Bao cao tai chinh hop nhat 6 thang nam 2013 (da soat xet)
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (9.35 MB, 33 trang )
A
AASCN
coNc rY co pnAN 6 rO rvrr
sio
cho
k) kd rodn tungay 0l
cAo
ril
cruiNn nop NruAr
ndn20l3d2nngay30thdng6ndm20l3
dd droc sod.t xdt
rhdng 01
cONG TyTNHH DlcH vU TUvAN TA cHiNH
xE'roAr vA xrdu roAN
NAM
NAm VET AUD|TING AND ACCOUNTTNG FiNANC|AL CONSULTTNG SERVTCES CO., LTD.
uEr
1mSit1
Tru sd drinh: 29 Hodng Sa, Quan 1, Thenh Ph6 Hd Chi Minh. Tel: (84 8) 3910 3908 - 3910 4881 / Fax: (84 8) 3910 4BB0
CN
Hi
N6i: Sd 15, Ng6 640, Dudng L6ng, Quan Odng Da, Hd NOi. Tel: (84 4) 3793 1428 / Fax: (84 4) B7s3't42s
cONc rYC6PuAx 6 16
rur
MUC LUC
2-4
Bio cio cia Ban T6ng Gi6m tl6c
Brio c6o k6t
qui
cdng tdc soit x6t
5
B:io qio thi chinh hqp nh6t de duo. c so{t x6t
6 -32
Bing cin di5i ki5 to6n hgp nhAt
6-9
l0
86o c6o k6t quA hopt tlQng kinh doanh hqp nh6t
86o cilo luu chuy6n ti6n
tQ
Ban thuyi5t minh 86o c6o
hqp nh6t
tii
chinh hgp nhAt
11
-12
13
-32
l,
a
ir
)
\
cONG TY cO PuAN 6 16
s6 tqqn pno iratnn rcrai,
rlrr
Hai Bd T
Minh Khai,
HdNoi
BAo cAo c0A BAN r6NG GrAM Eoc
Ban Tting Gi6m dt5c C6ng ty C6 pnan 6 tO TMT (sau day gqi tit ld "C6ng ty") trinh bdy 86o c6o niy
cing v6i 86o c6o tdi chinh hqp nh6t cta C6ng ty cho h! ktl to6n tu ngiy 01 th6ng 01 n6m 2013 d6n ngdy
30 thang 6 n6m 2013 tl6 tlu. c so6t x6t bdi c6c ki6m to6n vi6n dQc lflp.
vi
rcrAr QuAr
CONG
rY
C6ng ty C6 pnan 6 tO TMT tru6c dfly ld C6ng ty Thuong m4i vi SAn xu6t vit tu Thii5t b! giao th6ng vin
tai, thinh vi6n h4ch toin tlQc lflp cta Tting C6ng ty C6ng nghiQp 0 td ViCt Nam, tlu
BQ Giao th6ng V{n tei. C6ng ty hoat dQng theo GiAy chring nh{n dlng k;i kinh doanh s6 ot03ot+9s6 lAn
dAu ngiy 14 thfung 12 ndm 2006 vi c6c Gi6y chimg nhAn tldng hj doanh nghiQp thay d6i tu lAn tht 0l
d6n lin thri 08 v6i md s5 doanh nghiQp ld 0100104563 do 56 Kt5 hopch vi DAu tu thdnh ph5 ueN6i c6p.
V5n diAu
lQ hiQn
nay crla C6ng ty theo Gi6y chung nhQn tl[ng
kj kinh d oanh 1it284.502.360.000
ddng.
Hopt tlQng chinh cria C6ng ty trong ki ki5 toin tir ngdy 01 th6ng 01 nim 2013 tltin ngiy 30 th6ng 6 n6m
2013 ld sAn xuAt, lip r6p xe 6 t6 cric loai.
Ngoii ra, C6ng ty kh6ng c6 ho4t tlQng nio kh6c lim thay tl6i chftc nlng kinh doanh tl6 tluir. c c6p phdp.
Try s6 chinh cria C6ng ty d5t tai s6 tOle
pUO Ir,tinh
Khai, phudng Minh Khai, quin Hai
Bi
Trung, thinlr
ph6 Ha NOi.
l.
?t
/i
ri
riNH Hi\rr rAr cHiNH rrgp NHAI
vi xtr
euA Ho4r E9NG KrNH DoANH HgP M{Ar
6 n[m 2013 vi ki5t qui hoat d6ng kinh doanh hqp nh6t cho
Tinh hinh tii chinh hqp nhAt t4i ngiy 30 th6ng
lc! k6 to6n tu ngdy 01 thring 0l nnm 2013 tli5n ngdy 30 th6ng 6 ndm 2013 cta C6ng ty duoc trinh bay
trong 86o c6o tdi chinh hqp nhAt dinh kdm b5o c6o ndLy (tt trang 06 d€n trang 32).
cAc sU KrEN pHAr srNH sAU NGAv
xfr rnfc ri to roAN
Ban Ti5ng Giim il6c C6ng ty khing dinh kA6ng c6 su ki€n nio ph6t sinh sau ngdy 30 th6ng 6 ndm 2013
cho tt6n thdi tliiim l{p b6o c6o niy mi chua duo. c xem x6t didu chinh s(5 liCu ho4c c6ng b5 tron 9B6o c6o
tii chinh hgp nh6t.
\
\
I
:
I
:
HOI DdNG QUAN TRI
C6c thinh vi6n cta HOi tl6ng quan
Ong Biri
VIn Hiru
6ng Biri Qu6c C6ng
6ng D{ng Quang
Vinh
6ng D6 M4nh Tu6n
Ong Tr6n
V[n Hd
Ong Ph4m
VIn Hdng
Ong L6 Tiiln Phan
tri trong kj, vd diin thdi diiim lflp bno c6o niy g6m:
Chri tich;
uy vren;
Uy vi6n;
uy vren;
Uy vi6n;
Uy vi6n;
uy vlen.
cONcrYcOPuAN616mrr
s5 tqgs nhil l\4inh Khai. ohuims Minh
86o c6o cria Ban T
Hai
Bi T
theo)
BAN T6NG GIAM E6C vA KE TOAN TRTIONG
C5c thinh vi6n cria Ban T6ng Girim d6c
Ong Biri
V[n Htu
Ktl to6n trudng trong
kj,vi
di5n
thdi di6m
lQ.p
b6o c6o
niy g6m:
I ong Uram doc;
6ng Biri Qu6c C6ng
6ng fran Van Ha
6ng Trinh Xudn
vi
Ph6 T6ng Gi6m dilc;
Ph6 T6ng GiAm d6c;
Nhdm
Dio Ti6n Thinh
Bn Lim Th! HiAn
Ph6 T6ng Gi6m
K6 toSn
Ong
truOng;
Phg tr6ch phdng
TCKT.
Bii nhiQm ngdy 04 thSng 7 n6m 2013
Mi5n nhiQm ngiy 04 thring 7 nim 2013
KMMTOANVIEN
Chi nh6nh C6ng ty TNHH Dlch vp Tu v6n Tii chinh Kil to6n vi Kidm torln Nam viet (AASCN) da so6t
x6t Bio c6o tii chinh hqp nhAt cho kj,ki5 to6n tir ngiy 01 thring 01 nam 2013 d6n ngiy 30 thring 6 n6m
2013.
cONG BO
Nrr,q,r
rni.cn ll@nr c0A BAN rONG
GrriM E6c D6r vor BAo cAo rAr cniNrr Hop
/
Ban T6ng Gi6m d6c C6ng ty chlu tr6ch nhiQm v6 viQc lip Brio crio tAi chinh hqp nh6t ph6n 6nh trung
thuc, hqp li tinh hinh tei chinh hqp nhAt, ktit qua ho4t dQng kinh doanh hgp nhAt vi tinh hinh luu chuyiln
ti6n tQ hqp nhAt cta C6ng ty trong k!. Trong qu6 trinh l{p 86o cio tdi chinh hqp nhAt, Ban T6ng Gi6m di5c
C6ng ty cam k6t tl6 tuAn thri cic y6u citu sau:
-
Lga chgn c6c chinh sich k6 toan thich hgp
-
Lfp
Dua ra c6c tl6nh gi6
,i
-
,
.
vi
dU do6n hqp
:
li
vi
6p dung c6c chinh sich ndy m6t ciich
nhit quin;
ve than trang;
.l
Cong b6 c6c chuan mgc ke to6n phai tuan theo trong cic vAn tl6 trgng y6u rlugc c6ng b6
trong 86o c6o tdi chinh hgp nh6t;
to6n
ao
vd trinh biy 86o c6o tai chinh hgp nhAt tr6n co sd tuan
vdL ciic quy dinh hiQn hdnh c6 li6n quan;
tht
vi giii
c6c chuAn muc kil to5n, ctrti
trinh
AO ru5
Lip 86o c6o tii chinh hgp nhit
thii cho ri'ng C6ng ty
sE
dlra tr6n co sd hopt ilQng kinh doanh li6n t9c, tnr trudng hqp kh6ng
tii5p tpc hopt d0ng kinh doanh.
Ban T6ng Giim tl6c C6ng ty tlim bAo rlng cac s6 k6 to6n tlugc luu giii d6 phin 6nh tinh hinh tii chinh
hqp nh6t crla C6ng ty v6i mric tIQ trung thqc, hqp lli tai bAt crf thdi di6m nio vd tl6m bio rlng 86o c6o tii
chinh hqp nh5t tuan thri cic quy dinh hi6n hanh cria Nhi nu6c, ddng thdi c6 trAch nhiQm trong viQc b6o
dAm an toin tii sin cira Cdng ty vi thUc hign cic biQn ph6p thich hqp dd ngan ch4n. phat hiQn cdc hdnh vi
gian ldn vi cic vi pham khic.
;(
)!(
\l
b
\
cONG TY cO PuAN O 16
56 1998 ph5 Minh Khai,
Brio c6o cta Ban
Gi6m
rnar
MinhIGai,
Hai
Bi T
thanh
HeNoi
theo)
Ban Tiing Girirn d5c C6ng ty cam k6t r5ng 86o c6o tai chinh hqp nh6t dd phin rlnh trung thyc vi hqp hi
tinh hinh tii chinh hqp nhAt crla C6ng ty t4i ngiy 30 thring 6 ndm 2013, k6t qui hopt ttQng kinh doanh
hgp nh6t ve tinh hinh luu chuy6n ti6n tQ hqp nh6t cho kj, kti torin tir ngiy 0 1 thring 0 1 ndm 2013 diSn ngiy
30 thing 6 nim 2013, phir hgp v6i c6c chuin muc, chtl dO k6 toAn doanh nghiQp ViCt Nam hiQn hdnh vi
tu6n thri cic quy tlfnh phip
lf
c6 li6n quan.
Hit NQi, ngay 28 thdng 8 ndm 2013
TM. Ban T5ng Gi6m tl5c
&t:l'rc-12
Bii Vin IItu
4
)/
cr"1
)N
)H
irr
{
\
G/
,
!
i\
,
:'
I
A
s6:
CONG Ty TNHH DICH vU rr.t vAN TAr
Rlil vtcT nuDlTt]{G
R
D
n((outitTtNs
cHiNH KEroiN vA KrEM
roiN
NAM
vrEr
ft n ctRt coitsut TtNg scRvtccs co., tTD
41ltzonncsx-AAscN
BAo cAo
rnr OUA c0Nc rAc soAr xfr
vi Btio ctio tdi chinh hgp nhfi cho k) kd ndn
tb ngdy 01 thdng 01 ndm 2013.iIAn ngdy 30 thting 6 ndm 2013
cfta Cbng ty C6 phdn O tO TMT
Kinh
gfri:
Hgr DoNG quAN,rRI v4 BAN roNG GrAM DOc
CONGTYCOPHANOTOTMT
t6i di thUc hiQn c6ng t5c so6t x6t 86o c6o tdi chinh hqp nh6t cia C6ng ty C6 phin O t6 TMT
du.e lflp ngity 12 thing 8 nim 2013 bao g6m: Bang cAn d6i k6 toan hqp nh6t tai ngdy 30 thang 6 n6m
2013, 86o c6o k6t qui ho4t tlQng kinh doanh hgp nhAt, 86o c6o luu chuy6n tidn tQhqp nh6t vi Bin thuyiit
minh 86o ciio Gi chinh hqp nhAt cho k! kO to6n tir ngiy 01 th6ng 01 ndm 2013 d6n ngiy 30 thring 6 nlm
2013 dunc trinh biy til trang 06 den trang 32 kdm theo.
Chring
ViCc lap vd trinh biy 86o c6o tii chinh hqp nh6t cho k, k6 to6n tu ngiy 01 thring 0l n6m 2013 diln ngny
30 thrlng 6 ntrm 2013 thuQc tr6ch nhiQm cria Ban T6ng GiSm diSc C6ng ty C6 phin O tO TMT. Tr6ch
nhiQm cria chtng t6i ld ttua ra Brlo c6o nh{n x6t vd Brlo c6o tdi chinh hqp nh6t ndy tr6n co sd c6ng t6c
sorit x6t cta chtng t6i.
Chring t6i dd thuc hi€n c6ng tiic so6t x6t B6o cito titi chinh hqp nhAt cho ky k6 to6n tir ngdy 0l th6ng 01
nam.20l3 d6n ngdy 30 thing 6 n6m 2013 theo chuin muc ki6m toen Viet Nam v6 c6ng t6c soet xer.
Chuin muc ndy y6u c6u c6ng tiic soiit xdt phni l6p ke hoach vd thyc hign d6 c6 sg ddm bdo vira phdi rlng
86o c6o tdi chinh hqp nh6t cho kj, ki' toan tir ngiy 0l th6ng 01 nlm 2013 tltin ngiy 30 thang 6 nlm 2013
kh6ng cdn chr?a drmg nhtng sai s6t treng y6u. C6ng t6c soet x6t bao g6m chri ytiu ld vi6c trao tl6i v6i
nhin str cria C6ng ty C6 phAn 6 tO tNm oe ap dung c6c thri tuc phan fich tr6n nhang th6ng tin tii chinh;
c6ng t6c niy cung c6p m6t mric d0 tldm bdo t4ap n9, c6ng tic ki6m to:ln. Chring t6i kh6ng thqc hiQn
cdng vi6c ki6m to6n n6n clng kh6ng dua ra 1y' ki6n ki6m toan.
soitx6t cria chtng t6i, chring t6i kh6ng th6y c6 s1l kiQn nio ttii ching t6i cho ring
B5o cio tii chinh hqp nhit cho lcj,ki5 torin hr ngiy 0l thring 01 n[m 2013 d6n ngiy 30 th6ng 6 ndm 2013
dinh kdm theo diy kh6ng phin 6nh trung thgc vi hqp lli tr6n c6c khia cpnh trgng y6u, phir hqp vdi cric
chu6n mgc, ctr6
Hii NAi, nsay 28 thdng 8 ndm 201 3
Chi nh6nh C6ng ty TNHII Dlch vg Tu v6n
Tari chinh K6 to{n vi Ki6m torin Nam Vi6t
-.7
-l(tem
toen vten
6r2{XS;
\Bitl'Nggc Vuong
56 Giny CN DKHN ki6m to5n: 0941-2013-152-1
H€adquarters
29 Hoang Sa Str, Dist. l, Hochiminh City
Tel: (84-08) 3910 4881 * Fax: (84-08) 3910 4880
Email: * Web: www.aascn.com.vn
Bni Thi Nggc LAn
56 Gidy CN DKHN ki6m to6n: 0300-2013-152-1
Branch in Hanoi
No15, Alley 640, Lang Road, Dong Da Dist., Hanoi
Tel: (84-04) 3793 1428 * Fa* (84-04) 3'793 1429
Email:
cdNG TY cOPniN 6 rO
s5 tggs pl.r5 N4inh Klai,
rur
Minh Khai,
BANG cAN
Hai BA T
HnNoi
o6r Kf ToANHoP NrrAr
T4i ngiy 30 thing 6 nnm 201i
Don vi tinh:
TAI SAN
STT
M6 Thuy6t
so
minh
A.
TAI SANNG.{NHAN
100
I.
Ti6n vh c{c khoin tuong tluong ti6n
110
len
1.
I
2.
Cdc khoin tucrng tluong tidn
I
1.
C{c khoin aliu tu
EAu tu ngin h4n
2.
Dg phdng giAm girl diu tu ng6n han (*)
III.
Cdc
chinh ngin hgn
l.
Ph6i thu khSch hdng
?.
Tri tru6c
3.
Phii thu n6i b6 ngin han
Phii thu theo tiiln d6 k6 hoach hqp
4.
cho ngudi
bin
56
339.782.304.772
iliu
nam
337.386.88s.4s2
18.0s0.369.96s
13.472.977.668
14.047.804.047
112
5.000.000.000
4.002.565.918
120
7.080.000.000
1.325.093.273
7.080.000.000
1.325.093.273
0
0
121
khoin phii thu ngin hln
ki
18.472.977.668
111
tii
56 cudi
WD
v.0r
v.02
129
0i
130
41.346.939.808
102.030.265.882
131
21.418.998.183
79.949.680.161
132
9.814.899.517
9.461.073.224
6.
Cic khoan phii thu khric
Dlr phdng phii thu ngen han kh6 ddi (*)
w. Hing t6n kho
1.
2.
N
133
0
0
.lE
134
0
0
i
10.500.034.129
13.156.557.018
139
(386992.021)
(s37.044.s21)
140
251.257.474.646
198.410.109.575
lr
251.257.474.646
198.410.109.575
rl
1
il6ng xAy dyng
5.
N
i35
v.03
v.04
Hing t6n kho
Du phdng giim gi6 hAng tdn kho (*)
141
149
0
0
TAi sin ngin hgn khdc
Chi phi trd tru6c ngin han
150
17.571,046,757
151
21,624,912.650
1.414.17 4.213
Thu6 gi6 tri eia tAng dugc kh6u trir
Thuii vd c6c khoin ki6c ph6i thu Nhi
152
9.223 .724.728
2.369.129.084
\l
\
v.
1.
2.
,-
924.09s.148
154
v.0s
3.993.617.803
4.665.514.453
158
v.06
6.993.395.906
9
nu6c
4.
Tii
s6n
ngin han kh6c
.612 .308 .072
.N
rrrr
rY c6 PuAN 6 16
tsle pl i trllrt xt ul,
cONG
si5
Bing cin
Minh Khai,
al6i k6 torin hqp nhat (tiCp theo)
Don
ME
TAI SAN
STT
so
B.
TAI SANDiIH4N
200
I.
Cic khoin phii thu dii hgn
210
1.
PhAi thu ddi
hp
211
2.
V5n kinh doanh 6 don vi tryc thuQc
Phni thu dni han nQi bQ
cria kh6ch hang
Thuv6t
minh
r. , .
^l cuol
l(y
Jo
vitinh: WD
Sii iIAu nnm
266.998.420.390
269.149.477.960
264.729.590.241
262.312.607.141
47.194.70s.s89
51.344.421.750
212
5.
Phii thu dii hpn kh6c
Dg phdng phii thu dii h4n kh6 ddi (*)
2t3
2t8
2t9
II.
Tii sin c5 .Iinh
220
Tei san c6 dinh htu hinh
221
- NgayAn gtd
222
146.829.895.202
148.865.082.026
223
(99.635.189.613)
(97.520.660.276)
4.
1.
- Gid tri hao mdn l"y
2.
Tei san c6 dinh thu6
- Nguy4n
J.
chinh
gid
- Gid tr! hao m6n t"y rc
I ar san co drnh vo hrnh
:-..
- NguyAn
4.
bi A)
tii
el
- Gid tr! hao mdn lfry kd O
Chi phi xAy dgng co bin do dang
III. Bit
tliu
1.
2.
Gii tri hao mdn lfly kii (*)
Crlc
khoin tIAu tu
t
^! au IU
tii
chinh
dii
han
vao cong ty con
DAu tu vdo c6ng
0
0
225
0
0
110
0
0
ty li6n k6t, li6n doanh
15.997 .s33 .965
16.170.729.203
t 9.522.349.399
19.529.195.399
229
(3.s24.81s.434)
(3.3s8.466.196)
20r.537.350.687
194.797.456.188
240
0
0
241
0
0
242
0
0
250
s00.282.600
3.897.765.200
251
0
0
252
0
0
501.073.s30
(790.930)
5.836.540.143
(1.e38.774.943)
1.768.547.s49
2.984.267.489
1.666.497 .549
2.882.217.489
DAu tu ddi han kh6c
258
Dg phdng giim giri dAu tu tdi chinh
259
dii
han
v.08
228
230
tr
ilQng sin
Nguydn gi6
224
227
gid
v.07
v.09
v.10
v.11
(*)
Tiri srin dhi h4n khdc
Chi phi tri tru6c dii hp
260
Tii san thuii thu nhdp hoan lai
Tii sin ddi han kh6c
262
0
0
268
102.050.000
102.050.000
Lqi th6 thuong m4i
269
TONG CONG TAI SAN
2l:t
I
270
Y.12
(4s.161.870)
606.780.725,162
606.536.363.412
rlrr
cdNG TY cO PHAN 6 rd
Minh Khai,
sii tlln pn6 uinlr xr,ai,
Bing cAn tl6i k6 toin hqp nhit 1ti6p theol
'Don vi t{nh:
ME
NGUONVON
STT
I
so
Thuy5t
minh
Sii iIAu
s6 cu5i IrY
WD
nlm
NqPHAITRi
300
289.024.273.188
277.918.324.463
Ng ngin h4n
Vay vi ng ngin h4n
Phii tr6 ngudi b6n
Ngudi mua tri tiAn tru6c
310
278.530,222.733
267 .417 .47 4.008
101.352.219.s29
208.298.415.855
312
t49.s57.236.846
38.044.262.884
313
14.055.847.1s3
4.6s3.931.101
5.058.208.3 85
9.985.202.989
1.088.757.524
802.218.279
355.544.026
870.83 5.063
311
vi cic khoAn phii nQp Nhi
PhAi tri ngudi lao tlQng
Thui5
nu6c
3t4
v.l3
v.14
315
v.15
Chi phi ph6i trn
316
Phei tra nOi b0
317
0
0
318
0
0
.015.226.401
4.689.494.967
320
0
0
47.182.869
73.1).2.870
Phii tr6 theo ti6n
dQ
kii ho4ch hqp
tl6ng xdy drmg
Cic khoin phii tri, phii
nQp ng6n h4n
319
10"
kh6c
Du phdng
11.
Qu! khen thudng, phric lqi
323
Nq dhi h4n
Phii tri ddi hqn ngudi b6n
PhAi tri ddi han n6i b6
330
Phni trA ddi hpn k'h6c
JJ.'
phii tri ngin
h4n
vi
10.494.050.45s
0
))z
334
v6N CHT SOHOI]
400
V6n chfr sB hftu
V6n dAu tu cria chri sd htu
I n?ng du von co phan
V6n kh6c cria chri sd htu
C6 phiiSu qu! (*)
Ch6nh lQch rl6nh gi6 lpi tdi sin
Chenh lqch bi gi6 h5i do6i
Qu! dAu tu phrit tri6n
Qu! dg phdng tii chinh
Qu! kh6c thuQc v6n chri sd htu
Loi nhu{n sau thurl chua phAn phtii
410
vi quf khic
7
331
ng ddi hqn
Thu6 thu nhdp hoan lpi phni trA
Du phdng trg c6p m6t vigc ldm
Dg phdng phAi tri dii h4n
Doanh thu chua thgc hiQn
Vay
v.t6
335
336
337
338
7.928.366.305
2.135.000.000
393.036.150
0
0
0
0
37.248.000
44.448.000
303.645.882.588
v"19
0
0
2.075.000.000
393.036.150
7
v.17
v.18
0
.988 .7 66 .305
10.s00.8s0.455
314.347.723.295
303.645.882.588
314.347.723.295
411
284.502.360.000
284.502.360.000
412
24.845.370.833
24.845.370.833
413
483.226.387
483.226.387
414
(8.680.989.647)
(8.680.989.647)
415
0
0
416
0
0
417
806.390.333
806.390.333
418
130.83 5.807
130.835.807
419
0
0
420
1.558.688.875
12.260.529.582
430
0
0
II.
Ngudn kinh phi
C.
LgI iCH C6 E6NG THIE,U 56
439
14.t 10.569.386
14.270.315,654
TONG CONG NGUONVON
440
606.780.725,162
606.s36.363.412
cONG rY c6 PrrAN 6 16
s5 tggs ph6Iuinh Khai,
rrrr
Minh Khai,
Bing cAn tl6i k6 tofn hqp nhAt (ti6p theo)
cHi Trtu NGoAr BANG cANDor
CIII TIEU
STT
i
2
)
4
5
Thuy6t
minh
sii cu5i ay
Tdi san thu6 ngoii
Vet tu, hang h6a nh{n gitr h0, nhin gia c6ng
Hang h6a nhfln b6n hQ, nhin h! grii, kj cu. c
Nq kh6 d6i da xu
Ngo4i tQ c6c to4i
tf
USD
6
xf roAN Hop NHAr
EURO
Dq to6n chi sg nghiQp, dg rin
S5
0
0
0
0
0
11.319.786.900
11.169.734.400
688,52
0
92,62
0
0
0
Nguli lip bi6u
T4 Thu Th,iy
nxm
0
Hit NAi, nsdy 12 thdng
Ir
wv
tliu
cdtrtf
I
ndm 2013
cONc
rv c6 pnAN 6 rO rvrr
Minh Klai,
Sa tqqe ph6 N4inh Khai,
rfr
sAo cAo
quAHo4r
Hai
Bi T
HdNOi
thanh
D9NG KrNH DoANH rrqp NHAr
Tir ngiy 01 thing 01 nim 2013
thing
6
nim
2013
Dcrn vi
ME Thuvi6t
I
so
minh
CIII TIEU
STT
vi
Tt
01/01/2012
d|n301612012
01
vI.O1
240.807.206,535
Cic khoin giim trir doanh thu
02
vt.02
37 .677.727.270
Doanh thu thuAn v6 brin hirng vir cung
10
\.r.03
203 .129 .479 .263
207.178.763.054
11
VI.04
180.400.766.321
189.069.501.127
22.728.712.944
14.109.261.927
1"
Doanh thu brin hhng
2.
3.
cung c6p dlch vg
Tu 01/01/2013
d6n30t6t20t3
tinh: WD
271.256,554,862
64.077.791.808
cip dich vg
bin
4.
Gi6 viln hing
5.
Lqi nhufn gQp
c6p dich vg
6.
Doanh thu hoat d6ng tAi chinh
2t
VI.O5
1.291 .689.515
841.928.s99
1.
Chi phi tdi chinh
22
VI-06
7.0s2.140.450
8.976.843.193
Trong d6: Chi phi ldi voy
-/)
6.673.433.173
4.708.390.866
24
13.7 s8.234.826
12.113.062.051
9.
Chi phi ban hang
Chi phi quAn l1i doanh nghiQp
25
12.418.070.523
15.836.726.135
10.
Lgi nhuin thuin tir ho4t tIQng kinh
30
(9.208.043.340)
(17.97s.440.8s3)
31
29.488.139
4.538.699.017
8.
vA
bin
hirng
vi
cung
20
doanh
11.
Thu nh6p kh6c
12.
Chi phi lduic
32
239.210.s69
4.429.719.656
13.
Lgi nhufn khdc
Phin lai hoic 16 trong c6ng ty ti6n k6t,
40
(209.722.430)
108.979.361
45
0
0
50
(9.417.76s.770)
(17.866.461.492)
14.
li6n doanh
15.
T6ng lqi nhuin k6 todn trufc thu5
chi phi thuii TNDN hiQn hinh
Chi phi thu6 TNDN hoan lai
490.481.605
329.836.483
52
0
0
(9.908.2s3.37s)
(18.196.297.975\
674.420.702
467.275.334
18.2
60
Lqi nhu$n sau thu6 TI{DN
61
Lgi nhudn sau thu6 cria c6 d6ng thi6u s5
l,oi nhuin sau th# cua c6 tl6ng cua C6ng ty m9 bl
19.
Lii
16.
17.
18.
18.I
co b6n tr6n c6 nhi6u
51
70
VI.O7
(10 .s82 .67
VI.O8
4
.077)
(18.663.s73.309)
(666\
(377)
thdng 8 ndm 2013
Nguoi lip bi6u
K6 todn tru&ng
b6ruc rV
c6" pH.d
-ililTq Thu Thriy
Dio Ti6n
10
Thdrnh
Biri Vin IIfru
-t
1
\
)
I
cONG
rY cO PuAN 6 16
rlrr
Minh Khai,
Hai Bd T
BAo cAo r-uU cnuvfN
HeNoi
thdnh
rItNTp rrqp NHAr
lTheo phuong phrip trgc ti6p)
Tir nghy 01 thring 01 nim 2013 tl6n ngiry 30 thring 6 nlm 2013
Dot
ME Th"y6t
minh
so
CHi TItU
STT
v! tinh:
WD
Tir 01/01/2013
Tix0ll0ll20l2
tl5n 30/6/2013
din30l6/2012
Luu chuy6n tiiin tir ho4t ilQng kinh
doanh
.400
81.863.958.409
TiAn thu tir bin hang, cung c6p dlch vp
vi doanh thu kh6c
01
TiAn chi tri cho ngudi cung cAp hdng
h6a vi dich vp
I ren chr tTa cho nguor lao dgng
02
(r28.863.322.7 54)
03
(10.646.799.177)
04
(10.698.295.s63)
(4.936.066.336)
Ti6n chi nop thui! TNDN
05
(4r4.842.292)
(370.949.262)
TiAn thu kh6c tir hopt dQng kinh doanh
06
7.696.628.130
24.641.162.385
Ti6n chi kh6c cho hopt dQng kinh doanh
07
(101.605.01 1.597)
20
66.2s6)
109.049.359.489
21
(2.846.032.s09)
(7.771.540.755)
22
0
100.000.000
2.3
(7.08o.0oo.ooo)
I ren cnr
Lra
ra
lar vay
chuydn
tin thuin tir hogt itQng
271 .353
(19.377
_7
57
.7
3
(179.799.1s9.910)
(
16.803.934.536)
102.989.999.153
kinlt doanh
tr.
1.
Luu chuy6n ti6n tir hoSt tlQng ttiu tu
Ti6n chi tl6 muu sim, xAy dgng TSCD
vi
2.
vi
J.
c6c TS
dii
han kh6c
Tidn thu tir thanh
lf,
nhugng bin TSCD
cric TS dAi han khSc
Ti6n chi cho vay, mua c6c c6ng cr; ng
,I
I
crla dcrn v! kh6c
4.
TiAn thu h6i cho vay, b6n l4i c6c c6ng cp
ng cria don vi kh6c
24
5.025.093.273
5.
Tidn chi dAu tu g6p v6n vdo tlcrn vf kh6c
,
,:.
.l
,
I
-.:
Tj6n
thu h6i dau tu g6p v6n vdo tlon vi
25
0
0
26
1.39s.201 .000
0
nhuan
27
1.885.182.776
r.720.928.556
Lnu chuyin fi,in thuln tb hoqt it\ng
ilau fir
30
(1.620.sss.460)
(s.9s0.612.199)
6.
0
kh6c
7.
Tidn thu lai cho vay, c6
tlugc chia
ttc vi lqi
l1
c6NG rY c6 PuAN 6 16
sii teen pn5 uinl rural,
86o c6o luu ch
rlrr
Hai BA T
HnNoi
(ti6p theo)
t€ hqp
Don vi t{nh: WD
cni
STT
MA Thuy6t
i
so
minh
rrtu
Tft 01/01/2013
d6n30/612013
Tt
01/01/2012
d6n30/6/2012
m. Luu chuy6n tiiln tir ho4t ilQng tiri
chinh
1.
2^
TiAn thu tir phrit hinh c6 phiiiu, nhfn v6n
g6p cria chri sd htu
Ti6n chi tri v6n g6p cho c6c chi so htu,
mua l4i c6 phi6u cria doanh nghiQp tli
4.
phit hinh
Tidn vay ngin hqn, ddi hp nhin dugc
:
-.1
I ren chr ra ng goc vay
5.
Tidn chi
6.
htu
Lra chuydn fiin thudn tb hogt itQng tdi
J"
tri
nq thu6
tii
31
32
33
34
chinh
35
C5 tric, lqi nhuan de tra cho chri sd
101.070.614.122
143.045.618.348
(208.076.810.448) (234.s23.260.278)
0
0
Jt)
0
(833.401.200)
40
(107.006.196.s26)
(92.311.043.130)
50
422.607,703
4.728.343.824
chinh
Luu chuyGn tiiin thuin trong
Ti6n
vi tuong tluong
tidn dAu nim
Anh hucrng cria thay d6i
quy tl6i ngo4i tQ
Tiiln
vi tuong iluong
Nguoi lfp bi6u
T1 Thu Thriy
k)
60
18.0s0.369.965
9..113.359.450
ti git h5i doai
61
0
(111.792)
tj
70
18.472.977,668
13.841.601.482
t
Hd NQi, ngay 12 thdng 8 ndm 2013
,l
ti6n cu5i
Ki6
toin tru&ng
Dho Ti5n
t2
Thinh
L
cdNc rv co pnAN 6 rO rnar
s5 199B nh5 Ir,tinh rhai
rHuyfT
sAN
Til ngiry
I"
Hai Bd T
Minh Khai,
HeNoi
MrNH BAo cAo rAr
01 thdng 01
nim
2013 tl6n
cniNn Hop NHAr
ngiy 30 th:ing
6
nem)0t3
DAC DMM HOAT DQNG CUA DOANH NGIITEP
01. Hinh thrlc
s&
hiiu v6n
: ':
La Long ty co phan.
Linh vrpc kinh doanh
Sin xuAt, thuong mpi vA dich vp.
Nginh nghd kinh doanh
Hoat tlQng chinh ctia C6ng ty trong kj,k6 torin tu ngiy
n[m 2013 ld sAn xu5t, l6p r6p xe 6 t6 c6c loai.
0l
th6ng 01
nlm 2013 d6n ngdy 30 th6ng
[i
chfng nhfn tling
doanh nghi6p, m6t s6 nganh ngh6
trong kj, k6 torin chua ph6t sinh t4i C6ng ty bao g6m:
NgodLi ra, theo GiAy
-
Sdn
duo.
6
c c6p phdp nhung
xuit vd cung tng vat tu thi6t bi co khi giao th6ng v6n tii:
Gia c6ng, phuc h6i, kinh doanh
Sua chfa, kinh doanh, dai
vA-t
tu, phu tung, phuong ti€n thiiit bi co khi, giao th6ng vin tAi;
lj hj gui cric lo4i xe g6n m6y hai b6nh;
Kinh doanh hang tliQn, diQn tu, hing trang tri nQi th6t;
Lim
Dai
dich 4r xu5t nh{p khiu
lj,
kinh doanh
vit tu php tirng
vit tu, thi6t bi phu tung,
phuong tiQn giao th6ng vfn
vAt li6u xdy drmg
vi
tii;
dich vu vdn tdi hdng h6a;
Kinh doanh xu6t nhap khAu vat tu, phg tung, phuong tiQn vQn tii n6ng sin vd hang ti6u dirng;
Kinh doanh xu6t nhdp khiu n6ng. ldm. th6 srin. hrii san:
Kinh doanh t4m nh{p,
. .^
.l
tli
xuAt, chuy6n khAu hdng h6a;
..^
ual ly xang dau, mren lrgul
X6y dyng c6ng trinh giao th6ng;
Dich vp v{n
tii
vA giao nh{n hang h6a xuAt nhip khAu;
Kinh doanh xu6t nhap khau vat tu, thi6t bi phu tirng 6 t6, xe g6n m6y hai brinh;
Kinh doanh b6t dgng
Khai th6c
chiS
sAn;
bii5n, kinh doanh khoiing sin;
Sin xuAt, mua b6n, lip r6p, srla chta, bio hinh c6c lo4i xe hai b6nh gin m6y;
Thu gom, phSn loqi, tri chii, d6ng g6i, vin chuyiin,
nghiCp, phi: thai c6ng nghiQp;
xt
l1y'
rric
thii
c6ng nghi6p, phd li6u c6ng
Mua b6n, phAn loai, tt6ng g6i, vfln chuy6n, ti6u thp c6c san phAm bang kim lo4i, g5;
Dich vp vP sinh m6i trudng;
Thi6t k6 phuong tiQn giao th6ng tiuong b0.
13
cONGrYcOPuAN6rOrur
Minh
s5 tgge ph6 I\4inh Khai,
minh 86o c6o thi chinh hqp
04.
Hai
Bi
HeNOi
(ti6p theo)
C6ng ty con tluqc hgp nhAt
Tf
lqi ich
cfra C6ng ty
lQ
tli ngiry
30/6t2013
m9
Dia chi
T6n c6ng ty con
C6ng ty C6 phdn Dlch
v{n
tii
O td s6
8
vq
Quyiln bi6u quyi6t cria
C6nq tv mc
Tgingiy
30/6/2013
Tgi ngay
01/01/2013
s4,17% s4,17%
56 7 Luong Y€n,
phudng B4ch Ddng,
qufn Hai Bd Tnmg,
s4,17%
thenh ph6 HdNoi
C6ng ty TNHH San
lip rip
6 t6
TMT
xuAt
100%
Th6n Dinh Trd, xd
100v"
100%
Giai Ph+m, huyQn
Y6n M!, tinl Hmg
Y6n
I
NiM rAr cHiNrr,
01.
NIm
vI rItN rp srlngr.tc rnoNc Kf roAN
tiLi chinh
bit
Nim tdi chinh
cria C6ng ty
Don vi ti6n
sfr dgng trong k6
Dcrn
tQ
ttAu tir
ngiy 01 thing 01 vi
ki5t thtic tai ngay 31 th6ng 12 hdng
MrI.
n[m.
toin
vi ti6n t0 sri dgng trong ghi ch6p kii to6n ln ddng ViQt Nam
III. cnuAN
01"
DCrN
c vi. cHf DQ Kf, ro,(N Ap
(\tID).
olxc
cn5 a6 n5 roan 6p dgng
C6ng ty 6p dpng chi5 ttQ k6 toSn doanh nghiQp ViQt Nam ban hdnh theo Quyiit tlinh sO t SizooofqoBTC ngiy 20 th6ng 3 ndm 2006, Th6ng tu s6 Zq4lZOOgfff-eTC ngiy 31 th6ng 12 nim 2009 crla
B6 Tii chinh, cic chuAn muc k6 toan ViQt Nam do BQ Tdi chinh ban hinh vd c6c vdn bin sua d6i,
bi5 sung,
hu6ng dln thgc hiQn kdm theo.
Tuy6n bii vi: viQc tu6n
tht Chuin mgc k5 toin
Brio cio tdi chinh tlugc lQp vi trinh
nghi€p ViQt Nam hiQn hanh.
biy
vir ch5 tIQ k6 to6n
phn hgp v6i c6c chuin muc k6 toan, chti tIO kti to6n doanh
Hinh thric k6 toin rip dgng
C6ng ty 5p dpng hinh thuc k6 toin tr6n m6y vi t(nh.
rv. CAC CHiNH SACH Kf TOAN AP DUNG
01.
Co s&
tip
B6o c6o
b6o crio
tii
tii
chinh hqp
nhit
chinh h. p nh6t dugc trinh biy theo nguydn
tic gi6 giic.
Co sd hqp nh6t
Cbng ty con
vi chiu sg kiiSm soit cira c6ng ty m9. Sq ki6m soit tdn t1i khi c6ng ty mq c6 khi
nlng tr.uc tiiSp hay girin tiilp chi ph6i c6c chinh s6ch tii chinh vd ho4t dQng cria c6ng ty con d6 thu
tlugc c6c loi ich kinh t6 ti c6c ho4t tI6ng ndy. Khi tl6nh gi6 quydn ki6m soit c6 tinh d6n quydn bi6u
C6ng ty con ld tlon
quytit tiAm nang hiQn tlang c6 hiQu luc hay s€ dugc chuyiin d6i.
t4
cONc rY c6 PSAN 6
rd
s5 tgqg oh6 Irairl xhui
rlrr
Hai Bd T
minh Bio c6o tdri chinh hgp
theo)
Kilt qui ho4t dQng kinh doanh cfia C6ng ty con sE tlugc ctua vdo b6o c6o tii chinh hqp nh6t k6 tir
ngdy mua, lA ngdy c6ng ty m9 thyc sg nim quy6n kiiim sorit c6ng ty con. Ktit qui ho4t rlQng kinh
doanh cria c6ng ty con bi thanh lli tlu. c ilua vio Bio c6o k6t qui ho4t dQng kinh doanh hqp nhit
cho t6i ngiy thanh l;i.
Sii du cic tdi khoin tr€n Bing cAn tliii ki5 to6n gita C6ng ty me vi c6c c6ng ff con, cic giao dich
cfc khoin l6i nQi b0 chua thUc hiQn phet sinh tir cdc giao dich niy tluoc loai trir khi lfp b6o
c6o tii chinh hgp nhAt. Cic khorin 16 chua thyc hign phrlt sinh tir c6c giao dich n6i b6 cfing
nQi bQ,
Nguy6n
tic ghi nhin cfc khoin tiiin vi
C6c khoin tidn bao gdm ti6n
cric
khoin tuong tlrong ti6n
mit, tidn giri ngAn hing, tiAn dang chuy6n.
C6c khoin tucrng tluong tidn ld c6c khoin diu tu ngin han kh6ng qu6 03 thring c6 khi nlng chuyiln
d6i d6 dang thanh tidn vd kh6ng c6 nhi6u rui ro trong chuy6n d5i thenh tidn k6 tu ngny mua khoin
dAu tu d6.
Cic nghidp vu kinh ti! ph6t sinh bing ngoai tQ tlu
ph6t sinh. T4i thdi tliiim cu6i k3,, cric khoin mqc ti6n t6 c6 g5c ngopi tQ tluo. c quy d6i theo tj, gi6
mua vdo cria Ngdn heng thuong mpi noi doanh nghiep m6 tii khoan c6ng b5 t4i thdi cli6m l{p b6o
c6o
tii
chinh.
Ch6nh l6ch rj' gi6 thqc tii phit sinh trong lcj, vi ch6nh l6ch fj, gi5 do tlSnh gin l4i s6 du cric khoin
muc ti6n t6 tai thdi
tic ghi nhin
hirng tdn kho
Hdng tdn kho tluoc ghi nh{n theo gi6 g6c. Tru}ng hqp gi6 tri thuan c6 th6 thgc hiQn du. c thip hcrn
gi5 giic thi phii tinh theo gii tri thuAn c6 th6 thuc hi6n tluoc. Gi6 giSc hing tdn kho bao gdm chi phi
mua, chi phi ch6 bi6n vi c6c chi phi li6n quan truc tiilp kh6c ph6t sinh tl6 c6 ttugc hing tdn kho d
tlia diiim vi trang th6i hiQn t4i.
Gi{ tri hang t6n kho tlugc xic tlinh theo phucrng ph6p binh qudn gia quy6n.
Hing t6n kho tlu. c hach toiin theo phuong ph6p k6 khai thudng xuy6n.
Nguy6n
tic ghi nhfn vi kh6u
NgayAn dc ghi
nh|n
hao tdi
sin
c(i alinh
TSCD hitu hinh, TSCD vO hinh
Tii sin
c6 ttinh hfru hinh, v6 hinh
tr! cdn l4i.
15
cONG rY cO PnAr.{ 6 rO rMr
55 l99B Dh6 Minh Khai. ohudns Minh
minh Brlo crlo tiLi chinh hgp
Hai Bd T
theo)
Phrong phrip khiu hao TSCD hfru hinh, TSCD v6 hinh, TSCE thuA
fii
chlnh
Tii sin c5 dinh tlugc kh6u hao theo phuong phnp ducmg thing dqa tren thdi
tinh. Thdi gian kh6u hao cria c6c lo4i tii sen cti tlinh cp th6 nhu sau:
- Nhd crla, vdt ki6n
trfc
05 - 27
- Mriy m6c, thi6t bi
gian hiru dqng u6c
nlm
03 - 07 ndm
- Phuong tiQn vQn tAi, truydn
- Thiilt bi, dpng cr,r quAn
din
lj'
06
nim
03 - 05
nim
03 - 08 n[m
- TSCD hAu hinh kh6c
- PhAn mAm m6y vi tinh
03
- Quy6n srl dung tlAt c6 thdi h4n
nim
Theo thdi gian sri dqng
Trong kj,, C6ng ty rip dgng c5c quy dinh t4i Th6ng tv s6 45120]r3ffT-BTC ngdy 25 thing 4 ndm
2013 cria 86 Tii chinh v6 viQc huong d6n ch6 d0 quan l!, sri dpng vi trich kh6u hao tii sdn c6 tlinh
c6 hiQu lgc thi hanh kii tu ngAy 10 th6ng 6 n6m 2013, Th6ng tu ndy thay th6 Th6ng tu s5
20312OO91TT-BTC ngiry 2011012009 cta BQ trudng B0 Tni chinh hu6ng din chtl dQ qu6n lyi, su
dgng vi trich kh6u hao tai sin c6 dinh. Theo d6, d6i v6i cic tai san ci5 dinh c6 nguycn gi6 tu
10.000.000 ddng di5n 30.000.000 tl6ng C6ng ty
cdn l4i cria c6c tii sin ndy ghi nhdn ld khoan chi phi tri tru6c ddi hpn vd dugc phdn btii vdo chi phi
sAn xu6t kinh doanh cria doanh nghiQp, thdi gian phin b6 kh6ng qu6 3 nam k6 tir ngiy 10 thing 6
nim 2013.
06.
Nguy6n
tic ghi nh$n vi kh6u hao bAt tlQng sin tliu tu
ghi nhfln theo gi6 gi5c. Trong qui trinh nim gif chd tlng gi6, ho[c cho
bit dQng san ddu tu rlugc ghi nhfn theo nguyEn gi6, gi6 tr! hao mdn lu! k6 vd gi6 tri
B6t dQng san dAu tu
thu6 hopt
cdn lqi.
tlu-g c
07, Nguy6n tic ghi nhfn c{c khoin tliu tu
C6c khoAn dAu tu tdi chinh
dii
han kh6c,
tii
chinh
diu tu chimg kho6n clugc ghi nh{n theo gi6 g5c.
Dy phdng giim gi6 dAu tu chrlng khoin tlugc lip vdo thdi di6m cu6i kj, ln si5 ch6nh lQch gita gi6
g5c cria cic khoin cIAu tu dugc hach to6n tr6n s6 k6 toen krn h
08. Nguy6n tic ghi nh$n
viL
v6n h6a cic khoin chi phi ili vay
Chi phi cli vay tlu.c ghi nh{n vdo chi phi sAn xuAt, kinh doanh trong tc} khi ph6t sinh, trir chi phi tli
vay liCn quan tryc tii5p tli5n viQc dAu tu xAy dpg hodc sin xu6t tei san dd dang du-o. c tinh veo gi6 tri
cta tdi sin tl6 (tiuo. c v6n hori) khi c6 dri c6c diAu kiQn quy tlinh trong Chuin mgc K6 toAn Viet Nam
s5 t6 "chi phi di vay".
Chi phi tli vay li6n quan truc ti6p diln vi6c tliu tu xAy dlrng ho[c san xuAt tii sin dd dang tlugc tinh
vio gi6 trf cia tdi sin tt6 (tlugc v6n hoi), bao gdm cic khoiin t6i ti6n vay, phin b6 c6c khoAn chiiit
kh6u ho[c php trQi ]dri ph6t henh tftii phit5u, c6c khoin chi phi php ph5t sinh li6n quan t6i qu6 trinh
lim tht tqc vay.
16
)(
c6NG rY c6PHAN 6 rO
s,i tggg p1,6 N4inh
Bin thuy6l minh 86o c6o
09. Nguy6n
rMr
Minh
tii
tic ghi nhin vi
chinh hqp
theo)
v5n h6a cic khoin chi phi kh6c
Cac khoin chi phi trA tru6c dugc v6n h6a dli phAn b6 dAn
gom:
-
Gii tri cdn lqi
vio k6t qui hopt ttQng kinh
doanh bao
cria c6ng cg, dgng cp tl6 xu6t dirng, chd phAn b6;
Nhtng khoin chi phi kh6c thlrc t6 phrit sinh c6 li6n quan tt6n k6t qui ho4t dQng sin xudt kinh
doanh cria nhi6u ni6n
Chi phi tra trudc
10. Nguy6n
du-o.
c
<10
kli to6n;
phin b6 theo phuong ph6p ducrng thing.
tic ghi nh$n chi phi phii
tri
Khoan chi phi thgc t6 chua ph6t sinh nhung dugc trich tru6c vdo chi phi san xuAt,"kinh doanh trong
k, d6 dem LAo khi chi phi pir6t sinh thgc tti kh6ng gay dot bii5n cho chi phi sin xuAt kinh doanh tr6n
co sd tlAm b6o nguydn tic phir hqp gifta doanh thu vi chi phi. Khi c6c chi phi tl6 ph6t sinh, n6u c6
ch6nh lQch v6i .5 da t.i"h, 16 toan titin nanl ghi b6 sung ho[c ghi ginm chi phi tuong ftng v6i phAn
ch6nh l€ch.
11. Nguy6n
tic ghi nhin v5n cht
sfi hfru
/):
Vi5n dAu tu cria chri sd hiru tlugc ghi nh{n theo s6 v6n thgc g6p cria
cht
sd
t
h[u.
Thlng du vtin c6 phin tlu
hanh c6 phi6u qu!.
V6n kh6c cfia chi"so hiru dugc ghi theo girl tri cdn I4i giira gi6 tri hgp lli cta c6c tii sin mi doanh
nghigp dugc cric t5 chric, c6 nhAn kh6c tqng, bi6u sau khi trir C) cic khoan thu6 phii nQp (ni5u c6)
li6n quan dtln cric tii sin duoc t{ng, biiiu niy vd khoan bd sung tir ki5t qui ho4t tlQng kinh doanh.
gi6
iri
li
c6 phiiSu do C6ng ty phet hAnl vi sau d6 mua lqi. C6 phii5u qu! tlu. c ghi nh{n theo
thui t6 vd trinh bey tren nang Can d6i t6 toan li mQt khoin ghi giim v5n chri sd hfru.
C6 phi6u qu!
C6 tuc phAi trA cho c5c c6 ddng tlu.oc ghi nhdn ld.khoAn phdi tri trong
C6ng ty sau khi c6 th6ng b6o chia cd tric cla Hoi tl6ng Qudn trf C6ng ty.
12. Nguy6n tic
vi
Bing
CAn tt6i k6 toen
cta
phuong phdp ghi nh$n doanh thu
Doanh lltu bdn hdng
Doanh thu brin hdng tluo. c ghi nhin khi ddng th
-
Phen l6n rrii ro vi lgi ich
giao cho ngudi mua;
gin lidn v6i quydn
ty kh6ng cdn nim git quy6n quan
ki6m soit hdng h6a;
CQng
sd
h[u
sAn phAm
l1i hdng h6a nhu
ho{c hing h6a tl6 tlugc chuy6n
ngudi sd hfu hdng h6a ho[c quy6n
Doanh thu tlugc x6c tlinh tuong d5i chic chin;
C6ng ty dA thu tlu. c ho6c
sE
thu tlu. c lgi ich kinh t6 tir giao dlch b6n hing;
X6c tlinh tluqc chi phi li6n quan d6n giao dich b5n hdng.
lj
cria c6c khoan tidn di thu ho[c sE thu du-o. c
Doanh thu ban hdng dugc x6c dlnh theo gi6 tri hqp
theo nguyen tic kii to6n d6n tlch. C5c khoAn nhin tru6c cria khich hing kh6ng du
Doanh thu cung cdp dlch
li
vr,r
Doanh thu cung c6p dich vp tluo. c ghi nh{n khi k6t qun cia giao. dlch d6 tlugc xiic dinh m6t c6ch
d6ng tin c{y. Tiuong hqp viQc cung c6p dich vu li6n quan d6n nhi6u ki thi doanh thu tlugc ghi nhdn
17
o
,l
t
o
\
c6NGTYCOPHANOTOTMT
36 l99B Dh5 Minh Khai. phudns Minh
Bin thuyGt minh 86o c6o tii chinh hgp
Hai
Bi T
theo)
trong kj, theo kilt qun phAn c6ng viQc tll hodn thanh vio ngiy lip Bing cAn el6i kii toin cria kj, d6.
K6t quA cria giao dich cung c6p dich rq dugc x6c tlinh khi th6a man t6t ci c6c
-
Doanh thu
C6
tlu-o. c
x6c tllnh tuong dt5i chic chan;
khi nlng thu ilugc lqi ich kinh
t6 tu giao dich cung c6p dich vp d6;
Xric tllnh tlugc phAn c6ng viQc tl6 hoan thinh vdo ngdy lflp BAng cAn d5i k6 to6n;
Xric tllnh du
Dodnh thu hogt
vi
chi phi d6 hoan thinh giao dich cung c6p
il|ng tdi chinh
Doanh thu ph6t sinh tir tidn lAi, ti6n bin quyen, c6 tric, loi nhuAn iluo. c chia vd c6c khoin doanh thu
ho4t d6ng tii chinh khric
-
C6 khd ndng thu duoc loi ich kinh t,i ttr giao dich d6:
Doanh thu
c x6c
13. Nguy6n t6c vir phuong phip ghi nhfn chi phi
tii
I
chinh
C6c kho6n chi phi tlu. c ghi nh{n veo chi phi tAi chinh g6m:
- Chi phi ho[c c6c khoan l5 li6n quan ti6n c6c hoat tlQng tiAu tu
tii
v,
chinh;
I
- Chi phi cho vay vA tli vay v5n;
{
- C6c khoan t5 ao tnay d6i 6i gi6 h5i doai cta cec nghiQp vp ph6t sinh li6n quan d6n ngoai t0;
- Dq phdng giem gi6 diu tu chung kho5n.
CAc khoAn tr6n duo. c ghi nhdn theo t6ng sii ph6t sinh trong
tlQng tdi chinh.
k,, kh6ng bir trir v6i doanh thu hoat
14. Nguy6n tic vi phuong phip ghi nhfn chi phi thu6 thu nhfp doanh nghi$p (TNDN) hiQn
vi chi phi thu6 thu nhip doanh nghiQp hofln t3i
Chi phi thu6 thu nh{p doanh nghiQp hiQn hAnh dugc x6c dinh tr6n co sd thu nhdp chiu thu6
su6t thuii TNIDN t ong nim hiQn hinh.
vi
Chi phi thuii thu nh{p doanh nghiQp hoin l4i dugc x6c tlinh trdn co sd s5 ch6nh lQch t4m thdi
khiu tru,
sd ch6nh lQch t4m
thdi chiu thu6 vi thu6 suet thu€ TNDN.
l8
hdrnh
thuii
tlu-o.
c
cONG rY cO PuAN 6 rd rivrr
s5 1998 Dhii Minh K.hai
Minh
minh Bio c6o tdri chinh hqp
Bin
v.
01.
Hai BA T
HNN6i
(ti6p theo)
TH6NG TIN BO SI]NG CIIO CAC KIOAN MUC TRiNH BAY TRONG BANG CAN D6I
xfroANugrxnAr
Eon vi tinh: WD
Tiiin
I ren mat
- -.1
- Ti6n gii ngAn hdng
10.5 14.825.3 55
0
536.750.000
13.472.977,668
14.047.804.047
- Tidn dang chuy6n
c0ng
02.
Cic khoin
aIAu
tu
tii
Sd dAu nem
s6 cu6i tcy
2.318.641.211
t1.154336.457
2.996.228.692
chinh ngin h3n
s5 cu5i
Eiu tu ngin hgn
- Dia * ngiin hgn khdc
tj,
S5
tliu
nam
a.
+ Cho vay (*)
+ Ti6n gti c6 lcj han tai Ngtn hang TMCP
tu Phtt tri6n ViCt Nam
b. Dq phdng giim giri tliu tu ngin hln
Diu
7,080.000.000
1.325.093.273
6.080.000.000
1.325.093.213
.000.000.000
0
r
Io
/,
:(
)1,
7.080.000.000
cOng
1.325.093.273
(*): Khoin
cho c5n bQ c6ng nhin vien cira C6ng ty vay vdi lai su6t bing l6i su6t cho vay ngin h4n hiQn
hAnh cta NgAn hing N6ng nghiQp v?r Phrit tri6n N6ng th6n ViQt Nam tpi tirng thdi di€m cQng
\t
\
\
(.,
l-Yolndm.
03.
C6c
khoin phii thu ngin h4n kh{c
r,
S5 iIAu nam
0
0
0
0
0
0
10.500.034.129
13.156.557.018
s6 cudi
- PhAi thu vd c6 phAn ho6
Phii thu vA cii tric vi
- Phii thu cta ngudi lao
+ Tiin ldi du thu cua cdc khodn cho vay
lgi nhudn
-
+ Cdn b6 c6ng nhdn vi€n vay
+ Nhd mdy co khi 120
+ PhAi thu C6ng ty WHH TM vd sdn xuiit ThiAn
Trudng An
+ Phdi thu khtic
627.598.387
1.231.3 57.757
s.800.000.000
500.000.000
9.500.000.000
500.000.000
I
2.250.000.000
0
I
i22.435.742
1.925.199.261
t.
c0ng
10.s00.034.129
t9
13.156.557.018
t
c6Nc rv c6ruAN
sii t qge nh6 N,Iinh
6rd rmr
Minh
Hai
Bin thuvat minh 86o c6o tiri chinh hqp
Bi T
HEN6i
theo)
Don vi tinh:
04. Hing tdn kho
- Hdng mua tlang
s6 cu6i tr,
254.976.069
tli
- Nguy6n liQu, vAt liQu
nlm
319.901.297
76.647.258.915
49.666.101.175
14.500.000
19.949.091
- C6ng cr,r, dpng cg
- Chi phi s6n xuAt, kinh doanh dd dang
45.100.741.3
- Thnnh phAm
25.523.81.2.057
31 .026.781 .130
6.444.283.s64
16.788.172.353
97.271.902.723
57.009.324.875
251.257.474.646
198.410.109.575
- Harg ho6
- HAng gui tli b6n
CQng
gi,
g5c cria hirng tdn kho
Thu5 vir cic
khoin phii thu Nhi
nutlrc
l8
37
.s79.873.654
r.. .
^t
so cuor l(v
S5 tIAu
- Thu6 GTGT hnng nhfp lfiAu nQp thira
16.758.000
626.335.387
- Thuii ti6u thu dac biQt nQp thira
63.796.664
0
- Thu6 xuAt, nhflp khAu nQp thira
2.00s.351.957
2.059.859.877
- Thuii thu nhfp doanh nghiQp nQp thira
1.860.776.353
1.860.776.353
46.934.829
- Thu6 thu nh{p cri nhAn n6p thira
3.993.617.803
c0rg
06,
Si5 tIAu
WD
s6 cuSi
Tii sin thii5u chd xrl lf
|
- CAm cd,
. ,
ki qu!.
kti cugc
t9
488.086.286
- T4m img
^l
18.542.836
4.665.5r4.453
c
)r
ll
c
.l
G.
Tiri sin ngin h4n kh{c
-
1
nrm
:
ngdLn
h4n
20
tliu nrm
488.086.286
6.t23.149.030
5.076.227.677
82.160.590
4.047.994.109
6.993.395.906
9.612.308.072
3
C0ng
55
a
Rooooo<)S
s
N
:J
.s
c\
ao
swo6
!.i
\dL^N
00
.
Fi-\
6!
b!
o
+.J
.
F
EN
!o
xoi3-':
s
\r
(.)
a
\o-aooa.a
r\ a.l
\
.'! q
^Y
;\q
q\
St
O\
\6heoo
-.
\o\0(a\
qt \o
..t
in oo
co
N
q ..i
-:
!\
L':
r.i
.a
\o
o(
Sq\
*i
,,i
a{S
\N
'.+
\
*i
r.:
=q
N
uiYd
0i
?
N
$t
..r
(a
-. 0\
:?
'-: oi
t! oc
:€ \r.
(\
00000oo-oo
Fq
r:,.€
!l
a{_
-\
s
sooooo-00
\o
\o !: Gl
NXA
\la,\
oa!!\
ti'.s
c- a\r
t\
s
!o- qi
oos
\OS
\N
s
N
ri
\-\
E-,r
SoooG.ocS
=.
E!
{
s R!
^i.al-N
r.,
\O
N-o'=gi
=
Ng\
F
tr
o_. -;
5
*d\o\
"?r
.^S.i
j
oa5
N(.t
br
v
q
.aoaa(no-(b
il
9 .-.
z
\o
!?
e6t
r.r;
Slis
a0=
.6t
= x.)
.nOOO*O-\
\ct
's'..i
oA ,-r
ts.
C)
F
.o
F
6!
z
O
_r .a
H.)\o
Y
S, oo
- h{
\\
vx*
I - sj
q ,') *
l\F\
,:
N\O
N\O
*i
6i
.i)
.a
\\
\$
\o
\o
F.T
S
c\l
N\O
N'\
N\O
|.r
.6
NS
\6 ca
\(.r=\
S..
Ct
r.,:
q\ ..i
\+
u;
0c
o..:
6$ q
N-.{
..)
r\.)
\a
xi.-:, ui !
9r \
\66a.O\
\6 C
N-
a\ o\
v) \
=.a
v
\\
z
'b
'XM
t
z
F
r\i o
c\r-=\+
So\r&)
06 ..t
u) .n
\i --:
\$
*i
\o\
o\
\o vi
s\
SE\
Ec
a
Q
aro\oooa:-^,1
.i \0
!\_ !i s
s\-=\o
.a c..l o o a- .a
\oo
!l f/
-\:
l^,
=")
v(s\
co
-
F'l
\t
'i
oo \o
_fd
O\
sS
..)
6i ..i
\n
\S
.a
ti
,'i
t\
z
t
=9
:
00
\
;=
el
e
."-i
\d
.lt 19
a-t e
(\
R;
q S: $
ooo\ao--\
.i
c0
r\Ca-,-j\
oo a!
R=
\-
q x{ =s
E at
oi
h
..1
'=
<'
.\i;
..i
l.'-!?S
t
F-$oO--S
t.) a.t
e\-\0':\6
V
oa
z
A.
.E.t .. -€,
i H l'E e..xE.:;
'1SH:!,.9:rz:
t-r--^_=E:
s,x!!a,=
rz ?
tts.G,E=-EiEt
\azA.lFAFU'!a
v)',v,
3
bo
-10p.
,s
6 _=.- .r
*'
i li ,, c s <_r .its
'E .;'E. E
r
9
'ls.E!:9rz
I
i:
= ^"= - tr
,,E €
,g .E
'(sMFFO.(r'
t'E
f
:
.l'
,s. ,\.
5b
0o
rlrr
cONc rY cO PuAN 6 16
sii t qqs oh5 N4inh Khai. nhudns Minh
Hai
minh 86o c6o thi chinh hgp
Bi T
theo)
D(jn vi tinh: VND
giim
08. TIng,
tdri
sin
c5 rlinh v6 hinh
Tii sin c0 illnh
QuyAn .
Khoin mgc
sri dung
dit
T6ng cQng
v6 hinh kh6c
I. Nguy6n gi6
Si5 tur
thiu ndm
- Mua trong
19.418.410.399
I10.785.000
19.529.195.399
0
33.939.000
33.939.000
1s"000.000
(1s.000.000)
0
0
(40.78s.000)
(40.78s.000)
19.433.410.399
88.939.000
19.522.349.399
3.257,542.298
100.923.898
3.358.466.196
206.191.488
942.750
207.134.238
5.138.898
(s.13 8.8e8)
0
0
(40.785.000)
(40.78s.000)
3,468.872.684
55.942.750
3.524.815.434
k)
- PhAn lo4i lpi
- GiAm kh6c
ar cudi *i,
II. Gii tri hao mdn Iut
Sil
Si;
k6
itu iIAu ndm
- Kh6u hao trong
ki,
- Phdn loai lai
-
Giim khic
ar cudt tci,
III. Gii tri cdn lai
sii
fi
N
rE
r60.868.101
9.861.102
16.170.729.203
15.964.s37.71s
32.996.250
15.997.533.965
16.
, ,. ,.
z" lq ngay cuor K))
Chi phi xAy dgng co bin d& dang
- Dg 6n md rQng
JI
\t
1. Tgi ngdy ildu ndm
09^
a
r..
Nhi m6y lip rip xe 6 t6
^t cuor l{v
so
200.466.r02.997
.
I
56 iIAu nrm
194.109.972.479
thuong hiQu todn cAu
.071 .247 .690
687 .483.709
201.s37.3s0.687
194.797.456.r88
- C6c c6ng trinh khSc
1
C0ng
10.
DAu
tu dhi h4n kh{c
Sti tIAu
Gi6
*
DAU
cb phiAu
- C6ng ty C6 phAn nhiQt ttiQn
Phe Lai (PPC)
- C6ng ty CP thi6t bi Buu diQn
s5 lugng
tri
Gi6
c6 phin
tri
0
16.000
3.s86.540.143
784.016.613
67S_000
24
679.000
18.000
207.800.000
0
16.000
510.500.000
394.530
6
394.530
0
2.000
181.000.000
501.073.530
24
nim
(Por)
qu! cAn bdng
Prudential (PRUBFl)
- Chring chi Qu! diu tu Chtng
kho6n ViQt Nam (VFMVFI)
- NgAn hing TMCP Sdi Gdn
- Chtng chi
Thuong tin (STB)
- C6ng ty Cti phAn PhAn clam
vd h6a ch6t
diu khi (DPM)
22
I
c6NG rY cO PnAlq 6 16
stl uen pnti vtim xr,ui,
rvrr
Minh Khai, qu{n Hai Bi T
minh 86o cdo tiLi chinh hqp
theo)
Don vi tinh: WD
- C6ng ty CP xay
56 luq.ng
55
55 luq.nc
c6 phfln
c6 phin
lip Buu tli€n
diu nim
Gi6
t4
5.000
89.500.000
53.000
888.350.000
HaNoi GIAS)
.:
^l pnan
^,
va vat
- LOng ry LO
Lap
li6u Vi6n th6ng (SAM)
- C6ng ty CP Thriy .li6n Vinh
Son s6ng Hinh (VSH)
- C6ng ty C6 phAnpAu tu k!
thudt vi Vin tii O t6
Diu tr khdc
- Hqp d6ng hqp t.ric kinh doanh
0
0
15.750
424.300.000
s0.000
500.000.000
s0.000
500.000.000
c0rg
11.
Dg phdng giim gi6 tIAu tu
tii
chinh diri h4n
- Dr; phitng ctic khodn itiu tn ddi hgn khdc
+ C6ng ty C6 phin nhiQt tliQn Pha Lai (PPC)
+ C6ng ty CP thii:t bi Buu dion (POT)
0
2.2s0.000.000
2.250.000.000
501.073.530
s.836.s40.r43
0
I., .
^a
bo cuol Ky
=
,/
(7e0.e30)
56 diu nim
(1.9s8.774.94s)
0
(593.616.613)
(501.400)
(45 8.200)
0
(74.600.000)
(337.7oo.ooo)
+ Chrlng chi quf c6n bing Prudential (PRUBFI)
+ Chung chi Qu! tliu tu Chr?ng kho6n ViCt Nam
0
(VFI\A/F1)
+ Ngdn hdng TMCP Sni Gdn Thuong tin (STB)
+ C6ng ty CP Phan d4m vi h6a ch6t dau khi @PM)
+ C6ng ty CP XAy lip Buu tli6n Hn NOi (IIAS)
+ C6ng ty CP Crip vi v{t li€u Vi6n th6ng (SAM)
+ C6ng ty CP Thriy rliQn \tnh Son s6ng Hinh ffSH)
c0ng
Chi phi
tri
trudc diri h4n
- Chi phi
tri tru6c ddi h4n kh6c
C0ng
13. Yay vi ng ngin
(
0
(496.150.000)
0
(262.07s.000)
_,__-,___s2q2lE
42381112$)
49Lg5C'181
0
(64.s00.000)
S5 dAu nem
1.829.985.731
130.784.610
1.173.547.068
921.447.148
1.666.497.549
2.482.217.449
h4n
si6 curii
Vay ngin h4n
- Vay ngdn hdng
+ Ngin hdng N6ng nghiQp vi Ph6t triiin N6ng
thdn ViCt Nam
+ NgAn hang TMCP EAu tu Phrit tri6n ViQt Nam
Nq dii h4n d6n h4n tri
- Vay ddi hqn itin hgn trd
+ Ngen hang NOng nghiQp
ViQtNam
C0ng
109.400.000)
0
0
r.. .
^t
so cuol Ky
- C6ng cp dgng cp dn xuAt ding chd phAn b6
- Chi phi quing c6o
(27s.130)
(28e.s30)
vi
Ph6t tri6n N6ng th6n
tri
Sii
tliu
nem
89.908.057.046
185.410.561.372
185,410.561.372
27 .039 .430.696
59 .277 .005.880
62.868.626.350
11,444,162.483
11.444.162.483
126.133.555.492
22.887.854.483
22.887.854.483
1.1.444.162.483
22.887.854.483
89,908.0s7.046
101.3s2.219.529
208.298.415.855
H
I
)
I
,N
,|
i
cONG rY cO PSAN 6 16
s6 lgqg phiS l\,{inh Khai,
Bin
rlrr
Minh Khai,
Hai
minh 86o c6o tiri chinh hqp
Bi T
HeNOi
theo)
Dnn vi t{nh: WD
khoin phii
14" Thu6 vh c{c
nQp
Nhi nu6c
56 cu6i
- I hue gra tr!
g,a tang
t
1.634.505.661
tliu
nxm
5.443.628.117
- Thui! xu6t, nh6p khAu
670.743.088
0
- Thui! thu nhAp doanh nghiQp
342.452.033
266.806.720
nhip c6 nhin
,(
..
.; . .l ,
.,4
- -,Ihue nha dal va fien fhle^ dal
c0ng
0
1.151.361
2.410.507.603
4.273.616.791
5.058.208.385
9.985.202,989
- Thuii thu
15.
Sii
Chi phi phni trn
ai
sii cuiii
- Chi phi ldi vay
- Chi phi vin chuy6n
Khic
c0ng
-
16, Cic khoin
phii tri, phii
nQp
714.523.699
0
129.886.364
53.935.000
26.425.00A
355.544.026
870.835"063
tj
ty
56 tIAu nem
T
3.371.470.027
3.200.341 .996
l'
63.793.030
457.150
ngin h4n kh{c
doin
- BiLo hi6m xd hQi. bdo hiiim y tii. beo hi6m thit
nghiQp
,
I
:
.:
.
.
-
-.,..
-
Nh{n kf qu}, kli cusc ngin h4n
fnal fta
ve co phan hoa
- C6c khoan
phii tri, phii
0
nQp kh6c
dii
't0.400.000
1.108.000.000
1.108.000.000
370.295.821
4.689.494.967
h4n
Si5
Vay ddi hqn
- C6ng ty C6 phin dai lli Ford Thri D6
Ng ddi hgn
cuiii
lri
690.000.000
690.000.000
1.385.000.000
1.385.000.000
Ng dii han kh6c
c0ng
-
ThuS thu
K
2.471.963.344
7.015.226.401
C0og
17. Vay vh ng
nim
301.609.026
sii cu6i
- Kinh phi c6ng
Sii dAu
2.075.000.000
nhip hoin t?i phii tni
ti
S5 iIAu nam
393.036.1 s0
407.781.927
s5 cu5i
- Thu6 thu nhip hoSn l4i phii
tri phit sinh tir cic
khoin ch6nh lQch tam thdi chiu thu6
- Khoin hodn nh{p thu6 thu nh{p hodn lai phii tri
tla tlugc ghi nhin tu c6c ndm tru6c
- Thu6 thu nh$p hoin lqi phii tri
24
Sii dAu nim
750.000.000
750.000.000
1.38s.000.000
1.385.000.000
2.135.000.000
(14.74s.777)
393.036.150
393.036.1s0
