PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN GIA ĐỊNH CHI NHÁNH cần THƠ (2008 – 2010)
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (597.74 KB, 73 trang )
TR
NG
I H C C N TH
KHOA KINH T – QU N TR KINH DOANH
LU N V N T T NGHI P
PHÂN TÍCH HO T
I NGÂN HÀNG TH
GIA
NG TÍN D NG
NG M I C
NH - CHI NHÁNH C N TH
Giáo viên h ng d n
TR
NG CHÍ H I
PH N
(2008 – 2010)
Sinh viên th c hi n
VÕ TH NG C THÙY
MSSV: 4065970
L p: KT 0621A9
n Th , 2011
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
I CAM OAN
@&?
Tôi cam oan r ng
và k t qu phân tích trong
tài này do chính tôi th c hi n. Các s li u thu th p
tài là trung th c,
tài không trùng v i b t c
tài nghiên c u khoa h c nào.
n Th , ngày 25 tháng 04 n m 2011
Sinh viên th c hi n
Võ Th Ng c Thùy
GVHD: Tr
ng Chí H i
i
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
IC MT
@&?
Qua 4 n m h c t p và nghiên c u tôi ã
c th y cô tr
ng
ih cC n
Th nói chung và quý th y cô khoa Kinh t - Qu n tr Kinh doanh nói riêng,
truy n
t ki n th c quý báo cho tôi không ch v cách h c, cách làm mà c cách
ng khi b
c ra ti p xúc v i xã h i.
hoàn thành chuyên
ngân hàng c a mình v i
ng tín d ng t i Ngân hàng Th
Th (2008
ng m i C ph n Gia
nh - chi nhánh C n
2010) . Ngoài n l c c a b n thân, tôi xin chân thành c m n s
ng d n và góp ý nhi t tình c a th y Tr
cho
tài Phân tích ho t
n khi hoàn thành. Th y ã truy n
ng Chí H i
lúc hình thành
tài
t nh ng ki n th c chuyên môn c ng
nh nh ng kinh nghi m, nh ng góp ý vô cùng quý báu
giúp tôi hoàn thành t t
lu n v n t t nghi p c a mình.
Xin chân thành c m n quý cô chú, anh ch
ph n Gia
th c hi n
và
nh - chi nhánh C n Th
Ngân hàng Th
ng m i C
ã h tr tôi trong quá trình thu th p d li u
tài. Sau cùng, xin c m n gia ình, ng
i thân và b n bè ã giúp
ng viên tôi th c hi n hoàn thành lu n v n này.
Tuy nhiên, vì ki n th c chuyên môn còn h n ch và b n thân còn thi u
kinh nghi m th c ti n nên n i dung
mong
tài không tránh kh i nh ng thi u sót, kính
c s ch b o, góp ý thêm c a quý th y cô
tài này
c hoàn thi n
n.
t l n n a, tôi xin g i
Giadinhbank l i chúc t t
n quý th y cô và các cô chú, anh ch
p và chân thành nh t.
Xin c m n!
n Th , ngày 25 tháng 04 n m 2011
Sinh viên th c hi n
Võ Th Ng c Thùy
GVHD: Tr
ng Chí H i
ii
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
NH N XÉT C A C
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
QUAN TH C T P
@&?
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
…………….......…………………………………………………………………
…………………….......…………………………………………………………
…………………………….......…………………………………………………
…………………………………….......…………………………………………
…………………………………………….......…………………………………
………………………….………………………….......………………………….
………………………….……………………………….......…………………….
…………………………..…………………………………….......……………….
…………………………..………………………………………….......………….
…………………………..……………………………………………….......……
…………………………..……………………………………………………........
.……………………………….……………………………………………………
.…….......…………………….…………………………………………………….
………….......……………….…………………………………………………….
n Th , ngày…. Tháng…. n m 2011
GVHD: Tr
ng Chí H i
iii
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
NH N XÉT C A GIÁO VIÊN H
NG D N
@&?
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
…………….......…………………………………………………………………
…………………….......…………………………………………………………
…………………………….......…………………………………………………
…………………………………….......…………………………………………
…………………………………………….......…………………………………
………………………….………………………….......………………………….
………………………….……………………………….......…………………….
…………………………..…………………………………….......……………….
…………………………..………………………………………….......………….
…………………………..……………………………………………….......……
…………………………..……………………………………………………........
.……………………………….……………………………………………………
.…….......…………………….…………………………………………………….
………….......……………….…………………………………………………….
……………….......………….…………………………………………………….
…………………….......…….……………………………………………………..
n Th , ngày 25 tháng 05 n m 2011
Giáo viên h
Tr
GVHD: Tr
ng Chí H i
iv
ng d n
ng Chí H i
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
NH N XÉT C A GIÁO VIÊN PH N BI N
@&?
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
…………….......…………………………………………………………………
…………………….......…………………………………………………………
…………………………….......…………………………………………………
…………………………………….......…………………………………………
…………………………………………….......…………………………………
………………………….………………………….......………………………….
………………………….……………………………….......…………………….
…………………………..…………………………………….......……………….
…………………………..………………………………………….......………….
…………………………..……………………………………………….......……
…………………………..……………………………………………………........
.……………………………….……………………………………………………
.…….......…………………….…………………………………………………….
………….......……………….…………………………………………………….
n Th , ngày…..tháng 05 n m 2011
Giáo viên ph n bi n
GVHD: Tr
ng Chí H i
v
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
CL C
----------------š²›---------------Trang
Ch
ng 1: GI I THI U
1.1 S
C N THI T C A
TÀI......................................................................1
1.2 M C TIÊU NGHIÊN C U............................................................................2
1.2.1 M c tiêu chung..........................................................................................2
1.2.2 M c tiêu c th ..........................................................................................2
1.3 PH M VI NGHIÊN C U................................................................................2
1.3.1 Không gian ................................................................................................2
1.3.2 Th i gian ...................................................................................................2
1.3.3
1.4 L
Ch
it
ng nghiên c u................................................................................2
C KH O TÀI LI U CÓ LIÊN QUAN
ng 2: PH
N
NG PHÁP LU N VÀ PH
TÀI............................3
NG PHÁP NGHIÊN
U
2.1 PH
NG PHÁP LU N……………………………………………………4
2.1.1. Tín d ng ngân hàng................................................................................4
2.1.2
m b o tín d ng……………………………………………………….6
2.1.3 M t s v n
trong ho t
ng tín d ng c a ngân hàng………......……7
2.1.4 M t s ch tiêu ánh giá ho t
2.2 PH
ng tín d ng.........................................11
NG PHÁP NGHIÊN C U…………………………………...……13
2.2.1 Ph
ng pháp ch n vùng nghiên c u…………...…………………….13
2.2.2 Ph
ng pháp thu th p s li u………………………………………...13
2.2.3 Ph
ng pháp phân tích s li u.............................................................13
Ch
ng 3: PHÂN TÍCH TH C TR NG QU N LÝ NGU N V N
I NGÂN HÀNG TMCP GIA
NH - CHI NHÁNH C N TH
3.1 KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG TMCP GIA
3.2 VÀI NÉT V NGÂN HÀNG TMCP GIA
NH………………………16
NH - CHI NHÁNH
N TH ........................................................................................................17
3.2.1 S hình thành và phát tri n……………………………………………..17
GVHD: Tr
ng Chí H i
vi
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
3.2.2 C c u t ch c qu n lý.........................................................................17
3.2.3 Các s n ph m d ch v cung c p cho khách hàng ..................................19
3.3 TÌNH HÌNH HO T
Ch
NG KINH DOANH.............................................20
ng 4: PHÂN TÍCH CÁC Y U T
NH H
NG
NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP GIA
N HO T
NH - CHI
NHÁNH C N TH
4.1 TÌNH HÌNH HUY
NG V N T I NGÂN HÀNG TMCP GIA
NH -
CHI NHÁNH C N TH .................................................................................23
4.1.1 Theo hình th c huy
ng ...............................................................................24
4.1.2 Theo th i gian huy
ng ......................................................................26
4.2 PHÂN TÍCH CÁC Y U T
NH H
NG T I NGÂN HÀNG TMCP GIA
NG
N HO T
NG TÍN
NH - CHI NHÁNH C N TH .....28
4.2.1. Doanh s cho vay và doanh s thu n .................................................28
4.2.2 Tình hình d n ...................................................................................35
4.2.3 Tình hình n x u..................................................................................40
4.3
ÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP GIA
NH - CHI NHÁNH C N TH ....................................................................41
4.3.1 T su t l i nhu n .................................................................................42
4.3.2 H s thu n .........................................................................................42
4.3.3 Doanh s cho vay trên v n huy
4.3.4 T ng d n trên v n huy
ng ...................................................43
ng .............................................................43
4.3.5 Vòng quay v n tín d ng .......................................................................44
4.3.6 T l n x u .........................................................................................44
4.4 M T S NGUYÊN NHÂN R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP
GIA
NH - CHI NHÁNH C N TH ............................................................45
4.4.1 R i ro phát sinh t phía ng
i vay v n.................................................45
4.4.2 R i ro phát sinh do b n thân ngân hàng................................................45
4.4.3 R i ro t môi tr
Ch
ng 5: M T S
HO T
ng kinh doanh ..........................................................46
BI N PHÁP NH M NÂNG CAO HI U QU
NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP GIA
NH -
CHI NHÁNH C N TH
5.1 THÀNH T U VÀ H N CH ....................................................................47
GVHD: Tr
ng Chí H i
vii
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
5.2 PHÂN TÍCH SWOT...................................................................................47
5.2.1
m m nh (Strengths) ........................................................................47
5.2.2
m y u (Weaknesses) .......................................................................48
5.2.3 C h i (Opportunities) .........................................................................48
5.2.4 Thách th c (Theats) .............................................................................48
5.2.5 K t h p
m m nh và c h i...............................................................49
5.2.6 K t h p c h i và
m y u..................................................................49
5.2.7 K t h p
m m nh và thách th c ........................................................49
5.2.8 K t h p
m y u và thách th c ...........................................................49
5.3 M T S BI N PHÁP NH M NÂNG CAO HI U QU HO T
NG T I NGÂN HÀNG TMCP GIA
5.3.1 V công tác huy
5.3.2 V ho t
NG TÍN
NH - CHI NHÁNH C N TH .....51
ng v n....................................................................51
ng c p tín d ng....................................................................52
5.3.3 M t s bi n pháp khác .........................................................................54
Ch
6.1
ng 6: K T LU N VÀ KI N NGH
T LU N ....................................................................................... 56
6.2 KI N NGH ....................................................................................... 57
TÀI LI U THAM KH O..................................................................................59
GVHD: Tr
ng Chí H i
viii
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
DANH M C B NG
@&?
Trang
ng 1: TÌNH HÌNH HO T
NG KINH DOANH C A GIADINHBANK
N TH (2008 – 2010).....................................................................................20
ng 2: TÌNH HÌNH HUY
NG V N THEO HÌNH TH C HUY
NG
A GIADINHBANK C N TH (2008 – 2010) ...........................................25
ng 3: TÌNH HÌNH HUY
NG V N THEO TH I GIAN HUY
NG
A GIADINHBANK C N TH (2008 – 2010) ...........................................26
ng 4: S L
NG KHÁCH HÀNG TRONG CÔNG TÁC HUY
NG V N
I GIADINHBANK C N TH (2008 – 2010) .............................................27
ng 5: DOANH S CHO VAY VÀ THU N
C A GIADINHBANK
N TH (2008 – 2010).................................................................................28
ng 6: DOANH S CHO VAY THEO
IT
NG KHÁCH HÀNG C A
GIADINHBANK C N TH (2008 – 2010) ....................................................30
ng 7: D
N CHO VAY THEO
IT
NG KHÁCH HÀNG C A
GIADINHBANK C N TH (2008 – 2010) ....................................................39
ng 8: TÌNH HÌNH D
N QUÁ H N VÀ N X U C A GIADINHBANK
N TH (2008 – 2010).................................................................................40
ng 9: CÁC CH TIÊU ÁNH GIÁ HO T
NG TÍN D NG C A
GIADINHBANK C N TH (2008 – 2010) ....................................................41
GVHD: Tr
ng Chí H i
ix
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
DANH M C HÌNH
@&?
Trang
Hình 1: S
t ch c Giadinhbank C n th .....................................................18
Hình 2: Bi u
thu nh p, chi phí và thu nh p ròng c a Giadinhbank C n Th
(2008 – 2010)...................................................................................................21
Hình 3: Bi u
c c u ngu n v n c a Giadinbank C n Th (2008 – 2010).....23
Hình 4: Bi u
t tr ng các hình th c huy
ng trong t ng ngu n v n huy
ng
a Giadinhbank C n Th (2008 – 2010) .........................................................26
Hình 5: T tr ng doanh s cho vay các l nh v c c a khách hàng cá nhân
Giadinhbank C n Th (2008 – 2010) ...............................................................32
Hình 6: T tr ng doanh s cho vay theo ngành c a khách hàng t ch c kinh t
Giadinhbank C n Th (2008 – 2010) ...............................................................34
Hình 7: T tr ng d n cho vay các l nh v c c a khách hàng cá nhân
Giadinhbank C n Th (2008 – 2010) ...............................................................35
Hình 8: T tr ng d n cho vay theo ngành c a khách hàng t ch c kinh t
Giadinhbank C n Th (2008 – 2010) ...............................................................37
GVHD: Tr
ng Chí H i
x
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
DANH M C CH
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
VI T T T
@&?
Giadinhbank: Ngân hàng Th
ng m i c ph n Gia
Giadinhbank C n Th : Ngân hàng Th
nh
ng m i c ph n Gia
nh – chi nhánh
n Th
TMCP: Th
GVHD: Tr
ng m i C ph n
ng Chí H i
xi
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
TÓM T T
@&?
Hi n nay, a ph n các ngân hàng t i Vi t Nam
ng là ho t
u xem ho t
ng tín
ng ch y u và là ngu n thu quan tr ng c a ngân hàng. Vì th ,
vi c Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
nhánh C n Th (2008
2010)
nh - chi
giúp các nhà qu n lý c a ngân hàng có cái
nhìn t ng th h n v tình hình ho t
ng tín d ng t i chi nhánh trên
ó có nh ng bi n pháp phù h p nh m nâng cao ch t l
a bàn, t
ng tín d ng góp ph n gia
ng l i nhu n và c nh tranh v i các ngân hàng khác trong khu v c.
Thông qua nh ng s
li u
c cung c p t
phòng K
toán c a
Giadinhbank, ti n hành phân tích và so sánh các ch tiêu qua ba n m 2008, 2009
và 2010
t
c nh ng m c tiêu
ra.
K t qu phân tích cho th y, tình hình tín d ng t i Giadinhbank C n Th là
khá t t trong giai
n
u i vào ho t
ng. M c dù ra
i trong giai
kh n c a n n kinh t nói chung và tình hình b t n c a th tr
riêng; nh ng Giadinhbank C n Th c ng ã
−
ng tài chính nói
c m t s k t qu kh quan:
i kèm v i l i nhu n ròng gia t ng hàng n m là doanh s cho vay và
n c ng t ng qua các n m v i t c
trên 108%
−
t ng khá cao: trên 33%
i v i thu nh p,
i v i doanh s cho vay và d n luôn t ng h n 49%;
c dù ngu n v n huy
áp ng
n
t
n khó
ng liên t c t ng qua các n m nh ng v n ch a
nhu c u vay v n c a khách hàng, chi nhánh còn ph thu c vào ngu n
u chuy n t h i s .
ph n quan tr ng thúc
ây là m t h n ch mà ngân hàng c n kh c ph c góp
y ho t
ng tín d ng phát tri n;
− Công tác thu h i n c a ngân hàng khá t t thông qua h s thu n t ng
qua các n m và
t 86,27% vào n m 2010; trong n m này c ng xu t hi n n x u
nh ng v i t l không áng lo ng i (chi m 0,43% t ng d n );
− Vòng quay v n tín d ng c ng liên t c t ng qua các n m cho th y hi u
qu ho t
ng c a ngân hàng trong vi c s d ng v n và chú tr ng cho vay ng n
n.
t qu ngân hàng
t
c là kh quan nh ng v n còn
so v i các ngân hàng khác trên cùng
a bàn. Vì th , trong t
GVHD: Tr
xii
ng Chí H i
m c khiêm t n
ng lai ngân hàng
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
n m r ng qui mô, a d ng hóa các s n ph m tín d ng
ph n, t o s khác bi t
có th m r ng th
có th c nh tranh v i các ngân hàng khác trong khu
c.
GVHD: Tr
ng Chí H i
xiii
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
Ch
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
ng 1
GI I THI U
1.1 S
C N THI T C A
TÀI
Trong c ch th tr
nh ng ho t
ng ngày nay, ho t
ng ngân hàng là m t trong
ng quan tr ng và c n thi t. Cùng v i à phát tri n m nh m c a
n kinh t Vi t Nam và xu th c nh tranh gay g t trong quá trình h i nh p,
ngành ngân hàng càng th hi n rõ vai trò c a mình. Và trong ho t
hàng thì tín d ng là m t ho t
thu
ng c a ngân
ng quan tr ng mang l i l i nhu n ch y u. Mu n
c l i nhu n cao thì v n
then ch t là qu n lý t t các kho n m c tài s n,
nh t là kho n m c cho vay và
u t , c ng nh các ho t
ng trung gian khác.
Tuy nhiên, mu n t ng l i nhu n thì ngân hàng c ng c n ph i t ng thu nh p b ng
cách m r ng tín d ng, t ng c
ng
u t và a d ng hoá các ho t
ng d ch v
ngân hàng.
Tr
c yêu c u c n áp ng nhu c u
u t , trong nh ng n m qua ho t
ng tín d ng luôn chi m t tr ng cao trong ho t
ng c a ngân hàng. Tín d ng
cung c p ngu n v n và h tr v n cho dân c , các thành ph n kinh t ;
ng góp ph n quan tr ng trong vi c nâng cao hi u qu ho t
ng th i
ng c a ngân
hàng. Vi c nâng cao hi u qu tín d ng là th t s c n thi t, quan tr ng
ngân hàng, n n kinh t c ng nh
i v i ng
iv i
i dân.
c tiêu c a ngân hàng là chú tr ng
n s phát tri n nhanh và b n
ng nh m áp ng nhu c u c a khách hàng và mang l i l i nhu n lâu dài cho
ngân hàng.
t
c
u này thì ch t l
ng tín d ng c ng góp m t ph n
không nh . Ngân hàng TMCP Gia
nh – chi nhánh C n Th là m t trong 10 chi
nhánh c a Ngân hàng TMCP Gia
nh, và chi nhánh ch m i thành l p trong m t
th i gian ng n nên s c nh tranh v i các chi nhánh ngân hàng ã có t tr
i th tr
ng
y ti m n ng nh C n Th là không tránh kh i;
tranh v i các ngân hàng trên cùng
ch t l
c ó
có th c nh
a bàn thì chi nhánh c n quan tâm nhi u
n
ng tín d ng vì ây là hình th c mang l i l i nhu n ch y u và c ng là th
nh c a chi nhánh.Vì th , vi c “Phân tích ho t
TMCP Gia
ng tín d ng t i Ngân hàng
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)” không ch giúp cho các
nhà qu n lý th y rõ th c tr ng tín d ng t i chi nhánh; mà còn có th tìm ra nh ng
GVHD: Tr
ng Chí H i
Trang 1
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
bi n pháp nh m nâng cao ho t
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
ng tín d ng t i chi nhánh, góp ph n vào quá
trình phát tri n c a Ngân hàng TMCP Gia
nh.
1.2 M C TIÊU NGHIÊN C U
1.2.1 M c tiêu chung
Phân tích tình hình ho t
ph n Gia
ng tín d ng t i Ngân hàng Th
ng m i C
nh - chi nhánh C n Th nh m th y rõ th c tr ng tín d ng; t
nh ng gi i pháp nh m nâng cao ho t
ó
ra
ng tín d ng c a chi nhánh.
1.2.2 M c tiêu c th
− Phân tích tình hình huy
ng v n c a chi nhánh;
− Phân tích tình hình tín d ng c a chi nhánh (giai
n 2008 – 2010)
thông qua các ch tiêu doanh s cho vay, doanh s thu n , d n và n x u;
−
xu t m t s gi i pháp nh m m r ng và nâng cao ch t l
ng tín
ng c a chi nhánh.
1.3 PH M VI NGHIÊN C U
1.3.1 Không gian
Lu n v n này
TMCP Gia
o, ph
c th c hi n d a trên s li u
nh - chi nhánh C n Th ;
c cung c p t Ngân hàng
a ch 135H-135Y,
ng Tr n H ng
ng An Phú, qu n Ninh Ki u, thành ph C n Th .
1.3.2 Th i gian
− Thông tin s li u
c s d ng cho lu n v n là thông tin s li u t n m
2008 – 2010.
− Lu n v n
c th c hi n trong th i gian t ngày 22/02/2011
n ngày
30/04/2011.
1.3.3
it
Do
ng nghiên c u
u ki n v th i gian có h n và ki n th c tích l y
lu n, mà th c t ho t
c p
ng c a th tr
ng tín d ng
cm i
m c lý
t a d ng nên lu n v n ch
n m t s n i dung:
− Tình hình cho vay;
− Tình hình thu n ;
− Tình hình d n ;
− Tình hình n quá h n;
GVHD: Tr
ng Chí H i
Trang 2
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
− Gi i pháp nâng cao ho t
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
ng tín d ng c a ngân hàng TMCP Gia
nh,
chi nhánh C n Th .
1.4 L
C KH O TÀI LI U CÓ LIÊN QUAN
chu n b cho vi c th c hi n
N
TÀI
tài, tôi ã tham kh o qua m t s tài li u
nghiên c u có liên quan.
v Ph m Minh Châu, Phân tích ho t
ng ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn
huy n Châu Thành, t nh
d ng ph
ng Tháp (2003 2005) .
ng pháp phân tích th ng kê và so sánh s bi n
li u qua các n m. phân tích th c tr ng ho t
nh ng n m qua
n
a n n kinh t
c gi i quy t tho
trên c s
c, nh ng v n
còn
áng, phù h p v i xu th phát tri n chung
a ra m t s bi n pháp nh m m r ng và nâng
Phân tích ho t
ng m i C ph n Kiên Long (2005
Th nh t
bi n
t
ng tín d ng.
v Phan Th Th y,
Th
ó,
ng s
ng tín d ng t i ngân hàng trong
t ng k t l i và rút ra nh ng gì ã
ng l i, ch a
cao ch t l
ng tín d ng và bi n pháp m
tài s d ng ph
ng tín d ng c a Ngân hàng
2007) ”.
ng pháp so sánh
th y
c tình hình
ng c a doanh s cho vay, d n , doanh s thu n qua các n m. Ti p theo,
d ng các ch s
ánh giá tình hình ho t
ng tín d ng c a ngân hàng t
ó
ra các gi i pháp phát tri n tín d ng và phòng ng a r i ro tín d ng t i ngân
hàng.
v Võ Ng c Tuy n, Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng Nông
nghi p và Phát tri n Nông thôn thành ph Sóc Tr ng (2007
tài phân tích và ánh giá ho t
nhân t
nh h
th y
c tìn hình tín d ng qua các n m và
ho t
2009) .
ng tín d ng t i ngân hàng, và
ng d n theo ngành kinh t . S d ng ph
ng pháp so sánh
phân tích các nhân t
ng tín d ng qua d n theo ngành kinh t thì s d ng ph
nh h
ng
ng pháp thay
th liên hoàn.
GVHD: Tr
ng Chí H i
Trang 3
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
Ch
PH
2.1 PH
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
ng 2
NG PHÁP LU N VÀ PH
NG PHÁP NGHIÊN C U
NG PHÁP LU N
2.1.1. Tín d ng ngân hàng
2.1.1.1 Khái ni m
Là quan h kinh t
t, trong ó ng
gian nh t
i i vay ph i tr cho ng
nh. Trong quan h này
− Ng
nh t
c bi u hi n d
i cho vay c g c và lãi sau m t th i
c th hi n qua các n i dung sau:
i cho vay chuy n giao cho ng
nh, giá tr này có th d
i hình thái ti n t hay hi n
i i vay m t l
ng giá tr
i hình thái ti n t hay hi n v t nh hàng hoá, máy
móc, trang thi t b .
− Ng
i i vay ch
trong m t th i gian nh t
ngh a v hoàn tr cho ng
c s d ng t m th i l
ng giá tr chuy n giao
nh. Sau khi h t h n s d ng ng
i cho vay m t l
i i vay ph i có
ng giá tr l n h n giá tr ban
u.
2.1.1.2 Phân lo i
a) D a vào m c ích tín d ng
− Cho vay b t
và hình thành b t
ng s n là lo i cho vay liên quan
n vi c mua s m
ng s n.
− Cho vay ph c v s n xu t kinh doanh công th
cho vay
b sung v n l u
nghi p th
ng m i và d ch v .
ng nghi p là lo i
ng cho các doanh nghi p trong l nh v c công
− Cho vay nông nghi p là lo i cho vay
trang tr i các chi phí s n
xu t nh phân bón, thu c tr sâu, gi ng cây tr ng,…
− Cho vay tiêu dùng là lo i cho vay
dùng c a cá nhân nh mua s m các v t d ng
áp ng các nhu c u tiêu
t ti n, trang tr i các chi phí c a
i s ng.
b) D a vào th i h n tín d ng:
− Cho vay ng n h n là lo i cho vay có th i h n
c s d ng
bù
p s thi u h t v n l u
n 12 tháng và
ng c a các doanh nghi p và các
nhu c u chi tiêu ng n h n c a cá nhân.
GVHD: Tr
ng Chí H i
Trang 4
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
− Cho vay trung h n là lo i cho vay có th i h n trên 12 tháng
60 tháng và ch y u
c s d ng
u t mua s m tài s n c
n
nh.
− Cho vay dài h n là lo i cho vay có th i h n trên 60 tháng và
th
ng
c s d ng cho vi c áp ng nhu c u
c) D a vào m c
tín nhi m
− Cho vay không có
n thân khách hàng.
ut .
i v i khách hàng
m b o là lo i cho vay ch d a vào uy tín c a
i v i nh ng khách hàng có kh n ng tài chính m nh,
qu n tr có hi u qu … thì ngân hàng có th c p tín d ng d a vào uy tín c a b n
thân khách hàng mà không c n m t ngu n thu n th hai b sung.
− Cho vay có b o
m là lo i cho vay d a trên c s các b o
m
nh th ch p, c m c ho c b ng s b o lãnh c a bên th ba. Lo i cho vay này áp
ng cho các khách hàng không có uy tín cao
d) D a vào ph
i v i ngân hàng.
ng th c hoàn tr n vay
− Cho vay ch có m t k h n tr n hay còn g i là cho vay tr n
t l n khi áo h n.
− Cho vay có nhi u k h n tr n hay cho vay tr góp: là lo i cho
vay mà khách hàng ph i hoàn tr v n g c và lãi theo
nh k .
− Cho vay tr n nhi u l n nh ng không có k h n n c th mà tùy
kh n ng tài chính c a mình
ng
i i vay có th tr n b t c lúc nào.
2.1.1.3 Ch c n ng
a) Phân ph i l i tài nguyên
− Ng
i i vay có m t s tài nguyên t m th i ch a dùng
qua tín d ng s tài nguyên ó
− Ng
c l i ng
c ph n tài nguyên
b) Thúc
c phân ph i l i cho ng
n thông
i i vay.
i i vay c ng thông qua quan h tín d ng nh n
c phân ph i l i.
y l u thông và s n xu t hàng hóa phát tri n
− Tín d ng t o ra ngu n v n h tr cho quá trình s n xu t
th c hi n bình th
c
ng, liên t c và phát tri n.
− Tín d ng t o ngu n v n
u t , m r ng ph m vi và qui mô
n xu t.
− Tín d ng t o
thúc
u ki n
y nhanh t c
thanh toán góp ph n
y l u thông hàng hóa b ng vi c t o ra tín t và bút t .
GVHD: Tr
ng Chí H i
Trang 5
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
2.1.2
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
m b o tín d ng
2.1.2.1 Khái ni m
o
m tín d ng là vi c b o v quy n l i c a ng
trên c s th ch p, c m c tài s n thu c s h u c a ng
i cho vay d a
i i vay ho c b o lãnh
a bên th ba.
2.1.2.2 Các
c tr ng c a
− Giá tr c a
m b o tín d ng
m b o ph i l n h n ngh a v
− Tài s n
m b o ph i có s n th tr
− Tài s n
m b o có
y
c
m b o.
ng tiêu th .
c s pháp lý
ng
i cho vay có quy n
u tiên v x lý tài s n.
2.1.2.3 Các hình th c
m b o tín d ng
a) C m c tài s n
Là vi c bên i vay giao tài s n là
mình giao cho ngân hàng c t vào kho
hai. Tài s n c m c th
ng là
ng s n thu c quy n s h u c a
m b o ch c ch n ngu n thu n th
ng s n d di chuy n nên ngoài vi c ngân hàng
m gi l y ch quy n, ngân hàng còn ph i n m gi luôn tài s n ó. Khi khách
hàng vay không tr n
bán tài s n c m c
úng h n theo h p
ng tín d ng, ngân hàng
c quy n
thu n .
b) Th ch p tài s n
Là vi c bên i vay dùng tài s n là b t
mình ho c giá tr quy n s d ng
t h p pháp
b o
ng s n thu c s h u c a
m th c hi n ngh a v
i
i bên cho vay.
n c vào pháp lý, th ch p
c chia làm hai lo i:
− Th ch p pháp lý hay th ch p sang nh
ng ch quy n, là ph
th c th ch p mà khách hàng l p s n m t gi y sang nh
không có ti n tr n , ngân hàng có quy n bán tài s n
ng ch quy n
ng
khi
thu n hay qu n lý tài
n ó n u là tài s n cho thuê.
− Th ch p công b ng là các ngân hàng ch gi
ch ng nh n quy n s h u tài s n
hàng không tr
b n chính gi y
m b o cho kho n vay. Nh v y khi khách
c n , ngân hàng ph i
a ra tòa án m i phát mãi tài s n theo
phán quy t c a tòa án.
GVHD: Tr
ng Chí H i
Trang 6
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
n c vào th ch p cho nhi u món n , ng
i ta phân bi t th
ch p thành:
− Th ch p th nh t là tài s n ang th ch p cho món n th nh t.
− Th ch p th hai là tài s n ang th ch p cho món n th nh t,
nh ng giá tr th ch p còn th a ra, khách hàng em th ch p cho ngân hàng khác
vay them m t món n n a. T t nhiên trong vi c này ph i có s th a thu n c a
hai ngân hàng vì ch có m t b n chính quy n s h u tài s n. Tuy nhiên th ch p
nhi u l n th
ng dùng trong ph
ng th c cho vay
cùng nhau cho vay m t khách hàng
ng tài tr , nhi u ngân hàng
phân tán r i ro.
n c vào tài s n em th ch p:
− Th ch p tr c ti p hay còn g i là th ch p b ng tài s n hình thành
v n vay, là hình th c th ch p do v n vay t o nên.
− Th ch p gián ti p là hình th c th ch p mà trong ó tài s n th
ch p và tài s n dùng v n vay
mua là hai tài s n khác nhau.
c) B o lãnh b ng tài s n
Tài s n c a bên th ba dùng
b o
m th c hi n ngh a v b o
lãnh.
Tài s n mà khách hàng vay, bên b o lãnh dùng
ch p, b o lãnh vay v n t i các t ch c tín d ng ph i có
các
c m c , th
u ki n sau:
− Tài s n ph i thu c quy n s h u ho c thu c quy n s d ng, qu n
lý c a khách hàng.
− Tài s n
c phép giao d ch là tài s n mà pháp lu t cho phép ho c
không c m mua, bán, t ng, chuy n
i, c m c , th ch p, b o lãnh và các giao
ch khác.
− Tài s n không có tranh ch p v quy n s h u ho c quy n s d ng.
2.1.3 M t s v n
trong ho t
ng tín d ng c a ngân hàng
2.1.3.1 Nguyên t c cho vay
Ho t
ng tín d ng c a ngân hàng tuân th các nguyên t c sau:
Nguyên t c 1: Ti n vay
trên h p
u ã
GVHD: Tr
c s d ng úng m c ích ã th a thu n
ng tín d ng.
Theo nguyên t c này, ti n vay ph i
c s d ng úng cho các nhu
c bên vay trình bày v i ngân hàng và
c ngân hàng cho vay ch p
ng Chí H i
Trang 7
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
nh n.
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
ó là các kho n chi phí, nh ng
it
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
ng phù h p v i n i dung s n xu t
kinh doanh c a bên vay. Ngân hàng có quy n t ch i và h y b m i yêu c u vay
n không
c s d ng úng m c ích ã th a thu n. Vi c s d ng v n vay sai
c ích th hi n s th t tín c a bên vay và h a h n nh ng r i ro cho ti n vay.
Do ó tuân th nguyên t c này, khi cho vay ngân hàng có quy n yêu c u bu c
bên vay ph i s d ng ti n vay úng m c ích ã cam k t và th
sát hành
ng c a bên vay v ph
ng di n này.
Nguyên t c 2: Ti n vay ph i
úng h n ã th a thu n trên h p
ng xuyên giám
c hoàn tr
y
c g c và lãi
ng tín d ng.
Nguyên t c này b t ngu n t b n ch t c a tín d ng là giao d ch
cung c u v v n, tín d ng ch là giao d ch quy n s d ng v n trong m t th i gian
nh t
nh. Trong kho ng th i gian cam k t giao d ch, ngân hàng và bên vay th a
thu n trong h p
ng tín d ng r ng ngân hàng s chuy n giao quy n s d ng m t
ng giá tr nh t
nh cho bên vay. Khi k t thúc k h n, bên vay ph i hoàn tr
quy n này cho ngân hàng v i m t kho n chi phí nh t
nh cho vi c s d ng v n
vay.
Nguyên t c này là nguyên t c v tính b o t n c a tín d ng: Ti n
vay ph i
y
cb o
m không b gi m giá, ti n vay ph i
và có sinh l i. Tuân th nguyên t c này là c s
kinh t , xã h i
c n
xu th an toàn và n ng
an toàn
cb o
m thu h i
m b o cho s phát tri n
nh, các m i quan h c a ngân hàng
c phát tri n theo
ng. Nguyên t c này ràng bu c các ngân hàng không th
i v i các khách hàng làm n y u kém, không tr
c n , gây khó
kh n cho các khách hàng khác.
2.1.3.2
u ki n cho vay
Các khách hàng mu n
c vay v n ngân hàng ph i có nh ng
u
ki n c b n sau:
− Có n ng l c pháp lu t dân s , n ng l c hành vi dân s và ch u trách
nhi m dân s theo quy
nh c a pháp lu t.
i v i khách hàng là pháp nhân và cá nhân Vi t Nam:
• Pháp nhân ph i có pháp lu t dân s .
• Cá nhân và ch doanh nghi p t nhân ph i có n ng l c pháp
lu t hành vi dân s .
GVHD: Tr
ng Chí H i
Trang 8
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
•
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
i di n c a h gia ình ph i có n ng l c pháp lu t hành vi dân
.
• Thành viên h p doanh c a công ty h p doanh ph i có n ng l c
pháp lu t và hành vi dân s .
i v i khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân n
có n ng l c pháp lu t dân s n ng l c hành vi dân s theo quy
c ngoài ph i
nh pháp lu t c a
c mà pháp nhân ó có qu c t ch ho c cá nhân ó là công dân.
−
c ích s d ng v n vay h p pháp.
− Có kh n ng tài chính
− Có d án
u t , ph
có hi u qu , ho c có d án
p v i quy
ng án s n xu t kinh doanh, d ch v kh thi và
u t , ph
ng án ph c v
i s ng kh thi và phù
nh c a pháp lu t.
− Th c hi n quy
ph và h
m b o tr n trong th i h n cam k t.
nh v
m b o ti n vay theo quy
ng d n c a Ngân hàng Nhà n
Các
thu c vào
c
c t ng ngân hàng c th hóa tùy
ng c a t ng khách hàng,
vay, tùy thu c vào môi tr
2.1.3.3
c Vi t Nam.
u ki n cho vay có th
m ho t
nh c a chính
c
m c a t ng kho n
ng kinh doanh…
it
ng cho vay
it
ng cho vay c a ngân hàng là ph n thi u h t trong t ng giá
tr c u thành tài s n c
nh, tài s n l u
ng và các kho n chi phí cho quá trình
n xu t kinh doanh c a khách hàng trong m t th i k nh t
Ngân hàng cho vay các
it
nh.
ng sau:
− Giá tr v t t , hàng hóa, máy móc, thi t b và các kho n chi phí
khách hàng th c hi n các d án s n xu t kinh doanh, d ch v ,
i s ng và
ut
phát tri n.
−
ti n vay tr cho các t ch c tín d ng trong th i gian thi công
ch a bàn giao và
dài h n
a tài s n c
u t tài s n c
nh vào s d ng
nh mà kho n lãi
i v i cho vay trung h n và
c tín trong giá tr tài s n c
nh ó.
Ngân hàng không cho vay các
GVHD: Tr
it
ng sau:
−
ti n thu ph i n p (tr s ti n thu xu t kh u, nh p kh u);
−
ti n
ng Chí H i
tr n g c và lãi vay cho t ch c tín d ng khác;
Trang 9
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
−
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
ti n vay tr cho chính t ch c tín d ng cho vay v n.
2.1.3.4 Th i h n cho vay
Th i h n cho vay là kho ng th i gian mà bên vay
ng v n vay. Th i h n cho vay
vay
u tiên
c quy n s
c tính t khi ngân hàng cho rút kho n ti n
n khi thu h i h t n .
Th i h n cho vay
c các bên th a thu n phù h p v i kh n ng
a mình. Kh n ng cho vay c a ngân hàng ph thu c vào quy mô ho t
nh h
ng, c c u và ch t l
là th i h n c a m t h p
ti n vay có th
ng,
ng kinh doanh c a h . Th i h n cho vay có th coi
ng tín d ng. Trong th c t theo m i h p
ng tín d ng
c gi i ngân m t ho c nhi u l n và c ng có th
t ho c nhi u l n. Do ó ng
c hoàn tr
i ta còn chia th i h n cho vay ra th i gian rút ti n
vay và th i gian tr n nh các b ph n c u thành c a nó. Ngoài ra th i h n cho
vay có th
c
u ch nh gia h n khi c n thi t.
2.1.3.5 Lãi su t cho vay
Lãi su t cho vay là t l ph n tr m gi a s l i t c thu
so v i s v n cho vay phát ra trong m t th i k nh t
su t tính cho quý, tháng, n m. Lãi su t là c s
n vay sau m t th i gian nh t
Tùy theo t ng ph
c trong
nh. Thông th
ng lãi
tính giá tr thu h i
cc a
nh.
ng pháp cho vay và cách tr lãi, ngân hàng có
th s d ng hai cách tính lãi là:
− Lãi
n: lãi tính
c l p không nh p vào v n g c mà ch tính m t
n vào cu i k h n.
− Lãi kép: lãi tính theo l i nh p vào v n g c t ng k
t ng v n.
2.1.3.6 M c vay
Ngân hàng quy t
nh m c cho vay c n c vào nhu c u vay v n
a khách hàng, giá tr tài s n làm
m b o ti n vay, kh n ng hoàn tr n vay
a khách hàng, kh n ng ngu n v n c a ngân hàng.
2.1.3.7 R i ro tín d ng
i ro tín d ng là r i ro do m t ho c m t nhóm khách hàng không
th c hi n
c các ngh a v tài chính
i v i ngân hàng. Hay nói cách khác r i
ro tín d ng là r i ro x y ra khi xu t hi n nh ng bi n c không l
do nguyên nhân ch quan hay khách quan mà khách hàng không tr
GVHD: Tr
ng Chí H i
Trang 10
ng tr
c
c
c n cho
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
Phân tích ho t
ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Gia
ngân hàng m t cách
ho t
th
c g c và lãi khi
n h n, t
ó tác
ng x u
n
ng và có th làm cho ngân hàng b phá s n. Nh ng r i ro c a ngân hàng
ng m i ch y u t p trung vào nh ng d ng sau ây:
−
i ro tín d ng: r i ro x y ra khi cho vay mà ngân hàng th
không thu h i
−
tr
y
nh - chi nhánh C n Th (2008 – 2010)
c ho c thu h i không
y
không
c g c và lãi sau khi áo h n.
i ro lãi su t: r i ro g n li n v i s bi n
ng. ây là lo i r i ro c ng quan tr ng
ng m i
ng c a lãi su t trên th
i v i các ngân hàng th
ng m i.
−
i ro h i oái: r i ro g n li n v i s bi n
−
i ro thanh toán: khi ngân hàng thi u kh n ng thanh toán, n u
c gi i quy t k p th i có th d n
ng c a t giá h i oái.
n m t kh n ng thanh toán.
Trong b n lo i r i ro ch y u trên thì r i ro tín d ng là r i ro l n
nh t là g n li n v i ho t
ng c a ngân hàng th
nghi p v quan tr ng c a ngân hàng th
ng s
ng m i vì nghi p v tín d ng là
ng m i và luôn chi m t l l n trong
u t c a ngân hàng.
2.1.4 M t s ch tiêu ánh giá ho t
Trong ho t
cao hi u qu ho t
ng tín d ng
ng c a ngân hàng, m c tiêu chính là làm th nào
ng tín d ng, bên c nh ó vi c nâng cao ch t l
ng không kém ph n quan tr ng, vì th
nâng
ng tín d ng
ánh giá hi u qu ch t l
ng tín
ng ta d a vào các ch tiêu sau:
2.1.4.1 Doanh s cho vay
Doanh s cho vay là ch tiêu ph n ánh t t c các kho n tín d ng mà
ngân hàng phát vay trong m t kho ng th i gian nào ó không k món vay ó ã
thu h i hay ch a, th
ng xác
nh theo tháng, quý ho c n m.
2.1.4.2 Doanh s thu n
Doanh s thu n là toàn b các món n mà ngân hàng ã thu v t
các kho n cho vay c a ngân hàng k c n m nay và nh ng n m tr
c ó.
2.1.4.3 D n tín d ng
n tín d ng là ch tiêu ph n ánh t i m t th i
m nào ó ngân
hàng hi n cho vay bao nhiêu và ây c ng chính là kho n mà ngân hàng ph i thu
. D n tín d ng là
tiêu so sánh m c
GVHD: Tr
ánh giá tình hình ho t
ng c a ngân hàng qua các ch
t ng gi m qua các n m.
ng Chí H i
Trang 11
SVTH: Võ Th Ng c Thùy
