Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại NH NN & PTNT huyện Long Hồ, tỉnh Vĩnh Long

LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

Ch

ng 1

GI I THI U
1.1. S c n thi t c a
Vi t Nam là n
kho ng 25% GDP
chính sách

tài
c nông nghi p v i h n 75% dân s s ng

c óng góp t khu v c nơng nghi p. Qua 15 n m th c hi n

i m i theo

nông thôn n

nông thôn,

nh h

c ta, các ph

ng xã h i ch ngh a ã mang l i nhi u thay
ng th c t p th hố nơng nghi p ã

hình thành các h s n xu t gia ình và

c xem là nh ng

c a xã h i. L nh v c nông nghi p r t
khuy n khích ã

i

c xố b ,

n v kinh t c b n

c chú tr ng v i nh ng chính sách

c áp d ng trong nông thôn, a ãi thu nơng nghi p, các

chính sách u ãi cho các nhà
nơng s n, t ng b

u t s n xu t kinh doanh

i v i các m t hàng

c ng d ng khoa h c công ngh ti n b vào s n xu t nơng

nghi p. Chính i u này ã làm t ng giá tr s n xu t, c ng nh các ho t

ng khác

trong nông nghi p.
V nh Long n m

trung tâm !ng b ng sông C"u Long, v i dân s trên 1

tri u ng #i, sinh s ng trên di n tích 147.500 ha. Theo k t qu
nghi p nơng thơn thì t$nh V nh Long có

i u tra nơng

n trên 80% s h s n xu t nông

nghi p. Ngày nay V nh Long là t$nh b n l n i li n mi n Tây v i TP. H! Chí
Minh và các t$nh Mi n Ðông Nam B , n m tr n trong l u v c hai con sông l n
nh t !ng b ng sông C"u Long là Sông Ti n và Sông H u v i h th ng sông
r ch phong phú, n

c ng t quanh n m và hàng n m

sa c a Sông Ti n và Sông H u,

c b!i %p m t l

ng phù

t ai màu m&, khí h u ơn hịa r t thu n l i cho

vi c phát tri n kinh t nông nghi p. Qu c l 1A v mi n Tây qua V nh Long ã
nâng c p xong, c u M' Thu n ã

a vào s" d ng và hi n nay c u C n Th

ang

c kh i cơng xây d ng. Vì th , giao thơng th y b c a V nh Long r t thu n
ti n, áp ng
n

c, t

c nhu c u v n chuy n, trao

i nguyên li u và hàng hóa v i c

ó ã góp ph n phát tri n kinh t c a t$nh nhà mà Long H! là huy n

i n hình c a V nh Long.

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

1


LU N V N T T NGHI P

cs

(

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

u ãi v thiên nhiên ng #i dân Long H! ã không ng ng t ng

c #ng các ho t

ng s n xu t, tham gia các bu i to

khuy n nông, th c hi n ch

àm v i cán b k' thu t

ng trình 3 gi m – 3 t ng trong s n xu t lúa, t ng

c #ng ng d ng công ngh thông tin khuy n nông, công tác thu) l i
hi n t t, t

ó ã góp ph n t ng s n l

ng nông nghi p

c th c

t hi u qu kinh t . Tuy

nhiên, bên c nh nh ng i u ki n thu n l i nêu trên, khó kh n c a nông dân Long
H! v*n là v n

v n s n xu t. Nhu c u v n vào cây tr!ng v t nuôi,

v i cây lúa m+i khi vào v là r t c n

c bi t

i

i v i nơng dân. Chính vì v y, NHNo &

PTNT huy n Long H! gi vai trị quan tr ng góp ph n phát tri n kinh t cho
ng #i dân c a huy n nhà. ( hi u rõ h n v ho t

ng c a NHNN&PTNT
tài “Phân tích ho t

huy n Long H!, T$nh V nh Long trong 3 n m 2004-2006,

ng tín d ng h s n xu t nông nghi p t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát
tri n Nông Thôn Huy n Long H , T nh V nh Long” ã

c ch n làm lu n

v n t t nghi p.
1.2. M c tiêu nghiên c u:
1.2.1. M c tiêu chung
Phân tích, ánh giá tình hình ho t

ng tín d ng c a NHNo & PTNT huy n

Long H!, T$nh V nh Long qua 3 n m 2004-2006
và

th y rõ th c tr ng tín d ng

xu t gi i pháp m r ng và nâng cao hi u qu ho t

ng tín d ng c a Ngân

hàng.
1.2.2. M c tiêu c th
-

Phân tích và ánh giá t ng quát tình hình ho t

ng c a Ngân hàng qua

3 n m 2004-2006
-

Phân tích tình hình ngu!n v n, huy

ng v n, tình hình cho vay, thu n ,

d n , n quá h n th#i h n tín d ng, theo t ng ngành trong 3 n m: 2004 – 2006.
-

Phân tích hi u qu tín d ng h s n xu t nơng nghi p.

-

( xu t m t s gi i pháp nh m nâng cao hi u qu ho t

ng tín d ng h

s n xu t nông nghi p.
1.3. Câu h i c n ki m

nh:

( ti n hành phân tích tình hình ho t
n m, tr

c tiên c n ki m

ng kinh doanh c a ngân hàng qua 3

nh các câu h i sau:

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

2


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

- Doanh s cho vay h s n xu t nơng nghi p có t ng qua các n m hay
không?
- Doanh s thu n h s n xu t nơng nghi p có

t ch$ tiêu k ho ch

ra

hay không?
- D n cho vay h s n xu t nơng nghi p có t ng qua các n m hay không?
- S n quá h n h s n xu t nơng nghi p có gi m qua các n m hay khơng?
- Tình hình huy
t ng tr

ng v n c a ngân hàng có

t ch$ tiêu k ho ch

ra và có

ng qua các n m hay khơng?

- Và tình hình ho t

ng kinh doanh c a ngân hàng có ngày càng hi u qu

h n hay khơng?
1.4. Ph m vi nghiên c u:
1. 4.1. Ph m vi không gian
- ( tài

c th c hi n ch y u t i NHNo & PTNT huy n Long H!, T$nh

V nh Long.

1.4.2. Ph m vi th i gian
- S li u s" d ng cho
- ( tài

tài t n m 2004 – 2006.

c nghiên c u trong th#i gian h n 3 tháng: t 05/03/2007

n

11/06/2007.
1. 4.3. Ph m vi v n i dung
Vì ki n th c có h n, th#i gian ti p c n v i nh ng ho t

ng th c ti,n a

d ng và phong phú t i Ngân hàng ch a nhi u nên lu n v n này ch y u t p trung
c pm ts v n

nh m:

- Phân tích tình hình ngu!n v n, huy
quá h n trong ho t

ng v n, cho vay, thu n , d n , n

ng tín d ng h s n xu t nông nghi p.

- ( a ra m t s gi i pháp

nâng cao hi u qu ho t

xu t nông nghi p t i NHNo & PTNT huy n Long H!.

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

3

ng tín d ng h s n


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

Ch
PH
VÀ PH
2.1. Ph

ng 2

NG PHÁP LU N
NG PHÁP NGHIÊN C U

ng pháp lu n

2.1.1. M t s v n

v tín d ng h s n xu t nơng nghi p

2.1.1.1 Khái ni m h s n xu t
H s n xu t là

n v kinh t t ch , tr c ti p ho t

ng s n xu t kinh

doanh, là ch th trong m i quan h s n xu t kinh doanh.
2.1.1.2. Ho t

ng tín d ng h s n xu t nông nghi p:

Khái ni m:
H s n xu t nông nghi p là h chuyên s n xu t trong l nh v c nông
nghi p (tr!ng tr t, ch n nuôi, làm kinh t t ng h p và m t s ho t

ng khác

nh m ph c v cho vi c s n xu t nơng nghi p) có tính ch t t s n xu t, t tiêu, do
cá nhân làm ch h , t ch u trách nhi m toàn b k t qu s n xu t kinh doanh.
Ho t

ng tín d ng h s n xu t nơng nghi p là vi c t ch c tín d ng s"

d ng ngu!n v n t có, ngu!n v n huy

ng

c p tín d ng cho h s n xu t nông

nghi p
c tr ng c b n trong cho vay nơng nghi p:
* Tính th#i v
Tính ch t th#i v trong cho vay nơng nghi p có liên quan
tr

ng c a

n chu k- sinh

ng, th c v t trong ngành nơng nghi p. Tính th#i v

c bi u hi n

nh ng m t sau:
+ V , mùa trong s n xu t nông nghi p quy t

nh th#i i m cho vay và

thu n . N u Ngân hàng t p trung cho vay vào các chuyên ngành h.p nh cho vay
m t s cây, con nh t
nh t

nh c a n m,

nh thì ph i t ch c cho vay t p trung vào m t th#i gian
u v ti n hành cho vay,

n k- thu ho ch, tiêu th ti n

hành thu n .
+ Chu k- s ng t nhiên c a cây, con là y u t quy t

nh

tính tốn

th#i h n cho vay. Chu k- ng%n h n hay dài h n ph thu c vào lo i gi ng cây
ho c con và qui trình s n xu t. Ngày nay, cơng ngh v sinh h c cho phép lai t o

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

4


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

nhi u gi ng m i có n ng su t, s n l

ng cao h n và th#i gian tr

ng thành ng%n

h n.
* Chi phí t ch c cho vay cao:
Chi phí t ch c cho vay có liên quan
m ng l

i, chi phí cho vi c th/m

n nhi u y u t nh chi phí t ch c

nh, theo dõi khách hàng/món vay, chi phí

phịng ng a r i ro. C th là:
+ Cho vay nông nghi p

c bi t là cho vay h s n xu t th #ng chi phí

nghi p v cho m+i !ng v n vay th #ng cao do qui mô t ng v n vay nh .
+S l

ng khách hàng ông, phân b

th #ng liên quan t i vi c m r ng m ng l

kh%p n i nên m r ng cho vay

i cho vay và thu n ( m chi nhánh,

bàn giao d ch, t cho vay t i xã,…); hi n nay m ng l

i c a NHNo & PTNT Vi t

Nam là l n nh t c ng ch$ áp ng 25% nhu c u vay c a nông nghi p.
+ M t khác, do ngành nông nghi p có

r i ro t

d ch b nh…) nên chi phí cho d phịng r i ro là t

ng

ng

i cao (thiên tai,

i l n so v i các ngành

khác.
* 0nh h

ng t môi tr #ng t nhiên

n thu nh p và kh n ng tr n c a

khách hàng
( i v i khách hàng s n xu t – kinh doanh nông nghi p ngu!n tr n vay
ngân hàng ch y u có liên quan
v s1 là y u t quy t
nhiên s n l

n nông s n. Nh v y, s n l

nh trong xác

nh kh n ng tr n c a khách hàng. Tuy

ng nông s n ch u nh h

nh ng y u t nh

t, n

c, nhi t

ng nông s n thu

ng c a thiên nhiên r t l n,

c bi t là

, th#i ti t, khí h u.

Bên c nh ó, y u t t nhiên c ng tác

ng t i giá c c a nông s n (th#i

ti t thu n l i cho mùa b i thu, nh ng giá nông s n h ,…), làm nh h

ng l n t i

kh n ng tr n c a khách hàng i vay.
2.1.1.3 Vai trị c a Tín d ng phát tri n kinh t h s n xu t nơng
nghi p
- Góp ph n chuy n dich c c u nông nghi p mang l i hi u qu kinh t cao
trong s n xu t nơng nghi p.

- Góp ph n nâng cao thu nh p và #i s ng nông dân, thu h.p s cách bi t
gi a nông thôn và thành th .

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

5


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

- Thúc /y xây d ng k t c u h t ng

nông thôn,

m b o cho ng #i dân

có i u ki n áp d ng các k' thu t công ngh vào s n xu t kinh doanh ti n b .
- (/y m nh phát tri n ngành m i nh n thu nhi u ngo i t cho qu c gia.
- Góp ph n tích lu' cho ngành kinh t .
- Gia t ng l i nhu n cho các t ch c tín d ng.
- Góp ph n xố b n n cho vay n ng lãi

nông nghi p nông thôn

- T o công n vi c làm cho ng #i dân
2.1.2. M t s quy

nh trong ho t

2.1.2.1. i u ki n và
a)

it

ng tín d ng

ng vay v n

i u ki n vay v n

- Có n ng l c pháp lu t dân s , n ng l c hành vi dân s và ch u trách
nhi m dân s theo quy

nh c a pháp lu t.

- Có kh n ng tài chính

m b o tr n trong th#i h n cam k t.

- M c ích s" d ng v n vay h p pháp.
- Có d án, ph
có hi u qu ; ho c có d án

ng án

u t , s n xu t, kinh doanh, d ch v kh thi,

u t ; ph

ng án ph c v

#i s ng kèm ph

ng án tr

n kh thi;
- Th c hi n các quy
Chính ph , h

nh v

ng d*n c a Th ng

- Có tr s làm vi c (
(

iv i

i di n h gia ình,

m b o ti n vay theo quy

c Ngân hàng Nhà N

c.

i v i pháp nhân), ho c c trú th #ng xuyên

i di n t h p tác, ch doanh nghi p t nhân, cá

nhân, thành viên h p danh c a công ty h p danh) cùng
tr c thu c Trung
b)

it

( it
c u thành tài s n c

nh c a

a bàn t$nh, thành ph

ng n i Ngân hàng cho vay óng tr s .
ng cho vay v n c a Ngân hàng
ng cho vay c a Ngân hàng là ph n thi u h t trong t ng giá tr
nh, tài s n l u

ng và các kho n chi phí cho q trình s n

xu t kinh doanh c a khách hàng trong m t th#i k- nh t
Ngân hàng cho vay các

it

nh.

ng sau:

- Giá tr v t t , hàng hóa, máy móc, thi t b và các kho n chi phí
khách hàng th c hi n các d án s n xu t, kinh doanh,
SVTH: Tr nh Th Dinh i n

6

u t phát tri n.


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

- S ti n vay tr cho các t ch c tín d ng trong th#i gian thi cơng
ch a bàn giao và
dìa h n

a tài s n c

u t tài s n c

nh vào s" d ng

nh mà kho n lãi

i v i cho vay trung h n và
c tính trong giá tr tài s n c

nh ó.

2.1.2.2. M c ích tín d ng
( góp ph n gi m hi n t

ng cho vay n ng lãi ang chèn ép các nhà

s n xu t, cá th , góp ph n t o cơng n vi c làm, gi i quy t v n

th t nghi p, a

d ng hoá các thành ph n kinh t , cùng bình 2ng và phát tri n trong m t tr t t
n

nh. Chính vì v y, Ngân hàng ã xác

nh m c ích tín d ng là áp ng nhu

c u b sung ngu!n v n kinh doanh c a các doanh nghi p, cá nhân kinh doanh
thu c m i thành ph n kinh t . C p phát tín d ng khơng ch$ có ý ngh a v m t
kinh t mà cịn có ý ngh a v m t xã h i.
Ngoài m c tiêu trên, m c tiêu quan tr ng c a ngân hàng là l i nhu n,
ho t

ng này nh m mang l i l i ích cho Ngân hàng n u kho n tín d ng

c p cho d án ang ho t

ng hi u qu hay có tính kh thi cao. V phía khách

hàng, kho n tín d ng có ý ngh a giúp cho quá trình s n xu t
nh, quy mô ho t

c

c liên t c n

ng và l i nhu n ngày càng cao.

2.1.2.3. Các nguyên t!c tín d ng
Khách hàng vay v n ph i
3 Ti n vay ph i

m b o các nguyên t%c sau:

c s" d ng v n vay úng m c ích ã tho thu n

trong h p !ng tín d ng.
3 Ti n vay ph i

c hoàn tr n g c và lãi ti n vay úng h n ã

tho thu n trong h p !ng tín d ng.
2.1.2.4. M c cho vay
- M c cho vay t i a không quá 70% giá tr tài s n ã

c xác

nh

và ghi trên h p !ng tín d ng, h p !ng th ch p, c m c , b o lãnh.
- ( i v i tài s n là kim khí, á quý: M c cho vay không quá 80% giá

tr tài s n ã

c xác

nh và ghi trên h p !ng tín d ng, h p !ng th ch p,

c m c , b o lãnh.

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

7


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

- ( i v i tài s n

m b o là trái phi u, tín phi u, k- phi u, ch ng ch$

ti n g"i, s ti t ki m và các gi y t# có giá khác: M c cho vay so v i giá tr tài
s n

m b o trên nguyên t%c giá tr tài s n b o

m vào th#i i m n vay

nh n

thanh toán toàn b S ti n vay, ti n lãi và các kho n phí khác.
- ( i v i tài s n hình thành t v n vay: M c cho vay t i a b ng 70%
v n

u t c a d án ho c ph

ng án vay v n.

2.1.2.5. Quy trình cho vay t i ngân hàng
Quy trình nghi p v cho vay t i Ngân hàng ch$ mang tính

nh h

ng

t ng quát và c b n, tùy thu c vào t ng món vay c th mà cán b tín d ng có
h

ng x" lý riêng. Tuy nhiên, quy trình cho vay t ng quát c a chi nhánh g!m:
a) H

ng d*n khách hàng v

i u ki n tín d ng và l p h! s vay v n.

b) (i u tra, thu th p, t ng h p các thông tin v khách hàng và ph

ng

án vay v n.

c) Phân tích - th/m
d) Quy t

nh khách hàng và ph

ng án vay v n.

nh cho vay.

e) Ki m tra và hoàn ch$nh h! s cho vay và h! s tài s n

m b o.

f) Phát ti n vay.
g) Giám sát khách hàng s" d ng v n vay và theo dõi r i ro.
h) Thu h!i n , gia h n n .
i) X" lý r i ro.
j) Thanh lý h p !ng vay v n.
1.5.3. Các ch tiêu phân tích
1.5.3.1. V n huy

ng trên t"ng ngu n v n
V n huy

V n huy

ng/t ng ngu!n v n

ng

=
T ng ngu!n v n

Ch$ s này giúp ta bi t

c c c u ngu!n v n c a Ngân hàng; trong

t ng ngu!n v n c a Ngân hàng thì ngu!n v n mà Ngân hàng huy
chi m t) l bao nhiêu. B i m+i m t kho n ngu!n v n

ng

c

u có nh ng yêu c u

khác nhau v chi phí, tính thanh kho n, th#i h n hồn tr khác nhau, ...do ó

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

8


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

Ngân hàng c n ph i quan sát, ánh giá chính xác t ng lo i ngu!n v n
th#i có nh ng chi n l

c huy

ng v n t t nh t trong t ng th#i k- nh t

kp
nh.

1.5.3.2. Doanh s thu n trên doanh s cho vay
Doanh s thu n
H s thu n

=

Doanh s cho vay
Ch$ tiêu này bi u hi n kh n ng thu h!i n t vi c cho khách hàng vay
hay thi n chí tr n c a khách hàng trong th#i k- nh t

nh. Giúp ánh giá hi u

qu tín d ng trong vi c thu h!i n c a Ngân hàng. Nó ph n ánh m t th#i k- nào
ó v i doanh s cho vay nh t
T) s này càng cao thì

nh, Ngân hàng s1 thu

c ánh giá càng t t.

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

9

c bao nhiêu !ng v n.


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

1.5.2.3. N quá h n trên t"ng d n
N quá h n
N quá h n/t ng d n
Ch$ tiêu này ánh giá m c
qu ho t

=

T ng d n

r i ro c a Ngân hàng và ph n ánh rõ nét k t

ng c a Ngân hàng. Ch$ tiêu này o l #ng ch t l

ng nghi p v tín

d ng c a Ngân hàng. Nh ng Ngân hàng có ch$ s này th p c ng có ngh a là ch t
l

ng tín d ng c a Ngân hàng này cao.
1.5.2.4. Vịng quay v n tín d ng
Doanh s thu n

Vịng quay v n tín d ng

=

D n bình qn
Trong ó d n bình qn

c tính theo cơng th c sau:
D n

D n bình quân

u k- + D n cu i k-

=
2

Vịng quay tín d ng c a Ngân hàng là ch$ tiêu o l #ng t c

luân

chuy n v n tín d ng, th#i gian thu h!i n nhanh hay ch m. Ch$ tiêu này càng l n
ch ng t v n quay càng nhanh, Ngân hàng ho t

ng có hi u qu và ng

c l i.

1.5.2.5. L i nhu n trên doanh thu

L i nhu n/doanh thu

L i nhu n
=

Doanh thu

Ch$ tiêu này ph n ánh kh n ng sinh l#i trong ho t
Ngân hàng !ng th#i ánh giá hi u qu ho t

ng kinh doanh c a

ng c a Ngân hàng. Ngh a là c

m t !ng doanh thu s1 t o ra bao nhiêu !ng l i nhu n.

Thu th p tài li u

S li u th c p
SVTH: Tr nh Th Dinh i n
Sách, báo,

10
S li u t Phòng k


LU N V N T T NGHI P

Hình 1: S

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

các b #c th c hi n lu n v$n

11


LU N V N T T NGHI P

2.2. Ph

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

ng pháp nghiên c u:

2.2.1. Ph

ng pháp thu th p s li u

( làm sáng t m c tiêu nghiên c u

tài

c th c hi n d a vào các d

li u sau:
Báo cáo tình hình kinh t xã h i huy n Long H! n m 2005-2006
Báo cáo k t qu ho t

ng kinh doanh c a ngân hàng Nông nghi p và

phát tri n nông thôn huy n Long H! 2004, 2005, 2006
Niên giám th ng kê huy n Long H! n m 2005
Sách giáo khoa, Báo, t p chí, các tài li u v kinh t nơng nghi p
Các tài li u có liên quan
2.2.2. Ph

nv n

tín d ng

ng pháp phân tích s li u

T ng h p d li u thu th p.
Ti n hành x" lý s li u
Ph

ng pháp mô t thông qua b ng bi u th ng kê

Thi t l p b ng, ! th , bi u !
K t h p phân tích, so sánh và
làm n+i rõ v n
i, s t

ng

nghiên c u. Áp d ng ph

a ra nh n xét, ánh giá k t qu
ng pháp t) s , ph

ng pháp s tuy t

i qua các n m.
Ph

ng pháp so sánh b%ng s tuy t

i: là k t qu c a phép tr

gi a tr s c a k- phân tích v i k- g c c a ch$ tiêu kinh t .
4y = y1 - yo
Trong ó:
yo : ch$ tiêu n m tr

c

y1 : ch$ tiêu n m sau
4y : là ph n ch nh l ch t ng, gi m c a các ch$ tiêu kinh t .
Ph
tr

ng pháp này s" d ng

c c a các ch$ tiêu xem có bi n

c a các ch$ tiêu kinh t , t

ó

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

so sánh s li u n m tính v i s li u n m
ng khơng và tìm ra ngun nhân bi n

ra bi n pháp kh%c ph c.

12

ng


LU N V N T T NGHI P

Ph

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

ng pháp so sánh b%ng s t

ng

i: là k t qu c a phép chia

gi a tr s c a k- phân tích so v i k- g c c a các ch$ tiêu kinh t .
y1
4y =

x 100 - 100%
yo

Trong ó:
yo : ch$ tiêu n m tr

c.

y1 : ch$ tiêu n m sau.
4y : bi u hi n t c
Ph

ng pháp dùng

t ng tr

ng c a các ch$ tiêu kinh t .

làm rõ tình hình bi n

tiêu kinh t trong th#i gian nào ó. So sánh t c
các n m và so sánh t c

t ng tr

t ng tr

13

c a các ch$

ng c a ch$ tiêu gi a

ng gi a các ch$ tiêu. T

nhân và bi n pháp kh%c ph c.

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

ng c a m c

ó tìm ra ngun


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

Ch

ng 3

PHÂN TÍCH HO&T 'NG TÍN D(NG
H' S)N XU*T NÔNG NGHI P T&I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P
VÀ PHÁT TRI+N NÔNG THÔN – LONG H,
3.1. Gi#i thi u v huy n Long H và tình hình s n xu t nông nghi p trên

a

bàn huy n

3.1.1. -c i m t nhiên huy n Long H
Huy n Long H! là m t trong 7 huy n - th c a T$nh V nh Long, có di n
tích

t t nhiên là 19298,76 ha. Trong ó:
Di n tích
Di n tích

t

Di n tích
h th ng t

t chuyên dùng là: 1194,92 ha

Di n tích
V i

t nông nghi p: 14448,82 ha

t ch a s" d ng là 2827,46 ha

a hình t

ng

là 818,77 ha
i b ng ph5ng, h th ng kinh r ch ch ng ch t t o nên

i tiêu và thơng liên hồn. (!ng th#i, sông r ch v i l

ng n

c ng t

quanh n m u ãi cho ru ng lúa, hoa màu cây trái các lo i.
Ngồi ra, Long H! có khí h u m áp và l

ng m a d!i dào. Tồn huy n

có 33.593 h v i 154 ngàn ng #i và h n 82 ngàn lao

ng trong ó lao

ng

nơng nghi p chi m 50 ngàn ng #i, chi m 32,46%. S h có c s s n xu t kinh
doanh là 6.279 h , trong ó h c s th

ng nghi p, d ch v 5.161 h và h c

s s n xu t công nghi p - ti u th công nghi p là 833 h . L c l
trong nông thôn d!i dào v i tinh th n c n cù, ch u khó t
cao s n l

ng nông nghi p, phát tri n kinh t c a huy n.

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

14

ng lao

ng

ó ã góp ph n nâng


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

3.1.2. Tình hình kinh t trên

a bàn huy n Long H

3.1.2.1. Ngành tr ng tr.t
B ng 1: Tình hình s n xu t lúa huy n Long H
Ch tiêu

nv

2005

2006/2005

2006

%
-4,11

Di n tích gieo tr!ng c n m Ha 20064,70 19.240,60
N ng su t bình quân
T /ha
45,95
44,05
T ng s n l ng
T n 92.203,00 84.747,00
1. Lúa v
ơng Xn
Di n tích gieo tr!ng
Ha
7226,84 7.119,70
N ng su t bình quân
T /ha
61,49
59,48
T ng s n l ng
T n 44.419,00 42.347,00
2. Lúa Hè Thu
Di n tích gieo tr!ng
Ha
6.988,33 6.853,33
N ng su t bình qn
T ng s n l ng
3. Lúa Thu ơng
Di n tích gieo tr!ng

T /ha
T n

N ng su t bình quân
T ng s n l ng

-4,13
-8,09

-1,48
-3,27
-4,66
-1,93

44,04
30,78

42,85
29,37

-2,70
-4,58

5.852,50

5.267,60

-9,99

T /ha
29,06
24,60

T n 17.007,00 12.958,30

-15,35
-23,81

Ha

(Ngu n: Báo cáo t ng h p tình hình kinh t -xã h i huy n Long H 2006)

Cây lúa: Nhìn chung n m 2006, t ng di n tích lúa gieo tr!ng c n m c a
huy n 19240,6 ha, gi m 4,11% so v i di n tích gieo tr!ng n m 2005. T
n t ng s n l

ng lúa c n m gi m 8,09%, t

ng

ó d*n

ng 7.456 t n. Nguyên nhân

là do di n tích gieo tr!ng các v lúa ông xuân, v hè thu, c v thu ông

u

gi m so v i n m 2005. Trong ó:
V
l

ơng xn: di n tích gieo tr!ng gi m 1,48%, t c 107,14 ha làm cho s n

ng lúa gi m 4,66%. Nguyên nhân là do bà con chuy n m c ích s" d ng

t

lên th c , lên líp tr!ng màu, tr!ng cây lâu n m, ào ao nuôi cá…M t khác do
lúc s b

nh h

ng m a mu n làm ch t gi ng, bà con ph i s l i nhi u l n, sâu

b nh, d ch h i phát tri n m nh, lúc lúa tr b m a gió gây b nh lép h t…
V Hè thu: Bên c nh, s n l
s n l
ho ch

ng v hè thu c ng gi m áng k d*n

n t ng

ng lúa c a toàn huy n n m 2006 gi m. Toàn huy n gieo tr!ng và thu
c 6.853,33 ha

t 102% so k ho ch, so v hè thu n m tr

2% hay gi m 135 ha. N ng su t bình quân chung c a v
SVTH: Tr nh Th Dinh i n

15

c

c gi m g n
t 42,85 t /ha


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

gi m 1,19 t /ha so v i v hè thu n m 2005. Nguyên nhân do bà con th c hi n
ch

ng trình tr!ng màu trên

t ru ng, nuôi thu) s n, bán

t làm g ch, tr!ng c ,

chuy n m c ích s" d ng…
V Thu ơng: Toàn huy n s n xu t

c 5267,6 ha gi m 9,99% so v i v

thu ông n m 2005 hay b ng 584,9 ha. Nguyên nhân gi m là do bà con hi u
c tác h i v sâu b nh t v thu ơng

l i cho v chính (v

không s n xu t v 3 mà x i n n chu/n b cho v

ông xuân. Do l i nhu n t v

thu ông không cao nên bà con chuy n sang tr!ng màu ho c bán
t o

ông xuân) nên
t g ch

c i

t.
Cây hàng n$m: 6 c di n tích thu ho ch rau các lo i tháng 12/2006

ha t ng 6,71% so cùng k-. S n l

t 87,5

ng thu ho ch rau màu các lo i c n m

c

t

21.531 t n t ng 11,15% so n m 2005.
Cây lâu n$m: 6 c tính s n l

ng thu ho ch trái cây các lo i tháng 12/2006

t 5984 t n t ng 1,98% so cùng k-, lu' k 12 tháng n m 2006
t ng 17,64% so cùng k-. Phát huy th m nh
c t ng và n

nh t

t

t 80399 t n

c !ng th#i do tác

ng giá

u n m ngành nơng nghi p cùng bà con nhà v #n có b

c

chu/n b chu áo trong vi c gia c tu b b# bao, c ng b ng cho mùa l t i. Vi c
c i t o v #n t p, v #n già c i kém hi u qu ngày càng
m nh c ng nh khâu

c quan tâm phát tri n

u t ch m sóc, áp d ng thành công các ti n b khoa h c

k' thu t.
3.1.2.2 Ngành ch$n nuôi
B ng 2: S l

ng àn ch$n nuôi toàn huy n 2005, 2006

Ch tiêu
T"ng àn gia súc gia c m
- Gia súc
+Trâu
+Bò
+Heo
+Dê
- Gia c m
+Gà
+V t, ng+ng

nv
Con
Con
Con
Con
Con
Con
Con
Con
Con

2005
2006
2006/2005
374.542
-39,60
620.098

36.989
-12,10
42.080
-14,29
21
18
37,56
3.291
4.527
-16,87
37.573 31.234
1,26
1.195
1.210
-41,60
578.018 337.553
-45,13
370.544 203.311
-35,30
207.474 134.242

(Ngu n: Báo cáo t ng h p tình hình kinh t -xã h i huy n Long H 2006)

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

16


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

T ng àn gia súc gia c m trên

a bàn huy n gi m 39,60% trong n m 2006

hay gi m 245.556 con. Trong ó:
(àn gia súc gi m 12,1% t

ng

ng 5.091 con. (àn bò t ng m nh

n

37,56% t c t ng 1.236 con, àn dê c a huy n t ng 1,26% b ng 15 con so cùng
k-, àn trâu gi m 3 con, àn heo gi m m nh

n 6.339 con.

(àn gia c m c a huy n gi m m nh 41,6% t
có th xem là m t bi n

ng l n

ng

i v i ngành ch n nuôi c a huy n. Trong t ng

àn gia c m, àn v t gi m 35,30%, àn gà l i gi m

h

ng r t l n

ng 240.465 con. (ây
n trên 45% t

ó ã nh

n t) tr ng c a t ng àn gia súc gia c m c a huy n.

3.1.2.3 Ngành thu/ s n
6 cs nl

ng thu ho ch tháng 12/2006

k-, lu' k c n m 2006

t 780,5 t n t ng 1,6% so cùng

t 9.799,6 t n t ng 27,9% so n m 2005. Nguyên nhân,

do nhu c u xu t kh/u cá tra, cá ba sa t ng m nh, th tr #ng xu t kh/u các n
trên th gi i

c

c m r ng, doanh nghi p s n xu t ch bi n m r ng s n xu t

t ng m nh 6 tháng

u n m, sang q 3 tình hình ni cá xu t kh/u trên

có ph n gi m do nh h

a bàn

ng tình hình trong khu v c th tr #ng tiêu th không n

nh, giá bán gi m m nh, các doanh nghi p ép giá ng #i nuôi…
3.1.2.4 Ngành công nghi p, ti u th công nghi p, th
Giá tr s n xu t công nghi p trên

a bàn huy n n m 2006

tri u !ng. Trong ó khu cơng nghi p Hồ Phú
khu cơng nghi p Hoà Phú t ng b

ng m i, d ch v :

c

c

t 439477

t 225.993 tri u !ng. Do

c i vào s n xu t n

nh h n, thu hút trên

9.000 công nhân trong và ngoài t$nh. Bên c nh m t s doanh nghi p ang
và i vào ho t

ng n

ut

nh h n nh công ty (+ L c, T) Xuân, Tân H i, Á

Châu…
Th

ng m i d ch v : t ng m c l u chuy n hàng hoá và doanh thu d ch v

xã h i n m 2006 trên

a bàn huy n t ng tr

ng khá cao so cùng k-. 6 c tính

t ng m c l u chuy n hàng hoá và doanh thu d ch v

t 750.467 tri u !ng t ng

19,48% so cùng k-.
Nguyên nhân là do trên

a bàn huy n hi n nay, m ng l

i ch nông thôn

không ng ng m r ng, hình thành nhi u ch

các xã, áp ng

dùng c a ng #i dân. K t h p v i hi u qu

u t nâng c p c s h t ng, t o

i u ki n giao thông thu n ti n h n, trao
SVTH: Tr nh Th Dinh i n

17

c nhu c u tiêu

i hàng hoá thu n ti n h n…


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

3.2. Khái quát Ngân hàng Nông nghi p & Phát tri n Nông thôn huy n Long
H , T nh V nh Long
3.2.1. L ch s0 hình thành Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông
thôn Chi nhánh Long H , V nh Long
Theo Quy t

Vi t Nam

nh 400/CP c a Th t

ng Chính ph Ngân hàng nông nghi p

c thành l p v i 100% v n ngân sách c p là ngân hàng qu c gia a

n ng, nay là Ngân hàng Nông nghi p và phát tri n nơng thơn Vi t Nam có tr s
chính

t t i Hà N i, m+i thành ph , m+i t$nh

v c, ban lãnh

u có chi nhánh tr c thu c khu

o và i u hành trong các chi nhánh do Ngân hàng Nông nghi p

và Phát tri n nông thôn Vi t Nam b nhi m ch$

o qu n lý.

Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn chi nhánh V nh Long
trung tâm th xã V nh Long v i 15 chi nhánh

c

t

tt i

các huy n. T i khóm 5

Th tr n Long H!, chi nhánh NHNo&PTNT Long H! là m t ngân hàng t nhân
ho t

ng d

i hình th c “ i vay

cho vay”, m i ho t

ng và s phát tri n c a

ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thôn chi nhánh Long H!

u thông

qua s qu n lý và i u hành c a Ngân hàng Nông nghi p và phát tri n nông thôn
t$nh V nh Long.
Ngân hàng Nông Nghi p và Phát Tri n Nông Thôn Long H! ra #i vào n m
1988 trong i u ki n

tn

c hồn tồn

g p nhi u khó kh n. Qua q trình ho t

c gi i phóng, th ng nh t và ang
ng, Ngân hàng Nông Nghi p và Phát

Tri n Nông Thôn huy n Long H! ã d n kh5ng

nh v trí và vai trị c a mình

trong xây d ng và phát tri n kinh t cho huy n nhà, giúp cho #i s ng v t ch t
c a ng #i dân

c nâng cao và không ng ng phát tri n. Ngân hàng Nông

Nghi p và Phát Tri n Nông Thôn Long H! luôn l y ch tín làm ph
ho t
ln

ng, làm m c tiêu ph n
c ào t o k p th#i

ng châm

u, phong cách làm vi c c a cán b ngân hàng
mang

n cho khách hàng nh ng gì ti n ích nh t,

t t .p nh t.
Ngày nay, v i nhu c u ngày càng cao v v n
kinh t , s l

s n xu t, tái s n xu t c a n n

ng khách hàng có nhu c u vay v n ngày càng t ng và

t o i u

ki n thu n l i cho khách hàng khi giao d ch cùng ngân hàng c ng nh

t ng l i

nhu n cho ngân hàng, Ngân hàng Nông Nghi p và Phát Tri n Nông Thôn Long
SVTH: Tr nh Th Dinh i n

18


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

H! v i 4 chi nhánh c p 3 ang ho t

ng t i các xã Hoà Ninh, An Bình, C u

(ơi, Phú Qu i và có các phịng giao d ch nh

t t i các xã Ph

c H u, Thanh

( c…
N i dung ho t

ng c a ngân hàng: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p và

Phát tri n Nông thôn huy n Long H! ho t
th

ng m i v i n i dung: ho t

phát tri n kinh t

a ph

ng v i ch c n ng nh ngân hàng

ng ch y u và cho vay h nông dân góp ph n

ng.

3.2.2. C c u t" ch c và ch c n$ng c a các b ph n:
3.2.2.1. C c u t" ch c:
Giám

Phó Giám c
ph trách chi
nhánh c p 3

Phó Giám

P. kinh doanh

Chi nhánh C u (ơi
Hình 2: S

c

c

P. K tốn

CN. Phú Qu i

Giám

P. Ngân qu'

CN. Hồ Ninh

nh viên

P. Ngân qu'

CN. An Bình

c c u t" ch c c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n
Nông thôn huy n Long H

3.2.2.2. Ch c n$ng c a các b ph n:
• Ban giám

c: Giám

thơn huy n Long H! do Giám

c ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông
c ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông

thôn t$nh V nh Long b nhi m tr c ti p qu n lý và i u hành ho t
doanh t i ngân hàng m i ho t
SVTH: Tr nh Th Dinh i n

ng d

i s lãnh
19

o c a Ban giám

c.

ng kinh


LU N V N T T NGHI P

• Phó Giám
hành m i ho t

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

c ph trách chi nhánh c p 3: Tr c ti p qu n lý và i u

ng c a 4 chi nhánh c p 3

• Phó Giám

c: Tr c ti p qu n lý và i u hành m i ho t

ng c a

phịng kinh doanh, phịng k tốn, phịng ngân qu', phong hành chính và b o v .
• Giám
hi n ch

nh viên: Có nhi m v ki m sốt n i b trong quá trình th c

theo quy ch c a pháp lu t.
• Phịng kinh doanh: Trong ó Tr

ng phịng có nhi m v xây d ng k

ho ch tháng, quý, n m và ph trách chi tiêu cho các Chi nhánh, cán b tín d ng,
Giám sát cơng vi c c a cán b tín d ng !ng th#i báo cáo và
Phòng v i Ban giám
m t

c. Cán b tín d ng

a bàn (xã) và tr c ti p

x" lý n khi

xu t ý ki n c a

c phân công m+i ng #i ph trách

a bàn th c hi n th/m

nh, cho vay, ơn

c và

n h n.

• Phịng k toán: H ch toán và theo dõi các nghi p v kinh t phát sinh
trong ho t
ho t

ng ngân hàng,

i di n phòng là tr

ng c a phòng k toán d

i s ch$

o tr c ti p c a Phó giám

• Các chi nhánh c p 3: Ho t

và tr c ti p ch u s ch$

ng phòng ch u trách nhi m m i
c.

ng nh m t ngân hàng cùng h th ng

o, giám sát c a ngân hàng huy n.

3.2.3. K t qu ho t

ng kinh doanh c a Ngân hàng qua 3 n$m

Trong ba n m qua (2004-2006), tr

c nh ng th" thách và c h i, chi nhánh

NHNo & PTNT huy n Long H! v i s n+ l c không ng ng c a mình ã v
qua khó kh n và ã

t

c nh ng k t qu kh quan. (i u ó

trong b ng báo cáo k t qu ho t
B ng 3: Bi n

t

c th hi n

ng kinh doanh c a trong ba n m nh sau:

ng doanh thu, chi phí, l i nhu n qua các n$m
(VT: Tri u !ng

Ch tiêu
Doanh thu
Chi phí
L i nhu n

2004
S ti n
27.817
19.703
8.114

(Ngu n: B ng cân

2005
2006
S ti n S ti n
31.667 36.434
23.088 25.011
8.579 11.323

2005/2004
S ti n
%
3.850 13,84

3.385 17,18
465
5,73

2006/2005
S ti n
%
4.767 15,05
1.923
8,33
2.744 31,99

i tài kho n chi ti t 2004, 2005, 2006 - Phịng K tốn NHN0 &
PTNT huy n Long H , T nh V nh Long)

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

20


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

Tri u !ng
40000
30000 27817

8114

10000

Doanh thu

25011

23088

19703

20000

36434

31667

Chi phí
L i nhu n

11323

8579

0
2004

Hình 3: Bi u

2005
N m

bi n

2006

ng doanh thu, chi phí và l i nhu n

qua các n$m 2004-2006
3.2.3.1. Doanh thu
B ng 4: Bi n

ng doanh thu
(VT: Tri u !ng

2004

2006
2005/2004
2006/2005
TT
TT
S
TT
TT
TT
S ti n
S ti n
S ti n
S ti n
(%)

(%) ti n (%)
(%)
(%)
27.817 100,00 31.667 100,00 36.334 100,00 3.850 13,84 4.667 14,74

Ch tiêu
T"ng thu
Thu t H(TD

2005

27.665 99,45

31.245 98,67 35.323 97,22

3.580

12,94

4.078

13,05
40,51

Thu T DV

39

0,14

79

0,25

111

0,31

40 102,56

32

Thu t KDNH

18

0,06

30

0,10

24

0,07

12

66,67

-6 -20,00

Thu khác

95

0,34

313

0,99

876

2,41

218 229,47

563 179,87

(Ngu n: B ng cân

i tài kho n chi ti t 2004, 2005, 2006 - Phòng K toán NHN0 &
PTNT huy n Long H , T nh V nh Long)

Ghi chú: + TT: T) tr ng

+ H(KD: Ho t

ng kinh doanh

+ DV: D ch v
+ KDNH: Kinh doanh ngo i h i
Qua b ng s li u, ta th y t ng doanh thu c a Ngân hàng t ng liên t c qua
3 n m, c th : n m 2004, doanh thu
ng tín d ng chi m t) tr ng cao

t 27.817 tri u !ng. Trong ó, thu t ho t
t 27.665 tri u !ng b ng 99,45% t ng doanh

thu. Vì Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Chi nhánh Long H! ch
y u ho t

ng theo ph

ng châm “ i vay

lãi cho vay là ch y u. Bên c nh, thu t ho t
SVTH: Tr nh Th Dinh i n

21

cho vay” nên trong t ng thu, thu t
ng d ch v ch$ chi m 0,14% b ng


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

39 tri u !ng. Do Huy n n m bao quanh th xã V nh Long ph i c nh tranh gay
g%t v i các t ch c tín d ng khác trên
là ho t

a bàn và do tính

c thù c a Ngân hàng

ng tín d ng nên kho n thu t d ch v chi m t) tr ng r t nh , c ng nh

các kho n thu t kinh doanh ngo i h i ch$

t 18 tri u !ng t c 0,06% trong t ng

doanh thu. Ngồi ra cịn các kho n thu khác (95 tri u !ng) c ng ch$ 0,34%.
N m 2005, t ng doanh thu
v i n m 2004,

t 31.667 tri u !ng t ng 3.850 tri u !ng so

t 108,87% so v i k ho ch. Trong n m 2005, n n kinh t nói

chung và s n xu t nơng nghi p c a huy n Long H! t$nh V nh Long nói riêng có
r t nhi u bi n

ng, ch u nh h

th #ng. Nh ng v i ch tr
nh s h
ho t

ng r t l n t thiên tai, d ch b nh di,n bi n b t

ng, chính sách úng %n c a

ng d*n và tháo g& nh ng v

c, c ng

ng m%c m t cách k p th#i trong quá trình

ng c a Ngân hàng nên ã kh%c ph c

ch$ tiêu k ho ch

ng và Nhà n

ra. Bên c nh thu t ho t

c nh ng khó kh n và

t

c

ng tín d ng t ng 3580 tri u !ng

t c 12,94% so v i n m 2004, thu t d ch v t ng áng k

t 79 tri u !ng t ng

102,56% so v i n m 2004, thu t kinh doanh ngo i h i t ng 66,67% và thu khác
t ng áng k

t 218 tri u !ng so v i n m tr

doanh c a Ngân hàng ã

c. Nhìn chung ho t

ng kinh

t nh ng k t qu t t góp ph n nâng cao vai trò c a

Ngân hàng trong vi c phát tri n n n s n xu t nông nghi p c a huy n nhà.
Sang n m 2006, t ng doanh thu c a Ngân hàng ti p t c t ng và có t c
t ng nhanh h n so v i n m 2005

t 36.334 tri u !ng, t c t ng 14,74%

105,7% so v i k ho ch T$nh giao. Trong ó, thu t ho t
35.323 tri u !ng. Do trong n m 2006, ho t

ng tín d ng t ng

ng cho vay ngày càng

t
t

c chú

tr ng và quan tâm t Ngân hàng c p trên nên doanh s cho vay t ng. M t khác,
ngoài ho t
ho t

ng tín d ng thu l i nhu n, Ngân hàng còn t ng c #ng

u t vào

ng kinh doanh ngo i h i nên ã làm cho các kho n thu ngày càng t ng

góp ph n t ng t ng thu nh p cho Ngân hàng. Tuy nhiên các kho n thu t d ch v ,
kinh doanh ngo i h i còn chi m t) tr ng r t nh trong t ng ngu!n thu nên Ngân
hàng c n chú tr ng h n n a các ho t

ng d ch v nh : t o nhi u i u ki n thu n

l i cho khách hàng g"i ti n (c n i t và ngo i t ), kinh doanh ngo i t …trong
nh ng n m t i,

t ng thêm ngu!n thu và t o ra nhi u l i nhu n cho Ngân hàng

h n.

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

22

LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

3.2.3.2. Chi phí
B ng 5: Bi n

ng chi phí
(VT: Tri u !ng

Ch tiêu

2004

2005

2006

2005/2004

2006/2005

T"ng chi

TT
TT
TT
S ti n
S ti n
S ti n

(%)
(%)
(%)
19.703 100,00 23.088 100,00 25.011 100,00 3.385

17,18

1.923

8,33

Chi H(TD

15.909 80,74 18.827 81,54 19.182 76,69

18,34

355

1,89

8

6,56

Chi DV

S ti n

%

2.918

140

Chi KDNH
Chi khác

0,71

122

0,53

130

0,52

-18 -12,86

5

0,03

10

0,04

27

0,11

S ti n

5 100,00

3.649 18,52
(Ngu n: B ng cân

4.129 17,88

5.672 22,68

480

13,15

%

17 170,00
1.543

37,37

i tài kho n chi ti t 2004, 2005, 2006 - Phịng K tốn NHN0 &
PTNT huy n Long H , T nh V nh Long)

Nhìn chung, chi phí ho t

ng c a Ngân hàng qua 3 n m

u t ng. N m

2004, t ng chi phí là 19.703 tri u !ng, trong ó chi phí chi cho ho t

ng tín

d ng là 15.909 tri u !ng, chi m 80,74%, chi d ch v v i t) l 0,71% t ng chi
phí và chi khác ch$ chi m 18,52% (3.649 tri u !ng). Sang

n n m 2005, t ng

chi phí là 23.088 tri u !ng, t ng 3.385 tri u !ng so v i n m 2004. Trong ó,
chi ho t

ng tín d ng là 18.827 tri u !ng, t ng 2.918 tri u !ng, t

ng ng

18,34% so v i n m 2004. Th nh ng chi d ch v l i gi m 18 tri u !ng, t

ng

ng t) l gi m 12,86% so v i n m 2004. Chi khác c ng t ng, t ng 480 tri u,
t

ng ng v i t) l t ng 13,15% so v i n m 2004. Nguyên nhân là do trong n m

2005, tình hình d ch b nh di,n bi n ph c t p, giá v t t nông nghi p, giá c v t
li u xây d ng t ng v t, t

ho t

ó nhu c u v n c a ng #i dân t ng d*n

ng tín d ng c ng t ng. M t khác, n m 2005 ho t

n kho n chi

ng kinh doanh c a

ngân hàng ngày càng m r ng kinh doanh ngo i h i nên kho n chi này t ng g p
ơi so v i n m 2004. Nh ng nhìn chung thì kho n chi tín d ng v*n chi m t)
tr ng cao nh t trong t ng chi phí, t

ó th y

c ho t

ng tín d ng c a Ngân

hàng v*n là ch y u.
Trong n m 2006, t ng chi phí l i ti p t c t ng, v i s ti n 25.011 tri u
!ng, t ng 1.923 tri u !ng, v i t c

t ng 8,33%, trong ó chi phí ho t

ng

tín d ng chi m 76,69% v i s ti n 19.182 tri u !ng, t ng 355 tri u !ng, t

ng

ng t ng 1,89%, do

n th#i i m này, Huy n Long H! v*n là vùng

n ng phát tri n v công-nông nghi p, th
SVTH: Tr nh Th Dinh i n

23

t

y ti m

ng m i-d ch v nên nhu c u v n c a


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

khách hàng v*n t ng, s l

ng món vay t ng lên, th nên t ng chi phí cho các

món vay c ng t ng. M c dù t ng chi phí t ng th nh ng t) l t ng c a chi phí là
8,33% nh h n r t nhi u so v i t c
trong n m này ho t

t ng c a doanh thu (14,74%). Do ó,

ng c a Ngân hàng v*n thu

c l i nhu n cao.

3.2.3.3. L i nhu n
Có th nói thơng qua l i nhu n c a Ngân hàng qua 3 n m ã tr l#i cho
câu h i: Tình hình ho t

ng kinh doanh c a ngân hàng có ngày càng hi u qu

h n hay không?
Qua s li u ã phân tích
Ngân hàng v*n thu

c l i nhu n áng k và còn t ng qua các n m t

Ngân hàng duy trì ho t
thu

trên, m c dù chi phí t ng qua các n m nh ng
ó giúp

ng kinh doanh c a mình t t h n. N m 2004, l i nhu n

c là 8.114 tri u !ng, sang n m 2005 là 8.579 tri u !ng, t ng 465 tri u

!ng so v i n m 2004. Nguyên nhân là do s c nh tranh gay g%t gi a các ngân
hàng nh m thu hút khách hàng huy

huy

ng v n

ng v n, ngân hàng c ng ã t ng lãi su t

áp ng nhu c u khách hàng và m thêm phòng giao d ch

xã cho nh ng khách hàng

xa nên ã nâng chi phí t ng cao v i t c

17,18% t ng nhanh h n so v i t c
chung n m 2005, Ngân hàng v*n thu

các
t ng

t ng c a doanh thu (13,84%). Nh ng nhìn
c l i nhu n nh ng t ng không cao. ( n

n m 2006, l i nhu n c a Ngân hàng ã t ng lên m t con s
11.323 tri u !ng, t ng 2.744 tri u !ng, t

áng khích l ,

t

ng ng t) l t ng 31,99% so v i

n m 2005. N m 2006, Ngân hàng ti p t c quán ki t ngh quy t c a huy n u),
ch tr
ph

ng c a ngành và m c tiêu phát tri n kinh t xã h i c a huy n

có

ng án cho vay phù h p v i các thành ph n kinh t , chú tr ng cho vay doanh

nghi p v a và nh , m nh m1

u t cho vay h s n xu t, kinh doanh d ch v t

ó ã góp ph n t ng l i nhu n cho Ngân hàng.
Qua k t qu ho t
th tr #ng có bi n

ng ba n m 2004-2006 c a Ngân hàng, ta th y m c dù

ng, nh ng b ng s n+ l c, Ngân hàng v*n v

t qua và

t

k t qu kh quan. Ngu!n thu ch y u c a Ngân hàng là thu lãi cho vay (trên
90%). (i u ó ch ng minh r ng ho t

ng tín d ng là ho t

ng mang l i doanh

thu ch y u c a Ngân hàng, các kho n thu d ch v và thu khác thì bi n

ng lúc

t ng lúc gi m nh ng ch$ chi m t) tr ng không áng k trong doanh thu c a Ngân

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

24


LU N V N T T NGHI P

GVHD: TH.S VÕ TH LANG

hàng, ây c ng chính là ti m n ng ch a khai thác c a Ngân hàng, và áng

c

Ngân hàng quan tâm trong th#i gian t i.
( có

c k t qu nh v y là nh# có s n+ l c c a ban giám

c và toàn

th cán b công nhân viên c a NHNo & PTNT huy n Long H! ã ch p hành t t

m i ch tr

ng,

#ng l i, chính sách c a ( ng c ng nh s ch$

hàng c p trên; cùng v i s h+ tr c a chính quy n

a ph

o c a Ngân

ng các c p trên

bàn, quan tâm, giúp &, xem cơng tác tín d ng là bi n pháp hàng

a

u trong chính

sách khuy n nơng c a Huy n. T t c các y u t trên giúp Ngân hàng hoàn thành
các m c tiêu kinh t - xã h i c a Huy n
hàng khác trên
3.2.4

ra, c ng nh c nh tranh v i các Ngân

a bàn.

nh h #ng ho t

Ngu!n v n huy

ng kinh doanh trong n$m 2007
ng: t ng tr

T ng d n t ng tr

ng t 18-20% so v i n m 2006

ng 10-12% so v i n m 2006, trong ó d n

trung, dài h n chi m t 30-35% t ng d n .
Ch t l

ng tín d ng: n x u chi m t i a 1% t ng d n

V tài chính: thu t i thi u b ng n m 2006
3.3. Phân tích ho t
Trong ho t

ng tín d ng c a Ngân hàng

ng kinh doanh c a b t k- Ngân hàng nào, ngu!n v n luôn gi vai

trị quan tr ng, mang tính ch t quy t

nh

i v i hi u qu ho t

ng kinh doanh

c a Ngân hàng. Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn huy n Long H!
ho t

ng theo ph

ng châm “ i vay

cho vay”. Vì v y

tìm hi u v ho t

ng tín d ng cho vay h s n xu t nông nghi p c a Ngân hàng tr
vào tìm hi u v tình hình huy

ng v n

tr l#i cho câu h i: Tình hình huy
ho ch

ra và có t ng tr

hi u rõ v kh n ng cho vay c ng nh

ng v n c a ngân hàng có

ng qua các n m hay khơng?

SVTH: Tr nh Th Dinh i n

25

c tiên ph i i
t ch$ tiêu k