7.7.2. BCTC riêng 6 tháng 2017 đã kiểm toán
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (18.84 MB, 27 trang )
IIffi
cOxc ry co pnAN uAu rUva pnAr rnrnn
DOANH NGHIEP VTNT NAM
sAo cAo rAr cnixir nrrcNc
Cho
k)
k6 to6n
tt ngiy 0l/01/2017
di
d6n ngiry 30106/2017
duqc soit x6t
Thinh vi6n Hang kidm toSn MGI Qudc td
1.1'
mgiworldwidel2
_;/-
cONc
cO paAN uAu mr va pnAr rnrEN noaNH NGTTIEP vl0r N,q.u
Tlng 5 Tda nhi Ng6i Sao Th5ng Long, sii 36 Hoirng C0u, P.6 Chg'Dtra, qu$n E6ng Da, Hi
rv
Oia cfri:
NQi
NOI DUNG
Trang
3-4
86o c6o cfra Ban T6ng Gi6m tltic
B6o c6o soit x6t th6ng tin tiri chfnh gi&a ni6n
B6o c6o
Tii
tIQ
5-6
chinh ri6ng tIfl duqc soit x6t
Bdng c6n AOi # to6n ri6ng
7-8
86o c6o tctit qua ho4t ttQng kinh doanh ri6ng
86o c6o luu chuyin ti6n
ff,uy.t minh 86o
c6o
tii
tQ
9
10
ri6ng
chinh ri6ng
tt-26
4
?l
i(,1
a
2
cONc
cO pnANBAu ruvi.pnAr rnrnN DoAr{HNGHIEP vrET NAM
S Tda nhi NgOi Sao Th5ng Long, s6 36 Hoirng Cdu, P.O ChqDira, qufln Diing Ea, Hir
rv
Ela chi:
fing
nAo cAo cua sAN rONc
NQi
crlu o6c
Ban T6ng Gi6m ttSc C6ng ty C6 phen EAu tu vi Phdt tri6n Doanh nghiQp ViQt Nam (sau dfly gqi tet h
"COng ty') trinh biy 86o c6o cria minh vd 86o c6o tii chinh ri6ng cria COng ty cho ki, kli to6n tir ngiy
OllOll2OlT tt6n ngdy 3010612017.
cONc
rv
ty C5 phen Ddu tu vi Ph6t tri6n Doanh nghiQp ViQt Nam ttucv. c thinh l{p vd hopt dQng theo GiSy
chimg nhfln dang lcj doanh nghiQp v6i mE s6 doaot nghiqp ld 0104782792, ddng ki 6n diu ngiy
O3/luDOlO,dIng lcf thay A6i Dn thrl 09 ngiry 08/03t2017 do Se K6 hopch vd DAu tu thanh ptrd UaN6i c6p.
Try s&chinh cria c6ng ty duo. c dflt tai: Tdng 5, Tda nhiNg6i Sao Thlng Long, sti 36 Hoang Cdu, phuong 6
ChgDta, qufln ESngEa, thanh ptO UaNOi.
Cdng
HerDONc euAN TRI, BAh[ TONG GrAM o6c vA BAN m,M soAr
Cic thinh vi6n cfra HQi il6ng quin tr! trong k) vir t3i ngiy tfp b6o c6o niry bao
6ngDqngKimKhoa
gdm:
(gO nhiQm ngity 07109/2016, miSn nhigm ngily $n412017)
Chritich
OngHdXuenTrudng Chri{ch
(sO nhiQm ngity 03/0712017)
BiHoang quiS Lan
Uy vi6n
(86 nhiem ngiry 22/021201,7)
Uy vi6n
(86 nhiem ngiry
Uy vi6n
(B6 nhiQm ngiry 22/0212017)
Uy vi6n
(B6 nhiem ngiry 2210212017)
Uy vi6n
(B6 nhiem neily A710912016, miSn nhi$m rrgity 22fi212017)
(86 nhiQm ngity 07109/2016, mi6n nhiQm ngity 22102t2017)
BdPhungThiDiQpLinh
vi6n
Oyvi6n
0ngNsuy6nru6nann
Uyvi0n
Duong
Ong D5 Trgng B6ch
6ng Pharn Hoang CAu
BiTruong Thi Loan
BiNguy6n Thi Thu Hi
6ng Pham Dinh
Uy
0710912016, mi6n nhiQm ngdy 2210212017)
(BOnhiem ngity07t09l2016,mi6nnhiQm
(s6nhiem
nsiry0310712017)
Cfc thinh vi6n c&a Ban TSng Giim ddc iln tli6u hinh COng ty trong k)
bao-g6m:
Ong Hi XuAn Tru&ng
OngNguy6n Vdn COng
d6c
Ph6 T6ng Girim ddc
6ngNguy6n Drlc Quang Ph6 Tdng Girim d6c
Ph6 T6ng Girim d6c
6ng D6 Trqng Brich
Ph6 T6ng Girim d5c
BiHoang Qui5 Lan
T6ng Gir{m
C{c'thirnh vi6n cfra Ban ki6m so6t trong k}
Dinh
Bd Hodng Thi Tuy6t Lan
Belam Thi Hda
OngPham Van
a.
I
Long
6ng DinhMqnh Tung
OngNguy6n VEn Tuin
-,4
OngNguy6n TuAn
vi
(86 nhiem n giry
vi
t4i ngny $p b6o c6o
ifr
niy
l6/0U2017)
(86 nhiem ngiry 04104/2016)
1,310112017, mi6n nhi€m ngity
ffl'
Vl
e
(Mi6n nhiQm ngity 18104/2017)
(86 nhiem ngiry
./n
ngiry22l\ZDAU) ;9
l8/04D017)
@6 nhiQm ngiry 18/04/2017)
t4i ngny $p b6o c6o niy bao gdm:
Tru&ng Ban
(B6 nhiem ngiry 07109DA16, miSnnhiQm ngiLy22l02l20l7)
Truong Ban
(B6 nhiem ngiry 2410212017)
Thanhvi6n
(86 nhiQm ngity 07109t2016, mi6n nhi€m ngiry 22102D017)
Thinh vi6n
(B6 nhiem ngiry 0710912016, mi6n nhiQm ngiry 22.o212017)
Thanhvi€n
(B6 nhiem ngdy 24102t20r7)
Thanh vi€n
(B6 nhiem ryiry 24102t2917)
cONG Ty cO pnAN oAu
Dla chi:
fing
rUva pni.r rndN
DoANH NGITIpP vrET NAM
S Tda nhi Ng6i Sao Thtrng Long, s5 36 Hoing Ciu, P.0 Chg'Dria, qu$n Diing Da,
Hi
NQi
KIEM TOANVdN
tii
chinh ri6ng cho ky kti torin tu ngiy OLIOI/}}L7 tti5n ngiy 30/A612A17 cria C6ng ty C6 phAn DAu
tu vd Ph6t tri6n Doanh nghi$p Viet Nam t16 ttugc so6t xdt bdi C6ng ty TNI{H Ki6m toan vd Thim dinh gi6
Vigt Nam (AVA) - C6ng ty du-o. c Uy Ban Chrnng kho6n Nhi nudc Vi-Ot Nam chip thufn ttuqc kiSm to6n cho
c6c tkyn vi ni6m y6g t6 chr?c ph6t hanh vi ti5 chirc kinh doanh chfmg khoan tai Vi€t Nam theo Quyiit dinh s5
B6o c6o
1
26
I/QD-UBCK ngiy l8l I I /201 6.
c0Nc 16 rnAcs N 'rpM ctn nAN TONG GrAM B6c o6r vor sAo cAo rar cHiNH
Ban T6ng Girlm tt6c C6ng ty chlu tr6ch nhiQm vd vipc
lfp 86o
c6o
tii
chinh ri6ng phan anh trung thgc,
hgrp
qui hopt dQng kinh doanh cria C6ng ty cho k! kti to6n tu ngiy 0ll0ll20l7 ddn
3Afi6D017. Trong qu6 trinh lfp B6o c6o tii chinh, Ban Ti5ng Ginm diic C6ng ty cam k,5t de tuen tht
l), tinh hinh hoat tlQng, kiit
ngiry
I
cac yeu cau sau:
.
Xey dpg
vi
duy tri ki6m so6t nOi b0 mi Ban T6ng Gi6m tliic
o
o
r
.
.
tii
vi
HOi ddng Quin tri C6ng ty xflc
dM
vi trinh biy
ho{c
do
nhim
6n;
Qn
Lua chgn c5c chfnh s6ch tti toan thfch hqrp vi 6p dgng c6c chinh s6ch ndy mQt c6ch nh6t qurin;
Eua racdc tillnh gi6 vi dg tlorin hsp ly vi th0n keng;
NOu 16 c6c chuAn muc kii to6n duo. c 6p dpng c6 tu6n tht hay kh6ng, c6 nhtng 6p dpng sai l6ch trqng
A -A
,
I
^ .A
y6u
b6 vd gi6i thich trong 86o c6o tai chffi hay kh6ng.
Lap vi trinh bdy c6c b6o c6o tai chinh tu6n co s& tu6n thri cic chuin mgc ki5 toan, chiS d0 ki5 toin vd
c6c quy tIffi c6 li6n quan hiQn hanh;
Lap cicbfuo c6o tai chinh dUa fr6n co sd hopt dQng kinh doanh li6n h;c, tri tuong hqtp kh6ng thiS cho
r[ng C6ng ty se tiiip tgc hopt tlQng kinh doanh.
ld cdn thii5t de
b6o c6o
chinh kh6ng cdn sai s6t trgng y6u do gian
git
phin 5nh tinh hinh tAi chinh cria
C6ng ty, v6i mric dQ trung th1rc, hgp lt,t4ib6tcrt thdi ttiiSm nio vi dim bno ring B5o c6o tAi ch(nh tuen tht
c6c quy ttinh hiQn hanh cria Nhi nu6c. Edng thdi c6 tr6ch nhigm trong vi6c b6o dim an toi.n tai san cria
COng ty vi thlrc hiQn c6c bipn ph6p thich hqrp tt6 ngln ch[n, phSt hiQn c6c hanh vi gian mn vi c6c vi phpm
khic.
Ban T6ng Gi6m et5c C6ng ty dim b6o rnng c6c s6
t
toan
du-o.
c luu
d6
Ban Tr5ng Gi6m dSc C6ngty cam ki5t ring nao c6o tai chfnh ri6ng de phan 6nh tr.ung thgc vd
hqt
li
tinh
qui
hinh tei chfnh cria C6ng ty tpi thdi diiSm ngdy 30rc6/2017, k6t
ho4t dQng kinh doanh vi tinh hinh luu
chuy6n tidn te cho tcj,t
kiit rdng Cdng ty krh6ng vi ph4m nghia 4r c6ng b5 th6ng tin theo quy tlinh tai
Th6ng tu si5 tSSlZOlsfft-BTC ngiry 0611012015 cia BQ Tii chffi huong d6n ve viQc cdng bti thOng tin trCn
Thitruorg chimg kho6n.
Ban Ti5ng Girim ddc cam
l5 thdng
07 ndm 2017
Gi6m d6c
//a
t?/
a,r
*\'
\9\
/r^'\-
N.Dn-
li"
205
JN
rNill
.47
',/l €
:T
Yui
t*t^
C6ng ty TNHH Kidm to6n
vi
Thdm tlinh gi6 ViQt Nam
Dia chi: TAng 14 Tda nhi Sudico, dudng m6 tri
.i
P. Mi' Einh , Q. Nam Tr] Li6m, Ha NQi, ViQt Nam
Tel: (+84 4) 3868 9566 I GB4 4) 3868 9588
Fax: (+84 4) 3BbB 6248
Web: kiemtoanava.com.vn
56: 55I/BCKT/TCAryS
BAo cAo soAr xET
THONG TIN TAI CHiNH GIIIA NIfN Do
Kinh
gr?i:
Chring t6i
Quf c6 d6ng, HQi ildng eufln tri, Ban T6ng Gi6m ildc
COng ty C6 phin DAu tuvi ph6t tri5n Doanh nghiQp ViQt Nam
tti thlrc hiQn c6ng thc sodt x6t 86o c6o tai chinh ri6ng
toin ru ngiy 0l/0y10l7 d6n
tfp ngdy t5to7/2017
gdm: BAng can d5i kiS toran ri6ng tpi ngiry 30/06/2017,B6oc6o ki5t quf, hopt
ttQng kinh doanh ri6ng 86o c5o
luu chuySn ti6n tQ ri6ng vi Thuyet minh b6o c6o tii chfnh ri6ng cho k! tri toran tu ngdy
0l/0112017 d1,n
ngiry 30/0612017 rtugc trinh bdy tu trang 07 rltin tang26 kdm theo.
ngiry 30/06/2017
c:fra
C6ng ty C6 phan DAu tu
vi
cho kg, ki5
Ph6t tri6n Doanh nehiQp Vi€t Nam
Trdch nhiQm cia Ban Tdng Giim iISc
Ban T6ng Gir{m tl6c C6ng ty C6 phAn D6u tu vd Ph6t triiin Doanh nghiQp Viet Nam
chlu tr6ch nhiQm lfp vd
trinh bdy trung thpc vd hqp lf b6o c6o tdi chinh gifra ni6n dQ theo chu.in mgc kti torin,
ch6 AO t6 ioren viet
Nam vd c6c quy
gifra
ni6n ttQ vd chiu
-fa
tr6ch nhiQm v6 ki6m so6t nQi b0 md Ban T6ng Gi6m d5c x6c dinh
thi6t d6 dim b6o viQc lflp vi trinh
"a"
biy b6o c5o tdi chfnh gita nicn dQ kh6ng c6 sai s6t trgng yi5u do gian lfln
hoflc nhdm hn.
Trdch nhigm cf,a Ki6m tofn vi6n
Tr6ch nhi6m cta chfng t6i ld tlua ra ki5t lu{n vd bao c6o tdi chinh gita ni6n
116 dga tr6n ti5t qua so6t x6t cfia
chring t6i. Chirng t6i da thpc hipn cdng viQc so6t xdt theo ChuAn mlrc ViQt
Nam v,5 hqp d6ng dich 4r so6t
x6t sd z4t0 - So6t x6t th6ng tin tdi chinh gifta ni6n rtQ do ki6m tor[n vi6n rIQc
lpp cria rlon v! thgc
hiQn.
C6ng viQc soSt xdt th6ng tin tii chinh gita ni6n d0 bao g6m vigc thlrc hiQn
c6c cuQc ph6ng v6n, chri yi5u h
ph6ng vdn ntrimg ngudi chiu tr6ch nhiQm v6 cdc u6, adLi chinh k6.to6n,
ua rrrg. Lie, rnu tsc ph6n tich vi
cic tht fuc so6t x6t kh6c. MQt cuQc soSt x6t vA co ban c6 phpm vi hgp hcm mQt cu6c
ki6m ioan awjc trruc
hi-6n theo c6c chuAn mgc ki6m tor{n ViQt Nam vd do v{y kh6ng
cho ph6p chirng t6i tlat tlugc sg d6m bio
rrng chring t6i s€ nhfn bitit du-o. c tdt ch cdc v61 dd neng y6u
tr,6
i
tor{n. Theo t16, chring t6i kh6ng dua ra
f6t
tu$n cfra Ki5m to6n vi6n
crn
crl tr6n k6t
f
kit5n ki6m to6n.
d"; ;tiie,
"**
mQt cuQc kii5m
qui so5t x6t cria chtng t6i, ch0ng t6i kh6ng thdy c6v,in od gi khi6n chung
t6i cho rdng b6o
c5o taichinh gita ni6n d0 dinh kdm kh6ng phan r6nh trung thgc
vd hqp l;i, tr6n c6c khia
t gng v6r]tirt,
hinh tii chinh cria ttcrn vi tpi ngiy 3olo6l2ol7,vi ktit qu6 ho4t
doanh vd luu chuycn iar,i
tlon vi cho lci'k6 toSn 06 th6ng k6t tnrrc cing ngdy, phn hqp ,oi
",i"
msc kri.*,
iO uai"*
"tuAn
Nam vi c6c quy
b6o c6o tdi chffi gita
",li
ni6n rtQ.
thinh vi6n H;ng
kidm todn MCI Qu&: t6
mgiworldwid7i
10)
ifi
lun
CA
!Nt
N/
,N'
vdn dd cAn nhdn mlnh
Kh6ng pht nhfln
f
kiiSn n6u tr6n,
chtng t6i luu;i nguli
etgc hicAu 16 hon v6 mQt giao dich ph6t sinh
trong lcj,:
Ngiy 30/6/2017 C6ng ty thu vd Zt ty
Thucrng mai Chti bi6n Khoring san TASA s5 ticn 21 fj, ddng theo hqp-d6ng mua b,an quing ,it ,6
2905/HDKT/VND-TASA ngity 29/05/2017. Theo hqp d6ng thi hong vdng 02 thdng k6 tt ngdy ky hqp
quIng sit dE dugc sin xu6t, trong bi6n bin c6 nQi dung C6ng ty TASA x6c nhfn <16 san xu6t duqc a.000t6;
quEng sit theo y6u cAu cria hqp ddng vi
ffi;ffi
t96nicnrHrENnuuHA
=l xrdrrrr roir.r vi
Nguy6n Vi6t Long
Ph6 T6ng Gi6m tISc
Gidy 1NEKHN Kidm
bdn
sii oogz-zot4-L26-1
Thay m{t vd dai di6n cho
cdNc ry rtlrrH KrEM ToAN vA
THAM DE\IH Cra vrEr NAM (AVA)
HeNQi, ngiy 08 thfng 08 ndm20t7
\4Y
iur
N!
rg
IV
(f
4
CONG
fang
TyCOpsAN oAu
S tda nhd
rrlva plrAr rnrf,N D9ANH
Ngdi sao Thdng Long,
si5
36 Hoang CAu, phuong
NGHIEP
nAo cAo rAt cuintr nrfixc
vrpr Napr
Cho
6 Chq Drla,
k!
ki5
qufn D6ng Da, T?. Hn NQi
\ll\lDAfi
torin t& ngiry
diin ngiy 3010612017
sANc cAN B6l rG roAN nr0Nc
Tgi ngiry 30 th6ng 06 nIm 2017
Don vi tinh: ddng
Mi
TAI SAN
A. TAISANNGANHAN
100
I. Ti6n vir cic khoin tuong tluong ti6n
110
l-
lll
lren
.
s6
Thuv6t
mrnn
v.01
2. C6c lhoan tuong tluong ti6n
112
II. EAu tutii chinh ngin hgn
120
III. Cic khoin phii thu ngin h3n
l. Phei thu ngen h4n cua lfi6ch hang
130
13l
v.02
ngin han
132
v.03
136
v.04
2.
Tri tudc
cho nguoi b6n
6. Phei thu ngin h4n ktr6c
7. Dp phdng ph6i thu
ngin han ktr6 ddi (*)
8. Tdi santhi6u ch&xu
$
30t06t2017
ulornofi
103.071.827.2s9
2s9.490.910.483
834.463.906
840.048.166
834.463.906
840.048.166
81.762.948.400
239.396.326.167
2.611.448.400
79.151.500.000
24.342.326.167
42.054.000.000
173.000.000.000
137
139
IV. Iling t6n kho
140
1. Hangt6n1r1ro
141
2. Dg phdng gren Cr6 heng tdn lr*ro
(*)
v.0s
20.472.727.273
19.242.727.213
2A.472.727.273
19.242.727.273
1.687.680
11.808.877
1.687.680
11.808.877
t49
V. Tni sin ngin hgn khric
150
l. Chi phi fii hrdc ngin trqn
2. Thu6 GTGT duo. c kh6u trir
151
152
*\
a
AN\
IA
B.
TArSAXneruax
I. Ciclrhufr +hii{hu.d}ri h?n
210
II. TAi sin c6 dinn
220
1.
140.040.191.19s
200
221
Tni sm c6 dinh hiru hinh
1.076.023.425
.,
v.06
18.833.328
1.007.308.949
18.833.328
1.007.308.949
-Nguydn gid
222
30.818.182
1.360.403.637
- Gid tri hao mdn lty tui(*)
223
(11.984.8s4)
(353.0e4.688)
Tii sin dO dang dii h4n
IV.
1.
240
Chi phi serxuit, kinh doanh dd dang dii han
2. Chi phi
xE
dUng co
bin dd
dang
241
242
v.07
V.
Eiu tutii chinh dii h4n
250
1.
Diu tu vio c6ng ty con
25t
70.000.000.000
252
70.000.000.000
260
21.357.867
68.714.476
21.357.867
68.7t4.476
243.112.018.4s4
260.566.933.908
2. Diu tu vdo c6ng ty li6n doanh, li6n k5t
VI.
Tii sin diri hgn kh6c
l. Chi phi
ti
trrdc dni hen
TONG CONG TAI SAN
261
210
'Ar
A
v.08
140.000.000.000
cONG Ty cO pnAN
oAu rrl va pnAr rRrEN DoANH NGIrrEp vIFT NAM
TAng 5 tda nhi Ng6i sao Thdng Long st5 36 Hodng CAra phuong
qufln D6ng Da TP. He NOi
BANG cAN
0
BAo CAo TAI CHINH RIONG
All0ll20l7
Cho lcj kii to6n tu ngdy
Ctrq Dta,
d6n ngdy 3010612017
n6r rc roAN nr0Nc
T4i ngiy 30 thdng 06 nilm20l7
( Ti6p theo)
Don v! tinh: ddng
NGUON V6N
I. Ng'ngin hgn
l. Phai tringuoi
2.
Nguli
3. Thuii
9. Phai
mua
vi
ffi
brin
ngin han
tiAn tru6c
cdc k*roan
ngin fran
V6N Cno So
1.
s8
300
5.088.072.050
23.674.78s.642
310
5.088.072.050
23.674.78s.642
v.09
4.856.000.000
23.651.64s.254
313
v.l0
183.956.173
4.484.392
3t9
v.11
48.115.877
18.696.000
238.023.946.404
236.8y2.148.266
238.423.946.404
236.892.148.266
235.399.580.000
235.399.580.000
mrnn
312
ph6i nQp Nhi nu6c
tri ngin h4n kh6c
I. V6n cht
0110112017
31r
II. Ng dii hgn
B.
30t06t20r7
M6
rnil rnA
A. Nq
s6
Thuvtt
330
u0u
400
hiiu
410
V5n g6p cua chri sd
htu
411
Y.t2
412
(l4e.oeo.909)
(149.090.909)
I L Lqi nhuan chua ph6n phSi
421
2.773.457.313
1.641.659.175
II. Ngu6n kinh phivir cic qui kh6c
430
243.1r2.018.454
260.566.933.908
z.T\lnedu
v6n c6 phAn
TONG ceNG NGUON
vON
440
7 ndm20l7
K5 to6n tru0ng
Ngudri I$p
-i--\
tr>
Le Thi Minh
Thu
I
--_____t\,u".t_
Iloing Qu6 Lan
//a"
:t
pulr
:i0
*\ oAu r(vi
rO\
\ol
\
lx
l*
v
yIET NAM
BAO CAO TAI CHINH RIONG
CONG Ty CO puAN oAu rU vn rnAr rnrfx DSANH NGI{IEP
ptra,
TAnc 5 tda nhi Ngdi sao ThEng Long, s6 36 Hodng Ciu, phudmg 6 Cfrq
Cho
kj
ki5 to6n
tu ngdy 0110112017
d6n ngdy 3010612017
qupn E6ng Da, TP. Ha NQi
BAO CAO
KET QUA HOAT EQNG KINH DOANH NSNC
Llrclnlfi
Tir ngiy
tl6n ngiY
3Dn6n0fi
Dcrnvitinh: ddng
Mf,
CHiTITU
1. Doanh thu
bin hingvi cungc6p dlch vg
vi
Thuv6t
K)
mlnn
\rr.1
01
2. Citckhoan giam ffi doanh thu
3. Doanh thu thuAn
,
sO
Ki
nny
tru6'c
12.674.044.000
66.448.852.303
12.674.044.000
65.448.852.303
11.729.884.100
65.339.939.232
02
bin hing
10
cung cdp dich vg
4. Gi6 v6n
vt.2
11
hing b6n
944.159.900
1.108.913.071
1.4t4.328.915
4.312.531.896
20
5. Lqi nhuAn g$p vA bdn hang
vicungc6p dichvu
VI.3
2t
6. Doanh thu hopt tl$ng tai chinh
22
7. Chi phl tai chinh
- Trong d6: Chi phi ldivaY
23
8. Chiphibtuhang
24
VI.6
25
VI.6
9. Chi phl quan
10.
li
doanh nghiPP
Lqi nhufn thuAn ttr ho4t
rlQng kinh doanh
3l
VI.4
12.Chtphikh6c
32
vI.5
Lqi nhuin kh6c
14. T6ng tqi nhu$n kd
to6n tnnfic thu6
ls.02s.&6
(643.400.372)
50
1.311.269.919
3.348.261.554
60
r79.471.78r
VI.7
1.131.798.138
He NQi,
iLO
Th!Minh Thu
3.991.661.926
Q96.043.073)
l7.Ld.tnhuin sau thu6 TNDN
K6 toran trudng
ru
I .306.541
40
52
Ngudri l$p
1
658.426.018
lqi
16. Chi pht thu6 TNDN hodn
1.1
296.043.073
5l
15. Chi pni thuS TNDN hiQn-hdnh
751.t75.82;
1.607.312.992
30
I 1. Thu nh$p kh6c
13.
318.476.500
I
V*aa
';;".'-
:/
r/P
co
'3t/cd
>lroiurrjfipHrir
oiurrj(
*l'
\D\N
( l'\
DOAH
VIE
,-./4/-'\
Hoing Qu6lan
ngiy
N'o
15
3.348.261.554
thfngT ndm20l7
r:.
BAO CAO TAI CIIiNH RIflNG
cONG ry cO pHAN DAu rII vA rnAr rnrEN DoANH NGHIPP vIET NAM
fang S tda nhd Ng6i sao Th[ng Long s6 36 Hoang Cdu, phuong 6 Cfrq pta,
Cho
k| kil toan tD ngiy
0lfil2}l7
d5n ngiy
3010612017
qufln D6ng Ea, TP. He NQi
Theo phuong phSp gi6n tiSP
Tir ngiry 0tt0lt2ll7 tl6n ngAy 30t0612017
Don vi tinh: tl6ng
Me
Chi ti6u
I.
Lrm ehuy6n ti6n tir hoqt dQng kinh dsanh
1. Lqi nhufin fiudc thud
2. Diiu chinh cho cdc khodn
+
+
+
+
Khdu hao
tii
san c6
ttrfic
thay aAi
WB
Ti6n chi cho vay, mua c5c c6ng cp ng cria
Tidn chi tliu tu g6p viin vdo don vi l':hic
Ti6n thu h6i eliu tu g6p viSn vio tton vi kh6c
Z. fiAn ttru l6i cho vay, c6 trlc vi lgi nhufn duo. c chia
ildu
tr
Lnu chuydn thudn tir hogt fing
III. Luu chuyEn tiln ttr ho4t tlQng tii chinh
t. fia-*ruthphrit
hdnh c6 phi6u, nh$n v6n g6p sia
6. C6 tuc, tqi nhuan <16 tri cho chli s0'hfru
Lru chuydn filn thudn tir hogt it\ng tdi chfnh
ctli
sd hinr
rc.944.366
05
(1.1 r8.615.842)
282.811.210
(4.312.531.896)
08
203.598.443
09
157.643.498.964
(681.4se.132)
(9e.rr9.590.2s7)
10
(1.230.000.000)
(1.123.597.s80)
ll
(18.766.18s.373)
(1227s.622.403)
12
47.356.609
43.784.904
t4
l5
t6
(1.462.60s.9s6)
17
(1 14.619.090.424)
137.898.268.643
20
2l
(30.818.1S2)
681.818.182
22
z5
/,
24
(52.5oo.oo0.ooo)
25
(r60.000.000.000)
26
20.000.000.000
27
1.414.328.915
4.312.53r.896
30
(137.90i.852.903)
(48.218.,286.286)
109.999.990.000
31
36
109.999.990.000
40
Luu chuy6n ti6n thuin trong k)
vi trmng drong ti6n iliu kf
Antr truong cria thay a6i ty gia U5i do6i quy tl6i ngoai t0
aluong ti6n cu5i
(4.029.720.686)
07
3.
4.
5.
6.
vi tuong
3.348.261.554
1.31r.269.919
02
50
(s.s8d260)
(s2.837.386.7r0)
60
840.048.166
s8.134.337.658
61
tY
834.463.906
70
5.296.9s0.948
thingT ndm2017
Ngulil$p
k
t0 ThiMiuh Thu
tru6'c
06
- (Teng/giamhangtdnlr*ro
- T6ng(giam) c6c khoin phii trn
(khOng k6 lai vay phii hi, thu6 TNDN phii n0p)
- (Tengygiem chi phi tri tru6c
- Ti6n Hi vay ffitrit
- fnud ttru nh|p doanh nehiQp tl6 nQp
- ti6nffru khac fi hoat elQng kinh doanh
- Ti6n chi l*r6c tir hoat ttQng kinh doanh
Lru chuydn tiin thudn tir hoqt ilQng kinh doanh
II. Luu chuy6n ti6n tir hoSt ttQng tllu tu
1. TiAn chi tI6 mua sim, xiy {mg TSCD vd c6c TSDH lh6c
2. Tiin thu t& thanh $, nhuqng b6n TSCD vi c6c TSDH L*r6c
Ti6n
K!
nnY
(r.r07.671.476)
ttiu tu
C6c k*roin diAu chinh ldr6c
3. Lqi nhuQt 4A ft hogt itQng kinh doanh
- (Tdnglgiam c.ic ldroin phii thu
Ti6n
s5
0l
ainl
G,er)n6 fi hoat
Ki
K6 to6n tru&ng
//a
/?'// co paA,V
>/roiu rdvirfir rn
*\
\o\
Hoirng Qu5 Lan
10
OOAI{H NGHIEP
VIET NAM
?)
,.1
i\
\
BAo CAo rAI crrixrr RIf,NG
CONG TY C6 PIIAN EAU TIIvAPIIAT TRIENDOANII
NcurEr vrEr Nam
fing 5, Tda nhd Ng6i Sao Thtrng Long, sii 36 Hoang CAu, p.6 Chq
Cho lc! kti toan fir ngdy }l/Ol/zAfi
d6n ngdy 3A/0612017
Dira, Q.Ddng Da, HdNOi
:/z\f
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG
Ttr ngiy OU0d.nOfl il6n ngiy 3Ln6n0fi
I.
DaC OrrU EO4.T DQNG DOANH NGHTEP
1. Hinh thli'c
s& hfru
v5n
ty Cd phin DAu tu vi Ph6t tri6n Doanh nghi$p ViQt Nam duo. c thanh lflp vi hopt dQng theo Gi6y
chung nhfn d[ng \i doanh nghi€p voi mE s5 doanh nehiQp li 0104782792, ding ki G" ddu ngdy
O3IOSDOLO, dene ky thay d6i Dn tht 09 ngly OBlO3l2Ol7 do S& K6 ho4ch vir DAu tu thanh pn6 fn NOi
Cdng
"ep
Try s0 chinh cria c6ng ty tlucp tI{t tai: TAng 5, Tda nhn Ng6i Sao ThIng Long, s5 36 Hoang CAu, phu&ng
6 CtrqOla, qufln
D6ng Da, thanh pnd ftaNOi.
Vtin tliAu lQ cria C6ngty 1i1235.399.580.000 VND.
2, Linhvqc kinh
doanh
Linh v.uc kinh doanh cria C6ng ry
h kinh
doanh thuong mAi.
3. Nginh ngnd mnn doanh
Nginh nghd kinh doanh cria C6ng ty ld:
Sin xulit vft liQu xdy dpg tt ddt s6t; San xuSt c6c c6u kiQn kim lo4i; Gia c6ng co khi; xri lf vd tring
pht kim logi; Chdn nuOi gia cim; Tr6ng trgt, ch6n nu6i hdn hgp; Tr6ng nmg vi ch[m s6c rtmg; Khai
th6c quflng sit; Xhai th6c qu{ng kim lo4i kh6c kh6ng chrla sit; Khai th6c qu+ng kim lopi quf hii5m;
Khai th6c d6, c6t, s6i, ddt sdt; Khai kho6ng kh6c chua dugc ph0n vdo diu; B6n bu6n kim lopi vi
qu?ng kim logi; B6n bu6n vflt liQu, thi6t bi l[p ttat kh6c trong xdy dpg; B6n bu6n chuy6n doanh k*r6c
chua dugc ph6n vio ddu; B6n 16 t16 ngfl kim, son, kinh vi thiist b! l[p d[t kfi6c trong xiy dpg trong
cic cria hang chuyEn doanh; Xdy dpg nhi c6c lopi; Xdy dmg c6ng trinh ducmg slt vA ducyng b0;
Xiy dpg c6ng trinh c6ng fch; Xiy dpg cdng hinh k! thu$t ddn dgng kh6c.
iV
4. Chu k) sin xuAt, kinh doanh th6ng
a
thudmg
Hopt ilQngsin.xutit, kinhdoanh th6ngthuongcua Cdng ty
Chu
k! san xu6t kinh doanh
b
Izth,ing.
binh quin cria ngdnh, lftrh vgc: 1.2thing.
5. Dic tli6m hogt ilQng cfra doanh
nghi$p trong nIm ti,i chinh c6 f,nh hu&ng tt6n 86o c6o
tii
chfnh
ri6ng
Trong nlm
tii
chinh, hopt tlQng cta C6ng ty kh6ng c6 tlflc di6m dang k6 ndo c6 6nh huong
tdi chinh ri6ng. Hopt tlQng cria C6ng ty di6n ra binh thucrng tt tAt cac6c kj, trong n[m.
rr Kf rn ro6n, D(n{ vI TrtN Tp srf DUNG TRoNG
1.
diSn
86o c6o
ffi roAN
Ky kd toin nIm
K!
kti
toin n6m cria Cdng ty bit eiu dr ngiy 0l/01 vn ki5t thirc vio ngily 3l/L2hing nim ducrng l!ch.
B6o c6o
2. Don
niy
ctuo.
vi ti6n t$
c lfp cho ky k6 to6n tu ngity 0110t12017
sr?
dgng trong k6
30t06/2017.
toin
vi tiAn tQ sri dpng trong kii torin
*Vl.lD').
D
ttr5n ngiry
li Edng ViQt Nam (lcf hiQu qut5c gia li
ll
"d"; kf hiQu qudc tii
li
4;
I
:nl
rri
iHt
ry cO pHAN BAu rtIvA pnAr rnrEN DoANH
xCrop vlnr Nafvr
i*giio" t; N;aii", Thrng Lons s5 :o ttoang clu, r.0 chq
cONc
nAo cAo rar cnimr m0xc
k| ki5 toan dr ngdv 0ll0lD0l7
Cho
tli5n
ngiv 3ot06D0r7
Dira, Q.D6ng Da, HeNOi
m
CEUAN MrI. C VA Crrf, DQ I(E TOAN Ar nqNC
1. Ch6 iI.Q k5 to6n 6p dgng
ngiy
ty 6p dlrng Ch6 dO Ki3 to6n doanh nghiep ban hanh theo Th6ng tv s5
^AOD0I4ITI-BTC
zUVnW|cria B0 Tii chfnh Huong OIn Cfr5 d0 kii todn Doanh nghi€p.
C6ng
2. Tuy6n bd vd viQc tuffn thf, Chu6n mqc
vi
Chd dO
t<6
todn
Nhi nu6c
m1rc,
chuin
dd ban hanh. C6c b6o c6o tai chinh tlugc lfp vd trinh bdy theo tttng mqi quy dlnh cria tung
ip dpng c6c ChuAn mgc
C6ng ty rt6
k6 to6n Vi€t Nam
th6ng tu hucrng d5n thUc hiQn chu6n mgc
ry. cAc cHiNH sAcn rE roAN Ar
ff
1. Clrcto4i
vdL
vi
c6c vdn ban huong dAn Chuen mgc do
Ch6 dO tciS toan hiQn hanh ttang 6p dpng.
nlxc
gi6 hdi dodi 6p dgng trong k6 todn
bing ngo{ tQ thUc hi$n ghi s6 k6 toren ve Ep 86o c6o tai chinh
tton vi ti6n tQ th5ng nh6t D DAng Vi$t Nam. ViQc quy A6i AOng ngoai t€ ra Ddng ViQt Nam c6n
C6ng ty c6 nghiQp vU kinh ti5 ph6t sinh
theo mQt
cr?
vio:
. Ti gtrLgiaodichthucti5;
. Ty gi6 ghi sO tti toan.
2. Nguy6n
tic ghi
nh$n ti6n
vi
cdc
khoin tuong iluong tidn
duong ti6n bao g6m tiAn mflt tai qu!, tidn grii ngdn hing, c6c *fioan dd-u tu ngin
han co thdi gian d6o han kh$ng qui 03 th,[og, c6 tinh thanh khoin cao, c6 khi nlng chuy6n e6i aE Aang
thanh cric lugng tiAn x6c tlinh vi kh6ng c6 nhidu rui ro fong chuy,Sn e5i thantr ti6n
Ti6n
vi cic kho6n tuong
C6c khoan tidn do doanh nghiQp kh6c vd c6 nh6n ls.i cugc, ky quY tpi COng
ty
duo.
c quan
li vi h4ch to6n
Ifti ph6t sinh c6c giao dich bdng ngopi tQ, ngopi t€ dugc quy <16i ra Diing VigtNam theo nguy6n ric: B6n
Ng c,Ac tii khoan ti6n 6p (rng ty gi6 giao dich thgc tl5; BCn C6 c6c tai khoan tiAn 6p dgng ty gi6 ghi s6
binh qu6n gia quydn.
gp 86o c6o tdi chinh
theo quy dinh cria ph6p lu{t, s5 du ngoai tp
c tlinh gi6 l4i theo
f}
dichthgc t5, D fj'4irlmuaqoAr 6 cria ngSn hang thucrng mai noi C6ngty thuong xuy6n iO giao
dich tai thdi di6m Qp 86o c6o tii chinh.
g16 grao
3. Nguy6n
Dduuvdo
tic kti toin
.'/
'2(
,6
nhu tiBn cria C6ng ty.
Tei th&i di6m
1
cdc khofln
iliu tutii
COng ty con; C6ng ty fiAn
chfnh
kit
C6c khoan eliu tu vio c6c c6ng ty con mi trong tl6 C6ng ty nim quyAn ki6m soit
cdc cong ty con sau ngdy c6ng ty m9 nim quyAn kitim so6t tluqc ghi vdo kiSt qufl ho4t
tlus. c tn) vio gi6 tui diu tu.
ttiu tu vio c6c c6ng ty li6n k6t mi trong
phuong phip 916 g6c.
C6c khoan
d6 C6ng ty c6 anh huong tting kE duq c trinh
biy theo
C6c ktoan phen ph6i lqi nhuan tir si5 tqi nhudn thuln lfiy klS cria cdc cdng ty li6n kiSt sau ngiy ttiu tu dugc
phan b6 vio ki5t qui ho4t ttQng kinh doanh trong kj,cua C6ng ty. C6c khoan phan ph5i kh6c tlugc xem
nhu phdn thu hdi c6c khoin
Dg phdng ginm gi6 ttiu tu rluo. c l$p vdo thoi di6m cu5i n[m. Mrlc trich lip dU phdng
vlo b6o c6o tai chinh tai thli di6m trich l6p dU phdng cria tr5 chrlc kinh t6.
itr
t2
duo.
c x6c dinh dga
iHr
.M
1M
ic
'Xr
\
cOuc
rv c6 rnin
-
BAu
- -- rr/ va
rnAr rmEn
DoANH
rA9 q4o rAr cnixn mflNc
r VlC. f NAnlt
iarg s, io" rta Ngoi suo Thrng Long, s6 36 Hoang cAu, p.6 chq
NCrrre.
Dtra, Q.D5ngEa,
4.I.[guy€n
tic
ho
k]
k6 to6n fir ngiry
AUltDAfl
tl6n ngiy 3arc6A017
HiNOi
k6
toin phf,i thu
ViQc ph6n lopi c6c khoin
li
phii thu
phni thu kh6ch hing, phii thu kh6c
tlu-o.
c thlrc hien theo nguyen
t[c:
phii thu cria kh6ch hang g6m c6c khoan phii thu mang tinh ch6t thuong mai ph6t sinh tt giao dich c6
tii san (TSCE,
tinh ch.it mua - b6n, nhu: Phii thu vA U,en hdng, cung c6p dich vu, thanh l1i, nhugng b6n
ngudi b6n, giim cd c6c
c6c khoan diu tu tii chinh) gita COng ty vi nguli mua (li don vi tIQc lfp v6i
phii thu niy gdm ci circ
khoan phii thu gifra c6ng ty me viL c6ng t5r con, li6n doanh, li6n kiit). Khoan
riy th6c;
khoan phii thu vd tidn ban hdng xudt khAu cria b6n giao try th6c th6ng qua b6n nh6n
quan diin giao dich mua b. ph6ithu kh6c gdm c6c kho6n phii thu kh6ng c6 tinh thuong m4i, k*r6ng 1i6n
a.
bi{n, nhu:
e
Cin*hoan ph6i thu tgo ra doanh thu ho4t ttQng
c6 tfrc vi lqi nhuan itugc chia;
.
Cinkhoan chi hQ b€n thrt ba
cho b6n giao tiy th6c;
r
ttuo. c
tii
chinh, nhu: khoin
quydn nh4n lai;
phii thu vA Hi cho vay, tidn grii,
Cic khoan b6n nh6n riy th6c xu6t khAu phii thu h0
phii thu kh6ng mang tinh thucrng m4i nhu cho mugn tai sin, phii thu vc tidn phat, b6i
t}u&ng, tii sinthi6u chdxrt $...
Khi Bp 86o c6o tai chfnh, tri toren cln cir ki han cdn lgi cta cic khoan phii thu d6 ph0n loai ld ddi han
c phan
hoac ngrn han. C6c chi ti6u phii thu cria Bang cdn d6i k6 to6n c6 th6 bao gdm cil citc khoin tlu-o.
phan anh d TK 1283;
6nh 6 cric tai khoan kh6c ngoii cfuc titi khoan phii thu, nhu: KhoAn cho vay t[u-o. c
C6c khoan
Iftoan lcf quy, ky cugc phan anh d TK 2M,l
thuc t6 khi d6nh gi6 lsi c6c khoin phii thu c6 g6c ngo4i tQ tai thdi di6m $p 86o c6o tai chinh li r! gi6
c6ng bi5 cria ng6n hang thuong m4i noi C6ng ty thuhng xuy6n c6 giao dich (do COng ty t.u lpa chpn khi
:
!1
,lc
r6
giao dich voi d5i tuqng phni thu).
IC
Dg phong ng phii thu kh6 tldi rluqc trich lfp cho tirng khoan phii thu kh6 ddi cin cri theo quy dinh tAi
Th6ngtns5 zz}l2OOgffT-BTC do Bo} Tni chfnh ban hanh ngiy 7ll2l2oo9.
ViSc xic dinh c6c khoan can 6p d1r phdng phii thu kh6 ddi duo. c c6n cr? vio c6c khoin mpc dugc phAn
hpi Bphai thu nsrn han, dii h4n criaBang c6n A5i # toan. Dgphdrq nq?hii thu kh6 ddi ttuqc trich lpp
cho ttmg khoan ph6i thu kh6 ddi cln cri vio tuiii ng qu6 h+n cria c6c khoin ng hoflc du kiiSn mrlc t6n thlit
rf
c6 thii
xiy ra.
5. NguyGn
u Nguy€n
tic ghi nh$n hing tdn kho
dc ghi nhfin hdng tin kho
Hang t6n kho cfia C6ng ty ld nhfrng tii san dugc mua vio d6 san xu6t holc d6 b6n tong ki s* xuAt, Unfr
doanh binh thudmg. p5i vOi san phAm d& dang n6u thdi gian san xu6t, ludn chuy6n vugt qui mQt chu kj,
kinh doanh th6ng thudng thi kh6ng trinh bdy ld hang tiin kho tr6n Bang ciin A6i k6 toan mi trinh bny h tdi
san
dii
han.
vft tu, tai sin nhfln Siii hO, nhAn ky gti, nh6n riy th6c xu6t nhflp ktrAu, nhfn
kh6ng thuQc quydn sd hfru vi kii5m so6t cria C6ng ty thi kh6ng phan 6nh ld hang tOn klho.
Cac lo4i san phAm, hang h6a,
gra cdng...
tinh theo gi6 g5c. Truong hqp gi6 tri thuen c6 th6 thUc hiQn t1uo. c th6p hsn gi6 gOc thi
hnng t6n kho tlugc tfnh theo gi6 fi thu6n c6 th6 thUc hiQn ctuo. c. Gi6 g5c hang tdn kho bao g6m chi phi
rnua, chi phi chtS bi6n vi cdc chi phi li6n quan tr.uc ti6p kh6c phit sinh di5 c6 ttugc hang tdn kho & dia
Hang t6n kfio
vitAngth6i
du-o. c
hiOn t+i.
l3
o!i
r-Ai
DoANH
cONG ry cO pnAN oAu rUvL pnAr rnlEN
Ncmpp vnCJ N^q.r{
iarg iliO" ria NgOi Sao Thzng Long, sd 36 Hoang CAu, f .0 Chq
Drla, Q.Diing Ea HdNOi
nAo cAo rAI cnimn ruENc
Cho lc} kd todn fir ngity 0ll0ll20l7
Phwng phrip tinh gid tr! hdng tin kho
b.
Gietri hang tdn kho
tluo. c
x6c ttinh theo phuong ph6p binh qu6n gia quyAn.
Phuong ph6p x6c itinh gi6 tr! san ptrAm aO dang: chi phi san xu6t kinh doanh d& dang
chi phi ph6t sinh thuc ti5 cho ttmg giai tloqn s6n xu.ittrong ddy chuyAn'
clucr.
c
tfp
hgrp theo
e Phtong phtip hgch todn hdng tin kho
Hang tdn kho
d.
itu-ry.
c hpch to6n theo phuong ph6p kE khai thuong xuy6n.
Phmng phrip ISp dyrphdng gifim gid hdng tin kho
Dg phdng giam gi6 hang t6n kho
tiin kho lon hcrn gi6
6. Nguy6n tric
d
tluo. c
lfp vio thoi di6m c,"r5i n[m
thuin c6 th6 thuc
ghi nh$n vir kh6u hao
li
sti ch6nh lQch
gifa
gi6 g6c cria hang
hi-6n ttuo. c.
tii sin c5 eirn
Tdi san cd ainfr h&u hinh, tai san c6 Ai*r v6 hinh
cdn l4i.
Tdi san c5 ei*r thu6 tai chinh rlu-o. c ghi nhfln nguydn gi6 theo gi6 tri hqp li hoflc ei6 tri hiQn tai cria khoan
thanh torin tiAn thue t5i ttri6u (kh6ng bao gdm tfruii CtCf) vi c6c chi phf tr.uc tiiip ph6t sinh ban dAu li6n
quan di5n TSCD thu6 tii chinh. Trong qui tuinh srl dpng tii san c5 Ointr thu6 tdi chinh ttuo. c ghi nhfn theo
nguyEn giri, hao rndn lu! ki5 vd gi6 tri cdn lai.
cria C6ng ty tlugc u6c tinh phn hqtp vd thyc hiQn theo phuong ph6p
TSCD
KhAu hao
dpngvitrfch kh6u hao TSCD.
7. Nguy6n
tic
k6 toin chi phi
-174
tri
tru6c
T'
fi6 tru6c chi li6n quan dtin chi phi san xuit kinh doanh cria mQt nlm tii chi,nh holc mQt chu kj
kinh doanh ituqc ghi nhan h chi phf hd tru6c ngin nan vd du-o. c tfnh vio chi phi san xu6t kinh doanh trong
nlm tii chfnh. Cdc chi phi de ph6t sinh trong nlm tii chinh nhung li6n quan a6n #t qui hopt ttQqg san
xu6t kinh doanh cria nhiAu ni6n tlQ ti5 toan duo. c hgch toi{n vdo chi phi tri tru6c dni han trc phen UO aan
vlo kiSt qui ho4t dQng kinh doanh trong c5c ni6n ttQ ki5 torin sau.
C6c chi phi
tru6c dii han vdo chi phi san-xuit kinh doanh t'ung ki hpeh toan,du-o. c c[n
crl vdo tinh ch6t, mrlc tIQ tung lo4i chi phi tt6 chqn phuong ph6p vi ti6u thr?c phan b6 hSp ly. Chi phi tra
trudc
vi
8. Nguy6n
ph6n b6 chi phf
tic
ffi
k6 todn nqphii trf,
Vi€c phen lopi c6c khoan phii
tri
ld
phii tri nguoi bnn, phni tri khic dugc thgc hiQn theo nguy6n tic:
Phii tri ngudi b6n g6m c6c khoan phii trn mang tinh chAt thuong mpi ph6t sinh tu giao dich mua hing
h6a,?ich vp, tdi sin vi nguoi bdn (h don vi dQc lflp v6i ngudi mu4 g6m cbcdckhoan phii tra gifta c6ng
ty m9 vi c6ng ty con, c6ng ty li6n doanh, ten k6t). Khoan ph6i trn niy g6m cil cic khoan phni trn khi nhflp
kh6u th6ng qua ngu&i nh6n riy th6c (trong giao dich nhflp k'hiu riy thic);
a.
fii
kh6c giim c6c khoin phni tra kh6ng c6 tinh thucrng m4i, kh6ng li6n quan
bin, cung c6p hdng h6a dich vu:
b. Phei
o
C6c Lfiodn phni
tri
li6n quan d6n chi phi tni chinh, nhu: khoin phni
phai tre, chi phf hopt tlQng dAu tu tdi chfnh phni
o
Cickhoin phii trn do b6n
d6 thanh
trl
diSn giao
dich mua,
vA lai vay, c,5 trlc vn lqi nhuan
trt
thr? ba chi h0; C6c khoan ti6n b6n
nhfn riy thic nhfn cria c6c b€n li6n quan
torin theo chi tlinh trong giao dich ty th6c xu.it nhfp khAu;
14
tt0t
Att
JH
JA
4\
{4
DoANH
nAo cAo rar cnimn nrENc
k! ti5 toan F ngny aYuDltT
coNc ry co pHAN EAu rrl vA pHAr rnmx
xclu+p vrEj
sii 36 Hoang cAu, p.0 chq
iarg iio, ria Ngoi Sao Th[ng- Long,
-
Narvr
Otra, Q.O6,ngOq
.
Cho
d6n ngdy 30/a6Dafi
HaNOi
khdng mang tinh thuong mpi nhu phii trn do muo.n tii san, phni tri vii ti6n ph4t,
u6i qruong, tdi san thira ch& xrl $, phii tri v6 c6c kho6n BrxH, BI{YT, BHTN, KPCE.. .
phii tri
C6c khoan
Khi lfp 86o c6o tii chfnh, tti torln cIn crl ki han cdn l3i cta c6c khoin phii trn d6 phdn loai ld dii han
hoflc ngin han. Khi c6 cdcb[ng chung cho th6y mQt kho6n t6n th6t c6 khi n[ng chic chan xay ra, k6 tor6n
ghi nhan ngay mQt khoin phii tri theo nguyCn t6c thfn trgng.
Cac khoan phni tri c6 gtic ngoai tQ tlu-o. c tl6nh gi5 lai cu5i ty khi lfp 86o c6o tai chinh. Ty gi6l giao dich
thUc tii khi d6nh gillai c6c khoin phii tra c6 giic ngo4i tQ t?i thli <1i6m lflp 86o c6o tai chinh h tj' gie
c6ng b6 ctia ng6n hang thucrng mpi n
dtSi tuqng
phii trn).
tic ghi nh$n chi phf phii trfr
C6c khoan phii tri cho hang h6a, dich vq de nhan duo. c tir ngudi bdn hoEc tti cung c6p cho ngudi mua
trong kj b6o c6o nhung thUc t6 chua chi hi do chua c6 h6a tlon hoflc chua thi h6 sC tii liQu ki5 to6n, du-o. c
d1i nhan vio chi phi san xu6t, kinh doanh cria kj b6o c6o.
Vigc hach toin c5c khoin chi phi phii trf, vio chi phi sin xu6t, kinh doanh trong kj' phAi thpc hiQn theo
nguy6n tic pht hqrp gita doanh thu vd chi phi ph6t sinh trong kj'.
Cdc khoan chi phi phii tri phii sE ttu-o. c quy6t tor6n v6i sd chi phi thgc t6 ph6t sinh. S5 ch6nh lQch giiia si5
9. Nguy0n
trich trudc vd chi phi thlrc t6
10. NguyGn
fic ghi nh$n
a Nguyhn tdc ghi nhfin
Vtin diu tu cta chri
b. Ngtrydn tiic
ghi
s&
hoan nhflp.
v5n chri s& hfru
vdn gdp crta chfi sO htru
htu
nhQn
sE duo. c
cluo.
c ghi nhan theo s5 vi5n thlrc g6p cria chri sd
htu.
\
lqi nhufin chra phfrn phdi
Lqi nhuan sau thu6 chua ph6n ptr5i n sii lqi nhuAn tt cdc hoat tlQng cria C6ng ty sau khi trt O c6c khoan
didu chinh do 6p dpng h6i t6 thay d6i ctrinh sflch kii to6n vi di6u chffi trdi t5 sai s6t trgng yi5u cta c6c
nlm trudc. tgr nhufln sau thu6 chua phdn ptrtii c6 thti dugc chia cho cic nhi diu tu dga t6n tI lQ g6p v5n
sau khi dugc HQi d6ng thanh vi6n ph6 duyQt vi sau khi de trfch lpp c6c quy dlr phdng theo Di6u $ C6ng
ty vi cdc quy ttlnh cria phip luat Vi.6t Nam.
ll.Nguy6n
tr.ic vn
phmngphip ghi ntsndoanh-thn
u Doanh thu bdn hdng
Doanh thu b6n
hing
du-o.
c ghi nhfln klri
thli
.
Phin lon rfii ro
nguli mua;
.
Cing ty kh6ng cdn nim gitr quy6n quan
th6a mdn
cic di6u kign
sau:
vi lgi fch gln tAn vdi quyAn sd htu san phAm hoflc hing
h6a dI
duo.
c chuyiSn giao cho
$ hang h6a nhu nguoi s& htu hang h6a ho{c quy6n
kiiSm
so6t he'ng h6a;
.
.
.
Doanh thu
du-o.
C6ng ty i16 thu
c
xic dinh tuong d5i chic chin;
ducr. c
hoflc
sE
thu
Xic dlnh ctugc chi phi li6n quan
b. Doanh
ttu-o.
c,lgi ich kinh tii tu giao dich b6n hang;
d6n giao dich ban hang
thucung cdp dlchvy
Doanh thu cung c6p dlch vg
duo.
c ghi nhfn khi ki5t qui cta giao dlch d6
tlu-o. c
xac ttinh mQt c6ch ding tin
c{y. Truong hqp vigc cung cAp dich w li6n quan dtSn nhi6u k} thi doanh thu du-o. c ghi nhan trong k}, theo
ktit qui ph6n c6ng viQc dd hoan thanh vio ngiy lfp Bang Cen d5i k6 to6n cria kj, tt6. K6t qui cria giao
dlch cung c6p dlch vu duo. c xlc dinh khi th6a m6n c6c di6u ki€n sau:
+'
15
x
,H4
.vt
GU
w.
9
ry
cONG
cO puAN oAu
rUvA puAr rnrEN DoANH
NGHTEPVTETNEUT
Tdng S, Tda nhi Ng6i Sao Thtrng Long,
nAo cAo rAr cuiNu RIfiNG
kj t
Cho
Ciu, p.0 Chg
s5 36 Hoang
d€n ngdy 30106/2017
Dua, Q.D6ng Pa, HaN$i
o
r
r
o
Doanh thu
ducr. c
x6c dlnh tuong ddi ctric chin;
C6 fthi nEng thu ttugc lgi ich kinh t6 tu giao dich cung c6p dlch vu d6;
X5c tllnh
tlu-o.
c ph6n c6ng vi€c
<15
hoan thanh
vio ngiy hp Bang can d5i*ii toan;
Xdcitinh ttuqc chi phi phit sinh cho giao dich vi chi phi
Ori
hoan thanh giao dlch cung c6p dlch v.u d6
Ph6n c6ng viQc cung c6p dich vr,r dd hoan thinh ttugc x6c tllnh theo phuong ph6p drlnh gi6 c6ng vi6c hodn
thanh.
e Doanh thu hogt it{ng tdi chinh
Doanh thu phdt sinh
tt
tidn Hi, c6 tuc, lqi nhuan
tluo. c
chia
vi
c6c khoan doanh thu ho4t ttQng
tii
chinh
kh6c tlus. c ghi nhfln khi th6a m6n el6ng thdi hai (2) didu kiQn sau:
o
o
C6
khi
nEng thu tluqc
Doanh thu
duo. c
lqi ich kinh t6 tt giao dlch d6;
x6c rlinh tuong AOi cfric chan.
C6 tric, lgi nhu$n tlugc chia etuqc ghi nh$n khi C6ng ty tluo. c quyAn nh{n c6 tuc ho}c
tlucr.
c quyAn nh6n
lqi
nhufln tuviQc g6p vi5n.
d
Thu nhfip khdc
Phan 6nh c6c kho6n thu nhflp kh6c
o
o
o
o
.
o
ngoii hopt dQng sin xu6t, kinh doanh cta doanh nghiQp, bao gdm:
Thu nhap tu nhugng brtn, thanh
Thu nhap
ft
nehiQp
w
b6n
vi
lf
TSCD;
thu6 lai tai san;
Cic khoan thuli phni nQp khi bdn hing h64 cung c6p dlch vU nhung sau d6 tlugc giim, tluo.c hodn
(thui5 xu6t khAu duo. c hoan, thuiS GTGT, TTDB, BVMT phni nQp nhtmg sau 116 rluo. c gi6m);
aip cho tii snn bi t6n tfrAt 1vi ds thu ti6n bio hi6m duo. c b6i
thuong tiAn il6n bt) di doi co sd kinh doanh vd c6c khoin c6 tinh ch6t tuong t.u);
Thu tidn bdi thudng cria b6n
Thu ti6n
ba A5 Uri
tic
t<6
v
todn cic khoin giflm trtr doanh thu
tnrvio
doanh
Chi6t kh6u thuong mpi, giim gi6 hang brin
vi
thuban}ang cung cip dch v.uph6t sinh ftong k!, gdm:
bih6 lai.
hang ben
Truong hqp san phAm, hang hor! dich vu it6 ti6u thu ht c6c k! trudc, d6n k! sau m6i ph6t sinh ctriiSt khSu
giim gi6 hang bin hoflc hang b6n b! tri lai thi C6ng ty ghi giem doanh thu theo nguyen tic:
thuong m4i,
o
N6u san phAm, hang ho6, dich vp de ti6u thu tir c,6c ky trudc,
dey h mQt sg ki$n c6n didu chinh ph6t sinh sau ngdy lfp Bing cdn d6i t
Truimg hqrp san pham, hang ho5, dich vu phii gi6m gi5, phai chi6t kh6u thu
13. NguyGn
Phan 6nh
,,\
{.
nhfp kh6c ngoii c6c khoan n6u tr6n.
C6c khoan duqc tti6u chinh gi6m
.
\
duo. c phpt do kh6ch hang vi pham hqp ddng;
Cdc kho6n thu
12. Nguy6n
tht
t,ic kti toin gi6 vdn hing bin
ni eie v6n
cria san phim, hang h6a dich W brin hong
k!.
dg phdng ginm gi6 hang t6n kho
gita
gi6
tri thudn
c6 th6 thuc hiQn tlu-o. c nh6 hon gi6 g5c
ccy
sd s5
hqng hang tdn kto
hing tdn kho.
o6i voi phin gi6 tri hang ton ttro hao hp! m6t m6t, tri toan tinh ngay vio gi6 v6n hang ban (sau khi tn) di
c6c khoin t6i ttuong n6u c6).
t6
c0Nc
rv
cO puAN DAu
rt
vA pnAr rnrEN DoANIT
nAo cAo rAr cnir.rrr RI0NG
k| kr5 to6n F ogay Oll}tlz}l7
NCnrEp vrET NAM
fing
S,
Cho
fOa nna NgOi Sao Thdng Long, sii :O Uoang CAu, p.0 Chq
d6n ngdy 30/0612017
Drla O.E5nsDa. HdNdi
Oiii vOi chi phi nguyCn vflt ligu trgc d6p ti6u hao vugt mirc binh thuong, chi phi nhin c6ng chi phf san
xudt chung c6 Ainn kh6ng phen b6 vio gi6 tri san pham nhap kho, k6 to6n tinh ngay vio gi6 vtin hang brin
(sau khi irtr di c6c khoan bdi thudrng, n6u c6) k6 cn kni san phAm, hang h6a chua du-o. c xac dinh ld ti€u thrr.
C6c khoan thu6 nhflp khAu, thuti ti€u thu dac bi€t, ttru6 bao vQ m6i truong da tiot vio gi6 tr! hang mua,
n6u k*ri xuflt ban hang h6a mi c6c khoan ttrui5 AO duo. c hoan l4i thi tlucr. c ghi giam gi6 viSn hing b6n.
phi gi6 vi5n hing b6n kir6ng ducy. c coi li chi phi tinh thu6 TNDN theo quy ttinh cfra Luflt
thuii nhung cr5 tliy ctri h6a tton chung tu vi d[ hpch to6n ifting theo Ch6 dO kii to6n C6ng ty kt6ng ghi
gi6m chi phi k6 tor{n mi chi diAu chinh trong quySt toan *ru6 fNpN A6 Um tlng sti ttru6 ft'fDN phni nQp.
C6c khoin chi
14. Nguy6n
tic
k6 todn chi phi
tii
chinh
Phin 6nh nhtng khoin chi phi ho4t
chuy6n nhugng chrlmg kho6n ngin h4n, chi phi giao dich ban chtmg khor6n; D1r phdng giim gi6 chimg
kho6n kinh doanh, dy phdng t6n th6t dAu tu vdo tton v! kh6c, khoan l5 ph6t sinh khi brln ngopi te, 16 t| gi6
nol ooar...
phi tai chinh kh6ng dugc coi li chi phi tinh thu6 TNDN theo quy dinh cria Ludt thui5 nhung
c6 diy dt h6a eton chimg t& vi t16 h4ch to6n dfng theo Chii dO tti to6n C6ng ty kh6ng ghi giam chi phi ki5
to6n mi chi ttidu chinh trong quyiit to,inthuii fNON O6 tam t[ng s5 ttru6 fNON phni nQp.
C6c khoan chi
15. Nguy6n
t'ic k6 tofn chi phi bdn hirng, chi phi quin If doanh nghiQp
ti5 ph6t sinhtrong qu6trinh ban
gi6i
thiQu san phAm, quang c6o sin
san phAm, hang hor6, cung c6p dlch vq, bao gdm c5c chi phf chio hang,
pham, hoa h6ng brin hang, chi phi b6o hinh sin phim, hang ho6, chi phi bio quin, tt6ng g6i, vin
Cic khoan chi phi ghi nhan h chi phi
brfln hang bao gdm: C6c
chi phi thgc
chuy6n,...
C6c khoan chi phf ghi nhAn
phfln quan g
h chi phi quan $
doanh nghigp bao gdm: C6c chi phi vA lucrng nhAn viOn bQ
doanh nghiep (tiAn luong, ti6n c6ng, cic khodn php c6p,...); b6o hi6m xe hQi, b6o hi6m y tlS,
kinh phi c6ng doin, bio hi6m th6t nghiQp cria nh6n vi6n quin lj doanh nehiQp; chi phi v$t lieu vln phdng,
cdng cg lao dgng, kh6u hao TSCE dtng cho quin $ doanh nghiep; ti6n thu6 AAt, ttru6 m6n bii; L'hoan lSp
dg phdng phii thu k*r6 ddi; dich vU mua ngodi (diQn, nu6c, ctiQn tho4i, faq b6o hi6m tni sin, ch6y 16...);
ehi phi beng ti6n
C6c khoan chi
khic (ti6p kiuich; h$i ngh[kh6ch hane...)
phf
brfln
hang chi phi quan
I
doanh nghi€p kh6ng
du-o.
c coi
li
chi phf tinh thuli TNDN theo
thu6 nhtmg c6 ddy ihi h6a dcrn chfmg tt vd tl6 hgch tor{n dring theo Ch6 dO k6 toan
C6ng ty kh6ng ghi ginm chi phi t6 toan md chi di6u chinh trong quytSt to6n thuii TNDN A6 Um tnng sti
thuii twoN phni nQp.
quy tllnh cria
16. NguyGn
Luft
tic vi phuong phdp
Chi ilhi thui5 ttru nhfp doanh nghiQp hi-Gn hanh n sti ttruiS thu nhflp doanh
nhdp chiu thulS trong lc! vi thuii suit thui5 thu nhQp doanh nghiQp hi€n hanh.
17. Circnguy0n
a. COng cg
tii
tic
hinh
nghigp phii nQp tfnh
ghi nhfn chi phi thu6 thu nhfp doanh nghiQp hiQn
trCn thu
vir phuong phip k6 todn kh6c
chfnh
Ghinhfinban ddu
Tei san tai chinh
tii chinh cria C6ng ty bao gdm ti6n viL c6c khoan
tuong ducrng tiAn, c6c khoan phii thu kh6ch hang
viphii thu kh6c, c6c khoin cho vpy, c6c kho6n
Tei san
quan t.uc tiiSp
ttiin viQc
g.nua,
ph6t hdnh tai san tai chinh tt6.
l7
cONG
ry
cO puAx BAu rrI vA psAr rnrtN
Ncrnn-p vre. r xml
iarg siiO" ria NgOi Sao Thdng Long,
DoANI{
p.6
s6 36 Hoing cAn,
Chq
nAo cAo rAr cniNn nrtNc
Cho kj/ tcii toan ttr ngdy 01101D017
d6n ngdy 30106D017
Dira, Q.E5ng Da, HdNOi
Nq phni tr6 tai chinh
No phii,tri tai chinh cua C6ng ty bao giim cic khoan vay, cdc khoan phAi trn ngudi b6n vi phii tri kh6c,
chi phf phni tr6. T?i thli di6m ghi nhin l6n ttiu, c6c khoan nq phf,i tre tai shinh dugc x6c ttinh theo gi6
phit hinh cQng cic chi phi phAt sinh li6n quan tr.uc titip diin viQc ph6t hanh nq phii tri tii chinh d6.
Gid tri sau ghi nhdn b6n
diu
Hi€n tai chua c6 cdc quy dinh vA dinh giitlai c6ng cp
tii
chinh sau ghi nh4n ban diu.
b. Cdc b€n IiGn quan
C6c doanh nghi€p, citc citnh6n, tr.uc ti6p hay gien ti6p qua mQt hoic nhi6u trung gian, c6 quyen kiiSm so6t
C6ng ty ho6c chiu sU ki,5m so6t cria C6ng ty, hoflc cung chung sU ki6m so6t vdi C6ng ty, bao gdm ci c6ng
titip hoflc
cria C6ng ty mi c6 furh huong dang k6 A5i voi C6ng ty, nhtng nhdn sU
gmn
quan g chri ch6t bao g6m Ban Gi6m dtic, vi6n chric cria C6ng ty, nhfiTrg thanh vi6n mft thi6t trong gia
dinh cria circ cdnh6:r niy hoflc c6c b6n li6n ktit ndy ho[c nhfrng c6ng ty li€n k6t vdi c6c ci nhdn ndy cfing
ty mg, cdng ty con vi cdng ty li6n
..a .,
x
uep nam quyen bi6u quyiSt
duo.c coi
lib6n
ki5t ld c6c b6n li6n quan. C6c b6n li6n ki5t, cfuc citnh6n tr.uc
1i6n quan.
Trong vipc xem x6t tirng miSi quan h0 cua c6c bdn li6n quan, cdn chri ), tdi ban ch6t cria mdi quan hQ chrl
khdng chi hinh thric ph6p $ cria c6c quan he d6.
t;
'ol
t
JI
6\
\
18
cONc
ry c0 Bn.A.x nAu rUvAgrArrruEx
f6ng
tda nhi Ng6i sao Thdng Long s6 36 Hoeng Ciu, phuimg
v.
S
TTTONG TrN BO
cno cAc KHoAN
suNG
6
Chg O&a, quan
30/0612017
TRiNH BAY TRoNG BANG cAN Bdt
1 . Ti6n
-.1
Iren m4r t4I quy
Ticn grii ngiir hing
,,
Phii thu khich hirng
rf
roAN
Don vi tinh: diing
30t0612017
uJ0tr20fi
824.287.227
83t.939.029
t0.182.679
8.109.137
834.463.906
840.048.166
*ur*.frrl*
Phti thu kh{ch hing ngin h4n
a)
sAo cAorAr cuiun RI0NG
Cho k! k6 toan tu ngiy 0ll0l/2017 d6n
DoANHNGHIEPVTET NAM
30t06t2017
01lalD0lT
2.611.448.400
24.342.326.167
2.704.414.043
C6ng ty C6 phin DAu tu PSP ViQt Nam
C6ng ty C6 phAn
2.611.448.400
3.245.000.000
c0ng
2.6t1.448.400
24.342.326.167
Tri trurirc ngu6,'i bdn ngin hgn
a) Tri trufc cho nguli b6n
3010612017
C6ng ty CP
Diu tu Xdy
b) Phii thu c&a
3
18.392.912.124
Diu tu Thu
khich hing Ii cdc b6n li€n quan
6ng Tren Dtu Hda (*)
M/Atna77
79.151.500.000
42.054.000.000
42.000.000.000
42.000.000.000
4.000.000
C6ng ty C6 phan Coneck ViQtNam
1.500.000
Chi nh6nh Buu chinh Viettel D5ng Da
C6ng ty C6 phan
6.100.000.000
Diu tu Thuong m4i D4i Thanh
C6ng ty TNIIH Thuong mpi T6ng hqp Hoang Thu
10.000.000.000
C6ng ty C6 phan Thuong mai Chli biiln Khoang sin TASA
21.000.000.000
b) Trf, tru6c cho ngu'di bdn
Ii
50.000.000
s0.000.000
C6ng ty TNHII Ki6m to6n ASC
4
c6c b6n li6n quan
42.0s4.000.000
Yr
tdng thiry sin
1,uoc cho 6ng tran oric gaa theo Hgpd6ng chuy6n nhugng quyAn sridpng A5t aam nugi
Doanh nghigp
tri6n
Ph6t
tu
vi
DAu
ty
cP
vi
c6ng
Hda
s,5 zsos/zots^DcN/HoA-vftDr ngiry 2Bt05D0l5 gitia ong iran Eric
IH
ViQtNam.
u
79.151.500.000
cOng
(*) E6y h khoan ti6n
11ng
4 . Phiithunginh4nkhic
0u0u2017
3010612017
Tam,'irg
i35.000.000.000
Brii DinhNhu
5.000.000.000
D{ngKimKhoa
12.000.000.000
Nguy6n Thanh Tirng
'
10.500.000.000
NguyEnV[nThanh
10.500.000.000
NguyEn Thanh Tir
173.000.000.000
COtg
5 . Hirngt6nkno
0u0tnOfi
3010612017
I
Gra goc
Hangh6a
c0ng
Dg phdng
I
Gra goc
20.472.727.273
t9.242.727.273
20.472;127.273
19.242.727.273
19
Dg phdng
KI
CONG T"Y C6
NGT{IEP
PHANDAUTIIVA PHATTRTiNDOANH
T6ng 5 tda nhi Ng6i sao Thdng Long s5 lO Hoang Ciu, phuong
6
BAO CAO
VIETNAM
Chq Oirq quan
Cho
ki
ki5
rAI
to6n tu
CNiTVTT
ngiy
RITNG
01t01t2017 d6n
30/06/2017
6 . Tlng,giimtiisin
tllnh hihr hinh
Nhi cfia
v$t kiSn trric
Khof,n mgc
M6y m6c
PTVT
Thi6t bi
thi6t bi
TB truytn d6n
DCQL
cOng
Nguy0n gi6 TSCD
siS
tj
au aiu
30.818.182
k!
36 tlng trong
-
ky
S5 ginm trong
- Thonhli
si5
1.329.585.4ss
1.360.403.637
r.329.585.455
r.329.585.455
1.329.585.45s
1.329.585.45s
30.8 1 8.1 82
30.818.182
au cuiSi tY
ci{ t4 hao mdn liiy k6
diu ki (*)
6.848.488
346.246.200
353.094.688
36 Ang acng kY
5.136.366
5.808.000
10.944.366
- Khiiu hao trong kit
5.1i6.366
5.808.000
10.944.366
3s2.054.200
352.054.200
352.054.200
352.054.200
si5 du
SO
k,
giam trong
-Thanh$,
Gi{ tri
cdn l4i
.
r.
-L
Ky
Iar ngay oau
. r. , .
23.969.694
gi6
d
hao mdn liiy kri tliu nem
tluo. c
0U0u2017
3010612017
4o2
4
c6ng ty con
C6ng ty CP Diu tu Thuong
mai Thanh Thty (l)
Diu tuvio
18.833.328
phin loai lei cho phir hqp.
Diu tr tii chinh dhi h4n
Eiu tuvio
1.007.308.949
983.339.255
18.833.328
Ial ngay cuol Ky
(*) 55 du
I 1.984.854
I 1.984.854
s6 au cu6i tY
9c
70.000.000.000
70.000.000.000
CH
EM
AM
c6ng ty li6n k5t
C6ngty CP Gang th6p C6ng
nshiep vietNam (2)
c0ne
IE
70.000.000.000
-/X
\
70.000.000.000
-
140.000.000.000
140.000.000.000
70.000.000.000 d6ng mua c6 pnAn CAng tyCO ptr:anOAu tu Thuong mai Thanh Thiy, sd hlcmg d, phan mua
3.500.000 c6 ph6n, gi6 mua 20.000 tt6ng/l cO ph6n, ty lQ nim gitr 70%.
(l)
C6ngty tliu
tr
(2) C6ng ty ttiu tu 70.000.000.000 ddng mua c6 phln cria C6ng ty C6 phin Gang th6p C6ng nghiQp viet Nam, sii luqmg c6 phan
mua 350.$0 c6 phAn, gi6 mua 200.000 d6ng/l c6 phAtr, tj lQ nim giit35o/o.
(3) Ngay $tou2117,C6ng ty rtiu tu 20.000.000.000 ddng mua c6 pnan cria C6ng ty CO phen Diu tu vi Phit tri6n C6ng nghiQp
ili Thel, s5 tuqng pf,inl"" 1.000.000 ci5 phin, gi6 mua 20.000 tt6ng/l c,5 phin, tj l$ nim gtir2}%.Ngny 30/06/2017, C6ng ty
"O
chuy€n-lhuqng s6 c6 phdn niy cho tliii tugng k'h6c.
Chi
phitri tnrfrc dii
hgn
C6ngcg, d1mg cu
Chi phikAdc
30t0612017
0u0il2017
15.419.888
55.650.92t
5.937.979
13.063.555
21.357.867
c0ng
20
68.714.476
i;.
ry
cONG
cO pnAN oAu
rUvA puAr rruEru DoANH ncn$r vrEr NAM
Tdng 5 tda nhdNg6i sao Thdng Long, s5 3O noa'ng Ciu, phuong
6 Chg pta,
Cho
qu$n
nAo cAo rAI cuixn RIflNG
k! ki5 to6n & ngey ill0ll20l7 66n
neiry 3010612017
9 . Phei tri ngudi b6n ngin h3n
Gi6
a) Phni
tri
vi
56 c6
tri
khi ning
56 c6
Gi6 g6c
tri nq
4.8s6.000.000
4.856.000.000
ngudi bin ngfn h4n
C6ng ty CP Quang c6o
au0u2017
30t0612017
ng
23.651.605.250
23.651.605.250
24.090.000
24.090.000
21.167.000.000
2r.167.000.000
Tnry6n th6ng Hd Linh
C6ng ty CO phan Gang Th6p C6ng nghiQp ViQt
khi n[ng tra
Nam
C6ng ty Diu tu Ph6t tri6n ViQt Thinh
2.386.809.7s0
2.386.809.7s0
73.705.s00
73.705.500
C6ng ty CP Thuong m4i Ng6i sao Th5ng Long
5.000.000
Trungtirn luu lcf chimg ktrorin Vi-6tNam
C6ng ty TNHII Ph6t tri6n C6ng nghQ vd Thuong
mpiPhti Son
C6ng ty TNHH Diu tu Ph6t tri6n Thuong m4i vi
Xdy dpg Duy Anh
b) 55 ng qui hgn chua thanh
c) Phii
tri
ngudi bdn
li
2.431.000.000 2.431.000.000
.
Thu6
vi
cdc khoin
phii
nQp
nru6
nuN
4.856.000.000
4.856.000.000
23.651.605.250 23.65r.605.250
nhi nudc
SO
phai nQp trong
k!
S6
thsc
nQp
trong
kj
Phni nQp
Ph6i thu
GTGT
2.420.000.000
c6c b6n li6n quan
ul0lnal7
ThU.5
2.420.000.000
toin
c0ng
10
5.000.000
1.335.586.218
Phii thu
t83.9s6.173
3.000.000
3.000.000
1.s18.057.999
1.338.586.218
thu6 kh6c
4.484.392
Phni nQp
1.33s.586.218
179.471.781
4.484.392
c0ng
30t06t2017
183.956.173
ki6m ha cria co quan thuii. Do viQc 6p dUnq lufltrrd c6c quy dinh vA thuii A6i voi
oirilo toai giao dich kh6c nhau c6 thi5 du-o. c gidi thich theo nhiAu c6ch kh6c nhau, sO ttuti dugc trinh bdy trdn 86o c6o tai
chinh c6 thC bithay d6i theo quyiSt dlnh cta co quan thu6.
euy6t to6n thui5 cria C6ng ty
sE
chfu
sr,r
11 . Pheitringinh4nkhdc
B}DGI, BHYT, BI{TN
c0rg
30/a6D0t7
0u0u2017
48.1 15.877
18.696.000
48.L15.877
18.696.000
12 . V6n
chfr s& htru
12.1. Bing a6i cni6u bi5n dQng cfra v6n chfr s& hfru
Don vi tinh: d6ng
Khoin mgc
S5 arr
aiu
nEm
trudc
T6ngv6n?ong nim tru6c
V6n g6p
chi
sO
hiiu
Th{ng du
YOn
^7 CO I
109.999.990.000
125.399.590.000
(149.0e0.e09)
-Ldindmtruhc
cfra CSIf
chua phin
125.339.384.409
3.312.100.s72
128.562.599.663
3.3r2.100.572
i.3 12.100.572
125.399.590.000
17.009.835.80;
17.009.835.806
1s.399.998.600
15.399.998.600
(r49.090.909)
--
- Chia cii t*c
- Gidml*uic
1.609.837.206
aroiu nIm nay
TIng vtSn trong
- Ldi trong kj,
k|
Ginm vdn trong
k!
23s.399.580.000
23s.399.s80.000
(149.090.909)
(149.090.909)
2l
c0ng
15.339.394.409
(14e.090.90e)
Giim viintong nim tru6c
.
r.,.
^l
DO OU CuOr r(y
LNST
12s.399.590.000
- lct?18 von
- Tdngkhac
s5
V6n khic
1.641.659.t75
1.609.837.206
236.892.148.266
l.131.798.138
Ll31.798.138
1.1i 1.798. r 38
1.131.798.138
2.773.457.3L3
238.023.946.404
=
l5
,N,
rHti
TI
91
ri
".r
JA'
I
cONc rY cO ruAN aAu rU vA puAt rnr6N DoANH NGI{IEP vIEr NAM
fAng S tda nhd Ng6i sao Th6ng Long sis :e Hoing CAu, phuong 6 Chg Dira, quan
Cho
nAo cAo rAr cniun Rrf,NG
k! kt5 toAn tir ngiy 01101/2Afl d6n
301a6/2017
TP. HaNoi
30t0612017
0U0u2017
C6ng ty C6 phin Finway
10.700.000.000
10.700.000.000
Ong Biri Dinh Nhu
10.700.000.000
10.700.000.000
OngHoingNgqc Chi6n
10.700.000.000
10.700.000.000
OngL6 Drlc Tg
10.700.000.000
10.700.000.000
192.599.580.000
192.599.580.000
235.399.580.000
235.399.s80.000
tu cta
t2.2.Chi
chfr s6'hfiu
Cdc c6 d6ngL*uic
c0ng
KJ niY
12.3, Cicgiao dich vd vdn v6i cdc CSII
- V6n diu tu cria chri sd
hfu
235.399.580.000
+V6ng6p tliu nim
+
+
Ydn
NIm tru'6'c
109.999.990.000
109.999.990.000
g6p tdng trong ndm
Ydngdp gidn trong ndm
235.399.580.00;
+ V5n g6p cuiSi nam
219.999.980.000
30106n0fi
01-01-17
23.539.9s8
23.s39.958
Sr5lugng c6 phi6u tte b6n ra ngoii c6ng chring
23.539.958
23.539.958
- C6 phi6u phd th6ng
23.539.9s8
23.539.958
23.539.958
23.539.95;
23.539.958
23.539.958
0.4.
C6 phi6u
Sti lugng cO
kf
phiiiu il6ng
phAt henh
- C6 phi6u rnr ttii (lo4i dugc ph6n loai
li
vtin chri
s&
htiu)
h v6n cht
sd
hfru)
l4i
Sri luqng c6 phii5u duo. c mua
- C6 phii5u pho ttr6ng
- CO phi6u uu tt6i (lo4i tluqc phin loSi
SS
luqng
d
philSu ttang
luu hinh
- C6 phii5u ph6 th6ng
- C6 phi6u uu ttei (loai
li
vr5n
t0)
j'l
chri sd hitu)
uHl
10.000
rA
cHo cAc KrroAN MUC TRiNH BAy rRoNG BAo cAo xfr QUA KINH D0ANIT
Ki tru6c
Ki niy
thu bin hing vi cung cip dlch vg
{T
4-
MQnh gi6 cO phi6u ttang luu
10.000
hinh
N'.
vI.
1
THONG TrN BO suNG
. T6ng
doanh
12.674.044.000
Doanh thu bin hang
Doanh thu cuag
545.454.546
clp dich vg
c0ng
12.674.044.000
Ki niy
. GiivSnhingbin
I 1.729.884.100
Gi6 vi5n cria hang h6a de bren
11.729.884.100
c0og
. Doanh thu hogt ilQng
tii
chinh
'
Lei ti6n grli, ti6n cho vay
tai
c6
ttchuy0n nhugng
cO
65.141.939.232
65.339.939.232
K) truritc
87.901
7.s31.896
4.305.000.000
1.000.000.000
ph6n
1.414.328.915
c0ng
4
Ki trufc
Ki niy
414.241.014
ttc
Thu nhfp
66.448.8s2.303
198.000.000
Gi6v6n cua dlch vq dE cung c6p
3
65.903.397.7s7
4.312.531.896
Ki trufc
. Thunh$pLhic
15.025.646
Thu nhfp kh6c
15.025.646
c0ng
))
.'l
=
i;.
cONG Ty cO pHAN oAu
rU vA nrr(r rnrfN
DoANH NGHIEp vIET NAM
6 Chq Oir4 quan
Tdng 5 tda nhi Ng6i sao Thang Long sti :O ttoang Ciu, phuong
E5ng Ea TP. Hi
NOi
5
Cho
sAo cAo rar csixn nrtxc
k! t<6 toan fir ngiy 01101t2017 dln
ngiY 30/06/2017
I(i
rJ'"av
. Chiphikhde
658.426.017
C6c khoin ph4t
29s.713.073
Chi phi thanh hf Gi san
chiPhikh,c
330.000
. Chi phi bdn hing vh chi phi quin
I
$
Chi phi ngry€n v6t IiQu quan
KhSuhaotii
Thuti, phf,
san ci5
kf
1.111.306.541
367.369.498
418.295.103
40.231.033
60.339.723
lf
einn
10.944.366
84.811.210
12.007.789
38.632.281
Chi phi dlch vq mua ngoiri
141.834.315
C6ckhoan chiphi QLDN kn6c
178.788.822
b) Cdc khoin chi phf b6n hing phdt sinh trong
7.442.062
s01.786.t62
k)
318.476.s00
318.476.500
Chi phi nhin vi€n b6n hang
7
. Chi phi thu6 thu nh$p doanh nghifp
a.
Ki niy
Ki tru6c
1.31r.269.919
3.348.26t.554
(413.911.014)
(3.646.s73.983)
hiQn hirnh
Lqi nhuAn tru6c thu6
b. C6c khoan tti6u chinh
tlng (+), giam (-) lqi nhuan tinh thuiS
658.426.017
- Chi phi kh6ng hqp li), hW l€
- Cd aic, tqi
nlru,Qn du-oc
tru'6'c
751.175.823
phi
lQ
K]
K) nny
doanh nghiQp
a) C6c khoin chi phi QLDN phft sinh trong
Chi phi nhdn vi6n quin
6s8.426.018
296.043.073
cQng
6
tru'6'c
(4.30s.000.000)
(41 4.24 I .01 4)
chia
- Chiphi khic
330.000
c. T6ng lqi nhuan tinh thui5 TNDN
897.358.905
d. Chi phi thu6 TNDN hi6n hanh
179.471.781
I,II . I{HING THONG TIN KIIAC
1 . Nhtug khoin ng tidm fi1ng khoin cam k6t vl nhihrg th6ng
Q98.312.429)
,UH
tin khdc:
GI
du-o.
c
phdt sinh sau ngiyk6tthlic tc) k6todn
Kh6ng phit sinh b6t k, sU kiQn nio c6 th6 anh huong diSn c6c th6ng tin ttii du-oc
c6 ho$s co ttrAtac-tt$ng tting kA d6n ho4t tlQngcua C6ng ty.
tinh
bny trong B5o c6o
tii
chinh ri€ng ciing nhu
3 . Th6ng tin vB crflc bGn li6n quan
3.1 Dsnh sdch
eic b6n li6n quan
M6i quan h0
BGn li6n quan
C6ng ty Cd phin
Eiu tu Thuong m4i Thanh
Thny
Ghi chri
C6ng ty con
C6ng ty C6 phdn Gang thdp C6ng nghiQp ViQt
C6ng ty li6n doanh, li€n
Nam
t<6t
C6ng ty C6 phin Ddu tu
vi
Ph6t tri6n C6ng
Hn-Thii
C6ng ty C6 phin D6u tu Thuong
C6ng ty li6n doanh, li€n
t
nghiQp
m4r
Dpi
B€n li6n quan voi
Thnnh
(*)
OngBii Dinh Nhu
c6 tt6ng
6ngDpngKimKhoa
Chri
Thoii v6n ngiry 30/06D017
IDQT
tichIDQT, TGD
Mi6n nhi-6m Chri tioh HDQT
ngny
TGE
ngay
l5l}4l20l7, mi6n
nhi$m
t6l0U20t7
Ong Hi Xudn Trudng ld T6ng Gi6m d6c cria C6ng ty CO phan D6u tu vd Ph6t tri6n Doanh nghiQp ViQt Nam ddng thdi ld ngudi
d3i diQn theo ph6p luflt cria C6ng ty C6 phin Edu tu Thuong m4i D4i Thenh.
(*)
23
\Y
.',!
Kh6ng ph6t sinh b5t k! khoan ng tidm ting nio phit sinh fir nhiing sg kiQn il6 xiy ra co th6 anh huong d6n c6c th6ng tin dfl
tinh biy bong 86o c6o tii chinh ri6ng mi C6ng ty kh6ng ki6m so6t ilugc hof,c chua Chi nhAn.
2 . Mtugsgki.tn
\4-
M
./,
o
nAo cAo rAI cHiNH RItNG
Cho k! kti to6n tir ngiy 0lfilt20l7 d6n
CONG T'Y C6 PHAN DAU TTIVA PIIAT TRIEN DOANH NGHIEP \TIET NAM
fang S tda nhi Ng6i sao Th6ng Long, sii 36 Hoang CAu, phuong 0 Chq nria, quQn
30106/2017
nim, C6ng ty ph{t sinh cic
3.2 Trong
TT
-
nghiQp vg v6'i c{c b6n li0n quan nhu sau:
Gi6 tr! giao dlch (d6ng)
Cfc b6n li6n quan
70.000.000.000
Elutu
- ThutiEn htng
18.392.912.t24
- Mua hlng h6a
1.897.500.000
- TritiAn mua hang h6a
1.897.500.000
tic tlugc chia
Cdngty C6 phln Gang th6p Cdng
4r4.241.014
- Nh0n cO
nghiQp Vipt Nam
- DAutu
70.000.000.000
- Tri ti6n mua hang
21.167.000.000
C6ngty C6 phln DAu
- Oau tu
..
- lnoar
tuvi
Phit tri6n C6ng
nghiQp Hn Thdi
20.000.000.000
a
20.000.000.000
von
C6ngty C5 phin EAu tu'Thu'ong mgi D4i Thinh
6.100.000.000
- I/ng tru6c tiAn mua hang
OngBni Dinh Nhr
- Thuti6n qm img
OngDingKim Khoa
135.000.000.000
5.000.000.000
- Thutidn tam rrtng
33
t6t ttrfic kj
56 drvr0i cdc b0n liGn quan tqi ngty
TT
phii thu
Diu tu
C6ng ty CP
3.4 Giao dich
vr6ri
Thucrng m4i D4i
Thinh
6.100.000.000
T4m rmg tru6c ti6n hdng
IDQT,
ban Ki,5m so6t 6 th6ng
tliu
,.h
nEm 2017:
Thu nh$p
B0ph6n
2s.7so.s7{
Thu nhdp HDQT, ban Kiiim so6t
114.879.299
Thu nhflp Ban T6ng Gi6m d6c
46.220.266
Thu nh4p Kil to6n trusng
189.850.543
c0og
4
.
tri)
cdc bGn liGn quan khdc:
Thu nhflp T6ng Ban Girim tliic, Thir lao
TT
I
2
3
Phii thn/(Phii
N$i dung
Cdc b6n li6n quan
Ng
I
k6 todn:
Bio eio bQ phfn
C6ng ty k}6ng lfp brio c6o b0 ph|n vi ktr6ng th6a miin I trong 3 ttiiu kiQn phii l$p b5o c6o b0 phin theo linh vgc kinh doanh hay
khu v.uc tlia ry tluqc quy ttinh t4i th6ng fi2ODOO1ffI-BTC ngiy 261312006 cfia B0 Tii chlnh v/v hudng ddn thyc hiQn (06) chuin
muc k6 torin ban hanh theo Quy6t dlnh s6 IZZOOSIQO-BTC ngiy l5l2l2}05 cria BQ truong B0 Tii chfnh.
C6ng cg
tii
Gi6 tr! s6 x6 todn
chinh
01-01-17
30-06-t7
Gir[
g6c
Dg phdng
VND
Tiri sin
tii
*-
g6c
VND
Dr; phdng
Gi6
VND
chinh
vi tuong ttuong tiAn
Phii thu ki6ch hang vd phii
TiAn
thu ldr.ic
COt g
834.463.906
840.048.166
2.6t1.448.400
t97.342.326.167
3.445.912.306
198.182.374.333
Gi6 tr! s6 tr6 todn
30-06-17
Nq phii tri tiri chinh
Phei tra nguoi b6n vd phii
tri
kh6c
Chi phi phni
fin
01-01-17
VIID
VTID
4.944.115.877
23.670.30t.250
4.904.115.877
23.670.301.250
l
C6c khoan vay
c0ng
24
ilr
'/'r,
cONG Ty
cOpHANniu rUvA rnArrnrtN
DoANH NGHTEP vIET NAM
Tdng 5 tda nhd Ng6i sao Thdng Long, si5 35 Hoang Ciu, phuong
Da, TP. Hi
Gi6 tr! hqp
g
d6i trong mQt
crta cictai sin
tii
chinh
giao dlch hiQn t4i gita
vi
nq phii tr6
c6c b€n c6
tliy
tii
6
Chg Oira, qu6n
Cho
BAo cAo rAl cniNu nrfluc
k! t<6 toan tu ngiy 0UA\D017 d6n
30/06/2017
chinh tlugc phin 6nh theo gi6 tr! md c6ng cir
tii chinh c6 th6 ttugc chuy6n
.
dri hi6u bilit vd mong muiin giao d!ch.
tfinh sau tl6y tlugc sri dyng tt€ udc tinh gi6 tr! hqp lf:
ngan hang, c6c khoan phii &u khdch hturg, phii tri nguli b6n vi ng phii tri ngin h4n lch6c phin lcrn x6p xi
voi gi6tr! ghi s6 ao ty nan ngan Uan cria nhiing c6ng cg niy'
- Gie d hq,p ry cia c6c khoin vay co l6i suit c6 tllnh hoflc thi n6i kl6ng x6c dlnh tlugc do kh6ng c6 tl[ th6ng tin d6 6p dgng c6c
Phuong ph6p
-
vi gii
fidimffii}nifri
m6 hinh
k6 to6n do Th6ng ta ztOlZO1glTT-niC y6u ciu 6p firng chuin mlrc 86o c6o tai chinh Quiic t6 vA viec trinh biy B6o cin tii chinh
ghi nh$n c6ng
vn firuylt minh th6ng tin AOi voi c6ng cg Gi chinh nhrmg kh6ng tlua ra hu6ng d6n tuong tluong cho vigc tl6nh gi6 vn
nhi€n,
Ban T6ng
15.
Tuy
tii
chfnh
86o
c6o
mgrc
chudn
pfrt
frqp
voi
gi6
nhim
tr! hqp lf,
Qu5c
cU tai cninh Uao 96;1 ci 6p dgng
y6u so
kh6c
biQt
trqng
kh6ng
co
sg
niy
phii
chinh
g
fid
tai
vi
nq
chinh
CiA, AO" COng il6nh gi6 gi6 n! hqp cia c6c tai san tai
voi gi6
tighi
i
si5
vio ngiy
krit thric
k, kii to6n.
Tiri sin ilim bio
C6ng ty kh6ng c6 tai s6n dim b6o th6 ch6p cho c6c don vi kh6c tpi ngity 30106D017.
Rfri ro tin dung
A6i tac sE kh6ng thyc hiQn c6c nghia vg cfia minh theo quy tllnh cia mQt c6ng cg tai chinh hoig hSp
d6ng kh,lch hang dAn d5n t6n thft vA Ai chinh. C6ng ty c6 rui ro tin dgng tir cic ho4t
Rrii ro tin dgng
h rui ro mi
Phii thu hhdch hirng
nie" qr* fy *t ro iio alng kh6ch
quan ttiSn viQc quan
lf
hang cria C6ng ty dga tr€n c6c chinh s6ch, thri tgc
vi
quy tlinh ki6m so6t cta C6ng ty co li6n
rui ro tfn dqng kt6ch hang.
phii thu kh6ch hang chua tri thuong xuy6n dugc theo d6i. C6c phin tich v6 Ura ndng lfp dy ph6ng tluo. c tlyc
ngiy l$p b6o c6o t6n co sd tung kh6ch hang Ar5i vdi khdch hang lcrn.
C6c khoin
hiQn @i
Ti6n gei ngin hlng
pmn ton ti$n gui ng6n hang cria C6ng ty tlugc gui tpi c6c ng6n hing lon c6 uy tin & ViQt Nam. C6ng ty nh?n thty mtc @ tfp trung
rui ro tin drrng di5i voi tiAn gui ngdn hang h thdp.
Rii ro thanh khoin
Rrii ro thanh khoan l& rui ro C6ng ty gflp kh6 khin hong viQc tl6p ung c6c nghia vg tii chlnh do tinh trang thiiiu viin. Rrii ro thanh
tii chinh.
khoin cfra C6ng ty ph6t sinh chri yrlu do kh6ng tuong xrlng trong c6c k! hqn cria tii san tii chinh vi c6c khoin phii
ti
C6ng ty gi6m s6t rui ro thanh kfioan bing vigc duy tri ty le ti6n m4t vd c6c khoan tuong duong ti6n O.mric mir Ban T6ug Gi6m tl6c
ia at e5 h5 trq tii chinh cho c6c ho4t tlQng kinh doanh cta C6ng ty vd d€ gi6m thi6u 6nh hudng cua nhiing thay dr5i c6c lu,5ng
"f,o
ti6n.
Th6ng tin
thli
hqn d6o h4n cira ng phni tra
saul
tii
chinh cia C6ng ty dya tr6n c6c gi6 tri thanh to6n chua chi6t kAAu theo hgp
@ffi
s6 cu6i ky (3oio6l2014
khoin vay
Phii tri nguoi b6n
Chi phi phni tr6
COt g
C6c
Phii tri kh6c
4.8s6.000.;oo
4.856.000.000
48.1 15.877
48.115.877
s6 alu ky (01/01/2017)
C6c khoin vay
Phii tri nguoi b6n
Chi phi phii tri
Phii trl khSc
23.6sr.60s.;so
23.6sr.60s.;so
18.696.000
18.696.000
C6ng ty cho r6ng m{rc ilQ tflp trung rui ro d5i voi viQc tri nq li th5p. C6ng ty c6 trtr6 ning thanh to6n c6c
kinh doanh vd tiAn thu tir c6c tii san tii chinh d6o h4n.
lfioin ng tliSn h4n tu ddng
tiAn tir ho4t ttQng
Rfri ro thi tnrdng
ro thi truongia rui ro mi gi6 tr! hqp ry hoflc c6c lu6ng ti6n trong tuong lai cria c6ng cp tii chinh sC bi6n dgng theo nhtng thay
tl6i cria gi6 th! truong. Rrii ro th! trulng bao g6* O: lo4i: rfri ro ngo4i tQ, rui ro l6i su6t 'rri.rii ro vE gi6 kh6c
Rti
Rfri ro ngogi
tQ
Rii ro ngo4i te ta rui ro mi gi6 tri hqp ry ho{c c6c lu6ng ti6n hong tuong lai cria c6ng cp tai chinh
aOi cua ti gia n6i Aoai. Ngo4i.tp c6 rui ro niy chi ytSu h tt6ng D6 la MI OSD).
s€
bi6n ttQng theo nhiing thay
C6ng ty quan If rui ro ngoei tb b6ng c6ch xem x6t th! truong hiQn hanh vd dU kilSn khi C6ng ty l$p ki5 ho4oh cho c6c giao dich hong
tuong tai bing ngo4i tQ. C6ng ty girim s6t c6c rui ro d5i voi c6c tii san vi ng phii tri tii chinh b6ng ngo4i tQ.
