh.
Nguyen tic ki todn cdc tdi sin c6 djnh v6 hinh
Quyin si> dung (Sit

Quyin su dyng dit dup'c trlnh bay theo nguySn gia trO gia tri hao m6n IQy k l la gia trj quyIn su dyng
di|n tich dIt tgi s6 12 Ooan Nhu Hai, Phudng 12, Qu^n 4, Thanh ph6 Hi Chi Minh.
Quyin su dyng dIt v6 thdi hgn khflng trich khIu hao.

11


C O N G TY CO P H A N V ^ N TAI BlfeN HAI A U

Dja chi: 12 Oodn Nhu Hdi, Phudng 12, Qu^n 4,
TP. H6 Cht Minh, Vi^t Nam

B A O C A O T A I CHiNH

Cho nam tai chfnh kit thuc ng^y 31/12/2016

THUYLT MINH B A O C A O TAI CHINH (TISP THEO)

4.8. Chi phi tra tripb'c
Chi phf tra trudc du'Q'c phan logi la chi phi tra trudc ngin hgn va chi phi tra trudc dai hgn theo ky hgn
g6c va chu ylu la chi phi Ii6n quan den mua vat tu va chi phi sua chO-g tau. Cac khoan nay dug-c
phan b6 trong thdi gign tra trudc cua chi phi ho^c trong khoang thdi gian ma lo-i Ich kinh tl dugc dy
kiln tgo ra.
4.9. NQ^ phai tri
No" phli tri dup'c phan logi la phli tra ngudi ban va phli tri khac theo nguydn tic: Phai tra ngudi ban
la kholn phli tri c6 tlnh chit thucng mgi phat sinh ti> giao dich mug ban hang hPa, dich vg, tai sin va
ngudi ban la dan vi dOc lap vdi ngudi mua; Phli tra nOi bO la cac khoan phli tri glQ'a dan vi d p trSn
va dan vi d p dudi true thuOc khdng c6 tu each phap nhan hgch toan phy thuOc; Cac kholn phli tri
cdn Igi dup'c phan logi la phli tra khac.
cac khoan np" phli tra dup'c theo ddi theo ky hgn glc, ky hgn cdn Igi tgi thdi dilm bao cao, theo
nguydn t$ va theo tung dli tup-ng.
Np' phai tra dup'c ghi nhan khdng thIp han nghTa vg phai thanh toan.
4.10. Chi phi phli tri
cac kholn chi phi phai tri dup'c ghi nh^n cho gia trj phai tra trong tuang lai lidn quan din hang hda,
dich vg da nhan dup'c tu ngudi ban trong ky bao cao nhung thyc tl chua chi tri do chug cd hda dan
hoae chua dO hi sa, tai li$u kl toan, duac ghi nh^n vao chi phi san xgit, kinh doanh cua ky bao cao,
4.11. Vdn chii sd' hO'u
Von dau tw cOa chu $& hO'u

Vin diu tu cua chu sd hO'u dup'c ghi nhan theo s6 vin thyc gdp cua chu sd hO'u.
Co phieu qu9

C6 philu quy dup'c ghi nhan theo gia mua va dup'c trlnh bay nhu mdt kholn giam v6n chu sd hO-u
trdn blng cSn dli k l toan.
CotCFC

C6 tu-c dudc ghi nh^n ia mpt kholn phai tri vao ngay cdng b6 c6 tuc.
Ph§n ph6i IqH nhu$n

Lp'i nhuan thuln sau thul thu nh^p doanh nghi^p cd thi dup'c phan phli cho cac c l ddng sau khi
dup'c Dgi hpi c6 ddng thdng qua va sau khi da trIch l^p cac quy dy phdng theo Dilu l# Cdng ty va cac
quy dinh cua phap luat Vi$t Nam.
4.12. Doanh thu
Doanh thu vl cung d p dich vy dup'c ghi nhan khi kit qua cua giao dich dd dup'c xac dinh mOt each
dang tin cay. Trudng hgp giao dich vl cung d p dich vg lifen quan din nhilu ky thi doanh thu duac
ghi nhan trong ky theo ket qui phin cdng vi$c hoan thanh vao ngay lap blng can dli kl toan cua ky
d6.
4.13. Gil vdn hlng bdn
Gia v6n hang ban dup'c ghi nh^n theo nguydn tic phu hp'p vdi dpanh thu. Cac khoan chi phi vupl
tr6n miic blnh thudng cua hang ton kho dup'c ghi nhSn ngay vao gia vin hang ban.
12


C O N G TY CO PHAN V A N TAI BI^N HAI A U

Oja chi: 12 Ooan Nhu- HSi, Phudng 12, Qu^n 4
TP. Ho Chf Minh, Vi$t Nam

BAO CAO TAI CHiNH

Cho nam tai chlnh kki thuc ng^y 31/12/2016

THUYtT MINH BAO CAO TAI CHiNH (Tl^P THEO)
4.14. Chi phi tai chinh
Chi phi tai chlnh phln anh nhO'ng kholn chi phi phat sinh trong ky chu ylu bao g6m chi phf (51 vay v6n
va kholn l5 phat sinh khi ban ngogi t$, l5 ty gia h6i doai.
4.15. Chi phf bin hang va chi phi qudn ly doanh nghifp
Chi phi ban hang phan anh cac chi phi thyc te phat sinh trong qua trlnh cung d p dich vy, bao g6m
cac chi phi nhan vifen, hoa h6ng.,.
Chi phi quln ly doanh nghi$p phan anh cac chi phf quln ly chung cua doanh nghilp g6m cac chi phf
vl luang nhan vi6n bO phan quln ly doanh nghi$p (tiln luang, tien c6ng, cac khoan phy dp,...); tilo
hilm xS hOi, bio hilm y tl, kinh phi cSng doan, bio hilm thit nghi$p cua nhan vifen quln ly doanh
nghilp; chi phi v^t li$u vSn ph6ng, c6ng cy lao dOng, khIu hao TSCD dCing cho quln ly doanh
nghi^p; tiln thu6 dIt, thul mOn bai; khoan lap dy ph6ng phai thu kh6 ddi; djch vy mua ngoai (di0n,
nude, di$n thogi, fax, bio hilm tai sin, chay nl...); chi phi blng tiln khac.
4.16. Thul
Thue thu nh$p doanh nghi^p
Chi phi thu4 thu nh$p doanh nghi$p (TNDN) hi0n hinh

Chi phi thul TNDN hi$n hanh dUQ-c xac dinh trdn cc sd thu nhap tlnh thul va thul suit thul TNDN
trong nam hi$n hanh ta 20%.
Thue gid trj gia tdng vd cdc lo^i thue i
Ap dyng theo cac luat thul hi^n hanh tgi Vi^t Nam.
cac bao cao thul cua Cdng ty sd chiu sy kilm tra cua cc quan thul. Do vi|c ap dyng luat va cac quy
dinh v l thul dli vdi nhilu logi giao dich khac nhau cd thi dup'c gill thfch theo nhilu each khlc nhau,
din din sd thul dup'c trlnh bay trdn bao cao tai chlnh cd thi bj thay dli theo quylt dinh cull cDng cua
cc quan thul.
4.17. Lai trdn c& philu
Lai CO" bin trdn c6 philu dup'c tlnh blng each chia lp'i nhuan sau thul cua Cdng ty sau khi trieh quy

khen thudng, phCie lp'i cho ting s6 blnh quan s6 c l philu phi thdng luu hanh trong ky, khdng bao
gIm s6 el phisu dup'c Cdng ty mua Igi va giO" lam c6 philu ngan quy.
4.18. Lai suy gilm trdn cl philu
Lai suy gilm trdn el philu dup'c tlnh blng each chia lp'i nhuan sau thul cua Cflng ty sau khi trfch quv
khen thudng, phCie lp'i chp ting s i blnh quan s i c6 philu phi thPng luu hanh trong ky va ting s6 cd
philu phi thdng dy kiln dup'c phat hanh thdm, khdng bao gIm s i c6 philu dup'c Cdng ty mua Igi va
giu* lam CO philu ngan quy.
(Xem tiSp trang sau)

13


C O N G TY C6 PHAN V A N TAI BI6N HAI A U

Oia chr. 12 Bo^n Nliu' H^i, Phudng 12, Qu$n 4,
TP. Ho Chi Minh, Vi$t Nam

B A O C A O TAI CHiNH
Cho nam tai chinh ketthuc ng^y 31/12/2016

THUYtT MINH BAO CAO TAI CHiNH (TI^P THEO)
5.

THONG

TIN B 6 SUNG C H O C A C

K H O A N M^C

TRINH B A Y TREN

5.1. Tiln vd cdc khodn tircng difO'ng tlln

Tiln mat
Tien gi>i ngan hang
C$ng
Hang tin kho

Nguydn li^u, v^t li$u

T9] ngay 31/12/2016
VND
Gia glc
Du phdng
1.021.676.975

Chi phi tra tru'6'c dai h^n

Ngin hgn:
Chi phf vat tu sua chO-a
C$ng
Dai hgn
Chi phf sua chO'a tau
Cdng cy, dyng cy va phy tung thay thi
Cpng
T6ng c0ng

B A N G C A N 0 6 | K £ TOAN

Tgi ngly

31/12/2016
VND

Tgi ngay
01/01/2016
VND

99.248.993
13.932.539

125.979.976
1.214.086.105

113.181.532

1.340.066.081

Tgi ngay 01/01/2016
VND
Gia glc
Dy phdng
1.822.849.963

-

Tgi ngly
31/12/2016
VND

Tgi ngly

01/01/2016
VND

575.495.946
575.495.946

97,894.748
97.894.748

6.692,133.742
2.977,037.290
9.669.171.032

5.467.477.698
2.425.349.225
7.892.826.923

10.244.666.978

7.990.721.671

(Xem tiSp trang sau)

14


C O N G TY C O P H A N V A N TAI BI^N HAI A U

Oja chi: 12 Ooan Nhip H^i, Phiccng 12, Qu^n 4,
TP. H6 Chf Minh, Vi^t Nam

BAO CAO TAI CHINH

Cho nam tai chfnh kk thOc ng^y 31/12/2016
THUYLT MINH B A O C A O TAI CHINH (TI^P THEO)

Ting, giam tai sdn cd djnh hiru hinh

Thilt bj, dgng CM
quln iy
VND

C^ng
VND

282.983.929.144

67.932.440

290.328.363.661

40.826.894

282.983.929.144

67.932.440

290.328.363.661

1.051.054.652

144.713.508

40.826.894

172.293.607.624
15.913.104.720

67.932.440

173.453.421.610
16.057.818.228

1.195.768.160

40.826.894

188.206.712.344

67.932.440

189.511.239.838

Nha ova, vat
kiln true
VND

May m6c, thilt
bj
VND

Nguydn gia:
Tai ngay 01/01/2016
Mua trong nam

7.235.675.183

40.826.894

Tai ngay 31/12/2016

7.235.675.183

Tgi ngay 01/01/2016
Khiu hao trong nSm
Tai ngay 31/12/2016

Khoan muc

Gia tr| hao mdn luy ke:

Gia tr| cdn lai:

-

Tgi ngay 01/01/2016

6.184.620.531

Tgi ngay 31/12/2016

6.039.907.023

-

Phipomg tien van
tai, truydn din
VND

-

110.690.321.520
94.777.216.800

-

116.874.942.051
100.817.123.823

Gia trj cdn Igi cuoi ky cua TSCD hu-u hinh da dung thi chap, d m cl, dam bao cho cac khoan vay la 94.777.216.800 VND - Xem thdm myc 5.10.
Nguydn gia cua TSCO h&u hinh cull nam da khau hao hit nhu-ng vin cdn st> dung la 108.759.334 VND.
5.5. Tang, giam tai sdn cd dinh vd hinh
Tdi san co dinh vd hinh Id quyen su- dyng dit Idu ddi tat so 12 Ooan Nhu- Hai, Phudng 12, Qudn 4, Thdnh phi Hi Chi Minh.

15


CdNG TY c 6 PHAN V A N TAI BI£N HAI AU
Dia ch\: 12 Ooan Nhu Hdi, Phudng 12, Qu|in 4,
TP. H6 Cht Minh, Vi$t Nam

Cho nam tai chtnh

BAO CAO TAI CHfNH
thuc ngdy 31/12/2016

THUY£T MINH B A O CAO TAI CHINH (TIEP THEO)

5.6. Phai tra ngu'd'i ban

Tgi ngdy
31/12/2016
VND

Tgi ngay
01/01/2016
VND

Glander tnternationat Bunt^ering Pte. Ltd
Cdng ty TNHH TM DV CN Nguydn Hung
Cdng ty TNHH MKP Shipping
Phdi tra <36i tu(7ng khac

2.606.786.790
839.272.500
698.216.400
2.392.187.753

2.353.340.000
-

C§ng

6.536.463.443

7.349.790.249

-

4.996,450.249

03

5.7. Phai tra ngu'd'i lao dpng
Chu yeu la khoan tiln lucng cdn phai tra ci

CO
, 7

n vidn.

5.8. Chi phf phai tra

Tgi ngay
31/12/2016
VND

Tgi ngay
01/01/2016
VND

Chi phi bao hilm tau
Cht phi lai vay

131.741.210
23.483.536.930

463.930.045
19.865.972.937

C^ng

23.615.278.140

20.329.902.982

Tgi ngay
31/12/2016
VND

Tgi ngay
01/01/2016
VND

185.558.779
147.563.059
807.073.600
297.119.079

153.288.294
262.921.499

807.073.600
296.850.079

1.437.314.517

1.520.133.472

5.9. Phai tra, phai n$p ngdn hgn khac

BHXH, BHYT, BHTN va KPCD

cac khoan phat trd khac
C l tO-c

Thul thu nhap ca nhdn tgm khlu tru
COng
(Xem tiip trang sau)

16


C O N G TY C 6 PHAN V A N TAI BI^N HAI A U

Oja chi; 12 Oodn Nhu Hdi, Phudng 12, Qu^n 4,
TP. Ho Chi Minh, Vi^t Nam

B A O C A O TAI CHINH

Cho nam tai chinh kk thuc ng^y 31/12/2016

THUYLT MINH B A O C A O TAI CHINH (TI^P THEO)

5.10. Vay va np* thu5 tai chlnh
Tgi ngay
31/12/2016
Vay ngan hgn
Vay dai hgn Qkn hgn tra
C^ng

1.368.675.000 1.368.675.000
108.438.740.000 68.409.400.000
109.807.415.000 69.778.075.000

Tgi ngay
01/01/2016

Giam

2.260.000.000
10.813.732.480
13.073.732.480

2.260.000.000
50.843.072.480
53.103.072.480
66.175.020.000
66.175.020.000
119.278.092.480

_

_

-

-

65.175.020.000
66.175.020.000

109.807.415.000 69.778.075.000

79.248.752.480

Vay dai hgn
C^ng
T6ng Cpng

Trong ndm
Tang

3T

Vay ngin hgn la l^holn vay ca nhan nhIm mgc (Jich b6 sung v6n luu dOng, Ic6 thdi hgn vay cy thi va chju lai suit tO* 10%/nam.
Vay dai hgn la cac l^holn vay npan hang bang USD nhim mgc dich mua va dbng cac tau kinh doanh
van tai biin, dup'c thi chip bang tai san hinh thanh tCc vin vay (ia cdc con tau Sea Dream, Sea
Dragon). Cdc kholn vay nay c6 ky hgn tu 93 din 111 thang va chiu Idi suit hidn tgi tu* 4,3% din
6,5%/nam - Xem thSm mgc 5.4.
5.11. Vdn chu sd' hu>u

5.11.1. Blng d6i chidu biln d^ng cua vdn chu sd* hO'u
Vin diu tu
cua chu sd
hO'u

C l philu
quy

Tgi ngay 01/01/2015
50.000.000
L6 trong ndm trudc
Giam khdc
Tgi ngay 01/01/2016 50.000.000
L6 trong nam nay
Giam khdc
-

(188.100)
(188.100)
-

(3.513.232)
3.513.232

50.000.000

(188.100)

Tgi ngly 31/12/2016

5.11.2. Chi tilt v6n gdp cua chu sd' huu

Chdnh Idch
ty gia hIi
doai

DVT: ngan ddng
Lp'i nhudn
chua phdn
phli
COng

-

(46.062.707)
(11.622.809)
(57.685.516)
(14.834.022)
-

235.961
(11.622.809)
3.513.232
(7.873.616)
(14.834.022)

-

(72.519.538)

(22.707.638)

-

Tgi ngay
31/12/2016
VND

Tgingay
01/01/2016
VND

Ting cdng ty Hdng Hai Vidt Nam
Tong cdng ty Bio vi0t Nhdn Thp
Cdng ty C6 phin Quy Tin Phdt
cac c6 ddng khac

13.230.000.000
4.410.000.000
4.409.000.000
27.951.000.000

13.230.000.000
4.410.000.000
4.410.000.000
27.950.000.000

Cong

50.000.000.000

50.000.000.000
17

I


CdNG TY C6 PHAN V A N TAI B|£N HAI A U
Dja chi: 12 eodn Nhu Hdi, Phirdng 12, Qu$n 4,
TP. Ho Chi Minh, Vidt Nam
THUYLT MINH

B A O C A O TAI CHINH

Cho nam tai chinh kk thuc ngdy 31/12/2016

B A O C A O TAI CHINH

(TlfP THEO)

5.11.3. C6phliu
Tgi ngay
31/12/2016
VND

Tgi ngay
01/01/2016
VND

5.000.000

5.000.000
(18.810)
4.981.190

5.000.000
5.000.000
(18.810)
4.981.190

Nlm 2016
VND
(14.834.021.568)

Nam 2015
VND
(11.622.808.979)

(14.834.021.568)

(11.622.808.979)

4.981.190

4.981.190

(2.978)

(2.333)

S6 lu'p'ng c6 phin dang ky phat hanh

S6 lu'p'ng c6 phin da ban ra
S6 lu'p'ng c6 phin dup'c mua Igi
S6 lu'p'ng c6 phin dang luu hanh
M$nh gia c6 phin dang luu hanh: 10.000 VND/ c6 phin.
5.11.4. Ld ca bin/ Suy gidm trdn c6 phin

L6 sau thul thu nhdp doanh nghi$p
Trfch quy khen thudng phuc lp'i
L6 dl tlnh Ld ca ban/Suy giam trdn c6 philu
S6 lup-ng c6 philu phi thdng blnh qudn luu hanh trpng
nam
Ld CO* bln/Suy gilm trdn c6 philu
6.

THONG TIN
DOANH

B6 SUNG

CHO

CAC KHOAN

MgC TRJNH

B A Y TR^N B A O C A O K^T Q U A

KINH

6.1. Doanh thu bin hdng vl cung dp djch vg

La doanh thu cung d p dich vy vdn tai biln.
6.2. Gia von hang ban
La gia vin cung d p dich vy vdn tai biln.
6.3. Chi phf tai chlnh
Nam 2016
VND

Nam 2015
VND

Chi phi lai vay
Chdnh I|ch ty gia chua thyc hi$n

3.918.044.547
2.306.106.719

5.298,093.080
10,210,935.950

Cpng

6.224.151.266

15.509.029.030

6.4. Chi phf bin hang
La cac khoan chi phi hoa hing vl mdi gidi dfch vy vdn tai biln.

18

C 6 N G TY CO P H A N V A N TAI BI^N HAI A U

Dja chi: 12 Dodn Nhir Hdi, Phu-dng 12, Qu$n 4,
TP. H6 Chi Minh, Vi$t Nam

BAO CAO TAI CHINH

Cho nam tai chinh l^et thuc ngdy 31/12/2016

THUY6T MINH B A O C A O TAI CHINH (TI^P THEO)

6.5. Chi phi quan ly doanh nghigp

Nam 2016
VND

Nam 2015
VND

Chi phi nhan vifen
Chi phf d6 dung vSn ph6ng
Chi phf khiu hao tai san c6 dinh
Chi phi dich vg mua ngoai
Chi phi khac bang tiln

1.993.781.978
50.603.092
144.713.508
157.901.859

805.024.748

1.945,700.068
38,721.363
144,713.508
159,546.025
749,213.183

Cong

3.152.025.185

3.037.894.147

Nam 2016
VND

Nam 2015
VND

Chi phf nguydn li^u, vdt lidu
Chi phf nhan c6ng
Chi phi khIu hao tai san c l d|nh
Chi phi dich vg mua ngoai
Chi phi khac bjng tiln

17.651.163.860
10.708,834.840
16.057.818.228
13.887.146.448

3.521.444.304

25.942.188.823
10.364,795.032
16.057.818.228
16.088.225.935
4.028.844.965

C^ng

61.826.407.680

72.481.872.983

Chi phi san xult kinh doanh theo ylu t6

THONG TIN V£ CAC BEN LIEN QUAN
Danh sach cac bdn lidn auan
1. Tong cdng ty Hdng Hai Vidt Nam - Cdng ty TNHH MTV
2. Nguydn HO-u Hoan
Thu nhdp cua Ban Giam die
Luang Ban Gidm die
8.

Mli auan hd
C 6 ddng cd anh hudng dang kl
Giam doc C6ng ty
Nam 2016

Nam 2015

309.172.000

393.100,000

C A C s y KIEN S A U NGAY K^T T H U C NAM TAI CHJNH

Khdng cd cac su kiln qgan trong xay ra sau ngdy kit thuc ndm tai chfnh din ngay phat hanh bao cao
tai chfnh.

Tp. H6 Chf Minh, ngdy 21 mng

03 nSm 2017

19