đánh giá và phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại của phân kiên long chi nhánh rạch giá

Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (738.7 KB, 94 trang )

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

ĐÁNH GIÁ VÀ PHÒNG NGỪA
RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG
Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH RẠCH GIÁ

Giáo viên hướng dẫn:
Nguyễn Phạm Tuyết Anh

Sinh viên thực hiện:
Huỳnh Tấn Tính
MSSV: 4043383
Lớp: Tài Chính – Tín Dụng K30

Cần thơ - 2008

Luận văn tốt nghiệp

LỜI CẢM TẠ
Qua bốn năm học ở Trường đại học Cần Thơ, em luôn được sự chỉ bảo và
giảng dạy nhiệt tình của Quý Thầy Cô, nhất là Quý Thầy Cô Khoa KT- QTKD
đã truyền đạt cho em về lý thuyết cũng như về thực tế trong suốt thời gian học
tập ở trường. Cùng với sự nổ lực của bản thân, em đã hoàn thành chương trình
học của mình.
Sau thời gian thực tập tại ngân hàng TMCP Kiên Long, được học hỏi thực

tế và sự hướng dẫn giúp đỡ nhiệt tình của Ban Lãnh Đạo và Các Cô Chú, Anh
Chị trong Ngân hàng cùng với sự chỉ dạy của Quý Thầy Cô Khoa KT- QTKD đã
giúp em hoàn thành đề tài tốt nghiệp.
Em kính gửi lời cảm ơn đến Quý Thầy Cô Khoa KT- QTKD đã truyền đạt
cho em kiến thức bổ ích trong thời gian qua, đặc biệt là Cô Nguyễn Phạm Tuyết
Anh đã tận tình hướng dẫn cho em hoàn thành luận văn tốt nghiệp.
Em kính gửi lời cảm ơn đến Ban Lãnh Đạo, Cô Chú, Anh Chị trong ngân
Trung tâm Học
liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
hàng TMCP Kiên Long, trong đó Các Anh Chị Phòng Tín Dụng và phòng kinh
doanh đã tận tình giúp đỡ và hướng dẫn em hoàn thành tốt nhiệm vụ trong thời
gian thực tập.
Cuối cùng, em kính gửi lời cảm ơn đến Gia Đình là chổ dựa tinh thần luôn
giúp em vượt qua những lúc khó khăn nhất.
Do kiến thức còn hạn hẹp, thời gian tìm hiểu chưa sâu, chắc chắn bài luận
văn của em không tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong nhận được sự đóng góp
của Quý Thầy Cô và Ban Lãnh Đạo Ngân hàng giúp em khắc phục được những
thiếu sót và khuyết điểm.
Em xin kính chúc Quý Thầy Cô, Ban Giám Đốc và toàn thể Quý Cô Chú,
Anh Chị trong Ngân hàng cùng Cha Mẹ lời chúc sức khoẻ và luôn thành đạt.
Cần thơ, ngày 25 tháng 4 năm 2008
Sinh viên Thực hiện

Huỳnh Tấn Tính
GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

2

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp

LỜI CAM ĐOAN
Em là Huỳnh Tấn Tính xin cam đoan rằng đề tài này là do chính em thực
hiện, các số liệu trong đề tài là hoàn toàn trung thực và chính xác, nếu có đề tài
nào giống với đề tài của em, em xin hoàn toàn chịu kỷ luật của nhà trường và
khoa.

Ngày 25 tháng 4 năm 2007
Sinh viên thực hiện

Hunỳnh Tấn Tính

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu

GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

3

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

Trung tâm

..................................................................................................................
..................................................................................................................

..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
Học
liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên
..................................................................................................................
Ngày ….tháng….năm….
Thủ trưởng đơn vị

GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

4

cứu

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp

BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
****
• Họ và tên người hướng dẫn:...............................................................................
• Học vị:...............................................................................................................
• Chuyên ngành:...................................................................................................
• Cơ quan công tác: ..............................................................................................

• Tên học viên: .....................................................................................................
• Mã số sinh viên:.................................................................................................
• Chuyên ngành:...................................................................................................
• Tên đề tài:..........................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
NỘI DUNG NHẬN XÉT

1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo:
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
2. Về hình thức:
.............................................................................................................................

.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài:
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

5

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp
.............................................................................................................................
4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn:
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
5. Nội dung và các kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu,…)
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
6. Các nhận xét khác
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
7. Kết luận (cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa,..)

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
.............................................................................................................................

CHƯƠNG 1 ....................................................................................................... 1
GIỚI THIỆU ...................................................................................................... 1
1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU .............................................................. 1
1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu .................................................................. 1
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU................................................................... 2
1.2.1. Mục tiêu chung............................................................................... 2
1.2.2. Mục tiêu cụ thể............................................................................... 2
1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU ..................................................................... 3
1.3.1. Phạm vi nghiên cứu về không gian ................................................. 3
1.3.2. Phạm vi nghiên cứu về thời gian .................................................... 3
1.3.3. Đối tượng nghiên cứu..................................................................... 3
1.4. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN
ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU................................................................................ 4
CHƯƠNG 2 ....................................................................................................... 5
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ........................ 5
2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN ....................................................................... 5
2.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng............................................................... 5
2.1.2. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng .................................................... 5
2.1.3. Hậu quả của rủi ro tín dụng............................................................ 7
2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .......................................................... 7
2.2.1. Phương pháp chọn vùng nghiên cứu .............................................. 7
tâm Học2.2.2.
liệuPhương
ĐH pháp
CầnthuThơ
Tài
liệu học tập và nghiên cứu
thập @
số liệu
.........................................................

8
2.2.3. Phương pháp phân tích số liệu ....................................................... 8
CHƯƠNG 3 ....................................................................................................... 9
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ CỦA NGÂN HÀNG................. 9
3.1. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG.... 9
3.1.1. Lịch sử hình thành của ngân hàng tmcp kiên Long ........................ 9
3.1.2. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng tmcp Kiên Long ........................... 10
3.1.3. Chức năng và nhiệm vụ của từng phòng ban................................ 10
3.2. PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG .................... 14
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG
CỦA NGÂN HÀNG KIÊN LONG .................................................................. 16
4.1. ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
CỦA NGÂN HÀNG ........................................................................................ 16
4.1.1. Tình hình thu nhập của ngân hàng tmcp Kiên Long ..................... 16
4.1.2. Tình hình chi phí hoạt động của ngân hàng.................................. 18
4.1.3. Lợi nhuận .................................................................................... 19
4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG ... 21
4.2.1. Phân tích nguồn vốn của ngân hàng ............................................. 21
4.2.2. Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng ......................... 23
4.3. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY
TẠI NGÂN HÀNG KIÊN LONG .................................................................... 27
4.3.1. Phân tích doanh số cho vay của ngân hàng qua 3 năm ................. 27
GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

8

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp

Trung

4.3.2. Phân tích doanh số dư nợ cho vay................................................ 33
4.3.3. Phân tích tình hình thu nợ của ngân hàng..................................... 38
4.3.4. Tình hình nợ quá hạn của ngân hàng qua 3 năm........................... 44
4.4. PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN
RỦI RO TÍN DỤNG TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG............................................. 53
4.4.1. Nhận xét sơ lược về số liệu thu thập từ phía khách hàng .............. 53
4.4.2. Đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng .................... 54
4.4.3. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng .................... 67
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG .......................... 72
5.1. NHỮNG NGUYÊN NHÂN TỒN TẠI
CỦA NGÂN HÀNG DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG .................................... 72
5.1.1. Nguyên nhân từ phía khách hàng ................................................. 72
5.1.2. Nguyên nhân từ phía người vay ................................................... 72
5.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA
RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG………………………………...73
5.2.1. KIỂM SOÁT CHẶT CHẼ QUY TRÌNH TÍN DỤNG....................... 74
5.2.2. PHÂN TÁN RỦI RO ........................................................................ 75
5.2.3. CHÍNH SÁCH CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG ....................................... 75
5.2.4. XÂY DỰNG PHONG CÁCH LÀM VIỆC
VÀ PHONG CÁCH PHỤC VỤ KHÁCH HÀNG ............................................ 77
5.2.5. NGÂN HÀNG PHẢI XÂY DỰNG MỘT NHÓM
CHUYÊN CUNG CẤP THÔNG TIN .............................................................. 77
5.2.6.liệu
NGÂN
HÀNG

PHẢI
XÂY
tâm Học
ĐH
Cần
Thơ
@DỰNG
Tài liệu học tập và nghiên cứu
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO NGÂN HÀNG................................... 78
CHƯƠNG 6 ..................................................................................................... 79
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .......................................................................... 79
6.1. KẾT LUẬN ......................................................................................... 79
6.2. KIẾN NGHỊ......................................................................................... 80

GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

9

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp

CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU
1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu.
Trong những năm gần đây, cùng với sự phát triển không ngừng của các
quốc gia trên thế giới, Việt Nam đang thực hiện quá trình chuyển hóa nền kinh tế
theo cơ chế thị trường. Có nhiều sự kiện giúp cho Việt Nam vươn lên, đặc biệt là

sự kiện Việt Nam gia nhập vào WTO tháng 11/2006 đã mang lại cho đất nước ta
nhiều cơ hội phát triển, cũng như chứa đựng nhiều thách thức trong phát triển
kinh tế.
Việt Nam có tốc độ phát triển nóng trong khu vực và thế giới, với tốc độ
phát triển GDP, 8.4% năm 2005, 8.2 năm 2006, năm 2007 là 8.44%. Ngành ngân
hàng tiếp tục ổn định và phát triển góp phần thực hiện chính sách tiền tệ phục vụ
ổn định kinh tế vĩ mô tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển cao và bền vững.
Đây một trong những ngành quan trọng giúp nền kinh tế Việt Nam phát triển,

Trung tâmngân
Học
liệu
ĐH
@ Tài
tậptếvà
cứu
hàng
có một
vaiCần
trò rấtThơ
quan trọng
trongliệu
phát học
triển kinh
củanghiên
nước ta, nó
vừa là nơi huy động vốn trong đất nước cũng là nơi cung cấp vốn cho nền kinh
tế.
Trong ngân hàng, hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động chính
của nó, vừa có thể giúp cho ngân hàng tồn tại và phát triển. Bên cạnh đó, hoạt

động tín dụng cũng đi kèm với những rủi ro tín dụng, theo quy luật thông thường
muốn có lợi nhuận cao trong hoạt động tín dụng thì ngân hàng phải đối mặt với
một lượng rủi ro càng lớn, việc sống còn của ngân hàng nhờ vào cách quản trị rủi
ro tín dụng của từng ngân hàng. Rủi ro không chỉ ảnh hưởng đến ngân hàng mà
còn ảnh hưởng đến cả hệ thống ngân hàng ở Việt Nam và cả thế giới như: khủng
hoảng ở Thái Lan (1997) đã làm ảnh hưởng đến nhiều nước trong khu vực. Sự
kiện rủi ro xảy ra ở ngân hàng Á Châu do một tin đồn thất thiệt đã làm cho ngân
hàng rơi vào tình trạng khó khăn, chỉ trong 3 ngày mà dân chúng đã rút ra khỏi
ngân hàng 1000 tỉ đồng, Sau đó Thống đốc ngân hàng nhà nước đứng ra can
thiệp, nhờ vậy mà ngân hàng này trở lại hoạt động bình thường và phát triển
mạnh hơn trước…. Bên cạnh đó, còn có vụ án Epco-Minh Phụng, điển hình là
GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

10

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp
các tổng công ty thuộc ngành xây dựng, giao thông vận tải đang trở thành "chúa
chổm" với công nợ lên tới 11000 tỷ đồng mà trong đó, theo báo cáo của Bộ tài
chính có tới trên 90% khoản nợ nói trên thuộc vốn vay của ngân hàng thương
mại. Hoặc như "đại công nợ" 1.800 tỷ đồng của Hà Giang đang làm cho hàng
trăm doanh nghiệp và ngân hàng điêu đứng và nhiều chương trình kinh tế mà
chính sách cho vay của các ngân hàng thương mại buộc phải hướng theo nhưng
kết cục lại không hiệu quả như đánh bắt xa bờ, mía đường, cà phê Arabica...
Song song đó, Tình hình kinh tế tỉnh Kiên Giang tiếp tục tăng trưởng và
phát triển với tốc độ cao, GDP đạt 10.51% năm 2005, 12.83% năm 2006, 10.04%
năm 2007, đời sống của nhân dân được cải thiện nhiều. Đây cũng là một nơi hấp
dẫn cho các nhà đầu tư trong và ngoài nước tập trung vào, vì thế mà hệ thống

ngân hàng ở đây cũng phát triển mạnh mẽ. Trong đó có ngân hàng thương mại cổ
phần Kiên Long là một trong những ngân hàng có tốc độ phát triển khá cao
(trung bình trên 40%), doanh số cho vay tăng vọt hơn 414 tỉ 2005, 600 tỉ năm
2006, 1171 tỉ năm 2007 tốc độ tăng trưởng trung bình là trên 42% vậy với tốc độ
triển nóng như vậy nó có thể sinh ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng hay
Trung tâmphát
Học
liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
không? nêu có thì giải pháp nào có thể chống lại hay hạn chế chúng?. Vì vậy,
Nên em đã chọn đề tài “Đánh Giá Và Phòng Ngừa Rủi Ro Tín Dụng Trong
Hoạt Động Của Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Kiên Long chi nhánh
rạch giá” để làm luận văn tốt nghiệp.

GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

11

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1. Mục tiêu chung.
Tập trung phân tích và đánh giá hiệu quả tín dụng thực tế của Ngân hàng
qua các năm từ 2005 đến 2007 để thấy rõ các rủi ro tín dụng của Ngân hàng, từ
đó đề xuất các giải pháp phòng ngừa chúng.
1.2.2. Mục tiêu cụ thể.
Phân tích tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn tại ngân hàng.
Phân tích các chỉ tiêu liên quan đến rủi ro trong cho vay, thu nợ, dư nợ và
nợ quá hạn.

Phân tích những số liệu thu thập được từ phía khách hàng của ngân hàng
Từ đó đưa ra giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân
hàng.
1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1. Phạm vi nghiên cứu về không gian.
Tại ngân hàng TMCP Kiên Long TP Rạch Giá.

Trung tâm Học
CầncứuThơ
@gian.
Tài liệu học tập và nghiên cứu
1.3.2. liệu
Phạm ĐH
vi nghiên
về thời
Thu thập và xử lí số liệu trong 3 năm từ 2005 đến 2007., Thời gian thực
hiện đề tài từ 06/02/2008 đến 25/04/2008.
1.3.3. Đối tượng nghiên cứu.
Là những số liệu cho vay tại ngân hàng, những báo cáo tài chính có liên
quan đến rủi ro tín dụng của ngân hàng và những số liệu sơ cấp thu nhập được.

GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

12

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp
1.4. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU

+ Sinh viên Trần Thanh Tình ( năm 2004), tên đề tài nghiên cứu “đánh giá
rủi ro hoạt động của ngân hàng Kiên Long”, của trường Đại học An Giang. Tìm
hiểu về rủi ro hoạt động của ngân hàng qua các năm bao gồm rủi ro tín dụng, rủi
ro lãi suất, rủi ro thanh toán, từ các số liệu thứ cấp của ngân hàng cung cấp về
doanh số cho vay, dư nợ thu nợ, nợ quá hạn rồi sử dụng phương pháp so sánh
tuyệt đối, tương đối qua các năm để phân tích chúng, sau đó đưa ra các mặt yếu
kém của ngân hàng và đánh giá trong tương lai của hoạt động của ngân hàng có
tủi ro cao hay thấp
+ Sinh viên Nguyễn Thụy Thu Thảo (năm 2005) “Phân tích tình hình cho vay
và giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng của ngân hàngKiên Long” của trường
Đại học Dân Lập Cửu Long, tìm hiểu về tình hình cho vay của ngân hàng để tìm
ra những mặt yếu kém và đưa ra giải pháp khắc phục chúng, cũng sử dụng phép
so sánh tuyệt đối, tương đối qua các năm để phân tích các số liệu thứ cấp về tình
hình cho vay, thu nợ, dư nợ của ngân hàng cung cấp.

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu

GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

13

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp

CHƯƠNG 2
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN
2.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng.

Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ
chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện
nghĩa vụ của mình theo cam kết.
2.1.2. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng
Trong hoạt động cho vay của ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro có thể chia
làm nhiều phía ảnh hưởng đến như:

2.1.2.1. Nguyên nhân từ phía khác hàng vay vốn.
a. Đối với khách hàng là cá nhân:
Khi các cá nhân vay vốn gặp phải các nguy cơ sau đây thường không trả
được nợ cho ngân hàng đầy đủ cả vốn lẫn lãi sau đây:
ổn định
Trung tâm Học+ Thu
liệunhập
ĐHkhông
Cần
Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
+ Bị sa thảy, thất nghiệp.
+ Bị tai nạn lao động
+ Hỏa hoạn, lũ lụt.
+ Hoàn cảnh gia đình gặp khó khăn.
+ Sử dụng vốn sai mục đích.
+ Thiếu năng lực pháp lý…..
b. Khách hàng là doanh nghiệp:
Các doanh nghiệp thường không trả được nợ vay của ngân hàng đầy đủ cả
gốc lẫn lãi khi gặp các trường hợp sau:
+ Năng lực chuyên môn và uy tín của người lãnh đạo đơn vị giảm thấp.
+ Khả năng tài chính của doanh nghiệp bị giảm do lỗ lã trong kinh doanh.
+ Sử dụng vốn sai mục đích.
+ Thị trường cung cấp vật tư bị đột biến.

+ Bị cạnh tranh và mất thị trường tiêu thụ.
+ Sự thay đổi trong chính sách nhà nước.
GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

14

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp
+ Những tai nạn bất ngờ: hỏa hoạn, công nhân đình công….

2.1.2.2. Nguyên nhân khách quan
a. Tình hình trong nước
Hoạt động tín dụng của ngân hàng rất nhạy cảm với sự biến động của nền
kinh tế - xã hội. Trong giai đoạn nền kinh tế bị suy thoái thì hầu hết các doanh
nghiệp đi vào tình trạng kinh doanh bị thua lỗ và phá sản, từ đó mà các khoản
vay ngân hàng không thể trả được, đều này đã làm cho nợ quá hạn của ngân hàng
tăng lên, thì ảnh hưởng đến toàn bộ hoạt động của ngân hàng.
Trong giai đoạn nền kinh tế có lạm phát cao thì cũng ảnh hưởng đến rủi ro
tín dụng do một số khách hàng có tâm lý lo sợ rằng đồng tiền của mình bị mất
giá khi gửi ở ngân hàng, cho nên có hiện tượng rút vốn ồ ạt ra khỏi ngân hàng.
Trong khi đó người đi vay lại có nhu cầu gia tăng vốn, điều này đã ảnh hưởng
đến hoạt động của ngân hàng.
b. Tình hình thế giới.
Ngày nay, hoạt động kinh tế của các nước điều có ảnh hưởng lẫn nhau vì xu

Trung tâmhướng
Họctoàn
liệu

Cần
liệu
họccông
tậptyvà
cứu
cầuĐH
hóa nền
kinhThơ
tế thế @
giới.Tài
Nhiều
tập đoàn
mởnghiên
rộng đầu tư
ra các nước, sự hình thành các khu vực kinh tế, khu vực mậu dịch tự do,…Chính
vì vậy, khi có những biến cố, tình hình kinh tế, chính trị, quân sự xảy ra ở bất cứ
một nước nào thì cũng có thể tác động mạnh đến các nước khác trên toàn thế
giới.

2.1.2.3. Nguyên nhân liên quan đến đảm bảo tín dụng
a. Đảm bảo đối nhân
Nếu người bảo lãnh gặp phải những biến cố, những tình huống chủ quan
hay khách quan. Điều có thể dẫn đến người bảo lãnh không có khả năng thực
hiện những cam kết của mình, tức là không có khả năng thay mặt cho người vay
trả nợ cho ngân hàng đầy đủ cả gốc lẫn lãi khi người vay không trả cho ngân
hàng.
b. Đảm bảo đối vật
Rủi ro tín dụng xảy ra liên quan đến vật dùng để thế chấp hay cầm cố nợ
vay khi gặp phải trường hợp sau:
GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

15

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp
+ Việc đánh giá tài sản thế chấp và cầm cố không chính xác.
+ Tài sản thế chấp và cầm cố không tiêu thu được.
+ Tài sản thế chấp và cầm cố không thực hiện đúng quy định của pháp luật
nên không thể phát mãi được.
+ Tài sản cầm cố hay thế chấp bị hoả hoạn hoặc bị cấm lưu thông.

2.1.2.4. Nguyên nhân do chính bản thân ngân hàng.
Rủi ro tín dụng xảy ra có thể là do chính bản thân ngân hàng tao ra như:
+ Do ngân hàng chạy theo lợi nhuận
+ Ngân hàng vi phạm các nguyên tắc cho vay, cho vay vượt tỉ lệ an toàn,
thiếu tài sản thế chấp hay cầm cố, cho vay khống…
+ Phân tích đáng giá khách hàng sai, quyết định cho vay thiếu thông tin sác
thực…
+ Cán bộ tín dụng vi phạm đạo đức kinh doanh.
2.1.3. Hậu quả của rủi ro tín dụng.
a. Đối với ngân hàng.

Trung tâm Học
ĐH đến
Cần
liệu
vàđộng
nghiên

cứu
Nó liệu
ảnh hưởng
vật Thơ
chất và@
uy Tài
tín của
ngânhọc
hàng,tập
nó tác
trực tiếp
đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, như thiếu tiền chi trả cho khách hàng,
ngân hàng hoạt động được là nhờ vào nguồn vốn huy động mà khi ngân hàng
không thu hồi được nợ và lãi thì không có khả năng thanh toán cho khách hàng
nên lâm vào tình trạng thiếu hụt tài chính. Như vậy, rủi ro tín dụng sẽ làm cho
ngân hàng mất cân đối trong việc thanh toán, dần dần lâm vào tình trạng phá sản
b. Đối với nền kinh tế.
Hoạt động của ngân hàng có liên quan đến toàn bộ hoạt động của nền kinh
tế đến tất cả các doanh nghiệp nhỏ, vừa, lớn và tầng lớp dân cư. Vì vậy, rủi ro
tín dụng xảy ra sẽ làm phá sản một vài ngân hàng, khi đó nó có thể phát sinh lây
lang một số ngân hàng khác tạo cho dân chúng một tâm lý sợ hãi. Lúc đó dân
chúng đổ xô nhau đi rút tiền dẫn đến hàng loạt ngân hàng rơi vào tình trạng phá
sản, khi đó nó sẽ tác động đến toàn bộ nền kinh tế.

GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

16

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp
2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1. Phương pháp chọn vùng nghiên cứu
Nghiên cứu ở chi nhánh ngân hàng TMCP Kiên Long tại thành phố Rạch
Giá tỉnh Kiên Giang và khách hàng của ngân hàng.
2.2.2. Phương pháp thu thập số liệu
Thu thập số liệu thứ cấp từ phòng kinh doanh của ngân hàng Kiên Long và
sơ cấp từ khách hàng của ngân hàng.
2.2.3. Phương pháp phân tích số liệu
* Phương pháp phân tích các chỉ tiêu kinh tế biến động:
- Cho vay / Tổng Tài sản
Chỉ số này cho biết khả năng sử dụng tài sản để cho vay tăng hay giảm bao
nhiêu lần, hiệu quả của tài sản quay vòng trong cho vay.
- Tổn thất cho vay / cho vay
Chỉ số này đánh giá hiệu quả cho vay của ngân hàng, trong cho vay thì tổn
thất bao nhiêu, chỉ số này cao biết chất lượng cho vay không tốt.

Trung tâm Học
ĐH
Cần
- Dựliệu
trữ tổn
thất
/ ChoThơ
vay @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
Chỉ số này đánh giá mức độ đề phòng rủi ro của ngân hàng trong việc dự
đoán và chia sẽ những rủi ro tín dụng mà ngân hàng gánh chịu. Chỉ tiêu này cao
hay thấp điều thể hiện quản trị rủi ro của ngân hàng.
sử dụng phương pháp số tương đối. Nó dùng để phân tích các số liệu thứ

cấp của ngân hàng trong cho vay, dư nợ, thu nợ và nợ quá hạn tại ngân hàng.
Phân tích số liệu sơ cấp thu thập: sử dụng phần mềm SPSS để thống kê mô
tả, phân tích các chỉ tiêu liên quan đế rủi ro….
Qua đó, vận dụng kiến thức đã học để tiến hành sử dụng các biểu bảng và
đồ thị để phân tích.
- Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân
Chỉ số này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ
nhanh hay chậm.
- Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay

GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

17

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp
Chỉ số này phản ánh kết quả thu hồi nợ của ngân hàng cũng như khả năng
trả nợ vay của khách hàng. Hệ số thu nợ cho biết số tiền ngân hàng sẽ thu
được trong thời kỳ nhất định từ một đồng doanh số cho vay
- Tỷ lệ nợ xấu = Nợ quá hạn / Tổng dư nợ
Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá hiệu quả tín dụng và chất lượng
tín dụng. Nếu tỷ lệ này thấp thì chất lượng tín dụng cao và ngược lại.

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu

GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

18

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp

CHƯƠNG 3
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ CỦA NGÂN HÀNG
3.1. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG
3.1.1. Lịch sử hình thành của ngân hàng TMCP Kiên Long
Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long (tiền thân là ngân hàng thương
mại cổ phần nông thôn Kiên Long) chính thức đi vào hoạt động kể từ ngày
25/10/1995; được thành lập theo:
* Giấy phép hoạt động số 0056/NN-GP ngày 18/09/1995 do ngân hàng nhà
nước Việt Nam cấp với thời gian hoạt động là 50 năm.
* Giấy phép thành lập số 1115/GP-UB ngày 02/10/1995 do UBND tỉnh
Kiên Giang cấp.
* Quyết định số 2434/QĐ-NHNN ngày 25/12/2006 của thống đốc NHNN
chấp thuận việc chuyển đổi mô hình hoạt động và đổi tên ngân hàng Thương Mại
Phần liệu
Nông thôn
thành
đô học
thị. tập và nghiên cứu
Trung tâmCổHọc
ĐHKiên
CầnLong
Thơ
@ngân
Tàihàng

liệu
Vốn điều lệ ban đầu được cấp phép hoạt động là 1.2 tỉ VNĐ với 19 nhân
viên, tăng lên 28 tỉ đồng năm 2005, năm 2006 đã tăng lên 290 tỉ VNĐ (gấp hơn
10 lần năm 2005) và đến năm 2007 là 580 tỉ VNĐ.
Các hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng Kiên Long là:
+ Huy đông vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, tiếp nhận vốn uỷ thác đầu
tư phát triển.
+ Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn; chiết khấu thương phiếu, trái
phiếu và các giấy tờ có giá; hùng vốn và liên doanh theo pháp luận hiện hành.
+ Thực hiện dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng và các hoạt động kinh
doanh khác theo quy định của pháp luật.

GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

19

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp
3.1.2. Cơ cấu tổ chức của hệ thống ngân hàng TMCP Kiên Long.

Đại hội đồng cổ
Hội Đồng Quản Trị

Ban Kiểm Soát
Phòng
Kiểm
Tra
Kiểm

Toán
Nội
Bộ

Ban Điều Hành

Tổng Giám Đốc
Các P.Tổng Giáp
Đốc

Phòng Phòng
Kế `
Kinh
Trung
tâm
Doanh toán
Tài vụ

PGD
kinh
8

Phòng
pháp
Học
chế
và
xử lý
nợ

PGD
Phú
Quốc

Chi Chi
Phòng Chi
Chi
Chi
Tổ Nhánh Nhánh nhánh nhánh nhánh
liệu
Thơ @
liệu TPH
học
BếnCầnRạch
Chức -ĐH
Đà TàiHà
Hành Nhứt
Giá
Nẵng Nội CM
Chánh

PGD
Số 2

PGD
Số 3

PGD
Số 4

PGD
Rạch
Sỏi

Chi
Chi
nhánh nhánh
tập
Cần và nghiên
Hải
Thơ Phòng

PGD
Hà
Tiên

cứu

PGD
Tân
Hiệp

Hình 1 Cơ cấu tổ chức của hệ thống ngân hàng TMCP Kiên Long
3.1.3. Chức năng và nhiêm vụ của từng phòng ban.
+ Đại hội đồng cổ đông
Là bộ phận gốp vốn cho ngân hàng hoạt động, ban đầu mới đi vào hoạt động
họ chỉ có 1,2 tỉ đồng trải qua 13 năm vốn điều lệ của họ tăng lên 580 tỷ đồng và

GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

20

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp
đã giúp cho ngân hàng chuyển đổi hình thức hoạt động từ ngân hàng nông thôn
lên ngân hàng đô thị.
+ Hội Đồng Quản Trị
Được sự tín nhiệm của đông đảo cổ đông, thông qua hội đại hội đồng cổ
đông và được thống đốc ngân hàng nhà nước chuẩn y, thành viên hội đồng
quản trị bao gồm 7 người: 1 chủ tịch , 1 phó chủ tịch và 5 ủy viên
+ Ban Kiểm Soát
Ban Kiểm Soát ngân hàng do đại hôi đồng cổ đông bầu ra và được thống
đốc ngân hàng nhà nước chuẩn y, thành viên ban kiểm soát gồm ba người: 1
kiểm soát trưởng và 2 kiểm soát viên.
+ Ban điều hành
Ban điều hành của ngân hàng gồm 5 thành viên : 1 tổng giám đốc, 5 phó

Trung tâm Học
liệuđốc.
ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
tổng giám
+ Bộ máy giúp việc
Bộ máy giúp việc cho tổng giám đốc là các phó tổng giám đốc, kế toán
trưởng và các phòng ban gồm: phòng kế toán - tài vụ, phòng kinh doanh,
phòng kiểm tra - kiểm toán nội bộ, phòng tổ chức hành chánh và phòng pháp
chế và sử lí nợ, phòng tiếp thị, phòng công nghệ thông tin, phòng thẩm định,
phòng đầu tư và ngân quỹ, phòng phát triển mạng lưới.
+ Giám đốc

Trực tiếp điều hành toàn bộ hoạt động của Ngân hàng, hướng dẫn, giám
sát việc thực hiện đúng chức năng nhiệm vụ trong phạm vi hoạt động mà cấp
trên giao, thực hiện ký duyệt các hợp đồng tín dụng, ra quyết định về tổ chức
đối với Ngân hàng của mình.
GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

21

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp
+ Các Phó Giám Đốc
Có nhiệm vụ lãnh đạo các phòng ban trực thuộc và chịu trách nhiệm
giám sát tình hình hoạt động của các bộ phận đó, hỗ trợ cùng Giám Đốc trong
các mặt nghiệp vụ. Đồng thời, Phó Giám Đốc còn có nhiệm vụ đôn đốc việc
thực hiện đúng quy chế đã đề ra.

+ Phòng Kinh Doanh
Làm nhiệm vụ lập kế hoạch kinh doanh cho ngân hàng, xem xét các dự
án cho vay với số tiền lớn của ngân hàng, soạn thảo các văn bản trong hợp
đồng vay vốn của khách hàng, giúp cho ngân hàng lập kế hoạch cho việc huy

Trung tâm Học
Cần
@ Tài
động liệu
và đầuĐH
tư nguồn
vốnThơ

huy động
của hệliệu
thốnghọc
ngântập
hàngvà nghiên cứu
+ Phòng Kế Toán – Tài vụ
- Thực hiện các thủ tục thanh toán, phát vay cho khách hàng theo lệnh
của Giám Đốc hoặc người được ủy quyền.
- Quản lý hồ sơ của khách hàng, hạch toán các nghiệp vụ cho vay, thu
nợ, thu lãi, trả lãi tiền vay, tiền gửi, chuyển nợ quá hạn, thu thập các thông
tin phát sinh trong ngày, giao chỉ tiêu tài chính quyết toán khoản tiền lương
đối với chi nhánh trực thuộc, thực hiện các khoản giao nộp ngân sách nhà
nước.
Kho quỹ có trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát tiền mặt, ngân phiếu trong
kho hàng ngày, trực tiếp trong việc thu ngân và giải ngân khi có phát sinh
trong ngày. Cuối mỗi ngày, khoá sổ ngân quỹ, kết hợp với kế toán theo dõi

GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

22

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp
nghiệp vụ ngân quỹ phát sinh mỗi ngày để điều chỉnh kịp thời khi có sai xót,
lên bảng cân đối vốn và sử dụng vốn hàng ngày để trình lên Ban Giám Đốc.
+ Phòng pháp chế và xử lý nợ
Chuyên cố vấn cho ngân hàng về luật của các tổ chức tín dụng, doanh
nghiệp, dân sự. Thay mặt ngân hàng xử lý các khoản nợ khó đồi của ngân

hàng, khi các khoản nợ khó đòi ra tòa thì bộ phận này sẽ thay mặt ngân hàng
giải quyết.
+ Phòng tổ chức hành chính
Giúp cho ngân hàng trong khâu tuyển dụng nhân viên, báo cáo trước
tổng giám đốc, lập khen thưởng, phát thiệp mời cho cổ đông khi cần, tham
gia vào việc quan hệ với cơ quan bên ngoài.

Trung tâm Học +liệu
ĐH
Thơtoán
@nội
Tài
Phòng
kiểmCần
tra kiểm
bộ liệu học tập và nghiên cứu
Thực hiện nhiệm vụ của mình, ban kiểm soát ngân hàng Kiên Long báo
cáo trước đại hội cổ đông việc thẩm định báo cáo tài chính, báo cáo kết quả
hoạt động kinh doanh của ngân hàng, xem xét những trường hợp bị lỗi hay
gian lận để đề xuất hội đồng quản trị và ban điều hành giải quyết.
+ Phòng đầu tư và ngân quỹ
Tham gia xây dựng công ty chuyên về bất động sản, xây dựng kế hoạch
lưu chuyển vốn, tiền mặt giữa các chi nhánh, xác định các mức tồn quỹ hợp
lý theo từng tháng, từng mùa ở mỗi chi nhánh dựa trên kế hoạch thu, chi, dự
báo nhu cầu về vốn vay và huy động vốn, xây dựng quy trình điều hành thanh
khoản.
GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

23

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp
+ Phòng tiếp thị
Phát triển thương hiệu, quảng cáo, quảng bá, thực hiện một số chương
trình khuyến mãi, hoạt động xã hội và tham gia tài trợ cho các sự kiện văn
hóa, thể dục thể thao
+ Phòng công nghệ thông tin
Lưu trữ dữ liệu dự phòng, cung cấp lắp đặt thiết bị, cài đặt chương trình,
xây dựng dự án WAN sẽ triển khai vào đầu năm 2008, hoàn thiện chương
trình quản lý cho vay trả góp ngày Deepriver đảm bảo hoạt động ổn định và
chính xác, trang bị và cài đặt phần mền thông tin báo cáo phục vụ công tác
báo cáo thống kê cho ngân hàng nhà nước
+ Phòng thẩm định

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
Tham mưu ban tổng giám đốc ban hành quy đinh về thẩm định giá áp

dụng cho toàn hệ thống ngân hàng Kiên Long, tổ chức thực hiện nghiệp vụ về
thẩm định giá cho các nhân viên thẩm định trong toàn hệ thống ngân hàng
Kiên Long, thẩm định giá các hồ sơ của các đơn vị trực thuộc đề nghị
+ Các chi nhánh và phòng giao dịch của ngân hàng
1. Chi Nhánh Kiên Giang
2. Chi nhánh Hà Nội
3. Chi nhánh Đà Nẵng
4. Chi nhánh TPHCM
5. Chi nhánh Cần Thơ
6. Chi nhánh Hải Phòng
7. Phòng giao dịch kinh 8

8. Phòng giao dịch Phú Quốc
GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

24

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

Luận văn tốt nghiệp
9. Phòng giao dịch số 2
10. Phòng giao dịch số 3
11. Phòng giao dịch số 4
12. Phòng giao dịch Rạch Sỏi
13. Phòng giao dịch Hà Tiên
14. Phòng giao dịch Tân Hiệp
3.2. PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG.
- Tăng vốn điều lệ để tăng cường năng lực tài chính: kế hoạch trong năm
2008 ngân hàng Kiên Long sẽ tăng vốn điều lệ tối thiểu là 2000 tỷ đồng và phấn
đấu đạt mức vốn điều lệ trên 3000 tỉ đồng năm 2010 theo quy định của nhà
nước.
- Mở rộng địa bàn hoạt động: đầu năm 2008 sẽ mở chi nhánh tại Bình
Dương, Dak Lak, Nha Trang, Bến Tre, An Giang,Vĩnh Long, và các tỉnh thành
trọngliệu
điểm ĐH
trong Cần
cả nước.
Phấn@
đấuTài
đến năm
trên 100

nhánh và
Trung tâmphốHọc
Thơ
liệu2010
họccótập
và chi
nghiên
cứu
phòng giao dịch hoạt động trên toàn quốc
- Thực hiện phát triển nguồn nhân lực: Đầu tư đào tạo, đào tạo lại đội
ngũ cán bộ nhân viên đáp ứng theo tiêu chuẩn và nhu cầu của công việc. xây
dựng mô hình tuyển dụng chặt chẽ nhầm thu hút và tuyển chọn nhân viên có
năng lực và tâm huyết với công việc.
- Thực hiện chiến lược phát triển sản phẩm và dịch vụ mới: từng bước phát
triển sản phẩm dịch vụ mới trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại phù hợp
với nhu cầu của khách hàng và yêu cầu hội nhập.
- Mục tiêu phát triển thương hiệu: phát triển thương hiệu và phát triển văn
hóa của ngân hàng TMCPKiên Long từng bước đưa ngân hàng thương mại cổ
phần Kiên Long trở thành ngân hàng thân quen đối với khách hàng tại địa bàn
hoạt động. Trước hết chúng tôi đã hợp tác với công ty xây dựng và phát triển

GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh

25

SVTH: Huỳnh Tấn Tính

đánh giá và phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại của phân kiên long chi nhánh rạch giá

Tài liệu liên quan

Tài liệu bạn tìm kiếm đã sẵn sàng tải về