PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG vốn tại NGÂN HÀNG ĐÔNG á PHÒNG GIAO DỊCH PHƯỚC LONG
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (757.92 KB, 97 trang )
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
*********
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG
VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á
PHÒNG GIAO DỊCH PHƯỚC LONG
Giáo viên hướng dẫn:
Sinh viên thực hiện:
LÊ PHƯỚC HƯƠNG
DƯƠNG THỊ THÚY HẰNG
MSSV: 4084510
Lớp : KẾ TOÁN TỔNG HỢP - K34
CẦN THƠ 2012
Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long
LỜI CẢM TẠ
Trước tiên, em kính gửi lời cám ơn chân thành đến Quý Thầy Cô, đặc biệt là Quý
Thầy Cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh Trường Đại Học Cần Thơ đã nhiệt tình
giảng dạy, tận tâm truyền đạt cho em nhiều kiến thức suốt thời gian học tập ở trường.
Em kính gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Lãnh Đạo, Cô Chú, Anh Chị công
tác tại Ngân Hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long, đặc biệt là các Anh, Chị
Phòng Kế Hoạch - Kinh Doanh, Phòng kế toán - Ngân quỹ đã tận tình giúp đỡ và hướng
dẫn em hoàn thành tốt nhiệm vụ trong thời gian thực tập.
Em kính gửi lời cảm ơn chân thành đến cô Lê Phước Hương đã tận tình hướng
dẫn giúp em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này.
Do kiến thức còn hạn hẹp nên bài luận văn của em không tránh khỏi những thiếu
sót. Rất mong nhận được sự đóng góp của Quý Thầy Cô và Ban Lãnh Đạo Ngân hàng
giúp em khắc phục được những thiếu sót và khuyết điểm.
Cuối cùng, em xin kính gửi đến Quý Thầy Cô, Ban Giám Đốc và toàn thể Quý
Cô Chú, Anh Chị đang công tác tại Ngân hàng lời chúc sức khỏe và thành đạt.
Trân trọng!
Cần Thơ, Ngày …Tháng…Năm 2012
Sinh viên thực hiện
Dương Thị Thúy Hằng
GVHD: Lê Phước Hương
i
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long
LỜI CAM ĐOAN
Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và
kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên
cứu khoa học nào.
Cần Thơ, Ngày … Tháng… Năm 2012
Sinh viên thực hiện
Dương Thị Thúy Hằng
GVHD: Lê Phước Hương
ii
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Phước Long, Ngày tháng
năm 2012
GIÁM ĐỐC
GVHD: Lê Phước Hương
iii
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Cần Thơ, Ngày … Tháng … Năm 2012
Giáo viên hướng dẫn
Lê Phước Hương
GVHD: Lê Phước Hương
iv
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Cần Thơ, Ngày … Tháng … Năm 2012
Giáo viên phản biện
GVHD: Lê Phước Hương
v
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Cần Thơ, Ngày … Tháng … Năm 2012
Giáo viên phản biện
GVHD: Lê Phước Hương
vi
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Cần Thơ, Ngày … Tháng … Năm 2012
Giáo viên phản biện
GVHD: Lê Phước Hương
vii
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long
MỤC LỤC
Trang
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU........................................................................1
1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI ........................................................................................... 1
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .................................................................................... 2
1.2.1 Mục tiêu chung.................................................................................................. 2
1.2.2 Mục tiêu cụ thể.................................................................................................. 2
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU....................................................................................... 2
1.4.1 Không gian ........................................................................................................ 2
1.4.2 Thời gian ........................................................................................................... 2
1.4.3 Đối tượng nghiên cứu........................................................................................ 2
1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU........................................................................................ 2
CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN
CỨU..............................................................................................................4
2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN......................................................................................... 4
2.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại ................................................................. 4
2.1.2 Nguồn vốn của ngân hàng................................................................................. 5
2.1.2.1 Vốn tự có.................................................................................................. 5
a. Vốn điều lệ ................................................................................................... 5
b. Các quỹ dự trữ.............................................................................................. 5
c. Các nguồn vốn khác ..................................................................................... 6
2.1.2.2 Nguồn vốn huy động................................................................................ 6
a. Tiền gửi của các tổ chức kinh tế................................................................... 6
b. Tiền gửi tiết kiệm ......................................................................................... 7
c. Nguồn vốn huy động thông qua chứng từ có giá ......................................... 8
d. Nguồn vốn đi vay ......................................................................................... 9
e. Nguồn vốn hình thành trong thanh toán..................................................... 10
f. Các nguồn khác........................................................................................... 10
2.1.3 Rủi ro các loại nguồn vốn khác nhau .............................................................. 10
2.1.4 Nhiệm vụ và vai trò của huy động vốn ........................................................... 11
2.1.4.1 Nhiệm vụ................................................................................................ 11
2.1.4.2 Vai trò .................................................................................................... 12
GVHD: Lê Phước Hương
viii
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long
2.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của ngân hàng 12
a. Phân tích tổng quát nguồn vốn ........................................................................ 12
b. Phân tích nguồn vốn huy động ....................................................................... 13
c. Phân tích vốn vay ............................................................................................ 13
d. Phân tích vốn tự có của ngân hàng.................................................................. 13
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU......................................................................... 14
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu.......................................................................... 14
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu ........................................................................ 14
CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN PHƯỚC .........16
3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐÔNG Á PHÒNG GIAO DỊCH
PHƯỚC LONG .........................................................................................16
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển...................................................................... 16
3.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng Đông Á ................................ 16
3.1.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng Đông Á phòng giao dịch huyện
Phước Long .................................................................................................................... 19
3.1.2 Cơ cấu tổ chức................................................................................................. 20
3.1.2.1 Sơ đồ tổ chức.......................................................................................... 20
3.1.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các bộ phận ................................................ 20
a. Ban giám đốc............................................................................................... 20
b. Phòng kế toán và ngân quỹ ......................................................................... 21
c. Phòng tín dụng ........................................................................................... 21
d. Phòng hành chính........................................................................................ 22
e. Phòng gaio dịch và thẻ ................................................................................ 22
3.1.3 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long23
3.1.3.1 Các lĩnh vực kinh doanh chủ yếu ........................................................... 23
3.1.3.2 Các lĩnh vực hoạt động .......................................................................... 23
3.2 CÁC SẢN PHẨM HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG ĐÔNG
Á PHÒNG GIAO DỊCH PHƯỚC LONG ..............................................24
3.2.1 Đối với khách hàng là cá nhân ........................................................................ 24
3.2.2 Đối với khách hàng doanh nghiệp .................................................................. 29
3.2.3 Dịch vụ giữ hộ vàng ........................................................................................ 30
GVHD: Lê Phước Hương
ix
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long
3.3 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG
ĐÔNG Á PHÒNG GIAO DỊCH PHƯỚC LONG TRONG GIAI
ĐOẠN 2009-2011.......................................................................................30
3.3.1 Doanh thu ........................................................................................................ 32
3.3.2 Chi phí............................................................................................................. 32
3.3.3 Lợi nhuận ........................................................................................................ 32
3.4 LỢI NHUẬN VÀ KHÓ KHĂN............................................................................. 33
3.4.1 Thuận lợi ......................................................................................................... 33
3.4.2 Khó khăn ......................................................................................................... 34
3.4.3 Định hướng hoạt động của ngân hàng ............................................................ 35
CHƯƠNG 4 : PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG
VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á PHÒNG GIAO DỊCH PHƯỚC
LONG .........................................................................................................36
4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG
ĐÔNG Á PHÒNG GIAO DỊCH PHƯỚC LONG ................................36
4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG
ĐÔNG Á PHÒNG GIAO DỊCH PHƯỚC LONG .................................41
4.2.1 Phân tích tình hình huy động vốn phân theo hình thức huy động................... 41
4.2.2 Phân tích tình hình huy động vốn phân theo kỳ hạn ....................................... 47
4.2.3 Phân tích tình hình huy động vốn phân theo thành phần kinh tế .................... 51
4.2.4 Phân tích tình hình huy động vốn phân theo loại tiền gửi .............................. 54
4.2.5 Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn ............................ 58
4.2.6 So sánh tình hình huy động vốn với các ngân hàng cùng địa bàn .................. 59
4.3 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG
VỐN CỦA NGÂN HÀNG ........................................................................................... 63
4.3.1 Lãi suất ............................................................................................................ 63
4.3.2 Tỷ giá hối đoái ................................................................................................ 65
4.3.3 Chính sách của ngân hàng............................................................................... 67
4.3.4 Thói quen của người dân................................................................................. 68
4.3.5 Tình hình kinh tế địa phương .......................................................................... 68
4.3.6 Đối thủ cạnh tranh........................................................................................... 69
GVHD: Lê Phước Hương
x
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long
CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY
ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á PHÒNG GIAO DỊCH
PHƯỚC LONG .........................................................................................70
5.1 ƯU THẾ, NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN CỦA NHỮNG
TỒN TẠI TRONG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN
HÀNG ĐÔNG Á PHÒNG GIAO DỊCH PHƯỚC LONG ....................70
5.1.1 Ưu điểm........................................................................................................... 70
5.1.2 Nhược điểm..................................................................................................... 71
5.2 GIẢI PHÁP..........................................................................................73
5.2.1 Gia tăng quy mô huy động vốn ........................................................................ 73
5.2.2 Đa dạng hóa sản phẩm huy động huy động vốn .............................................. 74
5.2.3 Giảm chi phí hoạt động huy động vốn ............................................................. 75
5.2.4 Gia tăng tính ổn định cho nguồn vốn huy động của ngân hàng....................... 75
5.2.5 Nâng cao nguồn vốn huy động từ ngoại .......................................................... 76
5.2.6 Điều hòa giữa cho vay và huy động vốn.......................................................... 77
5.2.7 Phân tích đối thủ cạnh tranh............................................................................ 77
CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ..........................................79
6.1 KẾT LUẬN ..........................................................................................79
6.2 KIẾN NGHỊ.........................................................................................80
6.2.1 Đối với Chính phủ........................................................................................... 80
6.2.2 Đối với ngân hàng Nhà nước Việt Nam.......................................................... 80
6.2.3 Đối với ngân hàng Đông Á phòng giao dich huyện Phước Long................... 81
TÀI LIỆU THAM KHẢO ........................................................................83
GVHD: Lê Phước Hương
xi
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long
DANH MỤC BẢNG
Trang
Bảng 3.1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ĐÔNG Á
PHÒNG GIAO DỊCH PHƯỚC LONG TRONG GIAI ĐOẠN 2009-2011 .................. 31
Bảng 4.1: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 2009-2011..................... 36
Bảng 4.2: VỐN HUY ĐỘNG PHAN THEO HÌNH THỨC HUY ĐỘNG NĂM 20092011................................................................................................................................ 42
Bảng 4.3:VỐN HUY ĐỘNG PHÂN THEO KỲ HẠN NĂM 2009-2011..................... 47
Bảng 4.4: VỐN HUY ĐỘNG PHÂN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ NĂM 20092011................................................................................................................................ 51
Bảng 4.5: VỐN HUY ĐỘNG PHÂN THEO LOẠI TIỀN NĂM 2009-2011 ............... 55
Bảng 4.6: HUY ĐỘNG VỐN TRÊN TỔNG NGUỒN VỐN........................................ 58
Bảng 4.7: TỔNG DƯ NỢ TRÊN VỐN HUY ĐỘNG ................................................... 59
Bảng 4.8: THỊ PHẦN HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN
HUYỆN PHƯỚC LONG 2009-2011............................................................................. 60
Bảng 4.9: LÃI SUẤT TIỀN GỬI TIẾT KIỆM 22/3/2012............................................. 62
Bảng 4.10:LÃI SUẤT HUY ĐỘNG BÌNH QUÂN NĂM 2009-2011.......................... 63
Bảng 4.11: TỶ GIÁ NGOẠI TỆ 30/3/2012................................................................... 66
GVHD: Lê Phước Hương
xii
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long
DANH MỤC HÌNH
Trang
Hình 3.1: Biểu đồ doanh thu chi phí lợi nhuận .............................................................. 31
Hình 4.1: Biểu đồ cơ cấu nguồn vốn.............................................................................. 37
Hình 4.2: Biểu đồ vốn chuyển đi ................................................................................... 41
Hình 4.3: Biểu đồ tình hình vốn huy động phân theo hình thức huy động vốn............. 42
Hình 4.4: Biểu đồ tình hình vốn huy động phân theo kỳ hạn ........................................ 48
Hình 4.5: Biểu đồ tình hình vốn huy động phân theo thành phần kinh tế ..................... 52
Hình 4.6: Biểu đồ tình hình vốn huy động phân theo loại tiền gửi................................ 55
Hình 4.7: Biểu đồ lãi suất bình quân của tiền gửi .......................................................... 63
GVHD: Lê Phước Hương
xiii
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
NHNN: ngân hàng nhà nước
NHTW: ngân hàng Trung Ương
NHTM: ngân hàng thương mại
CMND: giấy chứng minh nhân dân
QĐ: quy định
CPI: chỉ số giá tiêu dùng
TCTD: phòng tài chính tín dụng
TG: tiền gửi
TCKT: tổ chức kinh tế
VHĐ: vốn huy đđộng
VNĐ: đồng Việt Nam
USD: đô la mỹ
EUR: đơn vị tiền tệ của liên minh tiền tệ Châu Âu
AUD: đồng đôla Australia
CAD: đồng đôla Canađa
GVHD: Lê Phước Hương
xiv
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đông Á Phòng giao dịch Phước Long
CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU
1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
Trong xu thế hội nhập hiện nay, nền kinh tế Việt Nam đang phát triển một
cách nhanh chóng. Các doanh nghiệp không ngừng mọc lên và phát triển thì vai
trò của các ngân hàng thương mại trong ngoài nước càng ngày càng quan trọng.
Lần lượt các ngân hàng đã xuất hiện ngày càng nhiều, kèm theo chất lượng dịch
vụ càng ngày càng nâng cao. Chính vì vậy mà lĩnh vực thương mại cũng như hệ
thống ngân hàng không ngừng tự hoàn thiện mình trong quá trình sản xuất kinh
doanh, luôn phấn đấu để tìm và giữ một chỗ đứng trên thương trường mà điều
cạnh tranh là không thể tránh khỏi. Để hoàn thành vai trò tài chính trung gian thì
ngân hàng phải đứng vững và phát triển không ngừng. Đứng trước tình hình kinh
tế thế giới bất ổn, trong nước thì lạm phát tăng cao, tỷ giá ngoại tệ thay đổi liên
tục, giá vàng tăng liên tục,… Khiến cho các nhà kinh doanh lẫn người tiêu dùng
điêu đứng. Bên cạnh đó không ít ngân hàng đứng trên bờ vực phá sản. Từ đây,
một vấn đề quan tâm hàng đầu của các doanh nghiệp và các ngân hàng trong
nước là nguồn vốn kinh doanh. Xuất phát từ nhu cầu này, đặt ra cho các ngân
hàng một nhiệm vụ vô cùng quan trọng là phải thu hút tối đa nguồn vốn nhàn
rỗi trong xã hội để đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn tín dụng của doanh nghiệp. Vì
vậy các ngân hàng cần phải có chiến lược huy động vốn cho tốt mới đáp ứng
được nhu cầu này.Việc huy động vốn và sử dụng nguồn vốn hợp lý đối với ngân
hàng là điều không dễ dàng. Đông Á là một trong những ngân hàng Việt Nam
phải đối đầu với những áp lực hiện nay. Để có thể đứng vững trên thị trường, các
ngân hàng phải tìm ra một hướng đi đúng để từ đó phát huy những lợi thế và
khắc phục những hạn chế trong quá trình hoạt động của mình, tạo tiền đề vững
chắc cho ngân hàng trên con đường phía trước. Do đó, việc huy động vốn một
cách hợp lý và hiệu quả rất quan trọng đối với tình hình kinh tế hiện nay. Xuất
phát từ yêu cầu thực tiễn trên, tôi quyết định chọn đề tài “Phân tích tình hình huy
động vốn tại Ngân Hàng Đông Á Phòng giao dịch Phước Long” làm đề tài
nghiên cứu của mình.
GVHD: Lê Phước Hương
1
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đông Á Phòng giao dịch Phước Long
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng Đông Á phòng giao dịch
Phước Long. Từ đó rút ra điểm mạnh điểm yếu của ngân hàng nhằm đưa ra giải
pháp kinh doanh cho ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long trong thời
gian tới.
1.2.2 Mục tiêu cụ thể
o Phân tích tình huy động vốn tại ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước
Long.
o Dựa vào các chỉ tiêu huy động vốn để đánh giá hiệu quả hoạt động huy động
vốn của ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long.
o Phân tích tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận của ngân hàng Đông Á phòng
giao dịch Phước Long.
o Đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của
ngân hàng Đông Á phòng giao dịch Phước Long.
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Không gian
Ngân hàng Đông Á phòng giao dịch huyện Phước Long.
1.3.2 Thời gian
Thời gian nghiên cứu đề tài: từ ngày 15-02-2012 đến ngày 23-04-2012
Số liệu được sử dụng để phân tích là số liệu trong 3 năm 2009, 2010, 2011
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu
Phân tích từ tổng quát đến cụ thể hoạt động huy động vốn và những nhân tố
khách quan, chủ quan tác động đến Ngân hàng qua 3 năm 2009 – 2011.
1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU
Để hoàn thành nội dung bài luận của mình, bên cạnh những kiến thức về
lý thuyết được trang bị trong suốt quá trình học ở trường và những hiểu biết
thực tế trong quá trình thực tập, em có tham khảo một số tài liệu từ các trang
web, tạp chí ngân hàng và các bài luận của các anh (chị) khóa trước. Cụ thể:
GVHD: Lê Phước Hương
2
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đông Á Phòng giao dịch Phước Long
“Phân tích tình hình huy động và sử dụng vốn tại ngân hàng Nông nghiệp
và Phát triển Nông thôn chi nhánh Quận Cái Răng” của Nguyễn Thị Lệ, GVHD
Hồ Lê Thu Trang.
Mục đích: Phân tích và đánh giá từ khái quát đến cụ thể tình hình huy
động và sử dụng vốn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển chi nhánh Cái
Răng. Từ đó rút ra những mặt tích cực cũng như hạn chế để Ngân hàng có
những kế hoạch, chiến lược phù hợp trong thời gian tới.
Phương pháp nghiên cứu: tác giả dùng phương pháp so sánh tuyệt đối, so
sánh tương đối, phương pháp tính tỷ số; mô tả, tổng hợp, phân tích, đánh giá số
liệu nhằm làm rõ cho từng mục tiêu.
Kết quả: Thông qua tài liệu này em có thể nắm được sơ bộ kiến thức về các
cách thức huy động vốn cũng như cách phân tích đánh giá tình hình huy động
vốn của một ngân hàng.
“Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ngân hàng Nông nghiệp
và Phát triển nông thôn huyện Bình Minh, tỉnh Vĩnh Long” của Phạm Thị Ngọc
Diễm, Th.S Trần Bá Trí hướng dẫn.
Mục đích: Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ngân hàng Nông
nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Bình Minh, nhằm đưa ra các giải
pháp hữu hiệu nhất giúp nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay tại ngân
hàng, đồng thời định hướng phát triển ngày càng bền vững hơn trong tương
lai.
Phương pháp nghiên cứu: tác giả dùng phương pháp so sánh tuyệt đối, so
sánh tương đối; mô tả, tổng hợp, phân tích, đánh giá số liệu nhằm làm rõ cho
từng mục tiêu.
Kết quả: Thông qua tài liệu này em biết thêm về tình hình huy động vốn và
các giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng.
GVHD: Lê Phước Hương
3
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đông Á Phòng giao dịch Phước Long
CHƯƠNG 2
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN
2.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại ra đời và phát triển gắn liền với nền sản xuất hàng
hóa, kinh doanh một loại hàng hóa rất đặc biệt đó là “tiền tệ”. Thực chất thì các
ngân hàng thương mại kinh doanh “quyền sử dụng vốn”. Nghĩa là ngân hàng
thương mại nhận tiền gửi của công chúng, các tổ chức kinh tế, xã hội và sử dụng
số tiền đó để cho vay và làm các dịch vụ tài chính với những điều kiện ràng buộc
là phải hoàn trả lại vốn gốc và lãi nhất định theo thời hạn đã thỏa thuận. Với các
chức năng là trung gian tài chính tín dụng, trung gian thanh toán, trung gian trong
việc thực hiện các chính sách của quốc gia và chức năng tạo bút tệ hay tiền ghi
sổ.
Theo Luật ngân hàng Nhà nước năm 2010 (luật sửa đổi bổ sung) thì hoạt
động ngân hàng được xác định là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân
hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp
tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán.1
Có nhiều khái niệm khác nhau về ngân hàng thương mại2:
o Ở Pháp: ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở nào thường
xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác hay hình thức khác các số
tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiếc khấu, tín dụng hay dịch vụ tài
chính.
o Ở Mỹ: ngân hàng thương mại là một công ty kinh doanh chuyên cung cấp
các dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính.
o Ở Việt Nam: ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họat
động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm
hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm
phương tiện thanh toán.
1
2
TS. Thái Văn Đại,(2012), giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại.
Wikipedia ( Bách khoa toàn thư): vi.wikipedia.org/wiki/Ngân hàng thương mại.
GVHD: Lê Phước Hương
4
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đông Á Phòng giao dịch Phước Long
2.1.2 Nguồn vốn của ngân hàng
2.1.2.1 Vốn tự có
Vốn tự có hay còn gọi là vốn chủ sở hữu của ngân hàng là bao gồm giá trị
thực có của vốn điều lệ, các quỹ dự trữ và một số nguồn vốn khác của ngân hàng
theo quy định của ngân hàng Trung ương.
a. Vốn điều lệ
Là số vốn được ghi trong điều lệ hoạt động của ngân hàng thương mại. Vốn
điều lệ của ngân hàng là do các chủ sở hữu ngân hàng đóng góp vốn điều
chuyển… Mức vốn điều lệ và phương thức đóng góp vốn điều lệ của mỗi ngân
hàng được ghi trong điều lệ hoạt động của từng ngân hàng và được ngân hàng
Trung ương phê duyệt. Mức vốn điều lệ của mỗi ngân hàng phụ thuộc vào mức
góp vốn của các chủ sở hữu ngân hàng, song nhìn chung không được thấp hơn
mức vốn pháp định mà Chính phủ quy định. Trong quá trình hoạt động của các
ngân hàng thương mại có thể tăng thêm vốn điều lệ của mình nhưng phải được sự
đồng ý chấp nhận của ngân hàng Trung ương.
b. Các quỹ dự trữ
Các quỹ dự trữ của NHTM được hình thành và tạo lập trong quá trình
hoạt động của ngân hàng nhằm sử dụng cho có mục đích nhất định.
Theo quy định của luật các tổ chức tín dụng, hàng năm tổ chức tín dụng
phải trích từ lợi nhuận sau thuế để lập và duy trì các quỹ sau:
o Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ được trích hàng năm theo tỷ lệ 5% trên lợi
nhuận ròng. Mức tối đa của quỹ do chính phủ quy định.
o Các quỹ khác: Quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, quỹ phát triển nghiệp vụ ngân
hàng…các quỹ này cũng được trích lập sử dụng theo quy định của pháp luật.
Các quỹ dự trữ sau khi đã được trích lập thì các ngân hàng thương mại
được sử dụng theo mục đích lập quỹ. Tuy nhiên, khi số tiền của quỹ chưa sử
dụng đến thì các ngân hàng thương mại có thể tạm thời huy động theo nguyên
tắc hoàn trả làm nguồn vốn kinh doanh.
c. Các nguồn vốn khác
Một số nguồn vốn khác được coi như vốn tự có của ngân hàng, bao gồm:
o Lợi nhuận giữ lại
o Thu nhập lớn hơn chi phí
GVHD: Lê Phước Hương
5
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đông Á Phòng giao dịch Phước Long
o Khấu hao tài sản cố định
2.1.2.2 Nguồn vốn huy động
Luật các tổ chức tín dụng có quy định: ngân hàng được nhận tiền gửi của
các tổ chức, cá nhân, các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không
kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại giấy tờ có giá, các loại tiền gửi khác.
a. Tiền gửi của các tổ chức kinh tế
Là số tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh
của các tổ chức kinh tế được gửi tại ngân hàng. Nó bao gồm một bộ phận vốn
tiền tạm thời nhàn rỗi được giải phóng ra khỏi quá trình luân chuyển vốn nhưng
chưa có nhu cầu sử dụng hoặc sử dụng cho những mục tiêu định sẵn vào một thời
điểm nhất định (Các quỹ như: quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự trữ tài chính, quỹ
phúc lợi khen thưởng…)
Tiền gửi không kỳ hạn
Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi gửi vào, khách hàng gửi tiền
có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho ngân hàng và ngân
hàng phải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng.
Mục đích của loại tiền gửi này là nhằm đảm bảo an toàn về tài sản, thực
hiện các khoản chi trả trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
cũng như các khoản thanh toán trong tiêu dùng của cá nhân đồng thời hạn chế
được chi phí tổ chức thanh toán, bảo quản tiền và vận chuyển tiền. Đối với ngân
hàng, loại tiền gửi này thường có sự dao động lớn vì người gửi tiền có thể gửi
tiền và rút ra bất cứ lúc nào, do đó ngân hàng chỉ có thể sử dụng tỷ lệ nhất định
để cho vay nên ngân hàng thường áp dụng lãi suất thấp cho loại tiền gửi này.
Tiền gửi có kỳ hạn
Là những khoản tiền mà khi khách hàng gửi tiền vào có sự thỏa thuận về
thời hạn rút ra giữa ngân hàng và khách hàng.
Theo nguyên tắc, đối với loại tiền gửi này, người gửi tiền chỉ được rút ra
khi đến hạn. Tuy nhiên, trên thực tế do áp lực cạnh tranh mà ngân hàng cho phép
khách hàng rút trước kỳ hạn. Trong trường hợp này, người gửi không được
hưởng lãi như tiền gửi có kỳ hạn mà sẽ được áp dụng với lãi suất không kỳ hạn
nếu rút ra truớc khi đáo hạn.
GVHD: Lê Phước Hương
6
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đông Á Phòng giao dịch Phước Long
Khác với tiền gửi thanh toán, tiền gửi định kỳ là tiền gửi tạm thời chưa sử
dụng hoặc tiền để dành của cá nhân, vì mục đích gửi tiền vào ngân hàng là nhằm
mục đích kiếm lợi tức. Đối với ngân hàng, tiền gửi định kỳ là nguồn vốn ổn định
trong kinh doanh, do đó lãi suất mà ngân hàng áp dụng cho loại tiền gửi này cao
hơn lãi suất tiền gửi thanh toán không kỳ hạn. Mặt khác để khuyến khích khách
hàng gửi tiền theo định kỳ dài hạn, thông thường ngân hàng áp dụng lãi suất cao
đối với các khoản tiền gửi dài hạn (vì tiền gửi định kỳ giúp ngân hàng có thể sử
dụng vốn đó để kinh doanh qua việc cho vay trung, dài hạn, mua sắm các thiết bị
cũng như đầu tư vào một số lĩnh vực….)
b. Tiền gửi tiết kiệm
Là khoản tiền của cá nhân được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được
xác định trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy định của tổ chức nhận tiền
gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật và bảo hiểm tiền
gửi.
Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
Là loại tiền gửi không có thời hạn đáo hạn mà người gửi muốn rút ra phải
thông báo cho ngân hàng biết trước một thời gian. Tuy nhiên, ngày nay các ngân
hàng cho phép khách hàng rút ra không cần báo trước. Tiền gửi này chủ yếu là
tiền gửi của dân cư, các tổ chức kinh tế và Chính phủ. Nhưng do nhu cầu chi tiêu
không xác định được trước nên khách hàng chỉ gửi tiền không kỳ hạn nghĩa là có
thể rút ra bất cứ lúc nào. Do đó ngân hàng không chủ động được nguồn vốn nên
loại tiền gửi này có mức lãi suất thấp.
Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
Người ký thác tiền này ở ngân hàng để sử dụng vào mục đích nhất định như
mua sắm nhà cửa, trang trải chi phí học tập cho con cái... Ngân hàng thường cấp
thêm tín dụng để bù đắp thêm phần thiếu hụt khi sử dụng vào mục đích của
người gửi tiền tiết kiệm.
Về nguyên tắc, khách hàng chỉ được rút tiền khi đáo hạn. Nếu rút vốn trước
hạn thì phải được chấp nhận của lãnh đạo ngân hàng và hưởng lãi suất không kỳ
hạn.
Về hình thức, theo truyền thống, người gửi tiền được cấp một sổ gọi là sổ
tiết kiệm, trên sổ này ghi rõ tất cả các khoản tiền gửi vào rút ra và lãi suất. Mỗi
GVHD: Lê Phước Hương
7
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đông Á Phòng giao dịch Phước Long
lần gửi tiền hoặc rút tiền, khách hàng phải xuất trình sổ tiết kiệm cho ngân hàng
để ngân hàng ghi bút toán. Ngày nay, nhiều ngân hàng đã bỏ sổ tiết kiệm, thay
vào đó cung cấp cho khách hàng bảng kê lúc gửi tiền đầu tiên và theo định kỳ
hàng tháng để phản ánh tất cả các số phát sinh.
Việc huy động vốn tiền gửi của khách hàng không những đem lại cho ngân
hàng một nguồn vốn với chi phí thấp để kinh doanh, mà còn giúp cho ngân hàng
có thể nắm bắt được thông tin, tư liệu chính xác về tình hình tài chính của các tổ
chức kinh tế và cá nhân có quan hệ tín dụng với ngân hàng, tạo điều kiện cho
ngân hàng có căn cứ để quy định mức vốn để đầu tư cho vay đối với những
khách hàng đó. Vốn tiền mà ngân hàng huy động được trên các khoản tiền gửi
của khách hàng còn là cơ sở cho các tổ chức thanh tra, kiểm toán thực hiện được
nhiệm vụ nhanh chóng, chính xác phát hiện kịp thời tham ô, trốn thuế, lừa đảo
của các doanh nghiệp làm ăn không chính đáng, xử lý kịp thời những kẻ vi phạm
pháp luật.
c. Nguồn vốn huy động thông qua chứng từ có giá
Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động
vốn, trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời gian nhất
định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa các tổ chức tín dụng
và người mua.
Giấy tờ có giá ngắn hạn
Là giấy tờ có giá có thời hạn dưới 1 năm, bao gồm kỳ phiếu, chứng chỉ tiền
gửi ngắn hạn, tín phiếu và giấy tờ có giá ngắn hạn khác.
Giấy tờ có giá dài hạn
Là giấy tờ có giá có thời hạn từ 1 năm trở lên kể từ khi phát hành đến hết
hạn, bao gồm trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn và các giấy tờ có giá dài hạn
khác.
d. Nguồn vốn đi vay
Nguồn vốn đi vay là nguồn vốn được hình thành bởi các mối quan hệ giữa
các tổ chức tín dụng với nhau hoặc giữa các tổ chức tín dụng với ngân hàng Nhà
nước. Trong trường hợp cần vốn gấp với số lượng lớn hoặc cần thiết để bù đắp
những thiếu hụt tạm thời.
Vay từ các tổ chức tín dụng khác
GVHD: Lê Phước Hương
8
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đông Á Phòng giao dịch Phước Long
Trong quá trình kinh doanh của bất cứ doanh nghiệp nào cũng có lúc phát
sinh tình trạng tạm thời thừa vốn, và ngược lại cũng phát sinh tình trạng tạm thời
thiếu vốn. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng không tránh khỏi tình trạng
đó. Đối với ngân hàng, cũng có lúc ngân hàng tập trung huy động được vốn
nhưng lại không cho vay hết, trong khi đó vẫn phải trả lãi tiền gửi. Tương tự có
thời điểm cho vay vốn lớn, nhưng khả năng nguồn vốn mà ngân hàng huy động
được không đáp ứng đủ. Vì vậy trong trường hợp đó ngân hàng có thể tiếp tục
gửi vốn tam thời chưa sử dụng vào ngân hàng khác để lấy lãi, hoặc đi vay các
ngân hàng khác.
Vay từ ngân hàng Trung ương
Ngân hàng Trung ương đóng vai trò là ngân hàng của các ngân hàng, là
người cho vay cuối cùng của nền kinh tế. Vì vậy, khi có nhu cầu, các NHTM sẽ
được NHTW cho vay vốn.
Việc cho vay vốn của NHTW đối với NHTM thông qua hình thức tái cấp
vốn. Tái cấp vốn là hình thức cấp tín dụng có đảm bảo của ngân hàng nhằm cung
ứng vốn ngắn hạn và các phương tiện thanh toán cho các NHTM. Ngoài ra,
NHTW còn thực hiện cho vay bổ sung thanh toán bù trừ giữa các NHTM. Trong
trường hợp đặc biệt, khi được Chính phủ chấp thuận, NHTW còn cho vay đối với
các tổ chức tín dụng tạm thời mất khả năng thanh toán. Khoản vay này sẽ được
ưu tiên hoàn trả trước tất cả các khoản nợ khác của tổ chức tín dụng.
e. Nguồn vốn hình thành trong thanh toán
Từ việc tổ chức thực hiện thanh toán cho doanh nghiệp và cá nhân, ngân
hàng cũng có thể huy động được bộ phận vốn đáng kể từ những qui định ký quĩ
trong thanh toán.
Trong quá trình thực hiện thanh toán qua ngân hàng giữa khách hàng, ngân
hàng thương mại huy động được vốn tiền tệ nhàn rỗi như: chênh lệch giữa thời
điểm trích tài khoản của người phải trả và thời điểm ghi có cho người thụ hưởng;
trong quá trình thanh toán phải lưu ký tiền vào tài khoản riêng ( séc bảo chi trả,
thư tín dụng, thẻ thanh toán ký quỹ,…)
GVHD: Lê Phước Hương
9
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đông Á Phòng giao dịch Phước Long
f. Các nguồn khác
Ngoài ra ngân hàng còn có thể tận dụng các nguồn vốn do các dịch vụ uỷ
thác như uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân
và thu hộ…hay tài trợ của chính phủ, của nước ngoài.
Các khoản nợ khác như thuế chưa nộp, lương chưa trả…
2.1.3 Rủi ro các loại nguồn vốn khác nhau
Việc chọn nguồn vốn tiền gửi và phí tiền gửi của ngân hàng tùy thuộc
không chỉ vào chi phí tương đối của mỗi nguồn, mà còn tùy thuộc vào rủi ro của
chúng. Những nguồn có chi phí thấp có thể tạo rủi ro cao cho ngân hàng và do
vậy, sẽ tạo khả năng gây thiệt hại nghiêm trọng hơn. Ví dụ như trước đây, ngân
hàng nhận thấy tài khoản tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm là hai trong
những nguồn vốn rẻ nhất, đặc biệt là những tài khoản tiền gửi vào hạn chế của
khách hàng (chẳng hạn như số lần gửi và rút tiền hàng tháng). Nhưng đây cũng
là những nguồn vốn lại thường dao động và “bay hơi” nhanh nhất trong điều
kiện biến động kinh tế - xã hội cũng như lãi suất. Một sự biến động tăng lãi suất
thị trường hay con số thất nghiệp gia tăng và buôn bán ế ẩm sẽ dẫn đến một
lượng lớn tài khoản tiền gửi lại này bị rút ra. Chính trong hình thức đó, các
nguồn tiền gửi nhạy cảm với lãi suất hơn, nhưng các chứng chỉ tiền gửi thị
trường tiền tệ lại tỏ ra ổn định và đáng tin cậy hơn, bởi vì các ngân hàng có thể
dễ dàng giữ chúng lại bằng cách thỏa thuận trả lãi suất cho khách hàng cao hơn
một chút so với đối thủ cạnh tranh. Ngân hàng cần phải định lượng nhiều chiều
hướng rủi ro khác nhau. Rủi ro huy động vốn bao gồm:
o Rủi ro lãi suất: Quy mô và chi phí trả lãi của mỗi nguồn vốn tiềm năng tỏ
ra nhạy cảm như thế nào đối với những thay đổi của lãi suất thị trường? Nói
cách khác, nhu cầu của khách hàng trong loại nguồn vốn có độ co giãn đối với
lãi suất ra sao? Và mức chênh lệch lãi suất của ngân hàng tương quan giữa tỷ
suất sinh lời bình quân của nguồn vốn huy động trả lãi sẽ tác động ra sao trước
bất kỳ sự thay đổi lãi suất thị trường nào.
o Rủi ro thanh khoản: Liệu có khả năng xảy ra trường hợp nguồn vốn bất
kỳ nào đó sẽ bị giảm sút trầm trọng và đột ngột hay không? Khi đó ngân hàng
phải đương đầu với sự sút giảm ngân quỹ to lớn và buộc phải tìm nguồn vay
hác với chi phí cao.
GVHD: Lê Phước Hương
10
SVTH: Dương Thị Thúy Hằng
