B%c3%a1o c%c3%a1o T%c3%a0i ch%c3%adnh n%c4%83m 2007 %c4%91%c3%a3 %c4%91%c6%b0%e1%bb%a3c ki%e1%bb%83m to%c3%a1n

CO PHAN DI~N LV'C DAu KHi NHON TR~CH 2
3, xci Phuac Khanh, huy~n Nhan Tr~ch
Tinh £>6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

CONG TY

Ap


~ONG TV eo PHAN DltN

qre

DAu KHI NHON T~eH

2

Ap 3, xa Phuoc Khanh, huy~n Nhon Tr?ch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam

Ban Giam d6c C6ng ty C6 phlin Di~n h,rc D~u khi NhO'n Trl;\ch 2 (gQi t~t la "C6ng ty") trinh bay bao cao nay
cung vai bao cao tai chinh da duQ'c ki~m toan cua C6ng ty cho ky hOl;\tdi)ng tir ngay 20 thang 6 nam 2007
(ngay thanh I~p) d~n ngay 31 thang 12 nam 2007.

HOI DONG QUAN TRI vA BAN GIAM DOe
Cac thanh vien cua Hi)i d6ng Qwin trj va Ban Giam d6c Cong ty da di€u hanh Cong ty trong ky va d~n ngay
I~p bao cao nay g6m:

Hoi dang Quan tri
Ong

Ong
Ong
Ong
Ong
Ong
Ong
Ong
Ong

Le T\I Hi~u
Hoang Xuan Qubc
Nguy~n Ba Thuac
Nguy~n Anh TuAn
TrfuI Van Giang
Chu Xuan Lai
Ki€u Hung
Luong NgQc Anh
Nguy~n Huy T\Ia

,--='

CM tjch
Oy vien
Oyvien
Oyvien
Oyvien
"Oyvien
"Oyvien
"Oyvien
"Oyvien

Ban Ghim d6c
Ong Hoang Xuan Qu5c
Ong Le Quy DuO'ng

T6ng Ghim d5c
K~ toan tru<'mg

TRAeH NHltM eUA BAN GIAM DOe
Ban Giam d5c Cong ty c6 trach nhi~m I~p bao cao tai chfnh hAng nam phan anh m(lt cach trung th\Ic va hQ'PIy
tinh hinh tai chinh dIng nhu k~t qua hOl;\tdQng kinh doanh va tlnh hlnh luu chuy€n ti€n t~ cua Cong ty trong
nam. Trong vi~c I~p cac bao do tai chinh nay, Ban Giam d5c Cong ty duQ'c yeu cAu pMi:
•
•
•

L\Ia chQn cac chfnh sach k~ toan thfch hQ'pva ap d\lng cac ch~nh sach d6 mQt cach nhAt quan;
Dua ra cac xet doan va u6'c tinh mi)t cach hQ'PIy va th~ trQng;
Neu ro cac nguyen t~c k~ toan thfch hQ'Pc6 duQ'c tum thu hay khong, c6 nhiIng ap d\lng sai I~ch trQng y~u
cAn duQ'c cong b5 va giai thich trong bao cao tai chinh hay khong;
L~p bao cao tai chfnh tren cO' sa ho?t di)ng lien t\lC trir trubng hQ'Pkhong th€ eho rAng Cong'ty se ti~p t\lC
ho?t dQng kinh doanh; va
Thi€t k€ va thi~t I~p h~ th6ng ki€m soat nQi bi) mQt cach hiIu hi~u eho m\lc dfch I~p va trlnh bay bao cao
tai chinh hQ'P Iy nhAm hl;\nch€ rili ro va gian I~n.

•
•

Ban Giam d5e Cong ty chju traeh nhi~m dam bao rAng s6 sach k~ toan duQ'Cghi ehep mi)t cach phil hQ'p d€
phan anh mQt cach hgp Iy Hnh hlnh tai ehfnh cua C6ng ty a bAt ky thai di~m nao va dam bao rAng bao cao tai

chinh tuan thu cae Chudn m\Ic K€ toan Vi~t Nam, H~ th5ng K€ toan Vi~t Nam va cac quy djnh hi~n hanh khac
v~ k€ toan t?i Vi~t Nam. Ban Giam d5c dIng chiu trach nhi~m dam bao an toan cho tai san cua Cong ty va
th\Ie hi~n cac bi~n phap thfch hgp d€ ngan ch~n va phat hi~n cac Mnh vi gian I~ va sai ph?m khac.
Ban Giam d5c xac nh~n rAng Cong ty da tuan thu cac yeu cAu neu tren trong vi~c I~p bao cao tai chinh .
.:l:'~y m~t va dl;\idi~n cho Ban Giam dbc,
/~~t,,~::-~

r:~';~;". . ,. . .,

'4~/;,,-'--?'
,,:: \il:-,'

,,
~

.

\lilt"

'

1:....\ f<
",...........
''I
.. ,
~

". ,.

A

uan Quoc
'-~;22'~;:C~ Giam c16c

".:, ' r '

--:-IJ(

"r-

Ngay 22 thang 02 nam 2008

'~"
:;....-;
"0' t,:'
.,..11.:

1

,GH HH:\

DEli
VI~:
'>.....

~

~G8.~
~:

Deloitte.

Cong ty TNHH Deloitte

Vi~t Nam

8 Ph@m NgQc Th@ch, £long £la
Ha N(>i, Vi~t Nam
Tel: +(84-4) 8524123
Fax: +(84-4) 8524143
www.deloitte.com

HQi dang Quan trj va Ban Giam d6c
Cong ty C6 phin I>i~n t.,c Diu khi NhO'n Tr~ch 2
Chung toi da ti~n hanh ki~m toan bang din d6i k~ toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2007 dmg v6i cac bao cao
k~t qua ho~t dQng kinh doanh va bao cao Iuu chuy~n ti~n t~ cua Cong ty cll ph~n Di~n h/C D~u khf Nhan
Tr~ch 2 (gQi tilt la "Cong ty") cho ky ho~t dQng tiT ngay 20 thang 6 nam 2007 (ngay thanh I~p) d~n ngay 31
thang 12 nam 2007. Cac bao cao tai chfnh kern theo khong nh~m phan anh tinh hinh tai chfnh, k~t qua ho~t
dQng kinh doanh va tinh hinh Iuu chuy~n ti~n t~ theo cac nguyen tilc va thong I~ k~ toan dugc chfrp nh~n
chung t~i cac nu6c khac ngoai Vi~t Nam.

Nhu da trinh bay trong bao cao cua Ban Giam d6c t~i trang 1, Ban Giam d6c cua Cong ty c6 trach nhi~m I~p
cac bao cao tai chinh. Trach nhi~m cua chung toi la dua ra '1 ki~n v~ cac bao cao tai chfnh nay dlfa tren k~t qua
cua cUQcki~m toano

ChUng toi da thlfc hi~n cong vi~c ki~m toan theo cac ChuAn mlfc Ki~m toan Vi~t Nam. Cac ChuAn mlfc nay
yeu du chUng toi phai I~p k~ ho~ch va thlfc hi~n cong vi~c ki~m toan d~ d~t dugc Slf dam bao hgp 1'1 r~ng cac
bao cao tai chfnh khong c6 cac sai s6t trQng y~u. Cong vi~c ki~m toan bao g6m vi~c ki~m tra, tren ca sO'chQn

mliu, cac b~ng chung xac minh cho cac s6 li~u va cac thuy~t minh tren bao cao tai chfnh. ChUng toi cling d6ng
thai ti~n hanh danh gia cac nguyen tilc k~ toan dugc ap d\mg va nhfhlg u6c tinh quan trQng cua Ban Giam d6c
cling nhu danh gia v~ vi~c trlnh bay cac thong tin tren bao cao tai chinh. Chung toi tin tu6ng r~ng cong vi~c
ki~m toan da cung cfrp nhung ca sa hgp 1'1 cho '1 ki~n cua chUng toi.

Theo '1 ki~n cua chung toi, bao cao tai chfnh kern theo da phein anh trung thlfc va hgp 1'1, tren cac khfa c~nh
trQng y~u, tinh hinh tai chinh cua Cong ty t~i ngay 31 thang 12 nam 2007 cling nhu k~t qua ho~t dQng kinh
doanh va tinh hinh lUll chuy~n ti~n t~ cho cho ky ho~t dQng tiT ngay 20 thang 6 nam 2007 (ngay thanh I~p) d~n
n a 31 thang 12 nam 2007, phil hgp v6i cac ChuAn mlfC k~ toan Vi~t Nam, H~ th6ng k~ toan Vi~t Nam va
jnh hi~n hanh khac v~ k~ toan t~i Vi~t Nam.
<).

'0
.J-

~

..\:-. CONG TV
.It:"',

..., TRACH

c:\

.~

.,
I

M HU

*

DE~ I

~ o \. VI~T~
'''~o~
~i:).

~':
,~••

-<-

oai Nam
Ph6 T6ng Giam d6c
Chung chi Ki~m toan vien s6 D.0042/KTV

Nguy~n Quang Trung
Ki~m toan vien
Chung chi Ki~m toan vien s6 0733/KTV

~Thay m!it va d(li difn cho

CONG TY TNHH DELOITTE

VltT

NAM

Ngay 22 themg 02 nom 2008
Ha N9i, CHXHCN Vi?! Nam

Thanh vien
Deloitte Touche Tohmatsu


CONG TY CO PH AN f)1~N ILl/C DAu KHI NHON TR~CH
Ap 3, xa Phtr6'c Khanh, huy~n Nhon Tr~ch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Viet Nam

2

Bao Clio tai chinh
Cho ky ho~t dQng tir ngay 20106/2007
(ngay thanh lap) d~n ngay 31/1212007

BANG CAN DOl KE ToAN
Tgi ngay 31 thimg /2 niim 2007
MAu SO BOI-DN
Dan vi: VND

Mii sa

A. TAl SAN NGAN H~N

Thuy~t
minh

100

(100=110+ 120+ 130+ 150)
I.
1.

Ti~n vii cae khoaD hrO"ng dU'o'ng ti~n

112

Cae khOaD d§u tu' tili chinh ngiln h\ln

120

100.000.000.000

DAu m ngiln h~n

121

100.000.000.000

130

11.307.259.898

132
135

10.654.015.917
653.243.981

150

375.866.478

151

41.587.803

2.
II.
1.

III. Cae khoan ph3i thu ngin h\ln
1. Tra tru6'c cho ngtrai ban
2.

255.523.238.737

110
III

24.278.794.292
231.244.444.445

Ti~n
Cae khoan mang duong ti~n

Cae khoan phai thu khae

IV. Tili SaD ngAD h\ln khlic
1. Chi phi tra tru6'e ngiin h~n
2.

Thu~ Gia tri Gia tang dtrgc khAu trir

152

334.278.675

B.

TAl SAN DAI H~
(200=220+260)

200

2.947.703.008

2.740.102.826
2.433.436.159

Tai san ca djDh

220

Hi san e6 dinh huu hlnh
- Nguyen gia
- Gia tri hao man luP M

221
222
223

2.

Chi phi xay d\fng ea ban dO'dang

230

306.666.667

II.
1.

Tili san dai h\ln khac
Chi phi tra trtr6c dili h~n

260
261

207.600.182
207.600.182

270

370.154.068.121

I.
1.

TONG C<)NG TAl

sAN (270=100+200)

6

2.505.750.552
(72.314.393)

~

Y\'

\

!HAN'
i:

'

o
?


CONG TY CO PHAN DI$.N qrc DAu KHi NHON TR~CH
Ap 3, xii Phuac Khanh, huy~n Nhan Tr~eh
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Viet Nam

BANG CAN 1>01

KE TOA.N

2

Bao do tai chinh
Cho ky ho~t dQng tir ngay 20/06/2007
(ngay thanh Hip) d~n ngay 31/1212007

(Ti~p theo)

Tt;lingay 31 thang 12 niim 2007
MAU SO BOI-DN
Dan vi: VND
Mli

sa

Thuy~t
minh

A,

NQ PHAI TRA (300=310)

300

658.589.180

I.

1.

Net ngAn h~n
Thu~ va cae khoim phai nQP Nha nuac

310
314

658.589.180
25.695.954

2.

Phai tra cong nMn vien

3.
4.

Chi phi phai tra
Cae khoan phai tra, phai nQP khac

315
316
319

506.003.082
96.000.000
30.890.144

B.

NGUON VON (400=410)

400

369.495.478.941

I.

vAn chii si'r hfru
Vbn dl1u tu cua eM

410
411

369.495.478.941

420

(304.521.059)

440

370.154.068.121

1.
2.

sa hfru

L6 lily k~

TONG CQNG NGUON V6N (440=300+400)

369.800.000.000

U Quy DU'o'ng
K~ toan tnri'rng

Cae thuyit minh tlr trang 7 din trang 11 la b(5ph~n h<;rpthanh eua baa eaa tai ehinh


<;6NG TY CO PHAN f>I~IN LVC DAu KHi NHO"N TR';'CH
Ap 3, xa PhuO'c Khanh, huy~m Nhcrn Tr~ch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Viet Nam

2

Bao Clio tai chinh
Cho ky ho~t dQng tir ngay 20106/2007
(ngay thanh lap) d€n ngay 31/1212007

BAo cAo KET QuA HO';'T f>(>NG KINH DOANH
Cho kjJ hO(lt d(jng tir ngay 20 thang 06 niim 2007 (ngay thanh Nip) din ngay 3 I thang 12 niim 2007
MAU SO B02-DN
Dan vi: VND

CHiTIEU

Mas6

Thuy~t
Minh

Tit 20/06/2007
d~n 31/1212007

1.

Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung dp djch

2.

Gia v6n hang ban

3.

LQi nhu~n g(lp v~ ban hang va cung cAp djch

4.

Doanh thu hO\lt d(lng tai chinh

21

5.

Chi phi tai chinh
Bao g6m: Chi phi [ai vay

23

6.

Chi phi quan Iy doanh nghi~p

25

3.288.249.594

7.

La thu§n tir hO\lt d(lng kinh doanh
(30=20+(21-22)-25»

30

(304.521.059)

8.

LQi nhu~n tir hO\lt d(lng khac

40

9.

Tang la k~ tmin trUlYCthu~
(50=30+40)

50

10. Thu€ thu nh~p doanh nghi~p

51

-"

11. La thuan sau thue
(60=50-51)

V\l

10
11

.

V\l

20

22

60

U Quy Duong
K~ toan truO'l1g

C:0NG TY CO PH AN DltN IJ,V"cDAu KHI NHON T~CH
Ap 3, xa Phl1ac Khanh, huy~n Nhan Trl;lch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Viet Nam

BAo cAo uru

2

Bao cao tili chinh
Cho ky hOl;ltd<)ngtlr ngay 20/06/2007
(ngay thanh lap) den ngay 31/12/2007

CHUYEN TIEN Tt

Cho kj; hO(lt d(mg tit ngiIy 20 thimg 06 niim 2007 (ngiIy thanh l(lp) din ngiIy 3 J thang J 2 niim 2007

MAu SO B03-DN
Dan vi: VND

Tir 20/0612007 d~n
Mil

I. ufu

s6

31/12/2007

CHUYEN TlEN TU HO~ T BQNG KINH DOANH

1. Lcl tnr6'c thu~
2. Bi~u ehinh cho cae khoan:
Khau hao tai san e6 dirth
Ui ti~n giri ngan hang

3. LQi nhu{in tir ho~t dl}ng kinh doanh tnr6'e thay d6i v6n hru dl}ng
Tang cae khoan phai tra
(Tang) tai san khae

Luu ehuy~n ti~n thuAn tir ho""tdl}ng kinh doanh

01

(304.521.059)

02
05

72.314.393
(2.983.728.535)

08

(3.215.935.201)

11
12

658.589.180
(583.466.660)

20

(3.140.812.681)

21
22
27

(13.466.433.136)
(l00.000.000.000)
2.330.484.554

=
"._-,
NG
iHI~M I

LO\l(
~T N~
'~,

')1'.

II. uTu CHUYEN TlEN Tir HO~ T BQNG BAu nT
1. Ti€n chi d~ mua sfun, xay dl,ffigtai san c6 diM
2. Tang cae khoan dftu tl1 ~
hl;ln
3. Ti€n thu 1ai ti€n giri

(111.135.948.582)

III. LUiJ CHUYEN TIEN TiT HO~T BONG TAl CHiNH
1. V6n g6p tlr eac nba dAu tl1
LU'Uchuy~n ti~n thuAn tir ho~t dl}ng tili ehinh
LU'Uehuy~n ti~n thu§n trong ky
~~~~

33

369.800.000.000

40
50
~

369.800.000.000

~~~~

ro

255.523.238.737

255.523.238.737

//'/

U Quy

DU01lg

K~ toan tnrong

-1:

.=~


~6NG TY CO PHAN DItNiLVC
DAu KHi NHON TR~CH
Ap 3, xii Phuac Khanh, huy~n tNhcrnTr~ch
Tinh D6ng Nai. CHXHCN Viet N~rn
~

""

THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
Cac thuyit minh nay fa m(jt b9 ph(m h9'P thanh va

2

Bao Clio tai chinh
Cho ky ho~t dQng tir ngay 20/0612007
(ngay thanh Hip) d~n ngay 31/12/2007
'I'

dn

1

MAU SO B 09-DN
aU:9'ca9c a6ng thiYi wyi bao cao tai chinh kem theo

Cong ty C6 phftn Di~JIlh,rc Dftu khi Nhan Tr~ch 2 ("Cong ty") dugc thanh I~p theo Gi~y Chung nh~n
dang ky kinh doanh aong ty c6 phftn s6 4703000396 ngay 20 thang 6 narn 2007, Gi~y chUng nMn
Dang ky kinh doanh aong ty c6 phftn sua d6i Iftn thu nh~t ngay 11 thang 9 narn 2007 do Sa K~ ho~ch
va Dftu tu Hnh D6ng Nai dp.

Ho~t dQng chinh cua Cong ty la quan Iy dftu tu xdy d\ll1g va v~ Mnh cac cong trinh di~n. San xu~t
va kinh doanh di~n nling; nh~p khftu nhien Ii~u va thi~t bi v~t tu ph\l tung d~ san xu~t, kinh doanh
di~n; th\l'C hi~n cac djch V\l ky thu~t thuang rn~i trong lInh V\l'Csan xu~t, kinh doanh di~n; dao ~o
ngu6n nhdn l\I'c ve quan Iy v~n hanh, bao duo-ng va sua chua cac cong trinh nhi~t di~n.

Co' sir I~p Mo cao tai chinh
Bao cao tai chinh kern theo dugc trinh bay bing D6ng Vi~t Narn (VND), theo nguyen t~c gia g6c va
phu hgp vai cac Chu4n rn\l'C K€ toan Vi~t Narn, H~ th6ng K€ toan Vi~t Narn va cac quy djnh hi~n
Mnh khac ve k€ toan t~i Vi~t Narn.

Ky

k~ toan

Narn tai chinh cua Cong ty b~t dftu tir ngay 1 thang 1 va k€t thuc vao ngay 31 thang 12.
Narn tai chinh dftu tien tir ngay 20 thang 06 narn 2007 (ngay tMnh I~p) den ngay 31 thang 12 narn
2007.

Vi~c I~p bao cao tai ahinh tudn thu theo cac ChuAn rn\l'c K€ toan Vi~t Narn, H~ th6ng K€ toan Vi~t
Narn va cac quy dinh hi~n Mnh khac ve k€ toan t~i Vi~t Narn yeu cAu Ban Giarn d6c phai co nhung

uac tinh va gia dinh anh hu6ng den s6 Ii~u bao cao v~ cong ng, tai san va vi~c trinh bay cac khoan
cong ng va tai san tiem tang t~i ngay I~p bao cao tai chinh cGng nhu cac s6 Ii~u bao cao v~ doanh thu
va chi phi trong su6t ky ho~t dQng. K€t qua ho~t dQng kinh doanh th\l'C t€ c6 th~ khac vai cac uac
tlnh, gia djnh d~t ra.

Tien rn~t va cac khoan tucrng ducrng tien rn~t bao g6rn tien rn~t t~i quy, cac khoan tien giri khong ky
h~, cac khoan dftu tu ng~n h~n, c6 kha nang thanh khoan cao, d~ dang chuy~n dbi thanh tien va it rui
ro lien quan den vi~c bien dQng gia trio


C:0NG TY CO PHAN DI:E;N LVC DAu KHI NHON TR~CH 2
Ap 3, xa Phuac Khanh, huy~n NhOll Tr~ch
Tinh f>bng Nai, CHXHCN Viet Nam

Bao cao tai chinh
Cho ky ho~t dQng !ir ngay 20106/2007
(ngay thanh Hip) den ngay 31/12/2007

THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~ptheo)
MAD SO B 09-DN
Cac thuydt minh nay fa mr)t b6 ph(m h9"Pthanh va cdn aU(1ca9C a6ng thai vrYi baa caa tai chinh kem thea

Tai san c6 djnh hiiu IIllnhduQ'c trlnh bay theo nguyen gia trir gili trj hao mon lUy k~.
Nguyen gia tai san cb djnh huu hlnh bao gbm gili mua va toan bQ cac chi phi kMc lien quan tnJc ti~p
d~n vi~c dua tai san vao tr~ng thai s~n sang sir dl,mg.
Tai san c6 dinh hiiu hlnh duQ'c khdu hao theo phuO'ng pMp du<'mg th~ng d\fa tren thai gian hfru d\lng
uac tinh, c\l th~ nhu sau:

Thi~t bj van phong
PhuO'ng ti~n v~n tai

3-5
6-8

Cac tai san dang trong qua trlnh xay dl,lng ph\lc V\l m\lc dich sl'm xudt, cho thue, quan tri ho~c cho bAt
ky m\lC dich nao kMc duQ'c ghi nh~n theo gili g6c. Chi phi nay bao gbm chi phi djch V\l va chi phi lai
vay co lien quan phil hQ'Pvai chinh sach k~ toan ctia Cong ty. Vi~c tinh khdu hao ctia cac tai san nay
duQ'c ap d\lng gidng nhu vai cac tai san khac, b~t dAu tir khi tai san a vao tr~ng thai sAn sang sir d\lng.

Cac nghi~p V\l phat sinh b~ng cac lo~i ngo~i t~ duQ'c chuy~n d6i theo tY gia ~i ngay pMt sinh nghi~p
V\l. 86 du cac tai san b~ng ti~n va cong nQ'phai thu, phai tra co g6c ngo~i t~ t~i ngay k~t tMc nien dQ
k~ toan duQ'c chuy€n d6i theo tY gia t~i ngay nay. Trang giai do~ xay dl,lDg, chenh I~ch tY gia pMt
sinh do chuy~n d6i ngo~i t~, bao gbm chenh I~ch tY gia thl,lc t~ phat sinh va chenh I~ch tY gia do danh
gia I~i, duQ'c ghi nMn vao tai khoan m\lc "chenh I~ch tY gia" trong phAn "Vdn chti sa huu" tren bang
can d6i k~ toano Khi cong trlnh xay dl,lDg nha xu<'mg, van phong cua Cong ty hoan thanh, toan bQ
chenh l~ch tY gia plllat sinh thl,lc t~ luy k~ duQ'c ghi nh~ ngay vao bao cao k~t qua ho~t d(lng kinh
doanh, rieng phAn clhenh l~ch tY gia do danh gia I~i luy k~ duQ'c phan b6 vao bao cao k~t qua ho~t
d(lng kinh doanh trong thai gian khong qua 5 nam.

86 thu~ hi~n t~i phdi trl\ duQ'c Hnh dl,la tren thu nh~p chju thu~ trong nam. Thu nMp chiu thu~ khac
vai IQ'inhu~n thuAn duQ'c trlnh bay tren bao cao k~t qua ho~t d(lng kinh doanh VIthu nh~p chju thu~
khong bao gbm cac khoan thu nh~p hay chi phi tinh thu~ ho~c duQ'c khdu trir trong cac nam khac (bao
g6m ca Id mang sang, n~u co) va ngoai ra khong bao gbm cac chi tieu khOng chiu thu~ ho~c kh6ng
duQ'c khdu trir.
C6ng ty duQ'c mien thu~ thu nh~p doanh nghi~p trang bdn nam k~ tir nam dAu tien kinh doanh co lai
va duQ'c giam 50% $d thu~ phai nQP trong chin nam ti~p theo.
Vi~c xac djnh thu~ thu nMp ctia C6ng ty can cir vao cac quy djnh hi~n hanh v~ thu~. Tuy nhien,
nhOng quy djnh nay thay d6i theo tirng thai ky va vi~c xac djnh sau ciing v~ thu~ thu nh~p doanh
nghi~p tuy thuQc vao k~t qua ki€m tra cua cO' quan thu~ co th~m quy~n.

~6NG TY CO PHAN 1>I~N1 Ll/C DAu KHt NHON TR~CH 2
Ap 3, xa Phuac Khanh, huy~niNhcyn TqlCh
Tinh DAng Nai. CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinh
Cho ky ho~t di;>ngtir ngay 20/0612007
Cngay thanh Hip) d€n ngay 31/12/2007

THUYET MINH BAO CAOTAI CHiNH (Ti~p theo)
MAU s6 B 09-DN
Cac thuydt minh nay fa m(Jt b(J pMn hr;rpthanh va cdn au(J'caQc a6ng th(}-ivo-i bao cao tai chinh kem theo
3.

TOM TAT cAc

CHiNH SACH KE ToAN CHU YEU (Ti~p theo)

Thu~ (Ti~p theo)
Thu~ thu nh~p hoan l~i duqc tlnh tren cac khofm chenh l~ch gifra gia trj ghi s6 va ccy sa tlnh thu~ thu
nh~p ciia cac khm\n rn\lc tai san ho~c cong nq tren bao cao tai chlnh va duqc ghi nh~n theo phuong
phap bang can d6i k8 toano Thu~ thu nMp hoan I~i phai tra phai duqc ghi nMn cho tAt ca cac khoan
chenh I~ch t~m thai con tai san thu~ thu nh~p hoan I~i chi duqc ghi nMn khi ch~c ch~n c6 dii lqi
nhu~n tlnh thu~ trong tucyng lai d~ khAu trir cac khoan chenh l~ch t~m thai. Tuy nhien, khong c6
khoan m\lC tai san ho~c cong nq mio duqc ~hi nMn t~i ngay ~ 1/12/2007 do khong c6 khoan chenh
l~ch t~m thai dang k& nao gifra gia trj ghi so va ccysa dnh thue thu nMp cua cac khoan m\lC tai sim
ho~c cong nq tren bao cao tai chinh.

31/12/2007
VND

250.753.604
24.028.040.688
231.244.444.445

Ti8n m~t
Ti8n giri ngan hang
Cac khm\n illong duong ti8n

255.523.238.737
Cac khoan tucyng ducyng ti8n phan anh cac khoan ti8n giri c6 ky hl:ln 3 thang t~i Chi nhanh Ngan hang
D~u tu va Phat tri~n Sai Gon va Ngan hang Thuong m~i c6 phc1nSai Gon.

Cac khoan d~u ill ng~n hl:ln phan anh cac khoan ti8n giri c6 ky h~n 6 thang tl:li Chi nhanh Ngan hang
D~u tu va Phat tri~n Sai Gon va Chi nhanh Ngan hang Thuong ml:li c6 ph~n Qu6c t€ Vi~t Nam t~i
thanh ph6 H6 Chi Minh.

NGUYENGIA
T~i ngay 20/06/2007
Tang trong k:Y
T~i ngay 31/12/2007
KHAu HAO LUY KE
T~i ngay 20/06/2007
KhAu hao trong ky
T~i ngay 31/1212007
GIA TRI CON L~I
T~i ngay 31/1212007
T~i ngay 20/0612007

ThiSt bi
van phOng

VND

Phlfo'ng tifn

van tii
VND

CQng
VND

557.962.668
557.962.668

1.947.787.884
1.947.787.884

2.505.750.552
2.505.750.552

36.252.057
36.252.057

36.062.336
36.062.336

72.314.393
72.314.393

'---OA,

.~


<;:ONG TY CO PHAN BIt.N L1/C DAu KHI NHON TR~CH
Ap 3, xa Phu6c Khanh, huy~n Nhan Tr~ch
Tinh D6ng Nai. CHXHCN Vliet Nam

2

Bao cao tai chinh
Cho ky ho~t dQng tu ngay 20/06/2007
(ngay thanh Hip) d~n ngay 31/12/2007

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo)
MAu s6 B 09-DN
Cac thuyit rnlnh nay /Q rn(Jtb(Jphqn h(J'pthanh va cdn au(J'ca9c a6ng thai val bao cao tal chinh kern theo

van

aiu

hI'

ciia chii SO' hu'u
T~i ngay
G6p v6n
L6 trong
Tl].i ngay

20/06/2007

trong ky
ky
31/12/2007

La liiy k~

Tang

VND

VND

(304.521.059)
(304.521.059)

369.800.000.000
(304.521.059)
369.495.478.941

P:
iVU

T6ng Cong ty Di~n h,rc Ddu khi Vi~t Nam
T~p dofm Than - Kholing san Vi~t Nam
T~p doan Di~n Igc Vi~t Nam
T~p doiin BUll chinh Vi8n thong Vi~t Nam
Cong ty C6 phdn D~utu va Thuang m~i H~
thOng Quoc te
Cong ty C6 phdn XuAt nh~p kh;1u T6ng hQ'P
HaNQi

Cong ty TNHH PMt tri~n cong ngM
(CFTD)
Ngiin hang Ddu tu va Phat tri~n Vi~t Nam
Cac c6 dong khac

.

~.

Theo aang ky
kinh doanh
VND
%
512.000.000.000
20
128.000.000.000
5
128.000.000.000
5
128.000.000.000
5

van all g6p a~n

128.000.000.000

5

17.800.000.000

128.000.000.000

5

12.800.000.000

128.000.000.000

5

12.800.000.000

128.000.000.000
1.152.000.000.000

5
45

12.800.000.000
70.400.000.000

2.560.000.000.000

100

369.800.000.000

31/12/2007

VND

51.200.000.000
64.000.000.000
64.000.000.000
64.000.000.000

Doanh thu ho~t dQng tai chinh phlln anh cac khoan lai ciia cac khoan ti~n giri thanh toan va ti~n giri
c6 ky h~n t~i ngiin hang.

Ngay 16 thang 01 nam 2008, HQi d6ng Quan tri da c6 Quy~t dinh s6 02/CPNT2-QD-HDQT
phe
duy~t dg an ddu tu xiiy d\lDg cong trinh Nha may di~n chu trinh h6n hqp Nhan Tr~ch 2. T6ng muc
ddu tu ciia DI,l an (tru6c thu~) la 683.832.989 USD, trong d6, chi phi xay d\lDg la 89.828.727 USD,
chi phi thi~t bi: 445.410.992 USD.

TI '
JAM
..-/
, '? .
~;


CONG TY CO PHAN f)I~N1 LT/C DAu KHI NHO"N TR~CH
Khanh, huy~nlNhon Tr~ch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi¢t Nam

Ap 3, xa Phu6c

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo)

2

Bao clio tid chinh
Cho ky ho~t dQng ~irngay 20/06/2007
(ngay thanh hip) den ngay 31/12/2007

MAu SO B 09·DN

Cac thuyit rninh nay fa rn(5tb(Jpht;in h9P thanh va cdn dU(JCd9C d6ng thai v6'i bao cao tai chinh kern theo

Tit 20/0612007
d~n 31/12/2007
VND
921.778.858