bao cao tai chinh hop nhat soat xet 6 thang dau nam 2015
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (2.49 MB, 36 trang )
cONG TY co PHAN THE
xv zt
va cAc cOnc rY coN
Bio c5o tii chinh lqp ntrit di tluqc soit x6t
k!,tii chinh k6t thric vio ngiy 30 thing 6 nim
cho
2015
lBpo
CONG TY CO PHAN THE
Ki
21 VA CAC CONG TY CON
MUC LUC
Trang
eAo cAo cuA HQroOr.rc euAN TR!
aAo cAo xEr
oul
1-3
cOttc rAc soAr xEr eAo cAo rru cniruu
eAo cAo rru cnirun nge NnAr oA
suqc soAr xEr
B6ng can 06i re todn hop nh6t
86o c6o
t
qud hoqt clQng kinh doanh hEp nhAt
86o c6o luu chuy6n ti6n tO hqp nh6t
Thuydt minh b5o c6o
tii
4
chinh hEp nhAt
5-6
7
8
9-33
,
d
/
\
\I
CONG TY CO PHAN THE KY 21 VA CAC CONG TY CON
eAo cAo cOa
HQt DoNG euAN TR!
Hgi OOng Quin tri h6n hanh tlQ trinh b6o c6o ndy cung vcvi Bdro c6o tiri chinh hgp nnAt Oa duqc so6t x6t c0a
COng tyb6 phAn Th6 ky 21vitc6c c6ng ty con cho ky tirichinh ket th0c vdo ngiy 30 th6ng 6 nim 2015.
1.
Th6ng tin chung
C6ng ty
C6ng ty c6 phAn Th6 {y 21. ("COng ty') (t6n giao dich.d6i ngoqi lir Century 21 Joint Stock Company,
C21JSC) li cong ty cdphin duqi thinh Ep tneo giSy chfng ddng kf kinh doanh c6ng ty c6 phAn
s6 O3OOSZAOSZ 1i6 Oang kf kinh doanh cU 064078) dang k! lAn diu ngiry'10 thing 10 nim 1997 do
s& Ke hoach va Diu tu thdnh pn6 H6 chi Minh c5p, d5 ding kf thay d6i lan thf 11 vdro ngiry 6
th6ng 8 ndm2014.
TrU s& chinh cira COng ty duqc
prr6 Ho chi Minh.
dit
tqi 4'1 NguySn Thi Minh Khai, phuong BOn Nghe, quan 1, thirnh
Ngirnh ngh6 t
:
-
-
['# Jlilu.n c6u ducrns, san rip mdt bins, kinh doanh nhd & (x6v
Ht
nhd 0e nan hoic cho thuO);
8xli:lxi;li
dqrng
H
Mua, b6n vit liQu xdy dyng, hdng trang tri n6i thit;
Dich vU thucvng mai;
Khaith6rc, mua b6n kho6ng sin phi kim loai;
Kinh doanh nhd kh6ch nhi nghi c6 kinh doanh du lich bdi c5m trai du lich ldrng du lich
nhdr hdng (khong kinh doanh taithdnh pn6 UO Chi Mlnh);
Kinh doanh bAt dOng sdn;
Kinh doanh dich vu bAt 00ng sin;
Kinh doanh vQn chuy6n hdrnh kh6ch bdng 6 tO;
Klnh doanh co s& luu tr0 du lich : khdrch san (phdi dat ti6u chuAn sao vd kh6ng kinh doanh tai
trU sd);
Gi6o duc mim non - Gi5o duc tiOu hqc;
Gi6o dUc th6 thao vd gi6i tri: ciu c6, trd choi tr6n mit nu0c;
Hoat dQng c0a cdc ccv s& nuOi dudng, tli6u du0ng( tru khdm ch0a bQnh);
S6n xuAt vat IiQu xAy drTng tu dAt set.
-
-
-
-
Cic c6ng ty con
.
.
.
.
C6ng ty TNHH Sao Mai The k'Y 21 :
Oii chi: t6 15, khom Nggc Son, phuong Ngqc Hiep, thirnh ph6 Nha Trang, tinh Kh6nh Hoa.
Ty 16 lgi ich/ Quy6n Oieu quyet c0a c6ng tyhe : 85%
Hoat dQng chinh : khai th6c nuoc khoSng, bun kho6ng phqc vU nghi du0ng vd thuong mai.
-
C6ng ty TNHH Him TAn The k'y 21 :
Dla chi: th6n HiQp TIn, Tdn Ti6n, thixS Lagi, tinh Binh Thu?n.
Ty lO lqi ich/ Quyr3n bi6u quy6t c0a c6ng ty m9 : 100%
Hoat dQng chinh : kinh doanh dich vU nhir hdng, nhd nghi, kh6ch san
kh6c tai khu nghi du0ng cao cAp Resort Spa M6m D6 Chim.
-
vi
cdc dlch vU du lich
C6ng ty TNHH Thuong Mai X6y dUng Khdi Hoin :
Oii chi: s6 41, Nguyen Thi Minh Khai, phucrng BOn Ngh6, quan 1, TP HO ChiMinh.
Ty 16 lqi ich/ Quy6n bi6u quy6t c0a c6ng ty mg : 100,00%
Hoat cl6ng chfnh : diu tu x6y dung vir khai thAc du l!ch.
-
COng ty TNHH MTV Ddo Ngqc The Ky 21
-
'.
Oi, chi: s6 25A Mac Crlu, thi trAn Duong D6ng, huyOn Ph0 Qu6c, tinh Ki6n Giang.
T'y lO lqi ich/ Quy6n bi6u quy6t cria cOng ty mq : 100%
Hoat dQng chinh : dich vU luu trri, dich vU n6 trcv quAng b6
vdr
t6 ch0c tua du lich.
C6 phi6u c0a C0ng ty d5 cluqc chAp thufn niOm y6t tai Sd giao dich chrlng kho6n thirnh pn6 Ho cni
Minh vdi m6 chung khodn ld C21.
1
cONG TY CO PHAN THE KY 21 VA CAC CONG TY CON
BAO CAO CUA Hol DONG QUAN TR!
Tuy nhi6n, theo Nghi quyet gai hQi tl6ng c6 OOng thuong ni6n-nim.2015 ngay 11 th6ng 4 ndm
oong-da tn6ng q6 uiec nOy ni6m y6t tr.r nguygn c6 phi6u cia C6ng ty tr6n sin giao
zoiS, iic
giao
"6
dich chfng fnoan tninir pnO ia Chi Minh. Va ngay 20 thang 8 nim 2015, T6ng Gidrm d6cS&
phiOu
cong
yot
c0a
c6
niom
hrly
v:6
viQc
dinh
dich chr?n6 kho6n tnann in6 tro cni Minh ttd co-quy6t
ty nhu sau
- Ma ch0ng khoin : C21
- Loai c6 pnieu : c6 phi6u Pn6 thOng
- 56 lusng c6 phi6u'bi hOy ni6m y6i: 19.333.671 c6 phi6u
- T6ng giJtr; niemyet Oi nly ni6m y6ttheo menh gi6la: 193.363.710.000 d6ng
- Ngay hOy niOm yet cO hieu lUc: ngdry 18 th6ng 9 ndm 2015.
:
2.
C6c
thinh vi6n cria Hgi tl6ng Quin trj, Ban ki6m so6t vi Ban didu hinh
Cdc thirnh vi6n HOi d6ng Qudn tri, Ban ki6m so6t vd Ban di6u hirnh trong k!' tdi chinh ndy vd cho
ddn ngdry lap b6o c6o niY bao gOm
:
Hgi tl6ng Quin tr!
Ong
Ong
Ong
Ong
Ong
Ong
TrAn Minh D[tc
Huynh Son Phuoc
Trin C6ng TuAn
Louis T. Nguy6n
Dinh Tne Hien
Phqm UyOn NguY6n
Ch0 tich
Thdnh vi6n
Thdnh vi6n
Thdnh vi6n
Thdnh vi6n
Thdnh vi6n
Ban Ki6m so5t
Bir Nguy6n Thi Kim Dung
Ong Phqm Trucrng Phuong
Ong V6 Hodng Chucrng
Ban didu
Thdnh vi6n
Thinh
viOn
hinh
Ong Nguy6n Manh Hdo
Ong Ddng HOng An
Bdr Nguy5n Thi Minh TAn
3.
Trudng ban
T6ng Gidrm d6c
Ph6 T6ng GiSm d6c
fC toan tru0ng
Dinh gii tinh hinh kinh doanh
qud hoat dOng kinh doanh hop nh6t cOa C6ng ty vdr c6c cOng ty con cho k!'.tai,chinh ket thtic
vao ngay 30 than! 6.nim 2015 vdr tinh hinh tdi chfnh vdo cirng ngdy ndy duoc th6 hiOn trong 86o
cdro tiri chinh hqP nhit dinh kem.
fet
4.
Ki6m
toin vi6n
c6ng ty TNHH Ki6m to6n BDO duqc chi ilinh sodt x6t 86o c6o tdi chinh hqp nhSt cho k!' tdri chinh
ket thUc vdro ngiry 30 th6ng 6 ndm 2015.
CONG TY CO PHAN THE KY 21 VA CAC CONG TY CON
BAo cAo cuA nQr oOr.tc euAN TR!
5.
C6ng b6 trich nhiQm cia Ban gi6m tl6c d6iv6i B5o c6o
tiichinh hgp nhit
Ban gi6m d6c.c0a C6ng ty chiu tr6ch nhiQm lap Bdo. c5o tdri chinh hop nhSt va tldm b6o 86o c6o tdi
chinh hqp nnAt 0a ph6n 6nh trung thqrc vir hEp lf v6 tlnh hinh tdi chinh crla C6ng ty vi c6c c6ng ty
con vdo ngdy 30 th6ng 6 nim 2015, c0ng nhu k6t qud hoat dOng kinh doanhvd luu chuy6n ti6n t0
trong k!' tdi chinh ket thuc vio cung ngiry. De lAp 86o c6o tii chinh hqp nn6t nay, Ban gi6m d6c
C6ng ty duqc y6u cAu:
-
Lua chgn phir hop vir 6p dung nh6t qu6n c6c chinh s6ch k6 to6n;
Thrtc hien c6c x6t clo6n vd u0c tinh mQt c6ch hqp lV vdr thQn trqng;
Trinh biry c6c nguy6n tic ke todn dang tluoc dp dung, tui'thuOc vdo sU kh6c biQt trqng yeu
c6ng b6 vir gidi trinh trong 86o c6o tdi chinh hEp nhAt;
L?p c6c b6o cdo tiri chinh hop nhAt trOn ccv s& hoat clOng li6n tuc tru khi gid thuyet COng ty s6
ti6p.tuc hoqt d6ng kh6ng cdn phir hop; vdr _
Thiet lqp, thqc hiQn vdr duy tri he th6ng ki6m so6t nOi bO nhdm ngin chin vd ph6t hiQn gian
lin
vd sais6t.
Ban gi6m d6c COng ty cam
chinh hgp nh6t.
tet rang di
tuAn
Ban gi6m d6c chiu tr6ch nhigm ddm bdo s6
thi c6c y6u cAu n6u tr6n trong viQc lAp b6o c6o tdi
fe toan duEc ghi chep dAy d0, ph6n 6nh trung thuc vd
vdr ddm bdo 86o c6o tdri chinh hEp nh6t c0a COng ty vd c6c cOng ty con
tu6n th0 c6c chuAn mUc kO toin Vi6t Nam, ch6 d6 k6 to6n doanh nghiOp Vi6t Nam hi6n hdrnh vd c6c
hqp
lV
tinh hinh
quy dinh phdp
6.
Ph6 duyQt
cic
tdri
chinh
lf c6 li6n quan.
b6o c6o
tii
chinh
Chring t6i ph6 duyOt 86o c6o tdl chinh hqp nh6t Oinn kem. B5o c6o tdi chinh hgp nhAt niry phdn
6nh trung thuc vd hEp lV tinh hinh tii chinh cia COng ty vd c6c cOng ty con vdo ngdy 30 th5ng 6
nitm2015, k6t qud hoat dOng kinh doanh vdr tlnh hinh luu chuy6n ti6n tO cirng vdi bing thuyOt minh
dinh kem cho k!'tii chinh ket thric vdo cirng ngdy, cluqc lqp phn hEp vdi cic chuAn muc ki! to6n
Vi6t Nam, ch6 d0 kO to6n doanh nghiQp Vi6t Nam hiQn hdnh vd c5c quy dinh phdp l1i c6 li6n quan.
CONG TY
CO PHAN
THE KY
21
6ng rRAu MINH
Chi tich
Thinh pn6
o0c
UO Chi Minh, ngdy 27 th6ng 8
nim 2015
Te
lBpo
indochina Park Tower, 1/F
4 Nguyen Dinh Chieu Street
District 1, Ho Chi Minh City
Vietnam
:-84 8 3911 OO33
Fax '.+84 8 39717439
www.bdo.vn
56 : 21 CEN/01 5.HCM.1S-SXHN
BAo cAO KET QUA
cOttc rAc soAT xEr BAo cAo rAl cHiNH HgP NHAr
Kinh g&i:
d6ng c0a C6ng ty cO phin rnii ry Zl
Cai tnann vi6n Hqi diing Quin tr!vi c5c thirnh vi6n Ban Giim tl6c
aui
CO
f!
Ch0ng tOi it6 thUc hiOn cOng t6c sodt xet 86o cdro tiri chinh hop nhAt c0a COng ty c6 phAn.The
trang 5 tl6n trang
Zt '6io-g6,
ts6i tlt ta "COng ty") vir c6c c6ng ty con ctuqc lgp ngdy 27 th6ng 8 nim 2015 tu
c6o kot qud hoqt
BAo
2015,
6
nim
tnang
5o
nnAt
yao'19ay
nqp
ra
toai
o6i
Lan
,-gani
5s
b6o
c6o tiri chinh
minh
vir
Thuy6t
nhAt
hqp
tidn
te
chuy6n
luu
c6o
nn5t,
eAo
nqp
kin-h
doanh
dOng
hcrp-nhat cho k!, tdi chinh ket thrlc vio cUng ngiy.
Viec t?p vd trinh bdy Bdro c5o tiri chinh hcrp-nhat nay ld thuoc trAch nhiem c0a Ban Gi6m d6c COng
gao cdo tdrichinh hop nhit niy dUa trOn
ty. Trach nhiOm cflachtng t6i ldr dua ra 17 ki6n nh?n x6tve
ccr s& c6ng t6c soAt x6t
cia ch[ng
t6i.
Co s& soit x6t
Ch6ng t6i dd thr.rc hi6n c6ng tdc so6t xet b6o c5o tdri chinh hgp nh5t theo .9|r:al mUc ki6m to6n
Viet N-am vO c6ng t6c so6t xet. Cnu}n mqc ndry y6u ciu cOng tdc.so6t x6t phii lOp k6 hoach vi thUc
hien d6 c6 su ddh b6o vua phdi ring b6o c6o tdi chinh hqp nhat khOng choa dr,rng nhitng sai sot
trgng y6u. Cdng t6c so6t x6t bao g6m chti yOu lir viOc trao d6i vdi nhdn str-c0a COng ty vdt 6p dqng
cacifrO tuc ph5n tich_trOn nhCrnglnOng tin tii chinh; cOng t6c niry cu19 ciR m01 muc clO ddm bdo
thSp hon cOng t6c ki6m to6n. CnUng tOi fnOng thUc hien cOng viQc ki6m to6n n6n c0ng kh6ng dua
ra
1i
r5t
ki6n ki6m to6n.
luan
Tr6n co s& c6ng t6c so6t x6t cfia chfng t6i, chfng t6i khOng th6y c6 sU kien ndo dO chting tOi cho
rdng c6c b6o c6]o.tdi chlnh hqp nh6t kem theo.dAy khOng phAn inh trung. thLrc va hqp lf trOn c6c
khii canh trgng y6u phir hqp vcri chu5n muc kO to6n ViOi Nam, ch6 do kO toan doanh nghiOp ViOt
Nam vd c6c quy dinh ph6p l1i c6 li6n quan.
vdn aii rnac
cdo tii chinh hop nh2t crla COng ty vd c5c cOng ty con cho k!' tiri chinh 6 th6ng ket thtic
vdo ngdy 30 th6ng 6 ndm'2014 dttgc sodrt x6t b&i mQt don vi ki6m to6n kh6c md bdo c6o sodt x6t
ns de ngay 2dth6ng I nitm2014 dua ra tet luan chAp nhQn todrn phAn.
CErc bdro
"Oi
vd c6c c0ng- ty con cho nim tdi chinh k6t th0c vdro
chinh hcrp nnAt crla COng ty"nai
cOng ty fiem toan kh6c md b6o c6o ki6m toin c0a
toln
ki6m
cluoc
ZOi+
Nam
ndm 2015 dua ra yi kl6n ch6p nhin todn phAn.
COI{G TY T}IHH
NCUYEI.I THL THANH
TRAN TH!MAl HI,/ONG
Ph6 Gi6m tl6c
S6 ClAy CN DKHN ki6m to6n : 0185-2013-038-1
S6 CiSy CN DKHN ki6m todrn :0417-2013-038-1
CONG TY TNHH KIEM TOAN BDO
-
Ki6m
toin vi6n
Chi nh6nh TP H0 Chi Minh
Thirnh pn6 HO Chi Minh, ngdy 27 th6ng 8 ndm 2015
BDOAuditServicesCompanyUr:te
and forms part of the
a -:3:::.:icompanylncorporatedinVietnam,isamemberofBDOinternationalLimited,aUKcompanylimitedbYguarantee,
-€:& :'( .i - aa3€1dent member fi rms'
i.:e-a:c-. :l'C
CONG TY cO PHAN THE
lci 21vi\ CAc cONG w coN
BANG CAN O6I XE TOAN HOP NHAT
Ngiy
30
thing 6 nim
2015
Ma
s6
Thuyet
minh
30/06/2015
VND
01t01t2015
VND
TAI SAN
TAI SAN NGAN HAN
Tidn
vi cic khoin twong duong
ti6n
-':
lten
C6c khodn tuong ducrng ti6n
tii
chinh ngin h4n
D6u tu nim gi0 d6n ngdy il6o han
C6c khoin phii thu ngin hqn
Phii thu ngin hqn c0a kh6ch hdng
Trd trucvc cho nguoi b6n ng5n han
Ph6i thu v6 cho vay ngin han
C6c khodn phii thu khic
Du phong phdi thu ngin hqn kh6 ddi
Hing t6n kho
Hdng t6n kho
Tii sin ngin hqn khic
Chi phitri tru0c ngin hqn
Thue GTGT duEc khiu tru
Thu6 vd c6c khodn phdi thu Nhi nudc
DAu
tu
TA SAN DAI HAN
C6c khoin phii thu dii hqn
Ph6i thu ddi han khdc
Tiisin
c6 Alnn
Tdi s6n c6 dinn hou hinh
Nguy6n gi6
Gia tri hao mdn l0y k6
Tdi sdn c6 dinn vo hinh
110 4.1
250.955.073.444
239.482.277.467
90.802.477,804
126.8',17.755.136
111
12.221.600.929
11.692.710.525
112
78.580.876.875
115.125.044.611
120
22.672.088.889
97.727.666.667
22.672.088.889
97.727.666.667
133.641.919.799
11.455.473.734
123
4.2
130
131
4.3
132
2.019.280.315
2.511.773.197
8.959.682.335
7.737.736.728
6.000.000.000
135
136
137
4.4
4.5
(880.984.545)
'140
4.6
't.625.235.415
117.543.941.694
2.086.948.354
(880.e84.545)
1.887.804.878
141
1.625.235.415
1.887.804.878
150
2.213.351.537
1.593.577.052
151
1.349.814.240
1.324.920.814
152
862.639.790
267.758.731
153
897.507
897.507
200
40s.370.157.128
388.775.863.494
210
216
220
170.144.496
160.886.677
170.144.496
160.886.677
221
4.7
222
223
227
4.8
50.646.465.818
44.402.255.948
37.041.646.040
30.471.310.496
95.566.551.509
86.175.169.305
(58.524 905.469)
(5s.703 858 809)
13.604.819.778
13.930.945.452
Nguy6n gi6
228
17.198.082.678
17.198.082.678
Gi6 tri hao mon l0y k6
229
(3.593 262.900)
(3.267.137.226)
e5t AEng sin tliu tu
230
4.9
12.235.171.999
12.931.395.643
Nguy6n gi6
231
36.269.460.819
36.269.460.819
Gi5 tri hao mon lOy k6
232
(24.034.288.820)
(23.338.065.176)
dii han
phi
Chi
sdn xuSt kinh doanh dd dang ddi han
Chi phl xdy dqrng co bin dd dang
240
291.146.333.253
274.319.542.497
243.442.204.890
228.383.954.335
Tii sin
d& dang
Diu tu tii chinh dii hqn
DAu tu vdo c6ng ty li6n k6t, li6n doanh
tu gop v6n vdo don v! kh6c
Dtf phdng d6u tu tdri chinh ddri han
DAu
Tii sin dii
hqn khic
phitrd
trudc ddi han
Chi
Tdi s6n thu6 thu nh?p hoin lai
Leithe thuong mqi
T6NG coNG TAt SAN
241
242
250
4.10
4.11
47.704.128.363
45.935.588.162
4.12
45.674.889.834
51.089.261.665
252
253
254
10.542.885.411
11.065.499.736
41.123.400.000
45.297.400.000
(5.991 .395.577)
(5.273.638.071)
260
2.643.192.636
2.638.034.093
261
2.636.372.053
1.641.950.559
4.13
6.820.583
996.083.534
4.14
2.853.959.092
3.234.486.971
656.325.230.572
628.258.140.961
262
269
t
CONG TY CO PHAN THE KV 21 VA CAC CONG TY CON
BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT
Nga'y 30 th6ng 6
nim 2015
Ma
s6
30/06/2015
VND
Thuyet
minh
01t01120'15
VND
NGUON VON
NO PHAI TRA
300
128.443.444.033
98.792.408.964
Nq ngin hqn
PhAi tri nguoi b6n ngin hqn
Nguoi mua tri ti6n truoc ngdn hqn
Thu6 vdr c6c khodn ph6i nQp Nhd nudc
Phdi tr6 nguoi lao ilQng
Chi phi phii tr6 ngSn hqn
Doanh thu chua thuc hiOn ngin han
Phii trd ngin hqn kh6c
Quy khen thudng vdt ph0c lqi
Nq dii han
Phii tri ddi han kh6c
Thu6 thu nhip hoin lai phditrd
Dgr phong phii trd ddi han
310
46.488.298.262
20.156.679.203
311
2.195.624.608
1.100.159.279
312
304.117.788
361.642.003
4.142.212.078
4.452.273.655
2.805.886.108
3.908.926.809
313
314
315
3.603.178
318
216.767.727
319
322
4.16
34.657.445.753
4.17
2.162.641.022
337
341
81.955.145.771
78.635.729.761
81.707 .584.135
78.596.764.135
4.13
205.084.739
Lgi lch sau thuO c0a c6 dOng kh6ng ki6m sodtt
42.476.897
38.965.626
527.88{.786.539
529.465.731.997
527.881.785.539
529.465.731.997
193.363.710.000
193.363.710.000
146.743.244.250
146.743.244.250
(18.474.260.952)
(18.474.260 952)
34.031.363.970
34.031.363.970
160.509.461.273
163.743.840.947
148.755.744.147
163.743.840.947
342
4.19
410
V5n chri s& hipu
411
phAn
V6n c6
412
Thing du v6n c6 phAn
,.i
^:
415
uo pnreu quy
418
ph6t
tri6n
Qu! diu tu
421
Lgi nhuan sau thui5 chua phin ph6i
LNSI chtta phdn pn6i ny kO d6n cuOi ki,truoc 421 a
LNSI chua phdn pn6i Xg,nay
6.286.702.559
4.046.974.898
4.18
330
400
VON CHO SO HUU
4.15
421 b
11.753.717.126
429
11.708.267.998
10.057.833.782
656.325.230.572
628.258.140.961
ToNG CQNG NGUoN vON
''*
o\\
62
CONG
c0tt TY \.\
al
;l cot
PHAN )i
*\ CO
./*
p\
NGUYEN VAru UAI
Nguoi lfp
NGUYEN TH! MINH TAN
x6 toin tru&ng
THE
IHCI, KY
h
21
NGUYEN MANH HAO
T6ng Giim d6c
TP. H6 Chl Minh, ngdy 27 thdng 8 ndm 2015
CONG TY CO PHAN THE }(v 21Vi\ CAC CONG TY CON
BAo cAo
Cho
rEr euA HoAT DoNG KINH DoANH Hcrp NHAT
k!,tii chinh
tr5t ttrric
vio ngiy
Doanh thu b6n hing vd cung
30
thing 6 nim
cip dlch
vg
2015
MA
Thuy6t
SO
mlnh
thuin
Gi6 v5n hing b6n
Lqi nhuingQp
{0
11
140.260.035.856
5.1
54.344.844.334
140.260.035.856
5.2
23.948.609.794
78.s27.450.061
30.396.234.540
61.732.s85.795
5.3
5.761.542.105
3.766.841.495
5.4
717.757.506
13.955.686.054
20
21
22
Chi phitdi chinh
Trong do: chi phi ldivay
cliin 30/06/2015
TiP 0110112014
d6n 30/06/2014
s4.344.844.334
01
02
Doanh thu hoat dOng tiri chinh
0110112015
VND
Cdc khodn gidm tru doanh thu
Doanh thu
Tir
23
Chi phl ban hing
Chi phi quin l! doanh nghiQp
24
25
26
Lqi nhufn tu hoqt dQng kinh doanh
Thu nhQp khdrc
Chi phi kh6c
L6 trong c6ng ty li6n doanh, Ii6n k6t
522.614.325
5.753.308.264
6
4.656.508.242
8.476.426.645
8.607.070.189
30
21.304.993.853
32.526.854.541
31
105.643.563
202.092.095
32
176.150.656
252.065.893
Loi nhuin kh6c
T6ng lqi nhuQn t6 toin tru6c thu6
Chi phithue TNDN hiOn hdnh
Chi phi (thu nhQp) thue TNDN hoSn lai
40
Lqi nhuin sau thu6 thu nhfp doanh nghiQp (.)
5.5
5.6
5.
5.7
1
35. 984.3
1
(70.507.0s3)
(4s.973.798)
21.234.486.760
32.476.880.743
5.8
3.569.780.872
6.945.931.024
5.8
1.194.347.690
330.000.000
60
16.470.358.198
25.200.949.719
Lqi nhufn sau thu6 c0a cO d6ng kh6ng ki6m soit
62
1.650.434.216
2.s80.165.094
Lqi nhufn sau thu6 c0a C6ng ty mq (.)
61
14.819.923.982
22.620.784.625
4.18
3.066.206.856
2.787.650.987
5.9
11.753.717.126
19.833.133.638
5.9
641
1.082
50
51
52
Tru : Lqi nhu?n chia cho b6n hEp t6c kinh doanh
(Beo Tu6i Tre)
Lqi nhufn sau thu6
cOa c6 d6ng C6ng
ty me
70
Ldi co bdn tr0n c6 phi6u
(*): KhoAn mqc tgi nhuln sau
kinh doanh @eo Tu6iTrq.
thu! thu nhQp doanh nghiAp ndy bao gOm lqi nhu€n phdi chia cho b1n hgp titc
eT.
aiu<-..-.-.-*--
Av
THI MINH TAN
NGUYEN VAN HAI
NG
Nguoi lfp
xii toan tru&ng
\
.k'l cnNtl: rv
rv \:-:
a'l c0rue-^l'
:-";
\o
,/,{ CO
PHAN
PHANT l,
THE KY
21
MANH HAO
T6ng Gi6m cl5c
TP. Hd Chi Minh, ngity 27 thdng 8 ndm 2015
CONG TY CO PHAN THE
Ki
21 VA CAC CONG TY CoN
BAO CAO LLPU CHUYEN TIEN TE HC}P NHAT
(theo phuong phip gi6n ti6p)
Gho k!'tii chinh f6t ttrUc vio ngiy 30 thing 6 nim 2015
Tir
MA
SO
Lr./u cHUyEu rrEru Tr/ Hoar oQNG KrNH DoANH
Loi nhuin trw6c thu6
Didu chinh cho cdc khodn
Kh5u hao tdri sdn c6 dinn
C6c khodn du phong
Lii chOnh l6ch t! gia h6i do6i chua thqrc hiQn
0110112015
Tip 0110112014
cliin 30/06/2015
dtin 30/06/20'14
VND
VND
21.234.486.760
32.476.880.743
4.223.923.857
3.621.015.906
02
(Lai)/ 16 tu hoat clOng ddu tu
Lci nhuin KD tru& nh&ng thay d6i v6n tuu dgng
Ting cac khodn phii thu
[ang)/ gi6m hirng t6n kho
Tdng cic khodn phii trd
Ting chi phltrd truoc
03
717.757.506
125.974.803
04
(228.338.503)
(81.e28.010)
05
(5.010 581 .414)
15.898.083.121
08
20.937.248.206
52.040.026.563
09
(7.129.748.929)
(1
1.975.802.031)
10
(13.883.536.812)
53.847.750.746
11
27.888.257.154
12.718.742.288
12
(1 019 314 920)
(735.666.261)
'15
(4.797.329.326)
(8.551.058.109)
Ti6n thu kh6c tu hoqt dQng kinh doanh
16
Ti6n chi kh6c tu hoat clQng kinh doanh
17
17.330.300
(2.220.664.176)
(2.125.080.292)
19.792.241.497
95.218.912.904
(3.205.4e9.e72)
(60.000.000.000)
Thu6 thu nhQp doanh nghiOp cl5 nQp
Luu chuy6n tidn thuin tir hoqt d6ng kinh doanh
LUU CHUYEU ilEru Tr.f HOAT DQNG DAU Tr.p
Ti6n chi mua sdm tdri sdn c6 Oinn
21
Ti6n chi cho vay
23
(15 01 1 850 995)
(6.000.000.000)
Ti6n thu hOi cho vay
Ti6n thu h6i d6u tu g6p v6n vdo tlcvn vi khdc
24
75.055.577.778
2.000.000.000
26
4.174.000.000
7.388.210.000
tfc vi loi nhu6n cluEc chia
Luu chuyiin tidn thuin tD hoqt d6ng tliu tu
27
5.533.195.739
3.684.9'13.485
63.750.922.522
(50.132.376.4871
Ti6n thu
lii
cho vay, c6
Ll./u cHUyEru rrEru Tr/ Hoar DQNG TAr cHiNH
Ti6n chi mua laic6 phi6u qu!
C6 t*c, lgi nhu0n d5 trd cho chO s& hiru
Lr-r,u chuy6n ti6n thuin tu ho?t d6ng tii chinh
LI,/U GHUYEru
NEI
THUAN TRONG KY
flEN VA TI,/oNG DI/ONG TIEN DAU KY
Anh hudng cria thay d6iti gia h6i doai quy tl6i ngoait9
TIEN VA TI/CTNG DI./ONG TIEN GUOI KY
32
(105 808.907 .424)
36
(13.977 .872.430)
(12.831.305.615)
40
(119.786.779.8s4)
(12.831.305.61s)
50
(36.243.615.835)
32.255.230.802
60
126.817.755.136
126.037.845.158
61
228.338.503
.802.477.804
K*r c0t'to ty r1\
\o
o/
ol CO PHAN l.o
*\
\.o) THE KY 21
4a<:
<:----"
NGUYEN VAN HAI
Nguoi lfp
NGUYEN TH! MINH TAN
K6 toin tru&ng
l*
"b;6d)MANH
NGUYEN
81
.928.010
1s8.375.003.970
,/
,--.--
,2
HAO
T6ng Gi6m cl6c
TP. H6 Chi Minh, ngdy 27 thing 8 ndm 2015
CONG TY
cO PHAN THE }Ci,21 VA CAC CONG TY CON
THUyET MINH BAo cAo
Cho
k!
tdri
Bin thuy6t minh ndy
1.
rar cnixH Hop runAr
chinh fet tnric viro ngiry 30 thdng 6 nim 2015
li
mQt b0 phan kh6ng the tach roi
duoc dgc crirng v0i cdc bio c5o
tdri
chinh tlinh kdm.
DaC D|EM HOAr DQNG
C6ng ty
COng ty c6 phAn The ky 21 ("COng ty/cOng ty me") (t6n giao dtch d6i ngoai lir Century 21 Joint Stock
Company, C21 JSC) lir c6ng ty c6 phAn duqc thdrnh lip theo giSy chung ding kf kinh doanh c6ng
ty c6 phAn s6 OgOOgZa65T (s6 ding kf kinh doanh.c0 064078) ding k1i lAn d6u ngdry 10.th6ng 10
nim 1997 do Sd KO hoach vi Diu tu thdrnh pn5 HO Chi Minh c6p, il6 ding k1i thay tl6i lin tho 11
vdo ngdy 6 thing 8 ndm2014.
C6 phi6u cria COng ty ctuqc ni6m y6t tai Sd giao dich chung kho6n thinh ph6 H0 Chi Minh voi
chung kho6n ldC21.
mi
Theo Nghi quyet Oal hOi dOng c6 OOng thuong ni6n ndm 2015 ngiry 1 1 th6ng 4 nim 2015, c6c c6
d6ng di th6ng qua vi6c h0y niem yOt tqr nguyQn c6 phi6u cia C0ng ty tr6n sdn giao dich chung
kho6n thirnh ph6 HO Chi Minh; Vdr ngdy 20 th6ng I nim 2015, T6ng Gi6m d6c SO giao dich ch0ng
kho6n thanh ph6 HO Chi Minh di c6 quy6t dinh vO vi6c hriy ni6m y6t c6 phi6u cOa C6ng ty nhu sau
Ma chung kho6n : C21
Loai c6 phi6u : c6 phi6u phO th6ng
56lusng c6 phi6u bi hriy ni6m yet: tS.SaS.671 c6 phi6u
T6ng gi6 tr! ni6m yet O; nriy ni6m y6t theo mQnh giA16193.363.710.000 ilOng
Ngay hiy ni6m yet cO hiQu lUc : ngdy 18 th6ng 9 nim 2015.
:
-
Tru s0 cria COng ty dat tai s6 41 duong NguySn Thi Minh Khai, phuong BOn Ngh6, quan 1, thdnh
pn6 H6
chi
Minh.
Trong k!,tdi chinh nay, hoqt clOng ch0 y6u cria COng ty
, t.
ldr
cho thu6 vdn phong vd dAu tu cdrc dr,r 6n
-^
oat 09ng san.
Hientai,C6ngtydangtliututrLrcti6pc6cd!rAnnhu
DU 6n khu din cu voi quy m0 16 ha tqi phucrng Phudc Long B, quQn 9, thdnh ph6 H0 Chi
-
-
Minh;
DU
in
khu
din cu voi quy mO 6 ha tai
16
9B7
- Khu dO thi Nam Sdi Gon, thdnh ph6 H0 Chi
Minh;
Du 6n cum cao 6c - vin phong - thuong mai dich vU vd cdn h0 Hu!'nh Tin Phiit, quqn 7, thdrnh
pn6 Ho chlMinh;
Du 6n khu din cu SOng Gi6ng, quan 2, thirnh pn6 U6 ChlMinh;
DU 6n khu du lich MUiDa, tinh Binh Thudn;
Du 6n khu du lich nghi du0ng su6i khoang Phong Di6n, tinh Binh Thu6n.
Cdc cOng ty con
.
.
COng ty TNHH Sao Mai ThO Ky 21
-
:
Dia chi: t6 15, kh6m Nggc Son, phuong Nggc Hiep, thirnh ph6 Nha Trang, tinh Kh6nh Hda;
Ty le lqi ich/ Quy6n bi6u quy6t cfia cOng ty me : 85%;
Hoat dQng chinh . khai th6c nu0c kho6ng, birn khoing phuc vu nghi du0ng vd thuong mai.
COng ty TNHH Hirm TAn The Ky 21 :
Dia chi. th6n Hiep Tin, TAn Ti6n, thi
-
xi Lagi, tinh Binh Thu?n;
lqi ich/ Quy6n bieu quy6t c0a cOng ty mg : lOOo/o',
Hoat dQng chinh : kinh doanh dich vu nhd hdng, nhd nghi, kh6ch san vd c6c dich vU du lich
kh6c tai khu nghi du0ng cao c6p Resort Spa M6m D5 Chim.
Ty
16
CONG TY CO PHAN THE
Ki
21 VA CAC CONG TY CON
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HCTP NHAT
Cno XY,taichinh k6t thric vdo ngdy 30 th6ng 6 ndm 2015
.
.
COng ty TNHH Thucrng MaiXdy dung Khdi Hodn
.
- oii chi: s6 al, NguySn Thi Minhknai, pnucrng BOn Nghe, quQn 1, TP Ho ChiMinh;
- Ty 19 lqi ich/ QuyOn bi6u quy6t cOa c6ng ty mq : 100%;
- Hoat dQng chlnh : diu tu xiy dqrng vd khai thdc du lich.
COng ty TNHH MTV Ddo Ngqc The KY 21
-
:
huyQn Phri Qu6c, tinh Ki6n Giang.
lgi ich/ Quy6n bi6u quy6t c0a c6ng ty mg : 100o/o.
Hbat dOng chinh : dlch vu luu trr.r, dich vu h6 trcv qudng b5 vd t6 chuc tua du lich.
Oii chi: s6 25A Mac C&u, thitrAn Ducrng DOng,
Ty
V6n g6p
16
vio
cdc cOng ty con
:
V6n di6u
l0
VND
21
21
Sao Mai The Ky
Hdm T6n The Ky
Khdi
MTV D6o NgacThe Ky
Hoirn
21
di g6p V6n g6p thua/(thi6u)
3010612015 so v0i ding kf
V6n
Ty.le
g6p v6n
VND
Yo
85
1 1.800.000.000
80.000.000.000
1.750.000.000
10.000.000.000
VND
10.030.000.000
'100 80.000.000.000
'100
1
.750.000.000
100 20.000.000.000
C6ng ty li6n doanh, li6n k6t
.
COng ty c6 phAn Codona The ky 21
-
Dia chi:clucrng s6 2,
-
tinh DOng Nai;
Hoat clQng chinh : dAu tu
'.
fnu c6ng nghiOp Bi6n Hda 1, phuong An Binh, thinh ph6 BiOn Hoa,
V6n g6p vdo cOng ty li6n doanh
xiy
dqrng vir kinh doanh khu du lich sinh thai H0 S6ng MAy.
:
V6n tli6u
16 T'i.le V6n di g6p tl6n V6n g6p thua/(thiOu)
gop v6n ngiry 30/06/2015 so voi ddng kf
VND
Codona The
ki
Hqp dding hop
50.000.000.000
21
tic
%
VND
VND
50% 16.818.808.000 (8.181.192.000)
kinh doanh
C6ng ty c6 khai th6c kinh doanh cao 6c vdn phong tu6i.tr6 (cao 6c Yoco) tqi s6 +t ttguyel Tnl
tr,tini(nai, qua! 1, thirnh pn6 UO Chi Minh. Day 15 cao 6c ma-C6ng ty vd co quan B5o tu6i tr6
cirng hcrp t6c dAu tu xAy dung vd kinh doanh. T! lQ v6n g6p cria m6i Oen ld 50:50, lqi nhu?n sau
thudtu hoat dOng cho thu6 vin phong vi sau phdn ph6i quV dEr tr0 b5t buOc vir khen thu&ng ph0c
loi tluqc chia d6u cho 2 b6n.
Viro ngdry 30 th6ng 6 ndm 2015, s6 luEng nhin vi6n
(31 thdng 12 nim 2014 ld 339 nguoi).
cia
COng ty vd c6c cOng ty con ld 343 nguoi
10
CONG TY CO PHAN THE KY 21 vA CAC CONG TY CoN
THUyET MINH BAo cAo
ret
cHir.rH Hop NnAr
Cho k!,tdri chinh k6t thric vdo ngdy 30 thang 6 nim 2015
co sO LAp eAo cAo rar cniNn Hge ruxAr
86o c6o tdri chinh hqp nhSt ctugc lip vd trlnh bay bing d6ng ViOt Nam ("VND"), duqc lQp theo c6c
chuin muc k6 todn Vi6t Nam, ch6 dq ke toan doanh nghiep Viet Nam hiOn hirnh vd cdc quy dinh
phap
lyi
c6 li6n quan.
Nim tiri chinh c0a
COng ty
ttugc bit diu tu ngdy 1 thing 1 vdr k6t thrlc vdo ngdry 31 thAng 12.
C6c b6o c6o tiri chinh duqc lAp tr6n co sd gi6 g6c. C5c chinh s6ch
nhAt qu5n vir phu hqp v0i nim tru0c.
C6c di6u chinh cAn thiet se dugc lQp 00 06m b6o sU nhSt
ke toan giira COng ty m9 vd cdc cOng ty con.
kO
to6n duqc COng ty 6p dung
quin trong vi6c 6p dUng c5c chlnh s6ch
Cdng ty con ld cOng ty chiu su ki6m soit bdi COng ty me trOn phuong diQn tiri chinh vi chinh s6ch
hoat d'Qng, thuong dugc th6 hien qua viOc nim gi0 tren 50% quy6n bi6u quy6t & cOng ty con. COng
ty con duqc. hEp nnAt fe tu ngdry viOc ki6m so6t duoc chuy6n cho COng ty vd duqc loai tru kh6i
viQc hgp nhet khi quy6n ki6m so6t chAm dut.
86o c6o tdri chinh hqp nhAt cdn crl vdo c6c B5o c6o tiri chinh cho ky tdi chinh ket thUc vdo ngdry 30
thdng 6 ndm 20'15 cia COng ty vi c6c c6ng ty con.
C6c cOng ty con tlugc hgp nhAt :
- COng ty TNHH Sao MaiThe Ky 21
- COng ty TNHH Hdm Tin The Ky 21
- C6ng ty TNHH TMXD Khdi Hoan
- COng ty TNHH MTV Dio Ngoc The Ky 21
86o c6o k6t qud kinh doanh c0a c6ng ty con duEc mua lai hoac b5n cli duqc trinh bdy trong b6o
c5o k6t qud kinh doanh hqp nhAt kO tu ngiry mua hodc cho d6n ngdry b6n cli khodn dAu tu & c6ng ty
con cl6.
Tet ca c6c nghiQp vu vd s6 du c0ng nhu c6c khoin lqi nhuin chua thLrc hiQn phSt sinh tu c6c giao
dich gi0a cOng ty me vd c6c c6ng ty con ducvc loai bd khi hEp nh6t b5o c6o tdri chinh.
Lcyi ich c0a c6c nhd ctiu tu kh6c trong t6ng v6n chi s& hiru tAi c6c cOng ty con c0ng nhu trong k6t
qud hoat dOng kinh doanh trong k!, duqc phdn 6nh tr6n kho6n muc "Lgi ich cOa c6 OOng khOng
ki6m so5t" trong BAng cin tl6i kd toan hqp nhAt vd 86o c6o k6t qu6 hoqt dOng kinh doanh hqp nh6t
tuong t}ng.
C6c khoin cliu tw
vio c6ng ty li6n doanh, li6n kiit
C6ng ty li6n doanh lir c6ng ty dugc thdrnh lQp tr6n co s& kf ket hEp d6ng, trong do C6ng ty vd c6c
b6n tham gia thWc.hiQn ho?t tlOng kinh td tr6n co sd cl6ng ki6m so6t. Cic-th6a thu?n gop v6n li6n
doanh li6n quan d6n vigc thdnh lip mOt tlon vi li6n doanh dOc l?p tl6ng ki6m so6t md trong d6 c6c
b6n g6p v6n liOn doanh dugc hu&ng lgi ich kinh te.
ty li6n k6t ld cOng ty mii C0ng ty c6 dnh hu&ng d6ng kO thOng qua viQc tham gia vdo quy6t
dinh c6c chlnh sdch vO tdri chinh vdr hoat dQng c0a cOng ty nhan d6u tu, nhung khOng ki6m so6t
COng
hoat dQng c0a cOng ty d6.
C6c khoin dAu tu vdo c6ng ty li6n doanh, li6n ket duqc ghi nhin theo phuong ph6p v6n ch0 s&
hitu trOn b5o c6o tdi chinh hop nh5t. C6c khoAn gop v6n li6n doanh, lien ket trinh bdry trong bing
cAn d6i te toan theo phuong phap gi6 g6c di duEc cli6u chinh theo nhirng thay d6i trong phAn v6n
g6p c0a C6ng ty vdo phAn tiri sdn thu5n c0a cOng ty li6n doanh, li6n k6t sau ngdy mua khodn dAu
tu. K6t qud hoqt CIQng kinh doanh c0a c6ng ty liOn doanh, lien ket trong k!, duqc th6 hiOn tai khoin
muc "Phin l5i hoic 15 trong cOng ty li6n doanh, lien ket" trong b6o c6o k6t qud kinh doanh hqp nh6t
tucrng ung v0i phSn sd hiru crla COng ty trong cOng ty li6n doanh, lien kdt.
11
ry CON
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT
cONG TY cO PHAN THE KY 21 VA CAC CONG
Cho k!,tdri chinh tet tn0c
3.
cAc cHiNH
3.1
Tidn
vi
vio
ngiry 30 th6ng 6 nim 2015
SACH TE TOAru CHU YEU
c6c khoin tuong duong tiiin
Ti6n bao g6m ti6n mit vdr ti6n grli ngin h-rng khOng k!, han vdr ti6n dang chuy6n. Cdc khodn tuong
duong ti6n ld c5c khodn ddu tu ngin hqn c6 thcvi han thu n6i noac d6o han khOng qu6 3 th6ng c6
khd nEng chuy6n d6i d6 dang thanh m6t luqng ti6n x6c clinh vdr kh6ng co nhi6u r0i ro trong chuy6n
d6i tnann tien.
3.2
Cic giao dlch bing ngo4itQ
C6c giao dich ph-5t sinh bing dong ti6n khdc ngoiri VND ctuqc chuy6n 06i tnann VND theo.ty gi6
tnu,cie taithcyi di6m ph6t sinfr. Cactnoin tdri sdn bdng ti6n vd ng c6 g6c ngoait9 vdo ngdry ketthtlc
k!,t-ri chlnh dugc qui d6i sang VND theo t'i gi6 ngAn hdng cOng b6 tqi ngiry lap Bdng can tl6i k6
to6n.
ch6nh lQch ti gi6 phat sinh trong k!'vir ch6nh lQch ddnh gi6 lai duqc ghi nhQn viro
doanh thu hodc chi phi hoqt CIQng tiri chinh tr6n Bdo c6o k6t qud hoqt dOng kinh doanh hop nh6t.
f6t ci c6c khodn
C5c khoin
phii thu
C6c khoAn ph6i thu thucrng mai vd c6c khoAn phdi thu kh6c dugc phin 6nh theo nguy6n gi6 tru ili
du phdng phii thu kh6 ddi.
Dr.r phong phdi thu kh6 doi
han crla Cac fnoan nq hoic
duqc lip cho tung khoAn nq phii thu kh6 doi cin cu vio tu6i nq qu6
du ki6n m(rc t6n thet c6 th6 xdy ra, cu th6 nhu sau
:
- D6i
nq ph6i thu qu6 han thanh to6n
* v0i
30 % gialri O6ivOi khodn nq ph€ithu qud hqn tu tr6n 6 th6ng d6n_duoi 1 nim;
*
gia tri d6i voi khodn hq phdi thu qu6 han tu 1 ndm d6n ducvi 2 ndm;
* 50o/o
gia tri d6i vcvi khodn nq phdi thu qu6 han tu 2 ndm d6n duoi 3 nim;
* 7Oo/o
100o/o gi6 tri d6i voi khoin nq phdithu qu5 han tu 3 ndm tr0 l6n.
:
3.4
Dgi voi nq-phdi.thu,chua qu6 hqn thanh
ki6n muc t6n thAt 0e Ep dgr phong.
toin nhung kh6 c6 khd ning thu hOi : Cdn cu vdo dU
Hing tdn kho
Hdng t6n kho cluEc ghi nhQn theo gi6 g6c. Gi6 g6c hing t6n ktro bao-g6m chi phi mua vi cic chi
phi lien quan trqrc ti6p kh5c ph6t sinh tl6 c6 ttuqc hdrng t6n kho 0 d!a di6m vdr trqng th6i hi6n tai.
D6i voi nguy6n v?t liOu, hdng hoa . 6p dqng phuong.phdp kO khai thucrng xuy6n vir gi5 v6n chri y6u
duoc xdc dinh theo phucrng ph6p binh quin gia quy6n.
tluqc trich l?p cho phAn gi6 tri du ki6n bi t6n th6t do giim gi6 nguy6n
hing hod t6n kho thuQc quy6n s& hiru crla doanh nghiQp co th6 xiy ra-(gidm gi6, kem
phAm ch5t, i6i tnOi...; dua tr6n bing ch0ng hqp lV vO sqr gidm gi5 tri viro thoi di6m cu6i nam tai
chinh. 56 tang hoic gidm khodn dU phong gidm gi6 hang t6n kho duEc fet cnuyen vdo gi6 v6n
DLr phong cho hdng.t6n kho
vit
liQu,
hing b6n trong nim.
3.5
Tiisin cii olntr
Nguy6n gi5 cOa mOt tdri sdn c6 dinh bao gOm gi6 mua vd cdc khodn chi phl li6n quan trrxc ti6p d6n
viec OuJtai sdn d6 vio sfi dung. Nhong chi phi mua sim, n6ng cAp vdr d6i mdi tiri sAn c6 dinn
duqc chuy6n hoa thdnh tdi sdn c6 0inn, nhirng chi phi b6o tri vd srla chOa duqc ghi vdro chi phicria
ndm hi6n hinh.
12
ry CoN
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT
CONG TY CO PHAN THE KY 21 vA CAC CONG
Cho ky tdi chinh
t
tnuc vdro ngdy 30 th6ng 6 nim 2015
Khi b6n hay thanh lli tai s6n, nguy6n gi5 vir gi6 tri hao mon lu! kO cOa tdi sAn duEc xo6 s6 trong c6c
b6o c6o tii chinh vdr bAt k!, c6c khodn tii t6 ndro phdt sinh do vr6c thanh lli d6u Ctuoc ghi nhAn vio
b6o c6o f6t qud hoqt dOng kinh doanh trong nim.
Kh6u hao tii sdn c6 Olnn ducyc tinh theo phuong phep ducrng thing theo thoi gian s& dqng h0u ich
u0c tinh. Thcri gian khiu hao cho mQt s6 nh6m tiri sin nhu sau:
4-13nim
2-9nim
3-8nim
3-8nim
5-18nim
Nhd c&a v6t ki6n tr0c
M6y m6c thiet bi
Phucrng ti6n vdn tii
Dung cU qu6n lV
Tdis6n c6 dinh fnac
3.6
Tiisin
c5 ainh v6 hinh
Thcri gian kh5u hao cho mOt s6 nh6m tdi sdn nhu sau
Chi phid6n bu giditda
Chi phi lap dd 6n khaith5c c5c m6 birn
Gi6 tri thuong quy6n m6 nuoc kho6ng
Phdn m6m kO to6n
Quy6n s& dqrng OAt cO thoi han
Quy6n sfr dgng O6t 6n dinh lAu dai
3.7
:
Theo thoi han tr6n hqp tl6ng thu6 d5t
3-4nim
16 ndm
3 ndm
Theo thoi han tr6n GCN OSD d6t
Kh6ng trich kh6u hao
e5t aOng sin diu tu
e5t Oong sdn d6u tu bao g6m quyen srl dqng det, nha duqc nim giu nhdm muc ctich thu
cho thu6.
lcyi
tu vi6c
Nguy6n gid crJa O5t OEng sdn ddu tu bao g6m toirn bO c6c chi phi bing ti6n ho{c tuong duong ti6n
thcyi di6m x6y dung hoin thdnh bAt dQng sdn d6.
tlugc b6 ra tinh d6n
KhSu hao UAt OOng sdn dAu tu duoc tinh theo phuong phdp ducrng thing. Thcri gian kh6u hao cho
m6t s6 nhom tdi sdn nhu sau:
NhEr, xu&ng vd vAt ki6n trrjc
Quy6n s& dgrng OAt 6n dinh l6u
Chi phi sin xu6t kinh doanh
diri
6 - 25 nim
KhOng trich khSu hao
dii han
Chi phi sdn xu6t kinh doanh diri han la chi phitlAu tu xAy dung du 6n, chi y6u bao g6m chi phi d6n
bu giii t6a, chuyOn quy6n srl dung OAt va c6c khodn chi phi pnai trd cho cii nha thAi x6y dq/ng.
3.9
Chi phi xiy dr,rng co bin do dang
Chi phi
xiy dung ccv b6n dd dang ld chi phi xiy dung c6c c6ng trlnh chua hodn thirnh, mua sim
vi kh6ng trich kh6u hao trong-su6t giai doan tl6u tu xay Ourng dO
m5y m6c thiet bi chua nghiOm thu
dang.
3.10
Cic khoin diu tu kh6c
C6c khodn tlAu tu duoc ghi nhdn theo gi6 g6c.
C6c khodn dAu tu ngin han lir nhOng khodn.dAu tu c6 thoi han d6o han it hcyn 12 th6ng. Cdc khodn
dau tu ngdn han duoc hach to6n theo gia g6c tru di du phong gidm gid dau tu (n6u co).
DAu tu.g6p v6n vdo ilon vi kh6c ld khodn dAl, tu vdo don vi kh6c mir C6ng ty kh6ng co quy6n ki6m
to6n, d6ng ki6m so5t hay dnh hu&ng it6ng k6.
Dr,r phong t6n th51 cho cic_kho6n clAu tu tiri chinh vdo c6c t6 chuc kinh t6 kh6c duoc trich lAp khi
c5c t6 chuc kinh t6 ndy bi 16 voi muc trich lAp tucrng ung voi t! lQ v6n g6p cOa C6ng ty trong c5c t6
ch0c kinh te niy.
13
CONG TY CO PHAN THE KY 21 VA CAC CONG
THUyET MINH BAo cAo
Cho k!,
tii
3.11
Chi phi
ry CON
ret cniruH HcvP nxAr
chinh k6t thuc vdo ngdy 30 th6ng 6 nim 2015
tri truoc
Chi phitrd truoc ch0 y6u ldr chi phi cOng cu dung cu xuAt Oirng vd duqc phdn b6 vdro k6t qud hoqt
dQng kinh doanh trong khodng thcri gian trd truoc hoic trong kho6ng,t.h?i gian c0a chi phi tuong
ung voi c6c lgi ich kinh tO dugc tao ra tu c6c chi phi niry v0i thcvi gian tOi tla li 2 nim.
3.12
Lgith6 thuong m4i
Lqi the thuong mal cluqc trinh biry tr6n b6o c5o tiri chinh hqp nnSt ta phA.n ch6nh lQch gi0a gi6 phi
khodn dAu tu io voi phAn lqi ich c0a COng ty trong t6ng. gi5 tri hEp l1i thuin c0a tai sdn vd cqr,g nO
ti6m tdrng c0a c6ng ty con -.COng ty TNHH Sao Mai Th-e K'f 21 tqi ngdy thr,rc hien nghiep vU dAu tu
(th6ng 4 ndm 2014). Lcyi th6 thuong mai duqc phAn b6 vdo chi phi trong thoi gian 5 nim (2014 201 9)
3.13
C6c
khoin phiitri thuong m4ivi phiitri kh6c
C6c khoin phdi
3.14
Chi phi
tri thuong
mai vd phditrd khdc ilucvc the hien theo nguy6n
gidr.
phiitri
Chi phi phii trd duqc ghi nhin vdo chi phi phdrt sinh nhung thUc tO chua chi trd trong k!, nay vdt phii
dugc thqrc hi6n theo nguy6n tdc phrir hqp gi0a doanh thu vd chi phi.
3.15
Trich lfp c6c qu!
TrOn b(to c6o tdi chinh ri6ng cla COng ty.mq
Theo Di6u 16 cOng ty, lqi nhufn.sau thu6 s6 duqc trich lQp c5rc qu!: Qu! khen thu&ng phtic loi voi
mrlc trlch 5%lqi nnuan sau thu6; vd c6c qu! kh6c (qui diu tu ph6t tri6n..).
Tr€n bdo cdo tdi chinh hqp nh*t
C6c qu! dusc trich lQp theo Di6u 19 cdng ty nhu tr6n, ri6ng phAn lqi ich c0a 96 dOng thi6u s6 O6i vOl
quy thuQc v6n ch0 s& hiru (nhu qui d-au t9r, phat tri6n..) tr€n b6o c6o tdi chlnh cfra cOng ty con duqc
ghi nhQn viro gi6 tri loi ich c6 dOng thi6u s6.
3.16
Doanh thu
Doanh thu bdn hdng
Doanh thu b6n hdng duqc ghi nhin tr6n 86o c5o k6t qud hoat dOng kinh doanh khi phAn lon rrli ro
vir lgi ich gin liOn vcri quy6n s& hiru tl6 duqc chuy6n giao cho nguoi mua. Doanh thu kh6ng dugc
ghi nhQn nZu nhu c6 nh*ng y6u t6 kh6ng chic chSn trqng yeu li6n quan tdi kha ndng thu n6i fnodn
phdi thu hoic liOn quan tcri khd ndng hdng b6n bitrd lai.
Doanh thu cung cdp dlch
vqt
Doanhlhu b6n hing dugc ghi nh?n tr6n 86o c6o k6t qud hoqt dQng kinh doanh khi dich vU duqc
cung cap.
Doanh thu
tt),
lditiiin g(ri ngdn hitng co ki,hp
Doanh thu tu lii giri ngin hirng dugc ghi nhdn theo
g6c vdr 15i suAt 6p dung.
ti
le tucvng t?ng vdi thoi gian dura tr6n s6 du
14
CONG TY CO PHAN THE KY 21 VA CAC CONG TY CON
THUYET MINH eAo
cAo rAl cHiNH HgP
NHAT
Cho k!,tdri chinh fet tnric vdo ngiy 30 th6ng 6 ndm 2015
3.17
thuti thu nhiP doanh
nghiQP
Chi phi thu6 thu nhQp doanh nghiQp trong k!', bao gOm thue thu nh?p hien hdnh vd thu6 thu nh?p
hodn lai. ThuO thu nhQp doanh-nghiep duqc ghi nhqn trong b6o c6o k6t qud kinh doanh ngoqi tru
.a" f6.ian inre tn", nnap cO liSn quan Oen iac khoin muc Cluqc ghi-thing vdo v6n
trucrng hqp
chi s5 hou, thi khi d6 c6c khodn tnue inu nhQp nay c0ng duqc ghi thing vdo v6n ch0 s& hou.
;
Thu6 thu nh?p hien hinh ld khodn thu6 dU kien phdi nOp dUa tren thu nhap chiu thu6 trong k!', sir
dung c6c m,r,; ihuS rrai.O hiQu luc hoic co bdn c6 hiQu lttc tai ngdy ket th0c ni6n do kO todrn, vir
di6u chinh thu6 phdi n6p li6n quan dOn cdc nim trucvc.
"jc-fnoan
Thue thu nhQp hoin tai duEc tinh theo phuong_phdrp s6 Ou nq tren bdngcdn d6i ke to6n, dHa tren
cic khodn ch6nh t6ch tam thoi giira gia tri ghi s6 crla c6c khodn mUc tiri sdn vd nq phii trd cho mUc
dich b6o c6o tdi chinh vd gia trisr} O'ung c-no muc dich thue. Gia tri cia khoin thue thu nhip hodn
tai duqc ghi nhAn dUa tr6n c6ch th0c tliu h6i hoic thanh todn gi6 tri ghi s6 c0a c5c khodn mUc tij
sin vd ndpnaiira Oi"" J" f
Tdi sAn thu6 thu nh6p holn lai chi duqc ghi nhAn trong pham vi chic chin c6 drj.lqi nhuin tlnh thu6
trong tuong tai dO tai sdn thu6 thu nhQp-nay c6 th6 sb'OUng tluqc. Tdi.s6n thuO thu nh?p hoin lai
duq"c ghi gi-a, trong phpm vi kh6ng con chic chSn ld cdrc lEi ich vO thuO c6 li6n quan s6 duqc thUc
hi0n.
COng ty vd cdc c6ng ty con c6 nghia vu nOp thu6 thu nhQp doanh nghiQp
voi thu6 suAt 22% thu
nh?p chiu thu6.
3.18
Lii co bin tr6n c6 Phiiiu
Lii co bdn tr6n c6 phi6u ld khodn lgi nhu?n sau thu6 phin
b6 cho c6 d6ng s& h0u c6-phi6u ph6
tu6i tr6 theo hgp
th6"g cOa cd d6ng c6ng ty mg sau khi tru cti phAn lgi nhu?n phAi trd cho 86o
d6ng hcrP t6c kinh doanh.
3.19
B5o c6o b9 Ph4n
gia
MOt ba ph?n ld mOt hqp phAn co the x6c dinh ri6ng biet ct]a Cdng ty va c6c cong ty con tham
doanh),
kinh
tlOng
hoat
phQn
theo.
quan
(b0
chia
viro vigi cung cAp cdc idn pn|m hoic dlch vu li6n
hofc cung_c5p sdn ph5m hoic dich vu trong mQt mOitrucrng kinh tOcu lhe (bQ phQn chia tl?9
O6 phin nay chiu rOi ro vd thu ttuqc lgi ich kh6c biQt vcvl c6c b0 phfn khdtc. Miu b6o
dia tf),
cao'O9 ph?n ccy bin cfii COng ty vd c6c cOng ty con ld dqa theo b0 ph?n chia theo hoat dOng kinh
rilg
,6i
doanh.
3.20
B6n li6n quan
C6c b6n duqc xem ld liOn quan n6u mOt bOn c6 khd ndng ki6m so6t hoic c6 dnh huOng ct6ng kO
e6i vOi b6n kia trong viQc ra quy6t dinh tiri chlnh vir hoat dQng. C-6c b6n c0ng duEc xem ld li6n quan
n6u cirng duqc kiOm so6t hoac-cr)ng chlu su inh hudng cl6ng k6 crla mOt b6n th0 ba'
C6c cOng ty sau il6y cluqc xem ld c6c bOn c6 li6n quan
:
cli6m
Nam
Nam
Viet Nam
ViOt Nam
C6ng ty
Dla
Quan
C6ng ty c6 phAn Codona ThC KY 21
C6ng ty TNHH Khu nghi duong Bai Dai
ViQt
ViQt
COng ty li6n doanh
Bao Tu6i tra
C6ng ty c6 phAn
Diu tu Nam
Long
hQ
C6ng tY liOn doanh
C6 dOng
Nhan v6n g6P dAu tu du 6n
15
CONG TY CO PHAN THE KY 21 VA CAC CONG TY CON
THUYET MINH BAO CAO TAI CH1NH HCIP NHAT
Cho k!'tiri chinh tet tnUc vdo ngdy 30 thdrng 6 ndm 2015
4.
THONG TIN B0 suNG
4.1
Tidn
cHo cAc KHoAN MUc rRiNH BAy rRoNG BANG cAN DOr rE roAN
vi cic khoin tuong duong
uy
ti6n
Ti6n mat t6n q
TiOn gt}i ngAn hdrng kh6ng kV
Ti6n girl ngin hirng c6 kV han kh6ng qud 3 th6ng
30t06t2015
01t01t2015
VND
VND
9
7_8,5_80,87_6_:.87--5-.
529.991.702
11.162.718.823
115.125.044.611
90.802.477.804
126.817.7s5.136
51 6. 51 0.
han
11
11.705.090.810
..................
Vdo ngiy 30 th6ng 6 nim 2015, ti6n giti ngin hdrng kh6ng kV han vi c6 ky hqn kh6ng qu5 3 th6ng
co g6c ngoqitQ b 437.316,22 USD tuong duong 9.524.753.492 VND.
1.2
Diu tu n5m giii, d6n ngiy dio hqn
C6c khodn dAu tu n5m giir d6n ngdry d5o han
th6ng vd dttoi 12 th6ng.
4.3
li
c6c khodn ti6n gt}i ng6n hdng c6 ky h7n tr6n 3
Phii thu ngin h4n cia kh6ch hing
30/06/201s
VND
Phiithu b6n dAt n6n KDC SOng Gi6ng
Phdi thu b6n cin hO, cho thu6 mit bing tqi chung
cu Ung Vin KhiOm
Ph6i thu kh5ch hdng thu6 vin phong, phi dich vu tai
cao 6c YOCO
Phdithu ti6n dich vu ti6n phong, nhd hdng
600.000.000
42.842.915
VND
1
.551.750.000
80.114.747
328.059.500
:1,376-,-4-37,.19_0
2.019.280.315
C6c khoin
0110112015
-5-5J
'8_{q.9_59
2.5',t1.773.197
phii thu khic
30/06/2015
VND
Cho muqn ti6n - khOng c6 lsisu6t
Phdithu nhin vi6n
KV quy dO mua lqi c6 phi6u qu!
Phdi thu khdc
o
("")
753.666.006
105.599.827.556
11.190.448.132
117.543.941.694
01t0'1t2015
VND
381.500.000
416.013.919
1.289.434.435
2.086.948.354
(.) 56 ti6n kf
quV tai COng ty c6 pnAn chung kho6n 86o Vigt cl6 mua lai 4.800.000 c6 phi6u qu!
(xem th6m chi ti6t tai thuy6t minh 4.19).
(*") Trong ct6 bao.g6m 10.026.000.000 VND la s6 tien md COng ty di chi tl6 nhQn chuy6n nhuong
quy6n srl dung det tip 6ng Phqm Hiru Duc vd bir LO Thi Thanh Th0y theo hqp d6ng chuy6n nhuong
s6 gtZ vd 913 ngiry 22 thing I ndm 2015. Tuy nhi6n, vdo ngiy 7 th6ng 7 nim 2015, cAc b6n c6 liOn
quan tl6 th6ng nh5t h0y b6 c6c hqp tl6ng tr6n vir COng ty s6 thu lai s6 ti6n niy.
16
CONG TY CO PHAN THE KY 21 VA CAC CONG TY CON
THUyET MINH BAo cAo rRr cniruH Hop ruHAr
Cho k!'tiri chinh Xet tnuc vdo ngdy 30 th6ng 6 nim 2015
Dr,r
phdng phiithu ngin hqn kh6 tldi
Tinh hinh bi6n dOng cOa dqr phong nq phdi thu ngin han kh6 ddi nhu sau
Tit
:
0110112015
Nim 2014
d6n 30/06/2015
S6 ou
Trich
tliu
lQp
ndm
VND
VND
880.984.545
880.984.545
880.984.545
880.984.545
trong ky/ nim
sii au cuiii
xg,l nam
Hing tdn kho
Nguy6n v?t
liQu
COng cq, dung cU
Hdng h6a
30/06/2015
VND
01t01t2015
1.298.349.521
1.598.897.000
156.064.570
132.843.308
1.887.804.878
193.660.001
133.225.893
1.625.235.415
VND
17
o)
ro o sicD
O O OiO
cD o Njro
O)
O Ni(0 0
@:lo
r..l:
L-l
(J2l
=!
O)
O
co
co
tr)
oq
fD
o
\
lr)
lr)
a?iu?
:LO q
lr) (Oi@
i
a
l.- (o ril.)
N: (0
N
(o o):lo
i6)
r
@
i
O:(D,
(O:@:
(o:{i
(o:roi
S:O:
q.q.
slt:
N:(r|
i
oq:tq;
Ni00i
:ro:
(o O
O) t
s o
o @
Sl
-c? q
-l-- -t
n q
o N
(Y)
o,
c
TE
@
(o
.(!
o)
cq
C
o
,(E
I
o
.o
i
(o
=;
corr
$
CO
CO
N
(r)
t(f)
i
oq
@
/-\,
ci
^(!
o:
Fi
.(El
CO
s
O
o
|r)
(f)
(f)
@
(o
lr)
@:ri
CD @iNr
q
q:qi
@ @:N:
(o o:F.-i
q
n:ni
O) SICD!
(O,()!
-
I(o -j::i(ol
O N
r N
o
(o
@
a
\
@ O)
\
ro
a?
l'-
-(v) O)
ii
s @:N:
tr)
o):().
o @:o)i
(a OriC.li
1r) @. !il':
o (o,t-i
sf N](o i
(o
Ni@i
$
:vl
orr
o
f--
-41
9^6
>'
!li
(o
r
Eo
o
o.i
lr)
o)
c!
o -
o
:
(o
q
(o @
$ s
(o
t-
N
(O l.-
f,'
1'
il
=.'>^!
z
(v) (9
o, N
f.- r.o
sl'N
.o
o)
c
.5
a
C
,o
o
ororo
coolr)
o:
.69
Ec zi
@os
F.- O
NOS
(, (O, >i
s>
o
5
qqc!
oo$
slt-$
.C,
O-Or
o_
l-
.O"=:
='^!
o
P83
N
.h=-i
INN
i@-
F
v(
r!.9 g !I
n3tz
o-> - iI
(L
zo
o I lr)
oI o
N
F
(, .= ,oE
zI c
oo o
o
o
F
o)
c
.o
-c
o
(9
,(E
.fo
=
F m -c
z I *0)
IZ
I(L
z
oo =
F
vlll
F
o
zf
.o I
O
E
L
J
r3
;=
<([.
i
ii
i
i
i
i
otoo)
rO)(O
l.C
o
O
tf)
lr)
n
r()
o
O)
o
o)
@
l.- r i@:
S S:@i
N
,o:
=:
lo
co.ni
tl
@ cQiri
o
(a:N i
o, oiori
:i\i
$:s:
o)ioi
n.\qi
NicDi
@ riol
o NicDi
q oqi$i
N
(O -!S
O):tO:
o Nic9i
O NiNi
riOi
oioi
(ot@i
;lt-i
s
i*i
(f)
(o
@
.C,
N
O
o
E"
,(E
lr)
.E
-o*
)
N
O
\(o
N
N
((g
-C.)
C
o
$
l.-
\t
L
ro
b
E
E
r
N
.C
@ @
(o
o
f
r=
16'
(f)
'f)
l.- s
r .t
o l.c? q
O o
N \t
O (o
o) (o
cr)
N
C
^o
o
:6
:q
o)
.o
fo
Az
b rf)
trN
,6 c!
\ro
ro
|r) |f)
FeiF
IFoF
ER
E-8,,:E EE?E E.EE
:gE9.e3 P5E3 i53
.-. o)
o)
$!EF$ 8!C$ s$!
L
!
(f) (O
(O @
\o
c.(!Eil(o\.(!O,O(J.(o.(I,
'E' o) c o)
(6
o)''!P := o,
>\clrr,cscfc\tcc
-c
o
:6
o
(g
-c
r -I'olr)
Nd
;E
crl
3
rri
^G
:g
c
-c
o
E
o)
O)
tl
E'
.c
o
@
.rO
-C
t- -co
l.-iNi
r:Ori
a?iqi
roirr)i
l'-il'-:
r:(Oi
t|r)
(o | (v)!ori
oisl
S
q
o
r
q
I r
@
o
\ticQ
lt-ir
caiNi
-io)l
lO,l.-i
o) lr't
Oiri
d) $i
Oi
i='
r,r)
C9
(o
o
o)
N o c
o
Y o ,o
{.u
's..8
(O
r.- o s N
q .q
8.6
ii
O
s
'i
+
(J
z
Oi
O)
(f)
@
l-N
(o
O
r
O
S:
ort
Ni
l-i
l@
$i
Nl
r!
ko
c@
(op
tr:
.EN
-c.(5
c| rf
co5
,AN
ortr
g
r(E
gC
:(5N
)r
o', oi
53,
(O
N
N
l'(9
r
N
(O
@i€
f.- i r(o i@
NiN
@i@
q.q
@:@
i
orio)
c.!
NiN
co
S:Oi
N O!
(O
Ctl:
tf) i6r :
N:@i
r:(\li
(Oi(Y,i
N:CD:
o:s?i
;c)j
N
tr)
.st
tf)
=t
O)
O
@
F-
F
-@
t
Cf) O
q q
(f) .9
i;r-
:
N
(,)
O)
{E
.C
CO
,o
o)
c
o
.o
c o)ni
tA
c=t
>'.o 3:
=92i
:
oio
O O
o:o
N @lO
oio
OiO
i
i
i^e
:
()c
>tr
z:
>i
iN
Cf)
o
z
c!
N
n
s
q
o)
s@
i
O)
NO(o Ni
(f)i
f.(9:
noq F-i
(0 ro r
NF- O-(r)
'o(o riN;
COi
ico
.l
-ir
toiro
o(o
oio
(oi(o
f.-: t-
-L
tr)N
N(O
oo
oo
oo
i
S:n
.PE
o- .-
sN N:re: (Y)
Al
ii
o-c oi (oi(o
.o ,:f
-c
-o
O-^O
N(f)
q ain
OiO
EE ii 8i8
$i'r
il
@o
t-- o) i to)
o)i o)
O) O)iO)
o) o)ioi
!tr S
(o o
(O @
S N
s@
(O O)
S
(O N
(o
o
.C
lz
,o
o)
C
f.
!
.3
U'
E
,o
o
ro
o)
C
(r-c
oo
OO
oo
oo
oo
oo
OO
oo
NN
tt
/11
EtS.
^ci
.J
k6
o;
i
EIo
^oE
=i
I
I
oi
N(O
$r
o)@
e g2:
F
o
o
-c
:f
vo
(o t@N
cf)
N
c"j
os
(os
F.- O)
@ll'- Nr
Nlo
qn
\n
NN
{!
b
.C
C
?
(o
_c.
E
E'
vo
o
c
.=:
E -coi
Z,
:.= "o-X
E E >.
-(O
S .,HY
(O-ci
i
>(tr
.E
-E
.
roi
u.('i
Ftrl.q
E'
E
El)
x!
l*UJ
:A
ei"
F,-e
5FU
e
t
(,)
o)
c
PA
oZ
N>
rr)|r)
r r
tr crt
cS
,6N
\o
rrj
r
t,o
RR ER,aR
-r
'xaE'a
aa
.a-Or-9O--O
.iOcD
\\F\_\\\
r(O-lrm(OF(O
ro|r)
r
r
RR
'E.QQ
ro$
o) (o
Es
io,
Soco
A.O.(!
.-. U) O)
$.o
$$! s$eE E$$
oE
E.(!.(!
rq!
O) c')
ot-t
:6
.o
f
att
:g
'=
+
o r.o
(o;
@(o
^G
'io e
\J
N-
o.i
U'
\Oi
()i
,(!
2-E
i=E
s
d6 o
(oN
O)
rG
F
i.rO p
(.7"(l)
T-y
oo
oo
oo
-
C
or
oo
so o@
@o s
o@ d
NO(f) N
!
oOco
Ol(_) '
ro
(f)
i
-To
q,<
'
i
oi
a)
(J
ZL-
i
3:
-ci
z
ozo'
OLo
@
\
rio
()(o (0
\q co
\i
^o.(o
b'6D
-ci
v{
C
vo
-c
.C
-Y
.f (onl
c.-
3
.C
OOE(f)
c.(o(!.(o
.s. O) -C O,
u
-
-
>,$
.o=
ODU
CN
S,E
o,
cONG TY cO PHAN THE KY 21 VA cAc CONG
THUYET MINH BAo
ry CoN
cAo TAI cHiNH HoP
NHAT
Cho k!'tdi chinh fet tnuc vao ngdy 30 th6ng 6 nim 2015
4-9
edt agng sin diu tu
Quy6n srit
(Cao 6c
drJng
dat
Yoco)
VND
Chung cu
Ung Vin Khiem
,-l
. I
(Cao 6c Yoco) ( rang nam va tret)
VND
VND
Nha c&a,
v?t ki6n truc
VND
Nguydn gid
Vio ngdy 0110112015
Vdo ngiy 3010612015
2.933.909.250 26.030.913.735 7.304.637.834 36.269.460.819
Gi6 tr! hao mdn liy kO
Vdo ngdy 0110112015
KhSu hao trong k!'
Vdo ngdy 3010612015
Gid tri con lai
Vio ngdy 0110112015
Vdo ngdy 3010612015
2.240.088.944 23.338.065.176
782.375.799
20.315.600.433
550.130.886
782.375.799
20 865:73i 3ie
146.092.758 696.223.644
--r 386
T8 i-iM-*ii,.n5n.2ag.82o
5.715.313.302
5.165.182.416
5.064.548.890 12.931.395.643
4.918.456.132 12.235.171.999
2.151.533.451
2.151.533.451
6 ndm 2015, nguy6n gi6 bAt clQng sdn dAu tu ild kh6u hao h6t nhung v6n con
s& dqng ld 5.127.565.585 VND (vdo ngdry 31 th6ng 12 ndm 2014 E 5.127.565.585 VND).
Vdro ngdy 30 th6ng
4.10
Chi phi
sin xu5t, kinh doanh do dang dii
h4n
30/06/20{5
01t01t2015
VND
VND
Chi phi dAu tu dr,r 6n:
- Khu din cu SOng Gi6ng, Quin 2
- Khu din cu Phu0c Long B, Quan 9
- Khu din cu 9B-7 khu dO thi Nam Sdi Gdn
- Khu cao 6c - cin hO HuVnh TAn Phit, Quin 7
- Khu du lich M0iD6, Binh Thuin
- Khu du lich su6i kho6ng Phong Di6n, Binh Thuin
3.751.188.457
(a)
(b)
----
81.891 .569.746
4.430.099.349
76.764.206.111
81.831.831.023
71.526.692.024
73.822.207.964
687.912.912
73.518.244.351
687.217.712
1.457.494.788
iii
1.457.494.788
..
iii,.iii, i,.iiii o
---228.i83:e54335
Chi phi d6u tu vdo c6c dU 6n theo tinh ch6t bao g6m:
30/06/2015
VND
chi phrd6n
b.ir
gidit6a
d5t
hoa
Chi phi san ldp mit bing, ha tAng vir thi6t k6, ilo
Chi phi lii vay duoc v6n
C6c chi phi
kh6c
(a) DAy lir
dg
in
v6
199.734.869.602
39.400.651.885
01t01t2015
VND
195.777.013.680
28.723.946.183
1.395.976.772
1.395.976.772
...............................2,9_.10,706,6_3_J
2,!B*7.":.QJ..7-:7-0-0
243.442.204.890
cirng hqp tdc dAu tu vcvi C6ng ty c6 phin tl6u
tu Nam
228.383.954.335
Long (xem th6m thuyBt
minh 4.18).
(b) Xem thOm thuydt minh 4.16.
20
cONG TY cO PHAN THE KY 21 vA cAc cONG TY CoN
cAo TAI cHiNH HoP
THUYET MINH BAo
NHAT
Cho k!,tdichinh fet tnUc vdo ngdy 30 thSng 6 ndm 2015
4.11
Chi phi xiy dr-rng co bin d& dang
Nim 2014
TiP 0110112015
d6n 30/06/2015
VND
VND
S5 du d6u ndm
Ting trong ky/ nim
45.935.588.'162
'11.008.092.480
31.051 .761.162
fet cnuy6n tdi sdn c6 einn trong k!,/ ndm
fet cnuyen chi phi trong k!,/ nam
sii ou cu5i tg'l nim
(9.126.382.204)
(1.132.854.500)
(113,179-,97_5)
47.704.128.363
bin nhu sau
Chi tiet c6c c6ng trinh xAy dung co
DAu
tu vio
chinh
dii
_(_04,0-_0-q,-Qp-Q
45.935.588.162
:
Chi phixdy dsng KDL M6m D6 Chim
Chiti6n nhAn chuy6n nhucrng dAt
Chi phi M6 Vinh Phucrng
Chi phixiy dqrng khu t5m birn Ti6n Sa
Du 6n m& rQng th6p bd 2
86o c6o thdm dd, h6 so cip phep md bun Cam Ranh
Kh6ch san Ddo Ngec - Ph[ Qu6c
4.'12 Diu tu tii
16.120.681.500
30/06/2015
VND
01t01t201s
84.336.364
11.683.145.832
53.200.000
11.675.749.432
2.257.610.298
2.257.610.298
4.126.428.271
11.952.745.217
290.398.182
17.309.464.199
4.126.428.271
12.429.183.899
----41-.io;i.i28:563
VND
290.398.182
'15.103.018.080
45.935.588.162
han
cOng ty li6n doanh, li6n k6t
tu g6p v6n vdo don vi kh6c
- Mua 675.000 CP Chung khodn Vi6n D1ng
mQnh gi610.000 VND/CP
- DV 6n khu ddn cu Go Sao, qudn 12
- C1ng ty TNHH Khu nghi dudng Bdi Ddi
30t06t2015
VND
01t0112015
(a)
10.542.885.411
11.065.499.736
(b)
41.123.400.000
6.750.000.000
45.297.400.000
6.750.000.000
(c)
(d)
34.373.400.000_
34.373.400.000
4.174.000.000
(e)
(5.991.395.577)
(5.991.395.577)
(5.273.638.071)
45.674.889.834
51.089.261.665
DAu
Dr.r phong gidm gidr diu tu tdri chinh dii han
- COng ty Ch(rng khodn Vi6n DOng
VND
(5.273.6s8.071)
(a) Khodn dAu tu ddi han vdo cOng ty li6n doanh, lien ket duqc ghi nhQn theo phuong ph6p v6n
chrl sd h[ru nhu sau
:
Gi6 tri s6
30t06t2015
Gia tr! ctAu tu
VND
VND
s6ch
COng ty CP
Codona The Ky 21
COng ty TNHH
TAn Uy6n
10.542.885.411 16.818.808.000
-
o.
542. I
8
5.4
1
i**
15.000.000.000
i. 8 i e.s oB. o0 o
3
Gi5 tri s6
01t01t2015
Gi6 tri
s6ch
VND
diu tu
VND
'11.065.499.736 16.818.808.000
15.000.000.000
11.065.499.736 31.818.808.000
-1
21
CONG TY CO PHAN THE KY 21 VACAC CONG
ry CoN
THUYET MINH BAO CAO TAI CH1NH HC}P NHAT
Cho k!,tiri chinh tet tnr:c vdo ngdy 30 thdng 6 nim 2015
Diu tu
tii
chinh
dii
hqn (tiiip theo)
Bi6n dOng dAu tu diri han vdo c6ng ty li6n doanh, lien ket trong ky/ ndm duoc ghi nhdn theo
phuong ph6p v6n ch0 sd h0u nhu sau
:
diu ndm
L6 tu c6ng ty Ii6n doanh, lien k6t
Chuy6n sang dAu tu v6n vio don vi kh5c
56 Ou
Tb 01t01t2015
cliin 30/06/2015
Nim 2014
VND
VND
11.065.499.736
(522614325)_
Thu h6i/ chuy6n nhuong v6n g6p
. :-..
333 333]
[ 1?1 4-!8:3-42)
................(4-0-:07-q:
10.542.885.411
56 du cu6i t
61.068.256.342
11.065.499.736
(b) Day la gi6 tri khodn g6p v6n vdo COng ty c6 phin ch0ng kho6n Vi6n DOng (chi6m 5% v6n di6u
le crla COng ty ndy). D6n ngay 30 th6ng 6 ndm 2015, COng ty c6 phAn cntlng kho6n Vi6n D6ng
vAn dang trong tinh trang 16 vd COng ty da l?p du phong cho khoin t6n thSt tdi chinn nay.
(c) D6y la gi6 tri khodn g6p v6n vio dr,r 6n khu ddn cu Gd Sao, quQn 12 theo hcrp dflng hEp t6c
dAu tu s6 ttlHg-2009 ngdry '12 th6ng 10 ndm 2009 voi Cong ty TNHH MTV phat triei Oij Cu,
theo d6, C6ng ty gop 49,43% t6ng s6 chi phithuc hi6n drr en. ben ngay 30 thdng 6 ndm 2015,
COng ty di g6p 34,373 t! cl6ng d6 chi trd chi phlquy6n s& dung det va tac chi ptr-i tnac cia dEr
6n.
(d)
COng ty TNHH Khu nghi dudng Bai Dai duoc thdnh lap theo hcrp d6ng li6n doanh ngity 25
thdng 10 ndm 2012vo_i COng ty Soleman Servisec S.A. Den ngdy 31 thdng 12 nam 2014, C6ng
ty n5m giir 5% v6n di6u lQ c0a c6ng ty ndy. Theo Nghi quy6is6oltzotsTNO-HoOr viro ngd!
28 th6ng 1 nim 2015, HOi d6ng Qudn tri dd thdng qua viQc COng ty chuy6n nhucrng S"/"i6;
g6p con lai crla cOng ty trong dr,r 6n cho COng ty Soleman Services S.A vdi gi6 tri chuyen
nhugng E 4.174.000.000 VND. Vir COng ty di hodn t6t viec chuyOn nhuong ndy trong th6ng 2
nim 2015.
(e) Tinh hinh bi6n cl6ng cria du phong
dAu tu tdri chinh diri han nhu sau
:
TiP 0110112015
Nim 2014
d6n 30/06/2015
4.13
VND
VND
56 du dAu nim
Trich lQp trong k!'/ nim
5.273.638.071
2.162.037.016
56 du cu6i k!'/ nim
5.eei.3e5.5i7
Thu5 thu
Tii
717.757.506
1 1,_6_0- :1,
-9, :!
9_5_5_
5.273.638.071
nhip hoin lai
sdn thu6 thu nhip hoin lai ph6t sinh do ch6nh
l6ch tqm thcyiduoc kh5u tru
Chi phi ph6n b6 cOng cu dung cu
L6 tu hoat dQng s6n xu6t kinh doanh chinh
Ldi ch6nh lQch tl gi6 chua thuc hien
30/06/2015
VND
01t01t2015
VND
6.820.583
6.820.583
1.144.113.219
:
ff:l:-8Q-0-,2_Q_Q
6.820.583
ThuO thu nhdp hodn lai phdi trd phdt sinh do ch6nh
l6ch tqm thoi chiu thuO :
L6i ch6nh lQch li gi5 chua thuc hi6n
996.083.534
(z:0?_,_0_84:z-g-Q
(20s.084.73s)
22
CONG TY CO PHAN THE KY 21Vi\ CAC CONG
THUyET MINH BAo cAo
ry CON
rel cniuH HqP runAr
Cho k!,tdri chinh fet tnric vdo ngdy 30 th6ng 6 nim 2015
4.14
Lqi
thuong m4i
thiS
Nim 2014
TU 01/01/2015
d6n 30/06/2015
VND
VND
s6 ou dAu nim
Ph6t sinh tdng lqi th6 thuong mqi
Phin b6 vdo chi Phitrong k!'/nim
sti au cu5i t}'l nim
4.'15
Thu6
3.234.486.971
3.805.278.791
(q80
(970,791,_8_29)
:..527 ,I.7...9-)
2-853.959.092
3.234.486.971
30/06/2015
VND
0110112015
898.233.457
82.404.937
2.569.780.872
531.454.967
18.528.000
41.809.845
450.817.042
87.368.574
3.797.329.326
58.456.059
15.242.280
43.060.374
a
4.452.273.655
vi cic khoin phii nqp Nhi nudc
L,..
Thu0 gidr tr! gia tdng
Tnue tieu thu dic biet
ThuO thu nhOP doanh nghiQP
ThuO thu nhiP ci nhAn
I hue tal nguyen
,.-.
PhimOitruong
-* ^ - - - 4ii.ii, ii.zt- i.iii
VND
4
4.16 Phiitri ngin h4n kh6c
i
30/06/2015
VND
0110112015
21.244.850
17.245.728
VND
),
Kinh phicOng dodn vd Bdo hi6m xi hQi
Loi nhuin phii trd 86o Tu6iT16/ hqp t6c kinh doanh
c6 t*c con ph6i trd
COng ty C6 phAn Dich vu vir X6y dLrng dia 6c
D5t Xanh ("COng ty DAt Xanh") (")
Cic khoin phdi trd kh6c
5. 1 35. 590.
3.066.206.856
1.111.455.030
30.000.000.000
458.539.017
ii,+i.iii.iqs:.iiii
038
420.230.660
--
713.636.133
6.286.i02.s5e
khodn ti6n dit cQc theo th6a thu?n chuyen nhuEng dLf al s6 oeleelr-2015 ngiey_12
inang"5 ndm 2015 ma C6ng tV {? rV kOt chuyen n!"ruqnO d.q, a.n _Ca9 69 vin phong v19?th0 The
kil 21" tai s6 S28 duong Huynh fan irnat, quin 7, thdnh ph6 H0 Chi Minh cho COng ty DAt Xanh; va
cing theo th6a thu?n, vi tli-Oo kh6ch quan mi th6a thuQn niry kh6ng thqrc hiQn.clucrc thi C6ng ty c6
ngnia vU hodrn trd iien Oai cgc vd them mOt khoin ti6n tuong ung theo l6i suAt cho vay c0a Ngin
hing TMCp C6ng thuong Viet Uam tai thcyi di6m thanh toan tinntno todn bo thoi gian kO tu ngAy
C6ng ty nhin duoc ti6n dat cqc (ngiry 15 th6ng 5 nim 2015).
(.) DAy
tdr
4.'17 Qu! khen thu&ng vi phtic lqi ("KTPL")
S6 ou
diu
ndm
TU 0't/01/2015
cl6n 30/06/2015
VND
Nim 2014
4.046.974.898
5.211.275.943
Trong ky/ndm
Trich lQp qu! tu lgi nhu?n/ thuQc cOng ty m9
Trich lQp qu! tu lgi nhu?n/ thuOc c6 d6ng khOng
VND
:
ki6m so6tt
Thu khirc
Sir dUng quV
Sri ou cu5i kYtnim
2.228.918.184
17.330.300
( :!, e-q :!, 6_6__4, :! 7_6-)
2.162.641.022
168.568.862
1 13.867.000
(3_,_62-5-:.6_55,-0_9-l)
4.046.974.898
23
:
\
