6 Bao cao BKS nam 2016 Phytopharma final

CÔNG TY CỔ PHẦN
DƯỢC LIỆU TRUNG ƯƠNG 2
–––––––

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
––––––––––––––––––––––––
Tp Hồ Chí Minh, ngày 05 tháng 4 năm 2016

BÁO CÁO BAN KIỂM SOÁT
Trình Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2016
-

Căn cứ chức năng, nhiệm vụ của Ban kiểm soát được quy định tại luật Doanh
nghiệp và Điều lệ công ty cổ phần Dược liệu trung ương 2 (Phytopharma).
Căn cứ vào tình hình hoạt động và báo cáo tài chính năm 2015 của Công ty cổ
phần Dược liệu trung ương 2 (Phytopharma) đã được kiểm toán.

Ban kiểm soát xin báo cáo trước Đại Hội đồng cổ đông về nội dung hoạt động của
Ban kiểm soát trong năm 2015 như sau:
A. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2015
Với kết quả của Đại hội cổ đông thường niên năm 2015, Ban kiểm soát đã phân
công cụ thể từng đồng chí trong ban phục trách theo dõi từng hoạt động của Công
ty, cụ thể như sau:
-

Bà Đặng Lệ Thu – Trưởng ban kiểm soát: Chịu trách nhiệm chung về các công
tác của BKS. Phân công nhiệm vụ cho các thành viên BKS thực hiện các nhiệm
vụ, quyền hạn qui định tại Điều lệ Công ty.

-

Ông Trần Việt Thắng – Thành viên BKS: Kiểm soát về việc thực hiện các Nghị
quyết, quy chế, chính sách quy định của pháp luật, đầu tư xây dựng cơ bản.

-

Ông Nguyễn Thanh Toàn: Kiểm soát lĩnh vực xuất nhập hàng hóa, quản lý chất
lượng, hệ thống kho bãi tại các địa điểm kinh doanh của Công ty.

Trong năm 2015 Ban kiểm soát đã duy trì nhiệm vụ kiểm soát thường xuyên các
hoạt động sản xuất kinh doanh thông qua hồ sơ, tài liệu, chứng từ và tham dự các cuộc
họp của Hội đồng quản trị, Ban điều hành Công ty, bao gồm:
- Kiểm soát quá trình xây dựng và thực hiện kế hoạch SXKD, kế hoạch đầu tư xây
dựng cơ bản, kế hoạch lao động tiền lương và thu nhập.
- Kiểm soát việc xây dựng và thực hiện các quy chế, quy định của Công ty.
- Kiểm soát việc thực hiện Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông năm 2015.
- Kiểm soát việc công bố thông tin theo quy định của công ty đại chúng và các
quy định của Pháp luật.
- Kiểm soát báo cáo tài chính của Công ty theo kế hoạch.

1


Ban kiểm soát đã tổ chức họp 04 lần để kiểm điểm những nội dung hoạt động theo
nhiệm vụ được giao. Kết quả trong năm được tổng hợp lại với các nội dung chủ yếu như
sau:
I/ CÔNG TÁC KIỂM SOÁT NGHỊ QUYẾT CỦA ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ
ĐÔNG, NGHỊ QUYẾT, QUYẾT ĐỊNH CỦA HĐQT VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
ĐIỀU HÀNH.

1. Về thực hiện Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông:
Đã thực hiện đúng theo phương hướng đã đề ra tại Đại hội cổ đông thường
niên năm 2015, hoàn thành vượt mức các chỉ tiêu mà Đại hội đã giao cho, cụ thể:
ĐVT: Triệu đồng
Kế hoạch
STT
Chỉ tiêu
Thực hiện
So Sánh
Đại hội giao
1
Doanh thu
6.200.000
141%
8.743.893
2
Lợi nhuận trước thuế
36.000
47.801
133%
3
Cổ tức
15%
15%
100%
2. Hội đồng quản trị.
- Trong năm 2015 HĐQT đã thực hiện đúng chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn
đối với các hoạt động giám sát, chỉ đạo và đưa ra các Nghị quyết, Quyết định.
- HĐQT đã tiến hành họp thường xuyên, thể thức cuộc họp, nội dung, biên bản
cuộc họp, các Quyết nghị, quyết định và văn bản của HĐQT phù hợp với Luật doanh

nghiệp, Điều lệ của Công ty
- HĐQT đã hoàn thiện các thủ tục bổ nhiệm nhận sự cao cấp trong việc cơ cấu lại
doanh nghiệp, nhằm tăng cường năng lực điều hành trong hoạt động kinh doanh của
Công ty.
- Định hướng và hỗ trợ Ban điều hành trong quá trình triển khai thực hiện các chỉ
tiêu kế hoạch SXKD năm 2015 theo hướng khả thi và khắc phục vượt qua khó khăn, ổn
định về quản lý, kinh doanh.
- Trong năm HĐQT đã chỉ đạo định hướng, hoàn thành các mục tiêu về hoạt
động Sản xuất kinh doanh và tái cơ cấu doanh nghiệp, làm tiền đề cho sự phát triển, tăng
trưởng của Phytopharma trong tương lai.
- HĐQT đã chỉ đạo tốt việc quản lý, sử dụng, khai thác bất động sản tại các địa
điểm kinh doanh của Công ty, phân loại cụ thể các khu đất Công ty đang quản lý để chỉ
đạo Ban điều hành hoàn thiện các thủ tục mua nhà, mua đất, ký hợp đồng thuê đất dài
hạn, nhằm khai thác tối đa các nguồn bất động sản của Công ty.
- HĐQT đã lựa chọn Công ty TNHH PricewaterhouseCoopers Việt Nam (PWC)
thực hiện kiểm toán BCTC năm 2015.
- Hoàn Thành việc chi trả cổ tức cho cổ đông đúng hạn.

2


3. Nội dung hoạt động của Ban điều hành.

- Trong năm 2015 Ban điều hành đã tích cực triển khai thực hiện kế hoạch sản
xuất kinh doanh theo Nghị Quyết của Đại hội đồng cổ đông và các Nghị quyết của
HĐQT đề ra.
- Ban kiểm soát nhất trí với những đánh giá trong báo cáo kết quả hoạt động sản
xuất kinh doanh năm 2015 và phương hướng nhiệm vụ năm 2016 của Ban Tổng Giám
đốc Công ty, thể hiện nổi bật ở một số công tác sau:
+ Kịp thời đề ra các giải pháp kỹ thuật để ổn định và nâng cao chất lượng dịch

vụ, tiết kiệm chi phí, đặt biệt là các chi phí chiếm tỷ trọng lớn như vận tải, giao
nhận...Chất lượng dịch vụ được nâng cao.
+ Hoàn Thành vượt mức kế hoạch lợi nhuận do ĐHCĐ đề ra.
+ Chủ động cân bằng dòng tiền, tạo doanh thu tài chính cho công ty.
+ Hoàn thiện các cơ chế quản lý, gắn trách nhiệm của người lao động công việc.
+ Tiếp cận lại những khách hàng tiềm năng, củng cố mối quan hệ với khách hàng
cũ.
+ Củng cố hệ thống kế toán, tài chính, đảm bảo việc quản lý tài chính minh bạch,
tiết kiệm, phòng ngừa rủi ro và cung cấp thông tin đúng hạn. Trong năm 2015 công ty tổ
chức kiểm toán và đại hội cổ đông đúng thời hạn.
+ Đưa tài sản đất đai kho bãi còn sử dụng lãng phí vào khai thác đem lại lợi
nhuận cho cổ đông .
- Ban điều hành đã thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với Nhà nước, đảm bảo chăm lo
đời sống và thực hiện tốt các chính sách đối với người lao động như: Chế độ BHXH,
BHYT, BHTN, chế độ khám bệnh định kỳ hàng năm, chế độ nghỉ phép, nghỉ thai sản, ốm
đau theo đúng quy định của Công ty và pháp luật. Trong năm qua không xảy ra tình trạng
nợ lương, khiếu kiện của người lao động.
- Căn cứ vào NQ của HĐQT, Ban điều hành đã xử lý một số tồn tại từ năm 1999
đến năm 2013 vào quỹ dự phòng tài chính như sau:
+ Khoản tiền truy thu thuế, tiền phạt, tiền chậm nộp thuế theo kết luận Thanh tra
thuế số 261/KL-CT ngày 13/02/2015 và Quyết định số 691/QĐ-CT-XP ngày 13/02/2015
của Cục thuế TP Hồ Chí Minh về việc xử lý vi phạt hành chính về thuế giai đoạn 2009
đến năm 2013 , với số tiền là: 3.166.727.182 đồng.
+ Xử lý các khoản nộp phạt của Tổng cục Hải quan về việc kiểm tra sau thông
quan từ năm 2010-2015 với số tiền là: 1.868.742.692 đồng.
+ Xử lý các khoản nợ đọng thuế từ năm 1999 đến năm 2003, với số tiền là:
3.309.215.610 đồng.
II/ KIỂM SOÁT BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM 2015.
1. Kiểm soát chấp hành chế độ tài chính kế toán:
- Công ty đã mở sổ kế toán chi tiết, tổng hợp đúng quy định hiện hành.

- Báo cáo quyết toán tài chính năm 2015 đã được Kiểm toán đúng theo chuẩn
mực quy định Luật kế toán Việt Nam; phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tài chính
của Công ty tại ngày 31 tháng 12 năm 2015, cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và
tình hình lưu chuyển tiền tệ của năm tài chính kết thúc cùng ngày nêu trên phù hợp với
3


các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam và các quy
định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính hợp nhất.
2. Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2015:
Ban kiểm soát nhất trí với các số liệu cũng như nhận xét của kiểm toán viên đưa
ra trong báo cáo tài chính của Công ty đã được kiểm toán.
Kết quả thẩm định báo cáo tài chính năm 2015 như sau:
STT
Tên Chỉ tiêu
A
SỐ LIỆU TÀI SẢN VÀ NGUỒN VỐN
TỔNG TÀI SẢN
I
Tài sản ngắn hạn
1
Tiền và các khoản tương đương tiền
2
Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn
3
Các khoản phải thu ngăn hạn
4
Hàng tồn kho
5
Tài sản ngắn hạn khác

II
Tài sản dài hạn
1
Các khoản đầu tư tài chính dài hạn
2
Các khoản phải thu dài hạn
3
Tài sản cố định
4
Tài sản dài hạn khác
TỔNG NGUỒN VỐN
I
Nợ phải trả
1
Nợ ngắn hạn
2
Nợ dài hạn
II
Vốn chủ sở hữu
1
Vốn chủ sở hữu
- Vốn cổ phần
2
- Thặng dư vốn cổ phần
3
- Quỹ Đầu tư phát triển
4
- Lợi nhuận chưa phân phối
5
- Các quỹ thuộc vốn chủ sở hữu

6
Nguồn kinh phí và các quỹ khác
B
KẾT QUẢ KINH DOANH
1
Doanh thu
2
Lợi nhuận trước thuế
3
Lợi nhuận sau thuế

Số liệu kiểm toán năm 2015
2.861.906.305.560
2.831.173.437.307
95.352.032.040
90.211.812.829
1.901.762.862.991
704.355.672.280
39.491.057.167
30.732.868.253
2.220.543.724
100.000.000
23.055.169.252
5.357.155.277
2.861.906.305.560
2.682.223.305.483
2.678.799.366.983
3.423.938.500
179.683.000.077
179.253.000.077

95.000.000.000
7.800.000.000
44.131.084.770
31.814.632.653
507.282.654
430.000.000
8.743.893.818.105
47.800.967.915
36.946.979.084

III/ KIỂM SOÁT QUẢN LÝ DƯỢC CHÍNH:
- Hàng nhập khẩu: 100% hàng hóa được kiểm tra cảm quan và phát hành phiếu
kiểm nhận chất lượng, không để xảy ra tình trạng kém chất lượng hay hàng hóa chưa
được kiểm tra chất lượng lưu thông vào thị trường
- Theo dõi, đánh giá chất lượng nhà cung cấp hàng hóa và dịch vụ theo đúng quy
trình ISO, khuyến cáo kịp thời đảm bảo phục vụ tốt công tác nhập khẩu giảm tỉ lệ thấp
nhất các mặt hàng kém chất lượng do nhà cung cấp không đảm bảo chất lượng.
- Kiểm định, hiệu chuẩn các thiết bị đo lường, thiết bị quy định tuân thủ nghiêm
ngặt về an toàn lao động: thực hiện đầy đủ, đúng quy đinh công tác kiểm định, hiệu
chuẩn các thiết bị đo lường và các thiết bị đòi hỏi an toàn lao động.
4


- Luôn đảm bảo các thiết bị đầy đủ và sẵn sàng đáp ứng yêu cầu công việc đảm
bảo cho công tác kiểm tra chất lượng đạt hiệu quả và có độ chính xác cao đồng thời đảm
bảo sử dụng thiết bị an toàn, hiệu quả và tiết kiệm hợp lý.
IV/ PHỐI HỢP BAN KIỂM SOÁT VỚI HĐQT, BAN ĐIỀU HÀNH
1. Đánh giá sự phối hợp hoạt động giữa Ban kiểm soát với HĐQT, Ban điều
hành.
- Với tinh thần trách nhiệm, xây dựng và hợp tác trong quá trình hoạt động, thực

hiện nhiệm vụ của cổ đông giao, Ban kiểm soát luôn phối hợp, trao đổi, đóng góp ý kiến
thẳng thắn, trung thực với Hội đồng quản trị trong việc xây dựng các Quy chế, nội dung
cuộc họp, Nghị quyết, quyết định của HĐQT.
- Ban kiểm soát cũng thường xuyên xem xét, góp ý kiến với ban điều hành trong
các hoạt động sản xuất kinh doanh để phù hợp với mục tiêu của Công ty, Hội đồng quản
trị và các chính sách, chế độ quy định.
2. Ý kiến của Cổ đông.
Trong năm 2015, những ý kiến khiếu nại bằng văn bản của Cổ đông liên quan
đến Hội đồng quản trị, Ban điều hành và những thắc mắc về tình hình của Công ty đều
được Ban kiểm soát đã tiếp nhận trả lời giải thích theo đúng quyền hạn nhiệm vụ góp
phần minh bạch hóa các hoạt động của công ty .
Trong năm 2015, Ban kiểm soát đã nhận được ý kiến khiếu nại bằng văn bản của
Cổ đông về các vấn đề Về việc: “Giải quyết bồi thường do hợp đồng của Công ty cho
thuê đất bị vô hiệu” Sau khi tổng hợp hồ sơ, BKS đã có buổi làm việc với cổ đông, và Cỏ
đông cũng đã chấp thuận việc Công ty chấm dứt hợp đồng cho thuê và không chấp nhận
giải quyết bồi thường cho Cổ đông là hoàn toàn đúng theo thỏa thuận mà hai bên đã ký
kết cũng như đúng theo quy định của pháp luật hiện hành.
B. KẾ HOẠCH HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2016.
1. Kế hoạch năm 2016:
Trong năm 2016 Ban kiểm soát tiếp tục thực hiện nhiệm vụ cụ thể sau:
- Giám sát hoạt động của Hội đồng quản trị, Ban điều hành trong quản lý và điều
hành hoạt động kinh doanh theo Nghị quyết của đại hội đồng cổ đông và các quy định
liên quan khác của luật doanh nghiệp và pháp luật nhà nước.
- Thẩm định báo cáo hoạt động của Công ty hàng Quý, 6 tháng và năm theo chức
năng nhiệm vụ của ban Kiểm soát.
- Thực hiện việc kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất theo đề nghị của cổ đông hoặc
Hội đồng quản trị trong quá trình hoạt động, nhằm phòng ngừa rủi ro, đảm bảo Công ty
hoạt động theo đúng quy định của pháp luật và Điều lệ Công ty.
- Tiếp nhận và giải quyết các vấn đề mà Cổ đông có ý kiến theo đúng quy định.
2. Ban kiểm soát có một số kiến nghị:

5


Hội đồng quản trị và Ban điều hành Công ty cần chỉ đạo quyết liệt hơn một số
nội dung sau :
- Rà soát, sửa đổi và bổ sung các quy chế quản lý tài chính, quy chế chi tiêu nội bộ
và một số quy chế khác cho phù hợp với các quy định hiện hành và thực tế hoạt động của
Công ty.
- Xây dựng phương án kinh doanh cụ thể và tích cực hơn nữa để đẩy mạnh hoạt
động của hai công ty con trong hoạt động kinh doanh trực tiếp.
- Đẩy nhanh tiến độ đầu tư đầu tư cơ sở vật chất , khai thác tối đa các nguồn đất và
tài sản hiện có để mở rộng hơn nữa lĩnh vực kinh doanh nhằm mang lại hiệu quả tối đa
cho Công ty.
- Tận dụng tối ta hiệu quả của quá trình tái cơ cấu để đưa Phytopharma tăng
trưởng nhanh hơn.
- HĐQT, Ban điều hành kiểm tra, rà soát lại các hồ sơ, đối chiếu với các quy định
hiện hành nhằm hạn chế tối đa các rủi ro pháp lý về chính sách Thuế, Hải quan tránh cho
Công ty những chi phí ngoài sản xuất mang yếu tố khách quan, không kiểm soát được.
Trên đây là báo cáo công tác của Ban kiểm soát năm 2015 xin được trình trước
Đại hội đồng cổ đông Công ty cổ phần Dược liệu trung ương 2 (Phytopharma)
Xin trân trọng cám ơn!

Trưởng Ban kiểm soát
(Đã ký)

Đặng Lệ Thu

6