2017 BCTC Hop nhat giua nien do da duoc soat xet

CÔNG TY
CỔ PHẦN
DOCIMEXC
O

Digitally signed by CÔNG TY
CỔ PHẦN DOCIMEXCO
DN: C=VN, S=Đồng Tháp,
L=TP.Cao lãnh, CN=CÔNG
TY CỔ PHẦN DOCIMEXCO,
OID.0.9.2342.19200300.100.1
.1=MST:1400103227
Reason: I am the author of this
document
Location:
Date: 2017-08-31 15:55:19

BAO cAo TAI cHrNH HQP NHAT GIOA Nl~N a(>
CONG TY CO PHAN DOCIMEXCO
Cho ky ke toan

w ngay 0110112017 den ngay 30/06/2017

(da dvc;1c soat xet)

1


.

Cong ty Cl:i phftn DOCIMEXCO

89 Nguyen Hue, phuang I, Thanh ph6 Cao Ulnh, tinh D6ng Thap

N<)IDUNG
Trang

Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c

02 -03

Bao cao soat xet thong tin tai chfnh giCi'a nien d(i

04 -05

Bao cao tai ch!nh hqp nhdt dii duqc soat xet

06 - 38

Bang din d6i k~ toan hqp nhdt giCi'a nien d(i

06- 07

Bao cao k~t qua ho~t d(ing kinh doanh hqp nhfit giCi'a nien d(i

08

Bao cao luu chuyen ti~n t~ hgp nhfit gill'a nien d(>

09

Thuy~t minh Bao cao tai chfnh hqp nhfil giCi'a nien d(>

10- 38

~

~
W~CH

HAN<

·~
~

I


I ·

l

~

Cong ty Co phan DOCIMEXCO
89 Nguy~n Hu~, phLiong I, Thanh ph6 Cao Ulnh, tinh DBng Thap

nAo cAo cuA BAN TONG GIAM Doc
BanTBng Giam d6c Cong ty Cb phlin DOCIMEXCO (sau day gQi t~t la "Cong ty") trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao
cao tai chinh hqp nhih giua nien d(> cua Cong ty cho JCONG TY

Cong ty Cb phfin Docimexco dlIQ'C chuySn obi tu Cong ty Thucmg nghi~p Xuat nh~p khclu Tbng hQ'p DBng Thap theo
Quyet djnh s6 04/QD-UBND-TL ngay 12 thang 01 n11m 2007 cua Uy ban Nhiin diin tinh Dbng Thap v€ vi~c "ChuySn
Cong ty Thmmg nghi~p Xuat nMp khclu Tbng hQ'p DBng Thap thanh cong ty c6 phdn". Ten giao djch qu6c te DONG
THAP TRADING CORPORATION, viet t~t la DOCIMEXCO.
Cong ty ho\lt d(>ng theo Giay cht'.rng nh~n d1ing ky kinh doanh Cong ty c6 phdn s6 1400 I03227 d11ng ky ldn ddu ngay
06 thang 07 n11m 2007 va thay dbi llin tht'.r chfn ngay I 6 thang I 1 nam 2016 do Sa Ke ho\lch va Dliu tlI tinh Dbng Thap

cfip.
Trv scr chinh cua COng ty duQ"c d~t t\li: 89 Nguyen Hu~, phuang 1, Thanh ph6 Cao Lanh, tinh 86ng Thap.

,1

H(H DONG QUAN TRJ, BAN TONG GIAM DOC v A BAN KIEM soAT

ON
~HI
: KI

Cac thanh vien cua H(>i dBng Quan tri trong ky va t\li ngay l~p bao cao nay bao gbm:

.A

Ba

Dinh Thj Lan Phuang

Chu tich

Ong Trdn Huu Hi~p

Uy vien

Ong· NgQ van Tri

Uy vien

Cac thanh vien cua Ban Tbng Giam d6c di'! dieu hanh Cong ty trong ky va t\li ngay l~p bao cao nay bao gbm:
Ong Trdn Huu Hi~p

Tbng Giam d6c

Ong Trdn Thanh Hung

Ph6 Tbng Giam d6c

Ong NgQ V11n Tri

Ke toan trm'.mg

'

(Mi~n nhi~m ngay 31/05/2017)

•'-

)

J

Cac thanh vien cua Ban Kiem soat bao gbm:

Ong Doan HBng Nho

Trnong ban

Ba

Le Thi Loan

Thanh vien

Ba

Khuu Gia Hy

Thanh vien

'/

KIEM TOAN VIEN

Cong ty TNHH Hang KiSm toan AASC da tht,rc hien soat xet cac Bao cao tai chinh hQ'p nhclt giua nien d(> cho Cong ty.
CONG BO TRACI-I NHI~M CUA BAN TONG GIAM DOC DOI VOi BAO cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT
GIUA NIEN D(>

..

Ban Tbng Giam d6c Cong ty chju trach nhi~m ve vi~c l~p Bao cao tai chlnh hqp nhdt phan anh trung tht,rc, hqp ly tlnh
hlnh tai chfnh, ket qua ho?t d(>ng kinh doanh va tlnh hlnh luu chuySn tien t~ cua Cong ty trong ky. Trong qua trlnh l~p
Bao cao tai chlnh hqp nhat giua nien d(>, Ban Tbng Giam d6c Cong ty cam ket di'! tuan thu cac yeu cdu sau:

..

Xay dt,rng va duy trl kiSm soat n(>i b(> ma Ban Tbng Giam a6c va Ban quan trj Cong ty xac djnh la clin thiSt dS
dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh hQ'p nhclt giua nien d(> khong con sai s6t tr9ng yeu do gian
l~n ho~c do nhdm l~n;
Lt,ra chQn cac chinh sach kS toan thich hqp va ap d1,1ng cac chfnh sach nay m(>t each nhclt quan;

2


ca

Cong ty
phAn DOCIMEXCO
89 Nguy~n Hu~, phubng I, Thanh ph6 Cao Uinh, tinh Dbng Thap

Dua ra cac clanh gia va dl! doan hqp ly va th~n tr9ng;
Neu ro cac chu§n ITI\(C ke toan duqc ap d11ng c6 duqc tuan thu hay khong, c6 nhfrng ap d11ng sai l~ch trQng yeu
den ml'.rc cdn phai cong b6 va giai thfch trong Bao cao tai chfnh hqp nh§t hay khong;
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chfnh hqp nhat gifra nien cl(> tren ca sa tuan thu cac Chufin m\(c ke toan, Che d(>
ke toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chfnh

hqp nh§t;
L~p cac Bao cao tai chfnh hqp nhat gifra nien do d\(a tren

ca sa hO\lt d(>ng kinh doanh lien l\IC, trir tnrbng hqp

khong the cho r~ng Cong ty se tiep t11c ho\lt d(>ng kinh doanh.
Ban T6ng Giam a6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 ke toan cluqc luu giCr de phan anh tlnh hinh tai chinh cua Cong ty,
v&i mtrc do trung th\fc, hqp ly t\li bat ctr thbi diem nao va dam bao r~ng Bao cao tai chfnh hqp nhftt tuan thu cac quy

dinh hi~n hanh cua Nha mr&c. D6ng thbi c6 trach nhi~m trong vi~c bao clam an toan tai san cua Cong ty va th\(c hi~n
cac bi~n phap thich hqp cle ng11n ch~n, phat hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi ph\lm khac.
Ban T6ng Giam a6c Cong ty cam ket r~ng Bao cao tai chfnh hqp nhat giua nien d(> ail phan anh trung thl!c va hqp Jy
tinh hlnh tai chfnh cua Cong ty t\li thbi diem ngay 3010612017, ket qua ho\lt cl(>ng kinh doanh va tlnh hinh luu chuyen
ti€n t~ cho ky k6 toan tit ngay oI10 I /20 I 7 den ngay 30/06/20 I 7, phu hqp v&i Chu fin m\(c ke toan, Che do k6 toan
doanh nghi~p Vi~t Nam va tuan thu cac quy djnh phap ly c6 lien quan clen vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh gifra
nien do.
Cam kSt khac

~

~

!UUH

Ban T6ng Giam a6c cam ket r~ng Cong ty khong vi ph\lm nghia V\J cong b6 thong tin theo quy djnh l\li Thong tu s6
15512015/TT-BTC ngay 06 thang I 0 n11m 20 I 5 cua B(> Tai chinh hu&ng d~n ve vi~c cong b6 thong tin tren thj tnrbng
chtrng khoan.

:roA
1C

~
y

T
:~
........;:;::::::iEJ:11i'r'll fi11

Hi~p

T6ng Giam d6c
fJ6ng Thap, ngay 25 thang 08 ni:im 2017

.
3


aasc
slncel991

S6:o21

b9

/2017/BC.KTIC-AASC.HCM

BAO cAo soAT XET THONG TIN TAI CHiNH GIUA NIEN I><)
Kinh giri:

Quy

ca dong, Hl}i dBng Quan trj va Ban T6ng Giam dBc

Cong ty

c6 phfin DOCIMEXCO

Chung toi da soat xet Bao cao tai chfnh hqp nhAt gifra nien d(> kem theo cua Cong ty c6 phfin DOCIMEXCO duqc
l~p ngay 25 thang 08 n!lm 2017, tu trang 06 cten trang 38, bao g6m: Bang can d6i k€ toan hqp nhAt giiia nien d(> t~i

ngay 30 thang 06 n!lm 2017, Bao cao k€t qua ho~t d(>ng kinh doanh hqp nhAt, Bao cao luu chuy€n ti€n t~ hqp nhiit
cho ky ke toan tu ngay o1/01/2017 cten ngay 30/06/2017 va Ban Thuyet minh bao cao tai chfnh hqp nhiit giii'a nien
d(>.
Trach nhi~m cua Ban TAng Giam dfic

Ban TfJng Giam d6c Cong ty chiu trach nhi ~m v€ vi~c l~p va trinh bay trung thvc va hqp ly Bao cao tai chfnh hqp
nhi\t gicta nien ct(> cua Cong ty theo Chui\n mvc ke toan, Che ct(> ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy djnh
phap ly c6 lien quan den vi~c l ~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chiu trach nhiem v€ ki€m soat n(>i b(> ma Ban
T6ng Giam d6c xac dinh la dn thiSt ct€ dam bao cho viec l~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh hqp nhi\t giii'a nien d(>
khong c6 sai s6t tr9ng yeu do gian l~n ho~c nhfim liln.
Trach nhi~m cua Ki~m toan viCn

Trach nhiem cua chung toi la dua ra ket lu ~n v€ Bao cao tai chlnh hc;rp nhAt girra nien ct(> dva tren ket qua soat xet
clia chling toi. Chung toi da thl,l'C hien cong vi~c soat xet theo Chui\n mvc Vi~t Nam v€ hc;rp ct6ng djch V\J soat xet
s6 2410 - Soat xet thong tin tai chinh giua nien d(> do ki€m toan vien d(>c l~p clia dan vi thvc hien.
Cong vi~c soat xet thong tin tai chfnh hqp nhAt girra nien ct(> bao g6m viec thvc hien cac cu(>c ph6ng vi\n, chli yeu
la ph6ng vi\n nhiing nguai chju trach nhiem v€ CaC vfin de tai chfnh ke toan, Va thl,l'C hi en thti (\JC phan tfch va CaC
thli t\lC soat xet khac. M(>t CUQC soat xet ve ca ban c6 ph~m vi hyp han m(>t CUQC ki€m toan duqc thl,l'C hien theo cac
chui\n ffi\fC ki€m toan Viet Nam va do v~y khong cho phep chung toi d~t duqc S\f dam bao rang chling toi se nh~n
bi€t duc;rc tiit ca cac vi\n ct€ tr9ng yeu c6 th € duqc phat hien trong m(>t CUQC ki€m toan. Theo d6, chung toi khong
dua ray kiSn ki€m toan.
CO' sO' du·a ra k~t lu~n ngol;li trir

Chung toi khong duqc cung ci\p bao cao tai chfnh n!lm 2016 va 06 thang ctfiu n!lm 2017 clia COng ty c6 phfin Nang
nghiep Tam Nong a€ xem xet trich l~p dv phong giam gia khoan dfiu tu nay. Bang cac thli t\lc soat xet cta th\l'c
hi ~n, chung toi khong th€ xac dinh duqc c6 dn thiet phai di €u chinh s6 li ~ u d\l' phong giam gia khoan ctfiu tu tai
chinh nay hay kh6ng.
T~i thai di€m 30/06/2017, Cong ty dang 16 liiy ke la am 244 ,5 15 ty ct6ng lam cho v6n chli sa hii'u bi 1lm 71 ,423 ty
dbng, t6ng ng phai tra ng~n h~n wc;rt qua tai san ng~n h~n la 77,294 ty dbng, nc;r qua h~n chua thanh toan la
l 23,372 t)r ~ng (trong d6 Nq nguai ban la 114,328 ty dbng va nc;r ngan hang la 9,04 ty dbng). Nhfrng S\l' ki~n nay

cho thi\y c6 cac yeu tf> khong chic chin trQng yeu c6 the di\n den nghi ngO dang k€ ve kha n!lng ho~t d(>ng lien !\JC
cua Cong ty. Tuy nhien, Bao cao tai chinh rieng girra nien d(> cho ky k~ toan tu ngay 01/01/2017 den ngay
30/06/2017 clia Cong ty Cb phfin Docimexco vfin duqc trinh bay d\fa tren ca so gia djnh ho~t d(>ng lien t\JC. Chung
!Oi khong thu th~p duqc dfiy du thong tin d€ c6 th€ danh gia duqc gia dinh nay la phu hc;rp hay khong.

'

4
T : (84) 4 3824 1990

aasc.com.vn,:
.
' ...... ~

I

HANG 19~M TOAN AASC

F: (84) 4 3825 3973

1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam

A member of

nm

lnternatlonal


CO' sO' du·a ra k~t lu~n ngo:,ii trir (ti~p theo)

D6i v&i khoan cong nc;t qua lwn phai tra cho Cong ty C6 phftn Luang thvc VTnh Long hai ben dang th6ng nhflt
phuang an tra nc;r, tuy nhien khoan lai qua lwn thanh toan hai ben chua th6ng nhfit duc;rc. Do d6 khoan lai qua h.;m
thanh toan c6 dtrc;tc cac ben tfnh toan hay b6 qua tuy thui}c vao S\J' th6ng nhflt cua cac ben. Trang ph<;1m vi cua m(>t
cu(>c soat xet bao cao tai chinh gifra nien d9 thong thucmg, chung toi khong c6 du thong tin cte c6 the k~t lu~n duc;rc
li¢u Cong ty C6 phfin Luang tlwc VTnh Long c6 tinh khoan lai qua h11n thanh toan nay hay khong.
Theo Quy6t djnh s6 78/QD-UBND-ND ngay 06 thang 03 nam 2017 cua Uy ban Nhiin diin tinh Dling Thap v€ vi¢c
thu hfii dflt cua Cong ty Cb phfin Docimexco thu(>c Khu Cong nghi~p Song H~u t<;1i xa Tan Thanh, huy¢n Lai Yung,
tinh Dfing Thap. Hi¢n nay Cong ty dang lam vi¢c vai ca quan nha ntrac ve cac vfin dS lien quan d€n cong tac ban
giao, xac djnh chi phf h<;1 tflng da dftu tu dS khfiu tru tiSn thue dfit. .. Do chua c6 ket qua lam vi¢c cu6i cung v€ nghTa
vµ ni}p tien thue dflt, quySn lc;ti va nghTa vµ cua Cong ty do diiu tu h11 tfing s6 ti€n khoang 18 ty dling va thu truac
ti€n thue dflt dai lwn tu khach hang (doanh thu chua thl!c hi¢n dai hi;m) la 81,4 ty dling ciing nhu phuang an thl!C
hi¢n ban giao cµ thS gifra cac ben lien quan nen chung toi chua c6 du ca sa de c6 the k6t lu~n duc;rc vfin de thu hlii
lc;ti dflt Khu Cong nghi¢p Song H~u nay li¢u c6 anh huang den Bao cao tai chinh hc;tp nhdt giiia nien d(> dinh kem
hay khong. Xem them chi tiet tc;ti Thuyet minh s6 39.

·~

~

C

~~CH

i ~ N(
K~t lu~n ngo:,ii trir

' p

Can cu tren ket qua soat xet cua chung toi, ngo<;li trtr vdn d€ duc;rc mo ta tc;ii doc;tn "Ca sa dua ra k€t lu~n ngo\\i

tru",chung toi khong thfiy c6 vfin ct€ gl khien chung toi cho rilng Bao cao tai chinh hc;rp nhfit giiia nien d(> dinh kem
khong phan anh trung thvc va hc;tp ly tren cac khfa c<;1nh tr9ng y€u tlnh hinh tai chfnh cua Cong ty Cb phfln
DOCIMEXCO t<;1i ngay 30 thang 06 nam 2017, va ket qua ho<;lt d(>ng kinh doanh va luu chuyen tiSn t¢ cua Cong ty
cho ky k6 toan tu ngay o 110I/2017 den ngay 30/06/2017, phu hc;rp vai Chufin mvc va Che d(> kS toan doanh nghi¢p
Yi¢t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi¢c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh.

Bui Van Thao
Ph6 T6ng Giam d6c
Gifly chl!ng nh~n dang ky hanh ngh€ kiSm toan
s6: os22-13-002-1
Tp.

H6 Chi Minh, ngay 27 thcing 08 nam 2017

5

~

·%


ca

Cong ty
phfln DOCIMEXCO
89 Nguy~n Hu~, phuong I, Thanh phO Cao Ulnh, t!nh DOng
Thap

Bao cao tai chinh hQ'P nh fi t giii·a nicn CIQ
Cho ky ke toan tu ngay 0I10I12017 den ngay 30/06/201 7

BANG CAN DOI KE TOAN HQP NHAT GIUA NIEN D(>
T(li 11gay 30 tfta11g 06 niim 2017

TAI SAN

100

A. TAI SAN NGAN H~N

110

I.

111
112

I. Ti€n
2. Cac khoan tuang duang ti€n

130
131
132
136
137
139

III. Cac khoi\n phiii thu ngltn h~n
I. Phai thu ng~n h?n cua khach hang
2. Tra tru6'c cho nguoi ban ngAn h\\n

3. Phai thu ng~n h?n khac
4. DI! phong phai thu ng~n h?n kh6 t10i
5. Tai san thiau cha xii ly

140
141
149

IV. Hang t6n kho
I. Hang t6n kho
2. DI! phong giam gia hang t6n kho

150
151
152
153

v.

Tai si\n ngltn h~n khac
I. Chi phi tra tru6'c ng~n h\\n
2. Thua gia tri gia Hing duqc khilu tru
3. Thua va cac khoan khac phai thu Nha ntr6'c

200

D. TAI SAN DAI

220
221

222
223
227
228
229

Il. Tai san ca dinh
I. Tai san c6 djnh hfru hlnh
Nguyengia

~

230

·.

.

Thuy~t

Ml\
so

minh

Ti~n va cac khoiin tu-O'ng du·O'ng ti~n

3

5

6
7

9

14
17

H~N

30/06/2017
VND

01/01/2017
VND

50.216.387 .235

52.501.240.379

5.122. 704.903
1.622.704.903

12.226.646.901
4.459.874.545

3.500.000.000

7.766.772.356

21.291.303.307
20.698.948.835
13.301.338.000
3.329.382.530
( 16.047. 189.379)
8.823 .321

16.244.516.530
21.846.549.625
8.210.675.502
3.400.290.461
( 17.218. 798.3 79)
5.799.321

16.024.092.876
18.901.573.216
(2.877.480.340)

16.445.246.329
16.445.246.329

7.778.286.149
281.861 .680
5.591.687.365
1.904.737.104

7.584.830.619
174.129.293
5.530.701.326
1.880.000.000

87 .973.208.060

91.157.907.598

50.054.026.131
37.635.772.517
104.884.981.978
(67.249.209.461)

11

.JNG

~HIEM
·,,
KIEM

.AS

·-- -

~;1Ef..1

~

)

·\J

F

12

12.418.253.614
14.076.527.005
(1 .658.273.391)

52.970.180.615
40.440.011.551
104. 724.258.902
(64.284.247.351)
12.530.169.064
14.029.22 7.005
(1.499.057. 94 /)

13

14.393.245.235

14.602.137.762

18.380. 777.630
(3.987.532.395)

18.380.777.630
(3.778.639.868)

7.672.873.636
7.672.873.636

7.693.434.660
7.693.434.660

14.859.984.127
14.920.824.000
(60.839'. 873)

14.859.984.127
14.920.824.000
(60.839.873)

993.078.931
886.075.953
I 07.002.978

1.032.170.434
925.167.456
107.002.978

138.189.595.295

143.659.147.977

11

-

Gia tri hao man luy ki
2. Tai sim c6 djnh vo hlnh

Nguyengia
Gia tri hao man lujl ki

-

-

III. nAt dqng siin dflu tu·
Nguyen gia
Gia trj hao man luy ka

231
232

-

240
242

IV. Tai siin dO' dang dai h~n
I. Chi phi yJ.y d1,Tng ca ban dcr dang

10

250
253
254

v.

f>ftu tu· tai chinh dai h~n
E>§u tu g6p v6n vao dan vi khac
2. DI! phong giam gia afiu tu tai chfnh dai h11n

4

260
261
262

VI. Tai san dai h~n khac
I. Chi phi tra tru6'c dai h\\n
2. Tai san thua thu nh~p ho1in l\\i

270

TONG C(>NG TAI SAN

I.

14
34

6

11

I

::

Cong ty CB phAn DOCIMEXCO
89 Nguyen Hu~, phuang 1, Thanh ph6 Cao Lanh, tinh DOng
Thap

B:lo c:lo tai chinh hq·p nh ~t giii'a nicn di}
Cho ky ke to an tt.r ngay OI /0I/2017 den ngay 30/06/2017

BANG CAN DOI KE TOAN HQ'P NHAT GIUA NIEN DQ
T(li ngny 30 tlui11g 0611am2017
(tilp tlteo)

Ma
~

so

ThuyBt
minh

NGUON VON

300

c.

310
311
312

313
314
315
319
320
322

I.

NQPHAITRA

Nq ng~n hi.m
I. Phai tra ng11ai ban ng~n h1;1n

2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.

Ng11ai mua tra ti€n tru6'c ng~n h1;1n
Thue va cac khoan phai n(\p Nha nu6'c
Phai tra ng11ai Iao di,\ng
Chi phi phai tra ng~n h1;1n
Phai tra n g~n h1;1n .khac
Vay va nq thue tai chinh ng~n h1;1n
Quy khen thuang, phuc !qi

II. Nq dai

18
20
21

h~n

330
336
337

2.

400

D. VON CHU

I.

15
16
17

Doanh thu ch11a thl,l'c
Phai tra dai h1;1 n khac

hi~n

19

dai h1;1n

20

SO HlrU

30/06/2017
VND

01/01/2017
VND

209.613.131.104

209.676.211.865

127.511.097.111
111.803.263.587
1.176.326.419
16.938.843
261.304.531
2.001.115.839
11.372.041.225
880.000.000
106.667

126.479.666.212
111.783.466.090
618.408.219

148.924.856
360.973 .554
1.384.227.423
11 .283.559.403
900.000.000
106.667

82.102.033.993
81.457.305.993
644. 728.000

83.196.545.653
82.551.817 .653
644.728.000

(71.423.535.809)

(66.017 .063.888)

(71.423.535.809)
132.000.000.000
13 2. 000. 000.000
14.920.000.000
26.172.336.200
(244.515.872.009)
(2 39. / 09. 400. 088)
(5.406.471 .921)

(66.017 .063.888)
132.000.000.000

132. 000. 000. 000
14. 920.000.000
26.172.336.200
(239. 109.400.088)
(221.270.370.010)
(1 7.839.030.078)

-~
J.

~

JUH~

TOAr

~

~

:~

J

410 I. van chu so· hii'u
411 I. van g6p cua chu sa hO'u
41Ja
c6 phiiu ph6 thOng c6 quydn bidu quyit
414 2. van khac cua chu sa hO'u
418 3. Quy d§u tu phat trien

421 4. Lqi nhu~n sau thue ch11a phan phOi
42/a
LNST chua phan ph6i /Uy ki din cu6i nam tru6·c
42/b
LNST chua phdn ph6i /uy ki kjJ nay
440

TONG C(>NG NGUON VON

Nguy~n Van Hu~

Ng11ai

22

l~p

143.659.147.977

TrAn Hii·u Hi~p
Tbng Giam d6c

NgQ Van Trj
Ke toan tr11ang

D6ng Thap, ngay 25 thcing 08 nam 2017

7

~

't
'

.t
.\(

...
...
~

;·


Cong ty Cb phfin DOCIMEXCO
89 Nguyen Hu~, ph11crng 1, Thanh pha Cao Liinh, tlnh Dang
Thap

Biio ciio tai chinh hQ'P nhfi t giii'a niCn CJ{>
Cho ky ka to an tu ngay 0110I/2017 dan ngay 30/06/2017

BAO cAo KET QUA HO~T DONG KINH DOANH HQP NHAT GIUA NIEN D<)
Ky ki tod11 tir ngay 0110112017 di11 ngrly 3010612017

Ml\
sfi

6 thang afiu nilm
2016

VND

VND

24

26.817.158.142

25.283.043.825

25

92.754.806

9.210.000

26. 724.403.336

25.273.833.825

25. 721.469.274

20.577. t 28.276

1.002.934.062

4.696.705.549

27
28

370.614.359
119.436.404
99. 762.853

723 .759.418
945 .646.631
881. 164.988

29

2.222. 797.921

2.576.517.184

30

4.284.864.744

6.104.928.170

(5.253.550.648)

(4.206.627.018)

31

14.611.923

32

167.533.196

1.662.057.192
492.305.964

(152.921.273)

1.169.751.228

(5.406.471.921)

(3.036.875. 790)

01

1. Doanh thu ba n hang va cung dp djch

02

2. Cac khoan giam tru doanh thu

10

3. Doanh thu thufin ban hang va cung dp djch

11

4. Gia van hang ban

20

5. LQ·i nhu ~ n gi)p v~ ban hang va cung dp djch

21
22
23

6. Doanh thu ho11t d(>ng tai chinh
7. Chi phi tai chinh
Trang <'16: Chi phi /iii vay

24
25
26

8. Ph§n tai h o~c 16 trong cong ty lien doanh, lien ket
9. Chi phi ban hang
I 0. Chi ph i quan ly doanh nghi~p

30

11. LQi nhu~n thufin tlr hoi.it di)ng kinh doanh

31
32

12. Thu nh ~p khac
13. Chi phi khac

40

14. LQ'i nhu~n khac

so

15. TBng IQi nhu~n kS toan trmrc thuS

51
52

16. Chi phi thua thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
17. Chi phi thus thu nh~p doanh nghi~p ho1in l11i

60

18. LQ·i nhu~n sau thuS thu nh~p doanh nghi~p

(5.406.4 71.921 !

(3.036.875. 790}

61
62

19. L9·i nhu~n sau thus ciia Cong ty m~
20. LQ'i nhu~n sau thuS ciia Cfl dong khong ki~m soat

(5.406.471.921)

(3.036.875. 790)

70

21. Lai

C
N guai

l ~p

VI}

VI)

26

ban tren ca phiSu

Nguy~n Vl\n Hu~

.

6 thang afiu nl\m
2017

ThuySt
minh

CHi TIEU

VI)

33

35

(230)

NgQ Vl\n Trj

Ke toan trucrng
D6ng Th
8


Cong ty ca phAn DOCIMEXCO

Bao cao tai chfnh hQ'p nh§t giii'lt nien clq
ta ngay 0I10I/2017 d€n ngay 30/06/2017

89 Nguy~n Hu~, phtrcrng I, Thanh ph6 Cao Uinh, tinh !)fmg Cho ky k~ to an

Thap

BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T~ HQ'P NHAT GIUA NIEN I><)
Ky kl tot/Ji tlr ngny 0110112017 t1J1111gny 3010612017
(Theo phmmg phap giti11 tiip)

Ma
so
~

OJ

6.

Di€u chinll cllo cac k/10ti11

KhAu hao tai san c6 djnh va bfit d(mg san d§u tu
Cac khoan di,r pho.ng
Lai, 16 chenh l~ch tY gia h6i doai do danh gia l~i
cac khoan m1,1c tien t~ c6 g6c ngo~i t~
Lai, 16 tu ho~t d(>ng d§u tu
Chi phi lai vay

05

13 L(Ti 11/iu(i11 tlr ho(lt il(Jng ki11/1 donnll trirlfc thny
i/Oi v611 lu·u i/(Jng

09·

Tling, giam cac khoan phai thu
Tling, giam hang t6n kho
Tling, giam cac khoan phai Ira (khong k~ lili vay
phai tra, thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai n(>p)
Tang, giam chi phi tra tru6c

Tien lai vay da tra
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p dil n(>p
Tien thu khac tu ho~t d(>ng kinh doanh

10
11
12
14
15

6 thang aAu nllm
2017

6 thang aAu nam
2016

VND

VND

(5.406.471.921)

(3.036.875. 790)

3.333.070.087

4.175.654.806

LU'U CHUYEN TIEN TU HO~ T D(>NG KINH DOANH
L(Yi 11/1u(i11 trU'lfc tlud

03
04

16
20

minh

I.
I.

02

06
08

Thuy~t

CHi TIEU

I.705.871 .340
(1.852.245)

32.402.313

(72.586.685)

(I. 790.050. 795)

99.762.853

881.164.988

(342.206.571)

262.295.522

(3.942.569.236)
(2.456.326.887)
29.931.731

20.843 .671.577
(6.277. 795.672)
(11.475.407.804)

(68.640.884)

(266.931.574)

1.541.872.500
4.627. 704.549

I.

(187.462.052)

(386.778.322)

22

27
30

LU'u chuy€11 ti€11 thufln fl'r ho(lt il(Jng ilt1u IU'

78.992.105
(108.469.947)

199.333 .519
1.610.752.785

34

(720.000.000)

( 16.503.826. 116)

700.000.000
(22.000.000)
(42.000.000)

(/6.503.826.JJ6) .

..

Tien chi dS mua sam, xay di,rng TSC!) va cac TSDH khac
2. Tien thu tu thanh ly, nhtrqng ban TSCD va cac TSDH khac
3. Tien thu lai cho vay, cb ti'.rc va lqi nhu~n dtrqc chia
III LU'U CHUYEN TIEN TU HO~T D(>NG TA.I CHiNH
I. Tien tra nq g6c vay

2. Tien tra nq g6c thue tai chinh
3. Cb ti'.rc, lqi nhu~n da tra cho chu sa huu
LU'U cl1uy€11 ti€11 tliut111 tir lw(lt i/(Jng ttli cltlnli

50

Lu·u chuy€n ti~n thuAn trong ky

(7.105.794.243)

(I 0.265.368. 782)

60

Ti~n va tu·O'ng du·o·ng ti~n dAu

12.226.646.90 I

19. 706.053. 788

61

Anh nuang cua thay ctbi ty gia h6i doai quy dbi ngo~i t~

70

Ti~n va tu·o·n~ du·O'ng tiEn cu6i

Nguy€n Vlln Hu~
Nguai l ~p

(875.420)

ky

9.439.809.586

i~p

NgQ Vlln Trj
K€ toan truang

T6ng Giam d6c
D6ng Th
9

~~.c

,,;,\'i

-~

~

~
~

I

1.798.197.588

35
36
40

ky

/c

( 139.453.583)

II. LUU CHUYEN TIEN TlJ' HO~ T D(>NG DAU TU

21

":,)()

(36.058.866)

(6.955.324.296)

LU'u clluyin ti€11 tliufln tir lio(lt il(Jng kinll donnll

~

~

c
....'

Cong ty

c6 phfin DOCIMEXCO

Bllo cao tai chinh hQ'P nhfit giu·a nicn d{>

89 Nguy~n Hu~, phuang I, Thanh ph6 Cao L11nh, tinh D6ng
Thap

THUYET MINH B.AO

Cho ky ka toan tt'r ngay 01/01/2017 cten ngay 30/06/2017

cAo TAI CHiNH HQ'P NHAT GIUA NIEN DQ

Ky kl torill tit 11gity 0110112017 t1l11ngrly3010612017
I

. D~C DIEM HO~ T D(>NG CUA DOANH NGHl~P

Hinh thfrc sO' hii'u vfin

Cong ty Cb phfin Docimexco dugc chuy€n d6i tt'r Cong ty Thuong nghi~p Xu.it nh~p khfiu Tbng hgp D6ng Thap
theo Quy8t djnh s6 04/QD-UBND-TL ngay 12 thang 01 n11m 2007 cua Uy ban Nhan dan tinh D6ng Thap v€ vi~c
"Chuy€n Cong ty Thuong nghi~p Xufit nh~p khfiu T6ng hgp Dfing Thap thanh cong ty c6 ph§n". Ten giao djch
qu6c t8 DONG THAP TRADING CORPORATION, vi€t t~t la DOCIMEXCO.
Cong ty ho1;1t d¢ng theo Gifiy cht'.rng nh~n t111ng ky kinh doanh Cong ty c6 phfin s6 1400 I 03227 d11ng ky lfin dfiu
ngay 06 thang 07 n11m 2007 va thay d6i l§n thlJ' chin ngay 16 thang 11 n11m 2016 do So Ke ho?ch va Dfiu tu tinh

D6ng Thap dp.

) NG

Tr\J so chinh cua Cong ty dugc d~t t?i:· 89 Nguy~n Hu~. phuang I, Thanh ph6 Cao L11nh, tinh D6ng Thap.

·iHIEM
.; KIE

v6n di€u I~ cua Cong ty theo dllng ky la 132 t}' d6ng, v6n di€u I~ th\l'c g6p den ngay 30 thang 06 n11m 2017 la
132.000.000.000 dbng; tucmg ducmg 13.200.000 c6 ph§n, m~nh gia m¢t c6 ph§n la I 0.000 dbng.
Linh

V\J'C

11

./.

kinh doanh

San xufit nong nghi~p. kinh doanh xucit nh~p khfiu phan b6n, luong th\J'C va kinh doanh bfit d¢ng san.
Nganh ngh~ kinh doanh

Ho?t d¢ng kinh doanh cua Cong ty chu yeu la:
- Bach h6a vai sgi, di~n may, xe d~p. xe may, v~t li~u xay d\J'ng, chfit d6t, nong san th\l'C phfim, luong lh\J'C, xufit
khfiu lum1g th\J'c, nong san, th\J'c phfim, ch€ bi€n dong l~nh dugc Nha nu&c cho phep;
- Che biSn, bao quan thuy san va cac san phdm tt'r thuy san;

- Mua ban, xucit nh~p khfiu phan b6n cac lo1;1i. Kinh doanh thu6c thu y; thufic thu y thuy san;

0
0

- Mua ban, xufit nh~p khfiu h6a ch.it (trt'r h6a chdt st! di.mg trong nong nghi~p); san xufit cac san phfim tt'r plastic;
in bao bl cac lo1;1i.

CJ
....

Khai thac cat, da, dcit. Xay d\l'ng cong trlnh, h1;1ng m1,1c cong trlnh. San l§p m('lt bang. Kinh doanh bdt d¢ng san
v&i quyen so huu ho('lc di thue. Dfiu tu xay d\l'ng va kinh doanh h? tfing ky thu~t khu cong nghi~p;

D~c diSm hol,lt dqng cua doanh nghi~p trong

ky kS toan

c6 anh hmYng dSn Bao cao ti'ti chinh hQ'Jl nhfit

T?i thai diem 3010612017 Cong ty dang 16 lay ke la am 244,515 ty d6ng lam cho v6n chu sa huu bi am 71,423 ty
dbng, t6ng ng phai tra ng~n Iwn vugt qua tai san ng~n h~n la 77,294 ty dbng, ng qua h~n chua thanh toan la
123,372 ty dbng (trong d6 Ng nguai ban la 114,328 ty dbng va ng ngan hang la 9,04 !)' dbng). Nhung yeu t6 nay
c6 th€ anh huang den kha nllng tiSp t1,1c ho1;1t d(mg kinh doanh cua Cong ty. Trong ky, Ban T6ng Giam d6c Cong
ty d11 tai ca du l~i Cong ty cte giup cho Cong ty t11ng tfnh thanh khoan, ti€p (!JC duy tri ho1;1t d(>ng kinh doanh va
sv phat tri€n trong tuong lai. Do v~y. Ban T6ng Giam d6c Cong ty tin tuong Bao cao tai chfnh hgp nhcit giua nien
d¢ cho ky ke toan tt'r ngay o1/01/2017 den ngay 30/06/2017 d\l'a tren gia djnh ho~t d¢ng lien t\JC Ia phu hgp.
Cfiu true T~p doan
Cong ty c6 cong ty con !]u·Q·c hQ'P nhfit bao cao tAi chfnh tl,li tho·i di€m 30/06/2017 bao g6m:

.

'

Ty I~ Ty I~ quyb
!qi lch
bi€u guySt

Ten cong ty

Djachl

Con g ty c6 ph§n Dich vt,1 Phat trien
nong nghi~p Dbng Thap

Dbng Thap

10

100,00%

100,00%

Ho~t

d(>ng kinh doanh
chfnh

Kinh doanh phan b6n

·~

Cong ty cfi phAn DOCIMEXCO
89 Nguy~n Hu¢, ph11ong I, Thanh ph6 Cao Lanh, tinh £>6ng
Thap

2

Bao cao tai chinh hQ'P nhllt giii'a niCn dQ

Cho ky ke toan ttr ngay 0 I/0I/2017 den ngay 30/06/2017

. CHE DO VA CHINH SA.CH KE TOAN AP Dl)NG T~I CONG TY

2.1 . Ky k~ toan, <10'n vj ti~n t~ sii' dt,mg trong kS toan

Ky k€ toan n11m cua Cong ty theo n11m d11ang ljch b~t d§u

tu ngay 0I/01 va k€t thuc vao ngay 31/12 hang n11m.

£>an vi ti€n t¢ su dvng trong ghi chep k€ toan la d6ng Vi¢t Nam (VND).

2.2 . Chufin mi,rc va Ch~ <1Q k~ toan

ap di.mg

chd d(j ki loan ap d~tng
Cong ty ap dvng Che d(> Ke toan doanh nghi¢p ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22112/2014
cua B(> Tai chinh, Thong tu s6 53/2016/TT-BTC ngay 21103/2016 cua B(> Tai chfnh v€ vi¢c stra d6i, b6 sung m(>t
s6 di€u cua Thong tu sf> 200/2014/TT-BTC va Thong tu s6 202/2014/TT-BTC h11&ng dfrn Phuong phap l?p va
trlnh bay bao cao tai chinh hqp nhk

~

~c

chi d(j ki loan

fY

Cong ty da ap dvng cac Chudn mvc k€ toan Vi¢t Nam va cac v11n ban h116'ng d§n Chufin m\fc do Nha n11&c da ban
hanh . Cac Bao cao tai chinh d11qc l~p va trlnh bay theo dung mQi quy dinh cua tung chufin m\fC, thong ti! h116'ng
d§n thl,l'C hi¢n Chudn m\JC va Che d(> ke toan doanh nghi¢p hi¢n hanh dang ap dvng.

· TO

Tuyen b6 vJ vi?c tuan thu Chudn nwc ki toan va

UU H

c

4

2.3 . Co· sa I~p Bao cao tai chinh hQ'P nhfit

Bao cao tai chfnh hqp nhfit cua COng ty duqc l?p tren ca so hqp nhfit Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty va Bao
cao tai chinh cua cong ty con do Cong ty kiem soat d11qc l~p cho ky ke toan tu ngay 01/01/2017 d€n ngay
3010612017. Vi~c kiem soat d~t d11qc khi Cong ty c6 kha n11ng kiem soat cac chlnh sach tai chlnh va ho~t d(>ng
CUa CaC Cong ty nh~n ditu ti! nh~m thu dl!Q'C lqi fch tu ho~t d(>ng CUa cac cong ty nay.
Bao cao tai chfnh cua cong ty con dl!Q'C ap dvng cac chfnh sach ke toan nhfit quan v&i cac chfnh sach ke toan cua

Cong ty. Trang tr11ong hqp dn thi€t, Bao cao tai chinh cua cac cong ty con duqc di€u chinh de dam bao tinh nhfit
quan trong cac chinh sach ke toan cluqc ap dvng t~i Cong ty va cac cong ty con.
Ket qua ho~t d(>ng kinh doanh cua cac cong ty con d11qc mua ho~c ban di trong n11m d11qc trlnh bay trong Bao
cao tai chlnh hqp nhfit tu ngay mua l~i ho~c cho den ngay ban khoan ddu tu a cong ty d6.
Cac s6 du, thu nh~p va chi phi chu yeu, ke ca cac khoan lai hay 16 ch11a th\lc hi¢n phat sinh
b(> d11qc lo~i tru khi hqp nhfit Bao cao tai chfnh.

tu cac giao dich n(>i

Lqi lch cua c6 dong khong kiem soat
T~i Cong ty con cac c6 dong khac ch11a g6p v6n nen xac dinh ty 1¢

so hfru cua cong ty m(;l l\li Cty con la I 00%, do

d6 khong c6 lqi !ch cua c6 dong khong kiem soat.
Lai, LB khi c6 SIJ thay d6i ty I~ so huu t\li cong ty con: Cong ty con huy d(>ng them v6n g6p tu cac chu so huu: Khi
l~p Bao cao tai chinh hqp nhdt, cong ty m(;l xac djnh va di€u chinh l\li S\1 bi€n d(>ng giua phiin so hil'u cua minh va
c6 dong khon'k kiem soat trong tai sim thudn cua cong ty con t~i thoi diem trn&c va sau khi huy d(>ng them v6n .

...
11

.~


Cong ty

ca phftn DOCIMEXCO

Ilao cao tai chinh hQl> nh~t gifra nien

89 Nguy€n Hu~, phub'ng I, Thanh ph6 Cao Ulnh, tinh Dbng
Thap

ClQ

Cho ky ka toan tit ngay 01/01/2017 dan ngay 30106120 I 7

2.4 . Cong C\I tai chinh

Ghi nh(in ban adu

Tai san tai chinh
Tai san tai chfnh cua Cong ty bao gbm tiSn va cac khoan tuang duang tiSn, cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan ddu tu dai hi;m. T11i thb'i diem ghi nh~n ban ddu, tai san tai chfnh
dugc xac djnh theo gia mua/chi phi phat hanh c¢ng cac chi phi phat sinh khac lien quan tn,rc tiap d6n vi~c mua,
phat hanh tai san tai chinh d6.
Ng phai tra tai chin h
Ng phili tra tai chinh cua Cong ty bao gbm cac khoan vay, cac khoan phai Ira nguoi ban va phai tra khac, chi phi
phai tra. T11i thai diem ghi nh~n lfin dfiu, cac khoan ng phai tra tai chinh dugc xac dinh theo gia phat hanh cc)ng
cac chi phf phat sinh lien quan tn,rc ti6p d6n vi~c phat hanh ng phai tra tai chinh d6.

Gia tri sau ghi nh(in ban adu
Hi~n t11i chua c6 cac quy djnh v€ danh gia l?i cong C\J tai chfnh sau ghi nh~n ban ddu.

2.5 . Cac nghi~p Y\J b~ng ngo~i t~

Cac giao djch b~ng ngo11i t~ trong ky k6 toan duqc quy d5i ra ct5ng Viet Nam theo ty gia thvc t€ t11i ngay giao
djch. Ty gia giao djch thvc t€ nay duqc xac djnh theo nguyen uic sau:
- Khi mua ban ngo11i t~ la ty gia duqc quy djnh trong hqp dbng mua, ban ngo11i t~ giua Cong ty va ngan hang

thuang m11i;
- Khi ghi nh~n nq phai thu la ty gia mua cua ngan hang thuang m11i nai Cong ty chi djnh khach hang thanh toan
t11i thb'i diem giao djch phat sinh;
- Khi ghi nh~n nq phai tra la ty gia ban cua ngan hang thuang m11i nai Cong ty d\I' ki€n giao djch t11i thb'i diem
giao djch phat sinh;
Ty gia giao djch th\fc t€ khi danh gia l11i cac khoan m\JC tiSn t~ c6 g6c ngo11i te t11i thb'i diem l~p Bao cao tai chinh
hqp nh ~t duqc xac djnh theo nguyen t~c:
- D6i v&i khoan m\JC phan lo11i la tai san ap d1,1ng ty gia mua ngo(,li t~ cua ngan hang thuang m11i nai Cong ty
thub'ng xuyen c6 giao djch;
- D6i v&i tiSn glii ngo11i te: ap d\lng ty gia mua cua chinh ngiin hang nai Cong ty m<.'1 tai khoan ngo11i te;
- D6i v&i khoan m1,1c phan lo11i la nq phai tra: ap d\lng ty gia ban ngo11i te cua ngiin hang thuang m11i noi Cong ty
thub'ng xuyen c6 giao djch.
Tfit ca cac khoan chenh !~ch ty gia thvc t€ phat sinh trong kY va chenh !~ch do danh gia l11i s6 du cac khoan m1,1c
tien te c6 g6c ngo11i t~ cu6i ky duqc hi.ich toan vao kat qua hoi.it d¢ng kinh doanh cua ky ke toan.Trong d6 !iii
chenh 1ech ty gia do danh gia l11i s6 du cu6i ky cua cac khoan m\JC tien te c6 g6c ngo11i te khong duqc sli d\lng de
phan ph6i lqi nhu~n ho~c chia c5 tuc.
2.6 . Ti~n

va cac khoi'tn tu·o·ng du·o·ng ti~n

Tien bao gbm tiSn m~t t11i quy, tiSn glii ngan hang khong ky hi.in .

..

..
•.

Cac khoan tuang duang tiSn la cac khoan ddu tu ng~n hi;m c6 thb'i gian thu hbi khong qua 03 thang ke tit ngay
ddu tu, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy€n dBi de dang thanh cac luqng tiSn xac djnh va khong c6
nhi€u rui ro trong chuyen ct6i thanh tiSn .

.
12


Cong ty

ca phfln DOCIMEXCO

Bao cao tai chinh hq·p nhAt gii'i'a nien di}

89 Nguy~n Hue, phuong 1, Thanh ph6 Cao L1!nh, tlnh Dang
Thap

Cho kY kS toan ti.r ngay 01/01/2017 den ngay 30/06/2017

2.7 • C:\c khoan dflu tu· tai chinh

Cac khoan adu tu vao c6ng C!I v6n cua don vi khdc bao gam: cac khoan dflu tu vao cong Cl,l v6n cua don vi khac
khong c6 quyen kiSm soat, dang kiem soat ho~c c6 anh hu6'ng dang ke d6i v&i ben duqc dfiu tu. Gia tri ghi s6 ban
dflu cua cac khoan dflu tu nay dttqc dttqc xac dinh theo gia g6c. Sau ghi nh~n ban dflu, gia trj cua cac khoan dflu
ttt nay dttqc xac djnh theo gia g6c tri.r di di! phong giam gia khoan dfiu ttt.
DI! phong giam gia cac khoan dflu ttt dttqc l~p vao thai diem cu6i ky cv the nhtt sau:

- D6i v&i cac khoan dflu ttt chtrng khoan kinh doanh: c!in ctr trlch l~p d\l' phong la s6 chenh 1ech giiia gia g6c
cua cac khoan dflu ttt dttqc h(!.ch toan tren s6 ke toan Ian han gia trj thj truong cua chung tf!,i thoi diem l~p di!
phong.
2.8 • Cac khoan nQ· phai thu

Cac khoan phai thu dttqc theo doi chi tiet theo ky h(!.n phai thu, d6i tttqng phai thu, lof!.i nguyen te phai thu, va cac

yeu t6 khac theo nhu cfiu quan ly cua Cong ty.
DI! phong nq phai thu kh6 doi dttqc trfch l?p cho cac khoan: nq phai thu qua h(!.n thanh toan ghi trong hqp d6ng
kinh te, cac khe tt&c vay nq, cam ket hqp dang ho~c cam ket nq va ng phai thu chua den h~n thanh toan nhttng

kh6 c6 kha n!\ng thu hai. Trang d6, vi~c trfch l~p d\l' phong ng phai thu qua h(!.n thanh toan dttqc clin ctr vao thoi
gian tra nc;t g6c theo hqp d6ng mua ban ban dflu, khong tlnh den viec gia h~n ng giiia cac ben va nq phai thu chua
dSn h(!.n thanh toan nhung khach nc;t d1! lam vao tlnh tr(!.ng pha san ho~c dang lam thu tvc giai the, m!it tfch, b6
tr6n.
2.9 . Hang tlln kho

Hang tbn kho dugc ghi nh~n ban dflu theo gia g6c bao gbm: chi phf mua, chi phf che bien va cac chi phf lien
quan trvc tiep khac phat sinh de c6 duqc hang tbn kho a dia diem va tn:mg thai ti:ii thai diem ghi nh~n ban dAu.
Sau ghi nh~n ban dflu, t~i thai diem l~p Bao cao tai chfnh n€u gia trj thufin c6 the thl,l'c hi~n duqc cua hang tan
kho th1ip han gia g6c thi hang t6n kho duc;tc ghi nh?n theo gia trj thufin c6 the thl,l'c hien duqc.
Gia tri hang tan kho dttc;tc xac djnh theo phuang phap blnh quan gia quyen.
Hang t6n kho dugc h~ch toan theo phuang phap ke khai thuang xuyen.
Phuong phap xac djnh gia trj san ph§m d6 dang cu6i ky: Chi phf san xu1it kinh doanh do dang duqc t~p hqp theo
chi phi nguyen v~t lieu chfnh cho ti.rng lo(!.i san ph§m chua hoan thanh.
D\l' phong giam gia hang tbn kho duqc l~p vao thai diem cu6i ky la s6 chenh 1ech giil'a gia g6c cua hang t6n kho
l&n han gia tri thufin c6 the thl,l'c hien dugc.
2.10 . Tai san

c6 djnh va Bfit di}ng san dflu tu·

Tai san c6 djnh huu hinh, tai san c6 djnh vo hlnh duqc ghi nh?n ban dflu theo gia g6c. Trang qua trinh sli dvng,
tai san c6 dinh huu hinh, tai san c6 djnh VO hinh duqc ghi nh?n theo nguyen gia, hao mon luy ke va gia trj con l(!,i.
Kh1iu hao tai san c6 djnh duqc trich theo phuang phap duang th~ng v&i thai gian khfiu hao duc;tc u&c tfnh nhu
05 - 20 n1!m
- Nha cira, v~t ki€n true
.

- May m6c, th1et b1
05 - 10 nlim
- Phuang tien v~n tai, truyen d§n
05 - 08 n!im
- ThiSt bi , dvng cv quan ly
03 - 05 nlim
- Tai san c6 dinh khac
03 - 05 nlim
- Quyen sli dvng d§t
05 - 30 nlim
- Phfln mem quan ly
03 - 05 n1!m

.,,

.
13


ca

Cong ty
phh DOCIMEXCO
89 Nguyen Hu¢, phucrng 1, Thanh ph6 Cao Lanh, tinh Dfing
Thap

Bao cao tai chinh hQ'P nhfit giii-:1 nien CIQ
Cho ky k€ toan tu ngay o1/O1/2017 ct€n ngay 3010612017

B§t d(mg san dfiu tu duqc ghi nh~n ban dfiu theo gia g6c.

D6i voi b§t d9ng san dfiu tu cho thue ho~t d9ng duqc ghi nh~n theo nguyen gia, hao rnon luy k€ va gia tr! con l~i.
Trong d6 kh§u hao duqc trich theo phuang phap duong th~ng voi thoi gian kh§u hao duqc uoc tfnh nhu sau:
- NM cua, v~t ki€n true

05 - JO

nam

2.11 . Chi phi tra tru·6·c

Cac chi phi da phat sinh lien quan c:t€n k€t qua ho~t d9ng san xudt kinh doanh cua nhieu ky k€ toan duqc h~ch
toan vao chi phi tra truoc cte phan bb d§n vao k€t qua ho~t et9ng kinh doanh trong cac ky k€ toan sau.
Vi¢c tinh va phan bb chi phf tra truoc dai h~n vao chi ph[ san xu§t kinh doanh tung ky k€ toan duqc can Clr vao
tinh ch§t, muc d9 tung lo~i chi phi ct€ ch9n phuang phap va tieu thuc phan bb hqp ly. Chi phi tra tru6c duqc
phan b6 d§n vao chi phi san xdt kinh doanh theo phuang phap duong thfmg.
2.12 . Cac khoiin nq phai tra

Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo ky h~n phai tra, d6i tuqng phai tra, lo~i nguyen t~ phai tra va cac yeu t6
khac theo nhu du quan ly cua Cong ty.

ONG
NH Im
·
; KIE

..

-..A!

-

k l EM

:;:;:---

2.13. Vay

Cac khoan vay dtrqc theo doi theo tung d6i tuqng cho vay, tung kh€ 116-c vay nq va ky h~n phai tra cua cac khoan
vay. Truong hqp vay, nq b~ng ngo~i t¢ thl th1,Tc hi~n theo doi chi ti€t theo nguyen t~.
2.14 . Chi phi Cli vay

-

--

.0

Chi phi di vay dtrqc ghi nh~n vao chi phi san xuAt, kinh doanh trong kY khi phat sinh, tru chi phi di vay lien quan
trl,TC ti€p den vi¢c dfiu tu xay d1,Tng hO~C San xu§t tai San do dang dUQ'C tinh VltO gia trj CUa tai San do (duqc v6n
hoa) khi c6 du cac dieu ki~n quy djnh trong Chudn mlJc Ke toan Vi¢t Nam s6 16 "Chi phf di vay". Ngoai ra, c:t6i
voi khoan vay rieng phvc VIJ vi¢c xay d1,Tng tai san c6 djnh, bdt dQng san d§u tu, lai vay dtrQ'C vim h6a kS ca khi
thoi gian xay d1,Tng duoi 12 thang.

)t

A~

)

(l]

\...

·-

V1

2.15 • Chi phi phiii tra

Cac khoan phai tra cho hang h6a djch vv da nh~n duqc tu nguoi ban ho~c da duqc cung cdp cho ngucri mua trong
k)' bao cao nhttng thl,TC t€ chtta chi tra va CaC khoan phai tra khac nhu chi phi l!ii tien vay phai tra ... duqc ghi nh~n
vao chi phf san xudt, kinh doanh cua ky bao cao.
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi san xu§t, kinh doanh trong ky dttqc thl,Tc hi~n theo nguyen

t~c phu hqp giua doanh thu va chi phf phat sinh trong ky. Cac khoan chi ph[ phai tra se duqc quyet toan voi s6
chi phi tlwc t€ phat sinh. s6 chenh l~ch gilia s6 trfch truoc va chi phi th1,Tc t€ dugc hoan nh~p.

2.16 . Doanh thu chu·a th1,rc

hi~n

Doanh thu chtta thl,J'c hi~n g&m doanh thu nh~n truoc nhtt: s6 ti€n cua khach hang da tra truoc cho m9t ho~c
nhieu n1im tai chinh ve cho thue tai san.
Doanh thu chua thl,TC hi~n duqc k€t chuy€n vao Doanh thu ban hang va cung cdp djch VIJ theo s6 ti~n dugc xac
djnh phu hgp voi tung ky k€ toan .

.
14

Cong ty

cA phAn DOCIMEXCO

Bao cao tai chinh hQ·p nh l\t giii·a nicn di}

89 Nguyen Hu~, phuong I, Thanh ph6 Cao Uinh, tinh E>ang
Thap

Cho ky ke toan tu ngay o110 t/20 t 7 den :1gay J0/06/20 t 7

2.17 . VBn chu ScY hii'u

V6n c1du tu cua chu scr huu c1uqc ghi nh~n theo s6 v6n thi,rc g6p cua chu scr hitu.
v6n khac thu(lc v6n chu sa hitu phan anh s6 v6n kinh doanh dm;ic hlnh thanh do b6 sung tu k€t qua hot;tt d(lng
kinh doanh ho~c do duqc t~ng, bieu, tai trq, danh gia l~i tai san (n€u duqc phep ghi t1ing, giam v6n ddu tu cua
chu sa huu).
Lqi nhu~n sau thu€ chua phan ph6i phan anh k€t qua kinh doanh (llii, 16) sau thue thu nh~p doanh nghi~p va tlnh
hlnh phan chia !qi nhu~n ho~c xii ly 16 cua Cong ty. Lqi nhu~n sau thue chua phan ph6i c6 th€ c1uqc chia cho cac
nha c1du tu di,ra tren ty 1¢ g6p v6n sau khi c1uqc E>~i h(li dang c5 dong va sau khi di! trich l~p cac quy theo E>i€u I~
Cong ty va cac quy djnh cua phap lu~t Vi¢t Nam.

cf, tfrc phai tra cho cac c5 dong duqc ghi nh~n la khoan phai tra tren Bang Can a6i k€ toan cua Cong ty sau khi
c6 thong bao chia c5 tfrc cua H(li dang Quan trj Cong ty va thong bao ngay ch6t quy€n nh~n c5 tfrc cua Trung
tam Luu ky chfrng khoan Vi¢t Nam.
2.18. Doanh thu
Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang duqc ghi nh~n khi dang thoi th6a man cac c1i€u ki¢n sau:
- PhAn Ian rui ro va !qi ich gan Ii€n v&i quy€n scr hfru san phdm ho~c hang h6a c11i c1uqc chuy€n giao cho nguoi

mua;
- Cong ty khong con n~m gifr quy€n quan ly hang h6a nhu nguoi sa hfru hang h6a ho~c quy€n ki€m soat hang
h6a;
Doanh thu duqc xac djnh tuang d6i chac ch~n;
- COng ty c11i thu duqc ho~c se thu duqc !qi fch kinh t€ ttr giao djch ban hang;
- Xac djnh duqc chi phf lien quan den giao djch ban hang.
Doanh thu cung cdp djch V!J

Doanh thu cung cdp djch V\I duqc ghi nh~n khi dang thoi th6a man cac di€u kien sau:
- Doanh thu duqc xac djnh tucrng d6i chac chan;
- C6 kha n1ing thu duqc lqi ich kinh te tu giao djch cung cdp djch V\l d6;
- Xac djnh duqc phdn cong vi¢c di! hoan thanh vao ngay l~p Bang can a6i ke toan;
- Xac djnh duqc chi phf phat sinh cho giao djch va chi phf de hoan thanh giao djch cung cdp djch v1,1 d6.
Phdn cong vi¢c cung dp djch V\I d1i hoan thanh duqc xac djnh theo phuang phap danh gia cong vi¢c hoan thanh.
Doanh thu ho9t t/(jng tai chinh

Doanh thu phat sinh ttr ti €n lai, ti€n ban quy€n, c5 tlic, lqi nhu~n duqc chia va cac khoan doanh thu ho~t c1(lng tai
chfnh khac duqc ghi nh~n khi th6a man dbng thoi hai (2) c1i€u ki¢n sau:
- C6 kha n1ing thu duqc lqi fch kinh t€ tu giao djch d6;

- Doanh thu 4uqc xac djnh tuang d6i chac chan.

15

·~

~
~
TY
~UU

'A T0

.;c

~

:b


Cong ty CA phftn DOCIMEXCO

Bao cao tai chinh hqp nh i\t giii'a nicn

89 Nguy~n Hue, phuang I, Thanh phi> Cao Uinh, linh Dfing
Thap

a9

Cho ky ke to an tu ngay 0 I/0I/2017 den ngay 30/06/2017

2.19 . Cac khoan giam tril' doanh thu

Cac khoan giam tru doanh thu ban hang, cung dp djch V\J phat sinh trong ky gbm: Chiet khiiu thucmg m11i.
Cac khoan chiet khiiu thuang m11i, giam gia hang ban, hang ban bi tra l11i phat sinh cung ky tieu thl,l san phAm,
hang h6a djch V\J dugc di€u chinh giam doanh thu cua ky phat sinh. Trnang hgp san phfim, hang hoa, dich V\J da
tieu thl,l ti.r cac ky tru6c, den ky sau m6i phat sinh cac khoan giam tri.r doanh thu thl dugc ghi giam doanh thu theo
nguyen t~c: neu phat sinh tru6c thai diem phat hanh Bao cao tai chfnh hgp nhdt thi ghi giam doanh thu tren Bao
cao tai chinh hgp nhfit cua ky l~p bao cao (ky tnrcrc), va neu phat sinh sau thai diem phat hanh Bao cao tai chfnh
hgp nhiit thl ghi giam doanh thu cua ky phat sinh (ky sau).
2.20 • Gia

van hang ban

Gia v6n hang ban trong ky dugc ghi nh~n phu hqp v&i doanh thu phat sinh trong ky va dam bao tuan thu nguyen
t~c th~n tr9ng. Cac tnrang hgp hao hl,lt v~t tu hang h6a wgt djnh mt'.rc, chi phi vugt djnh mt'.rc blnh thuang, hang
tbn kho bi mfit mat sau khi da tru di ph§n trach nhi~m cua t~p the, ca nhan c6 lien quan, ... duqc ghi nh~n day du,
kip thai vao gia v6n hang ban trong n11m.
2.21 . Chi phi tai chfnh

Cac khoan chi phf duqc ghi nh~n vao chi phf tai chfnh gbm:
- Chi phf ho~c cac khoan 16 lien quan den enc hof;lt d9ng dclu tu tai chfnh;
- Chi phi di vay v6n;
- Cac khoan 16 do thanh ly, chuy€n nhugng chirng khoan ng~n hl;ln, chi phf giao djch ban chirng khoan;
- Dv phong giam gia chung khoan kinh doanh, dv phong t6n thfit dclu tu vao don vi khac, khoan 16 phat sinh khi
ban ngoi,li te, 16 ty gia h6i doai. ..
Cac khoan tren duqc ghi nh~n theo t6ng s6 phat sinh trong ky khong bu tru v&i doanh thu hoi,lt d9ng tai chfnh.
2.22 • ThuS thu nh~p doanh nghi~p

a)

Tai san thue thu nh~p hoan l11i
Tai san thue thu nh~p hoan h.li dugc xac djnh dva tren tbng chenh l~ch t11m thai dugc khdu trir va gia tri dltQ'C
khfiu tri.r chuyen sang ky sau cua cac khoan 16 tfnh thue va uu dai thue chua st'.r dl,lng.
Tai san thue TNDN hoan l11i dugc xac djnh theo thue suiit thue TNDN hi~n hanh (ho~c thue sufit dv tfnh thay d6i
trong tuang lai neu vi~c hoan nh~p tai san thue thu nh~p hoan l11i ho~c thue thu nh~p hoan ll;li phai tra n~m trong
thai gian thue sufit m&i c6 hi~u Ive), dva tren cac mlic thue sufit va lu~t thue c6 hi~u li,rc vao ngay ket thuc ky ke
toan.

b)

Chi phr thue TNDN hien hanh
Chi phi thue TNDN hi~n hanh duqc xac djnh tren ca
trong ky ke to~n hi~n hanh .

..
16

sa thu nh~p chju thue trong ky va thu& sufit thue TNDN


Cong ty CA phi'ln DOCIMEXCO
89 Nguy~n Hu~, phucrng I, Thanh ph6 Cao Lanh, tlnh E>bng
Thap

Bao cao tai chfnh hQ'P nh ~t giii'a niCn dQ
Cho ky k€ toan tu ngay o1101/2017 den ngay 30/06/2017

2.23 • Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi la lien quan n€u ben d6 c6 kha n!\ng kiBm soat ho~c c6 anh huang dang ke d6i v6i ben kia
trong vi~c ra quy€t djnh ve cac chfnh sach tai chinh va ho~t d{>ng. Cac ben lien quan cua Cong ty bao gbm:
• Cac doanh nghi~p tn,rc tiep hay gian ti€p qua m{>t ho~c nhieu trung gian c6 quyen kiem soat Cong ty ho~c chiu
S\f kiem soat cua Cong ty, ho~c cung chung S\f kiem soat v6i Cong ty, bao gbm ca cong ty m~. cong ty con va
cong ty lien k€t;
• Cac ca nhan tn,rc tiep ho~c gian ti€p nb quyen bieu quyet cua Cong ty ma c6 anh huang dang ke d6i vai
Cong ty, nhetng nhan S\I' quan ly chu ch6t cua Cong ty, nhG'ng thanh vien m~t thi€t trong gia dlnh cua cac ca
- Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m tn,rc ti€p ho~c gian ti€p phdn quan tr9ng quyen bieu quyet c6
anh huang t6i cac doanh nghi~p nay.
Trong vi~c xem xet tung m6i quan h~ cua cac ben lien quan de ph1,1c VI,! cho vi~c l~p va trl:ih bay Bao cao tai
chinh hqp nh§t , Cong ty chu y t6i ban ch§t cua m6i quan h~ han la hinh thuc phap ly cua cac quan h~ d6.
3

. TIEN

/

c

~AcH

v A cAc KHOAN TU'ONG DU'ONG TIEN

Tien m~t
Tien gtii ngan hang khong ky h~n
Cac khoan tuang duang tien

-::
ao

30/06/2017
VND
349.861.664
1.272.843.239
3.500.000.000

01/01/2017
VND
248. 794.328
4.211.080.217
7.766.772.356

5.122. 704.903

12.226.646.901

Ii\ N

I

·~

~

T~i 30/06/2017, cac khoan tuang duang tien la tien gtii c6 ky h~n 01 thang c6 gia tri 3,5 cy VND duqc gtii t~i
Ngan hang Thuang m~i Cb ph§n E>Au tu va Phat tri€n Vi~t Nam - chi nhanh E>bng Thap v6i !iii su§t tu 4,3%/n!\m

den 5 %/nlim.

(
(

)(

..

.
'

17

't

/

Cong ty

ca phin DOClMEXCO

Bao cao tai chinh hqp nh~t giii:a nien d(l

89 Nguy€n Hu~, phu
4

.

Cho

kY k€ toan tu ngay 01101/2017 d€n ngay 30/06/2017

cAc KHOAN DAU Tlf TAl ClliNH

Diu tir gop v6n vao don vj kbac

Diu tu· vao don vj khac
- Cong ty Cb ph~n Du ljch D6ng Thap

01/01/2017

30/06/2017

•
Giagfic

Gia tri hqp ly

Dµ phong

Giagfic

Gia tri hqp ly

Dµ phong

VND

VND

VND

VND

VND

VND

(60.839.873)

12.500.000.000

2.235.000.000

2.235.000.000

(ll

- Cong ty Cb phk Nong nghi~p Tam Nong <1>

12.500.000.000

- Cong ty Cb ph~n Thufic sat trimg Vi~t Nam < l
2

185.824.000

620.928.000

14.920.824.000

620.928.000

(60.839.873)

(60.839.873)

185.824.000

564.480.000

14.920.824.000

564.480.000

(60.839.873)

(1) Cong ty chua xac djnh gia tri hqp ly cua cac khoan d~u tu tai chinh nay do Chu§n mi,rc K€ toan Vi~t Nam, Ch€ de} K€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam chua c6 hu6ng d~n c1,1 the ve vi~c
xac dinh gia tri hqp ly.
(2) Gia tri hqp ly dugc xac dinh theo gia d6ng cua t~i ngay 30/06/2017 tren san HOSE.

Diu tir vao dm vj khac
Ten Cong ty

Noi thanh l?p va ho?t d9ng
D6ngThap

Ty I~ !qi ich
7,40%

Ty I~ bi~u quy€t

- Cong ty Cb ph~n Du lich D6ng Thap

7,40%

Ho?t dc}ng kinh doanh chinh
Kinh doanh du ljch khach S?n

- Cong ty Cb phk Nong nghi~p Tarn Nong (*)

D6ngThap

5,10%

5,10%

Kinh doanh g?o

- Cong ty Cb ph~n Thufic sat trimg Vi~t Nam

Tp. H6 Chi Minh

0,13%

0,13%

Sim xu§t, rnua ban thufic bao v~ thi,rc v?t

(*)Theo gifty chling nh?n dang kY kinh doanh sfi 1401188495 thay dbi tk thu 7 ngay 15/10/2013 do Sa K€ ho?ch va D~u tu tinh D6ng Thap cftp Cong ty Cb phk Nong nghi~p Tarn
Nong c6 vfin di€u I~ 500 t)' d6ng, trong d6 Cong ty Cb ph§n Docirnexco g6p 5, 1% vfin di~u I~ tuong ling la 25,5 t)' d6ng. £>€n thoi di€m 3010612017, Cong ty c6 phk Docimexco m&i
thµc g6p 12.500.000.000 ddng.

lo

I

~

\J

~

18

~~

~ _,
m· ·""· z


Cong ty

ca phfin DOCIMEXCO

Bao cao tai chinh hQ'P nhfi t g ifra nien CIQ

89 Nguy€n Hu¢, phuong 1, Thanh ph6 Cao Lanh, tinh D6ng
Thap
5

Cho ky k€ toan tu ngay OI /0I/2017 d€n ngay 30/06/2017

. PHAI THU NGAN H~N CUA KHACH HANG
30/06/2017
VND

01/01/2017
VND

3.727.729.222

3.727.729.222
1.234.809.000
177.000.000
70.320.000
13.109.625.412
2.975.577.909

Phai thu cua khach hang chi ti~t theo khach hang c6 sfi du· 16·n

- Cong ty c6 phan Thuy san Hung H~u
- Ctia hang V~t tu nong nghi~p Thanh Xuan
- Cong ty TNHH Nghia Th~m
- Ctia hang v~t tu nong nghi¢p Yo Hoang Dung
- Cong ty c6 phdn Thfrc !In ch!\n nuoi Vi~t Th~ng
- Phai thu khach hang cua chi nhanh Campuchia
- Cong ty TNHH Toan Phat L(ic
- Cac khoan phai thu khach hang khac

357.000.000
13.109.625.412
2.975.577.909
180.000.000
349.016.292
20.698.948.835

6

. TM TRlfOC CHO NGlfOI BAN NGAN H~N
30/06/2017
Gia tri

VND
Cong ty CP Tu v~n
493.350.000
thi€t k€ va xiiy d1,tng
D6ng Thap
Doanh nghi¢p Tu
nhiin Trung Nht'.rt

D1,t ehong
YND

01/01/2017
Gia tri
YND
493 .350.000

551.488.082
21.846.549.625

}~

D1,t ehong
VND

~

iUH~N

TOAN

6.840.000.000

(6.840.000.000)

6.840.000.000

(6.840.000.000)

580.000.000

(580.000.000)

580.000.000

(580.000.000)

Sj

-~

(*)

V!\n phong lu~t su
Ph~m H6ng Hai va
c(ing Sl,f
Cong tyTNHH
Minh Hung

4.754.000.000

C6ngtyTNHH
Nang sinh hQc
thong minh

438.000.000

Tra tru6'c cho nguai
ban khac

195.988.000

(83.200.000)

297.325.502

(20.000.000)

13.301.338.000

(7.503.200.000}

8.210.675.502

p.440.000.000)

,
.-,,
/

(*) Khoan frng tru6'c cho Doanh nghi~p tu nhiin Trung Nhm Cong ty dil khoi ki¢n ra toa, theo Quy€t djnh sf>

04/2016/QDST-KDTM ngay 25/03/2016 cua Toa an nhiin diin Qu~n Th6t N6t, tinh Ciln Thcr thl Doanh nghi¢p tu
nhiin Trung Nht'.rt phai tra cho Cong ty 6,840 ty a6ng tien g6c va 2,039 ty d6ng tien lili ch~rn thanh toan .

..

19

_.


-t

/

Cong ty Ca ph~n DOCIMEXCO

Bao cao tai chinh hgp nhftt giii·a nien de}

89 Nguy~n Hu~, phuang I, Thanh ph6 Cao Lanh, tinh E>6ng Thap

Cho ky k€ toan tu ngay O110112017
CAC KHOAN"PHAI THU NGAN ~N KHAC

7

30/06/2017

•
- Phai thu v€ lai ti€n glii, ti€n cho vay

- Phai thu v€ bao hi~m xa hQi
-

T~.m

Gia tr!

Dt,r phong

Gia tri

Dt,r phong

VND

VND

VND

VND

2.284.722

-

8.690.142

438.500

ling

264.686.184

- Ky quy t~i ngan hang

64.535.625

- Phai thu nhan vien ti€n thu€ TNCN
- Phai thu v€ chi phi d~u tu c~t giam Cong ty C6 ph~n
VINACONEX Sai Gon
- Phai thu Nguy~n Hoang Giang
- Phai thu Mai Tuyen
- Phai thu nhan vien da nghi

01/01/2017

vi~c

- Phai thu C6 ph~n Nong nghi~p Tam Nang
- Phai thu khac

-

1.850.314.214

10.329.581
709.654.728

(709 .654. 728)

5.977.754
709.654.728

100.000.000
553.290.484
l .558.883.354

(100.000.000)
(553 .290.484)
(306.350.186)

100.000.000
553.290.484
17.548.162

59.316.622
5.962.730
3.329.382.530

~- ~
~

(1.669.295.398)

(288.802.024)

64.535.625
(709 .654. 728)
(100.000.000)
(553.290.484)

(17.548.162)

84.316.622
5.962.730
3.400.290.461

~

~

(1.669.295.398)


Cong ty

ca

phhn DOCIMEXCO
89 Nguyi!n Hu~, phttang I, Thanh ph5 Cao Lilnh, tinh 86ng

B:\o cao tai chinh hQ"J> nhftt giih1 nien

liq

Cho ky ke toan !Lr ngay 0I10I/2017 den ngay 30/06/2017

Thap
8

. NQ'XAU

30/06/2017

01/01/2017

Gia tri c6 the
Gia tri c6 th~
___
G_ia_.g._5_c
thu hfii
Gia g5c
thu hfii
VND
VND
VND
VND
Tbng gia tri cac khoan phai thu qua hl;ln thanh toan ho~c chua qua hl;ln nhung kh6 c6 kha nllng thu hfii
- Ctia hang v?t tu nong nghi~p
1.234.809.000
Thanh Xuan
- Vlln phong Lu~t stt Phl;lm
580.000.000
580.000.000
Hfing Hai va c(>ng SI!
- COng ng khach hang Chi
2.975.577.909
2.975.577.909
nhanh Campuchia
- Cong ty Cb phfin Thuy san
3.727.729.222

3.727.729.222
Hung H?u
6.840.000.000
Doanh nghi~p tu nhiin Trung
6.840.000.000
Nhtit
709.654.728
Cong ty Cb ph~n
709.654.728
VJNACONEX Sai Gon
553.290.484
553.290.484
- Ong Mai Tuyen
4.797.975
- Cac khoan khac
650.535.011
597.737.036

-

] 6.036. 787.354

4.797.975

17.218.798.379

Thong tin v€ khoan phai thu v€ lai tra ch~m ... phat sinh tu cac khoan ng qua hl;ln nhung khong duqc ghi nh~n
doanh thu

9

Doanh nghi~p tu nhan
Trung Nhlrt

2.039.175.000

2.039.175.000

. HANG TON KHO

30/06/2017

01/01/2017

Gia g6c
VND

ov Ehong

Nguyen v?t li ~u
Cong C\J, d\lng C\J
Chi phi SXKD dc'1
dang

13 .797.226.795
280.939 .300
1.357.394.896

(1.344.209.957)

Thanh ph~m
Hang hoa
Hang gtii di ban

924.209.501
651.505. 962
1.890.296.762
18.901.573.216

VND

(1.343.342.573)
( 189.927.810)

(2.877.480.340}

Gia g6c
VND

DI! Ehong
VND

11 .828.130.966
379.874.701
1.051.740.826
1.506.350. l 04
693.785.030
985.364. 702
16.445.246.329

Trong d6: Gia trj hang tfin kho t'.r d9ng; kem, mat ph~m chat khong c6 kha nllng tieu th\l tl;li thai diem cufii ky:
2.877.480.340 VND .
10

. CHI PHI XA Y Dl/NG CO BAN DO DANG

..

Xily di.mg cO' ban dO' dang
Cong trinh C\lm tuyen cong nghi~p Bae song Xang-Lap Vo(*)
- Stia cheta vlln phong cong ty

30/06/2017

01/01/2017

VND

VND

7.672.873.636

7.672.873 .636
20.56 1.024

7.672.873.636

.

7.693.434.660

(*)DI! an dugc phe duy~t theo Quyet djnh s6 2259 QD-UBND.HC ngay 22/12/2008 cua Uy ban nhan dan tinh
Dfing Thap v€ vi~c phe duy~t di! an dfiu tu xay dl!ng cong trlnh tuyen Cong nghi~p B~c song Xang; s6 du la cac
khoan chi lien quan den giai ph6ng m~t b~ng.

21

~

·'QO

~c

:1l~CH

HAN<
Y.

t

-~


~

/

Cong ty Cfi phin DOCIMEXCO

Bao

89 Nguy~n Hu~, phu
Cho

cao tai chfnh hqp nh~t giii·a nien di}

kY ke to an tu- ngay O1101/2017 den ngay 30/06/2017

11 • TAI SAN C(H>JNH Hiru HINH
Nha cfra, v~t ki~n
true

May m6c, thi~t bi

Phucrng ti~n v~ tai,
truyen dfui

Thi~t bi, di,mg Cl,l

VND

VND

VND

s5 du diu nam
- Diu tu xay di,rng ccr ban hoan thanh
- Phan lo<;ii l<;ii
sti dir cutii ky

Gia trj hao mon liiy k~

44.274.722.918

49.855.736.664

(125.100.000)
44.310.345.994

125.100.000
49.980.836.664

s5 du d§.u nam
- Kh§u hao trong kY
sti dir cutii ky

25.928.322.569

31.702.437.022

670.994.458
26.599.317.027
18.346.400.349
17.711.028.967

~

Tai san c5 d!nh khac

Ci}ng

VND

VND

VND

7.434.772.995

1.559.786.616

1.599 .23 9. 709

104.724.258.902
160.723 .076

7.434.772.995

l.559.786.616

l.599.239.709

104.884.981.978

1.541.007.354

1.859.693 .924
33.562.130.946

3.620.317.088

378.891.114
3.999.208.202

17.982.550
1.558.989.904

1.492.163 .318
37.400.064
l.529.563.382

64.284.247.351
2.964.962.110
67 .249.209.461

18.153.299.642
16.418.705.718

3.814.455.907
3.435.564.793

18.779.262
796.712

107.076.391
69.676.327

40.440.011.551
37.635.772.517

quanly

Nguyen gia

Gia tri con l~i
T<;ii ngay d§.u nam
T~i ngay cutii ky
Trongt16:

160.723.076

Gia tri con l<;ii cu5i kY cua tai san c5 d!nh hfru hinh da dung th~ ch§p, ck c5 dam bao cac khoan vay:
Nguyen gia tai san c5 dinh cu5i kY da kh§u hao h~t nhung vfui con sfr di,mg:

/1..i: I

~ v> '-''

22

\C.. ql

(t?~r

23.822.496.496 VND
36.111.101.234 VND

)> A
ff\

::i:_ .:_;,

~~-~·~

)::II


Cong ty CA ph~n DOCIMEXCO
89 Nguy€n Hu~, phtrang I, Thanh phfi Cao Uinh, tinh U6ng
Thap
12

• TAI SAN

Cho ky k~ toan tu ngay oIJO I/20 I 7 d~n ngay 30/06/2017

c6 DfNH VO HINH
Quyen su
dyng dclt

Nhi!n hieu

qlng

VND

Phfin mSm may
tinh
VND

13.511.127.005

5 I 8. I 00.000

I 4.029.227.005

VND

Nguyen gia
s6 dtr dfiu nllm
- Mua trong ky

47.300 .000

sa du- cuai ky

47.300.000

13.511.127.005

518.100.000

14.076.527.005

Gia trj hao mon lily k~
s5 du dfiu n!im
- Khclu hao trong kY

4.399.407

999.329.525

I 38.498.606

499.728.4 I 6
I 6.3 I 7.437

1.499.057.941
159.2 I 5.450

sa du· cuai ky

4.399.407

1.137.828.131

516.045.853

1.658.273.391

42.900.593

12.511.797.480
12.373.298.874

18.371.584
2.054.147

12.530.169.064
12.418.253.614

Gia tri con l~i

Ti;ti ngay dfiu n!im
T~i ngay cu6i ky
13

Bao cao tai chinh hQ'p nh ~t giii'a nien <1{1

47.300.000

. BAT D(>NG SAN DAU TU"
B~t d{lng san dfiu tu· cho thue
Ca so hi;t tfing

VND
Nguyen gia
s6 du dfiu nllm

I 8.380.777.630

sa du· cu6i ky

18.380.777.630

~'

\N

,\Cf

Gia tri hao mon lily k~
s6 du d§u n1im

- Khclu hao trong ky

3.778.639.868
208.892.527

sa du· cu6i ky
Gia trj con l~i
Ti;ti ngay dfiu n1im
T~i ngay cu6i ky

3.987 .532.395
I 4.602. I 37.762
14.393.245.235

Khu Cong nghi~p Song H~u ctia COng ty da c6 quy€t dinh thu h6i ctia UBND tinh E>6ng Thap xem chi ti€t t<;ti
thuy€t minh s6 39 .

..

23


Cong ty

ca phfln DOCIMEXCO

Bao cao tai chinh hc;»p nh~t giii·a nicn dq

89 Nguyen Hue, phuong 1, Thanh ph6 Cao Ulnh, tinh Dang
Thap

14

a)

. CHI PHI TRA TRlfOC
30/06/2017
VND

01/01/2017
VND

6.264.638
47.194.940
49.060.333
29.169.670
15.982.182
134.189.917

5.578.392

20.488.490
31.456.363
I I 6.606.048

281.861.680

174.129.293

551. 796.088
244.296.187

89.983.678

503.372.177
335.249.256
17.134.108
69.411.915

886.075.953

925.167.456

Ng~n h~n

Chi
Chi
Chi
Chi
Chi
Chi

b)

Cho ky ke to an tu ngay o110I/2017 den ngay 30/06/2017

phf cong c1,1 d1,1ng c1,1 cha phan b6
phf ti~n thue ddt cha phfin b6
phf bao bl Juan chuy€n cha phan b6
phi bao hiem cha phan b6
phi stra chua tai san cha phan b6
phi tra trn6'c ng~n lwn khac

Dai

h~n

Chi
Chi
Chi
Chi

phi cilng c1,1 d1,1ng c1,1 cha phan b6
phi sua chua 16'n TSCD cha phan b6
phi cho ky thu~t vien
phf tra trn6'c dai h~n khac

.
24