Đề thi vào ngân hàng Vietinbank CÓ ĐÁP ÁN CHI TIẾT

Giải BT 2 ở trên:
Thời gian luân chuyển hàng hóa BQ & Thời gian thu hồi vốn
dùng để xác định kỳ hạn cho vay DN này (Cho nên ko cần biết CT
tính ra 2 khoản mục trên là bao nhiêu)
Ở trong BT: Thời gian cấp HMTD = Thời gian SX hạt điều (3
tháng) + Thời gian xuất khẩu điều & bán ra nc ngoài (4 tháng) =>
Khoảng thời gian cần thiết cho phương án sxkd là 7 tháng. Tuy
nhiên Dn cần có 5 tháng => Khoảng thời gian cho vay tối đa là 5
tháng
- Tiếp theo là xác định hạn mức cho vay:
Bước 1: Thẩm định TS
- Xem TS thế chấp đủ chưa: 70% x 75 tỷ = 52,5 (tỷ đồng)
Bước 2: Thẩm định PÁ kinh doanh.
- Tổng chi phí từ PÁ = 11.000 x (6.500.000 + 70.000 + 500.000) =
77,77 (tỷ đồng)
=> Hạn mức cho vay = Tổng tiền KH cần vay - Vốn chủ sở hữu
tham gia = 77,77 tỷ - 30% x 77,77 tỷ = 54,439 (tỷ đồng)


Giả thiết: KH đủ điều kiện vay, NH đủ vốn.
Vậy Hạn mức cho vay = Min (Bước 1; Bước 2) = 52,5 (tỷ đồng) &
thời gian cho vay tối đa là 5 tháng


Giải đề thi vào vietinbank 2009
Câu 1 : trình bày các khái niệm về cầm cố , thế chấp , bảo lãnh theo
bộ luật dân sự nước CHXHCNVN
Giải:
Điều 326. Cầm cố tài sản của bộ luật dân sự 2005

Cầm cố tài sản là việc một bên (sau đây gọi là bên cầm cố) giao tài sản
thuộc quyền sở hữu của mình cho bên kia (sau đây gọi là bên nhận cầm
cố) để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự.
Điều 342. Thế chấp tài sản
1. Thế chấp tài sản là việc một bên (sau đây gọi là bên thế chấp) dùng
tài sản thuộc sở hữu của mình để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự
đối với bên kia (sau đây gọi là bên nhận thế chấp) và không chuyển giao
tài sản đó cho bên nhận thế chấp.
Trong trường hợp thế chấp toàn bộ bất động sản, động sản có vật phụ
thì vật phụ của bất động sản, động sản đó cũng thuộc tài sản thế chấp.
Trong trường hợp thế chấp một phần bất động sản, động sản có vật
phụ thì vật phụ thuộc tài sản thế chấp, trừ trường hợp các bên có thoả
thuận khác.
Tài sản thế chấp cũng có thể là tài sản được hình thành trong tương lai.


2. Tài sản thế chấp do bên thế chấp giữ. Các bên có thể thỏa thuận giao
cho người thứ ba giữ tài sản thế chấp.
3. Việc thế chấp quyền sử dụng đất được thực hiện theo quy định tại
các điều từ Điều 715 đến Điều 721 của Bộ luật này và các quy định khác
của pháp luật có liên quan.
Điều 361. Bảo lãnh
Bảo lãnh là việc người thứ ba (say đây gọi là bên bảo lãnh) cam kết với
bên có quyền (sau đây gọi là bên nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ
thay cho bên có nghĩa vụ (sau đây gọi là bên được bảo lãnh), nếu khi
đến thời hạn mà bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện
không đúng nghĩa vụ. Các bên cũng có thể thoả thuận về việc bên bảo
lãnh chỉ phải thực hiện nghĩa vụ khi bên được bảo lãnh không có khả
năng thực hiện nghĩa vụ của mình.
Câu 2 : định nghĩa thời hạn cho vay ? nêu căn cứ xác định thời hạn

cho vay, mức trả nợ từng kì hạn đối với cho vay theo dự án đâu tư
Giải
 Định nghĩa thời hạn cho vay
Thời hạn cho vay là khoảng thời gian tính từ khi khách hàng bắt đầu
nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi được thỏa thuận
trong hợp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng


(theo điều 3 QĐ 1627/2001 của NHNN )
 Căn cứ xác định thời hạn cho vay , mức trả nợ từng kì hạn đối với
cho vay theo dự án đầu tư
- căn cứ xác định cho vay:
Tổ chức tín dụng và khách hàng căn cứ vào chu kì sản xuất , kinh
doanh , thời hạn thu hồi vốn đầu tư , khả năng trả nợ của khách
hàng và nguồn vốn vay của tổ chức tín dụng để thỏa thuận cho vay.
Đối với pháp nhân VN và nước ngoài thì thời gian cho vay kko quá
thời gian hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy
phép hoạt động tại việt nam ; đối với cá nhân nước ngoài , thời hạn
cho vay không vượt quá thời hạn được phép sinh sống, hoạt động
tại việt nam (điều 10 QĐ 1627-NHNN )
Đối với cho vay dự án đầu tư cần bổ sung thêm 1 số yêu cầu khác
như
+ kế hoạch sử dụng vốn của doanh nghiệp như vốn trong các
giai đoạn thi công hay chạy thử cần sử dụng
+ các hồ sơ pháp lý quan trọng đến thời gian hoạt động của
dự án đầu tư
+ các nguồn trả nợ của dự án đầu tư , khả năng sinh lời trong
các giai đoạn của dự án

+ ngân hàng và khách hàng về thời gian ân hạn của dự án đầu
tư. Trong trường hợp vì nguyên nhân khách quan mà khách hàng
không thể thực hiên đúng thời gian ân hạn đã thỏa thuận thì ngân
hangfcos thể xem xét và điều chỉnh thời gian ân hạn phù hợp với
tình hình thực tế vì nó sẽ liên quan đến thời gian trả nợ sau này.
- Mức trả nợ từng kì hạn
Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận về việc trả nợ gốc và lãi
vốn vay như sau
+ nếu khách hàng rút hết vốn trong thời gian ân hạn :
Căn cứ số tiền khách hàng đã nhận nợ , ngày bắt đầu nhận nợ và các
điều khoản trong hợp đồng tín dụng, thì ngân hàng kí phụ lục hợp đồng
tín dụng xác định lich trả nợ chi tiết cho số vốn vay đã rút ,cụ thể : thời
gian của 1 kì hạn trả nợ và số kì hạn trả nợ , số tiền phải trả của từng kì
hạn trả nợ
+ nếu khách hàng chưa rút hết vốn trong thời gian ân hạn
Ngay sau khi hết thời gian ân hạn , căn cứ vào số tiền khách hàng đã
nhận nợ , ngày bắt đàu nhận nợ , tiến độ thực hiện dự án và các điều
khoản đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng thì ngân hàng kí phụ lục
tín dụng đã xác định lịch trả nợ chi tiết cho số tiền vay đã rút, cụ thể :


thời gian của 1 kì hạn trả nợ và số kì hạn trả nợ , số tiền phải trả của
từng kì hạn trả nợ
Khi khách hàng rút hết vốn , căn cứ vào số tiền nhận nợ tiếp theo , thì
ngân hàng phân bổ cho

các kì hạn còn lại và kí phụ

lục hợp đồng tín dụng sửa đổi trả nợ chi tiết cho phần dư hiện có và các
kì

hạn còn phải trả

Câu 3 : nếu anh (chị ) là cán bộ tín dụng , khi nhận tài sản làm bảo đảm
tiền vay, những loại tài sản nào anh ( chị ) sẽ không nhận làm bảo đảm
?
Giải :
Khái niệm : Tài sản bảo đảm là tài sản mà bên bảo đảm dùng để bảo
đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với bên nhận bảo đảm
Những loại tài sản không được phép nhận làm tài sản bảo đảm bao
gồm :
- Tài sản bị cấm giao dịch theo quy định của luật pháp tai thời điểm
xác lập giao dịch bảo đảm
+ tài sản đo là hàng hóa bị cấm lưu thông


+ tình trạng pháp lý của tài sản chưa được xác lập tại thời điểm
giao dịch bảo đảm như quyền sử dụng đất chưa được cấp sổ đỏ,
nhà ở chưa được cấp sổ hồng …)
- Tài sản đã bảo đảm nghĩa vụ dân sự khác và giá trị tại thời điểm
xác lập giao dịch bảo đảm < giá trị nghĩa vụ được bảo đảm, trừ
trường hợp có thỏa thuận khác hoặc quy định khác của pháp luật
cho phép thì mới được làm tài sản bảo đảm
- Tài sản được hình thành trong tương lai nhưng chủ sở hữu tài sản
không có chứng thực về quyền sở hữu tài sản đó (quyền sử dụng
với đất )
- Với tài sản nhận bảo đảm từ bên thứ 3 bảo lãnh :
+ giống 3 điều kiện trên và
+ tài sản không được bên thứ 3 chấp nhận bảo lãnh cho bên thực
hiện bảo đảm tài sản

- Tài sản không có thật,không xác lạp được giá trị tài sản bảo đảm
và chủ sở hữu…
- Tài sản là các khoản phải thu không hợp lẹ , hợp pháp của DN
- Các giấy tờ có giá : hối phiếu, chứng chỉ tiền gửi…hết hạn , không
thỏa mãn để giao dịch theo luật các công cụ chuyển nhượng…


- Thời hạn sử dụng tài sản làm tài sản bảo đảm < thời hạn làm tài
sản bảo đảm
- Các tài sản không có giá tri kinh tế , khả năng sinh lời
Câu 5
Giải :
Bước 1 : xác định hạn mức cho vay theo tài sản thế chấp
75 tỷ * 70% = 52.5 triệu
Bước 2 ; xác định hạn mức cho vay theo theo hạn mức thực tế của
doanh nghiệp
- Xác định tổng chi phí phát sinh
Chi phí giá mua :11.000 tấn * 6.500.000đ/ tấn=
Chi phí vận chuyển : 11.000 tấn* 70.000đ/ tấn=
Chi phí bán hàng : 11.000 tấn * 500.000 đ /tấn =
 Tổn chi phí là 77,77 tỷ
- Xác định số vốn cần vay thực tế :
Số tiền vay vốn = tổng chi phí dự án – số vốn chủ sở hữu
= 77.77- 77.77* 30 %


= 54.439 tỷ > 52.5 tỷ
( vốn chủ hữu tham gia yêu cầu phải có tổi thiểu là 30% )
Vậy số vốn vay được cấp cho doanh nghiệp sẽ là 52.5 tỷ
Bước 3 : xác định thời gian cho vay

Theo đề:
- thời gian luân chuyển vốn bình quân là 3 tháng
- thời gian thu hồi vốn là 4 tháng
 tổng thời gian phương án kinh doanh là 3+4 = 7 tháng
tuy nhiên , DN chỉ cần 5 tháng để hoàn thành quá trình thu mua
 thời hạn cho vay sẽ là 5 tháng
bài tập đầu tiên, hẹn mọi người có thời gian sẽ giải .