Khóa Luận Tốt Nghiệp Phát Triển Hệ Thống Thanh Toán Điện Tử Tại Doanh Nghiệp

1
TÓM LƯỢC
Trong những năm gần đây, sự phát triển mạnh mẽ của Thương mại điện tử trên
thế giới đã góp phần thay đổi cách thức kinh doanh, giao dịch truyền thống và đem
lại những lợi ích to lớn cho xã hội. Sự ra đời của Thương mại điện tử đã đánh dấu
sự bắt đầu của một hệ thống tạo ra của cải vật chất mới, là cơ hội thương mại tuyệt
vời để phát triển kinh tế. Như chúng ta đã biết, một trong những điều kiện cơ bản và
ý nghĩa quyết định trong việc phát triển Thương mại điện tử là phát triển các hệ
thống Thanh toán điện tử.
Thực tế đã chứng minh Thanh toán điện tử là một trong nhũng điều kiện cốt
lõi để phát triển Thương mại điện tử. Với vai trò là một khâu không thể tách rời của
quy trình giao dịch và trong nhiều trường hợp còn là một biện pháp xác thực việc ký
kết hợp đồng giữa người bán và người mua trong một giao dịch Thương mại điện tử
trên môi trường Internet. Việc phát triển hệ thống thanh toán điện tử có ý nghĩa to
lớn và có tác động sâu rộng tới nhiều đối tượng: góp phần giảm chi phí, nâng cao
hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp, tiết kiệm thời gian chi phí cho khách
hàng...từ đó giúp hoàn thiện và phát triển Thương mại điện tử. Công ty Cổ phần
Megacapital đã triển khai ứng dụng TTĐT vào các giao dịch của mình. Tuy nhiên
thực tế cho thấy việc áp dụng mô hình Thanh toán điện tử này còn gặp nhiều khó
khăn và hạn chế. Do đó mục đích của đề tài nhằm khắc phục và đưa ra các giải pháp
để phát triển hệ thống thanh toán điện tử của Công ty Cổ phần Megacapital.
Khóa luận nghiên cứu những vấn đề chính sau:
1. Nghiên cứa đề tài nhằm hệ thống hóa cơ sở lý luận cơ bản về TTĐT, mô
hình thanh toán, các phương tiện thanh toán…
2. Khảo sát và đánh giá thực trạng hệ thống thanh toán hiện tại của website
www.quatett.com của Công ty Cổ phần Megacapital, đánh giá thực trang phát triển
hệ thống TTĐT tại website www.quatett.com. Các nội dung sẽ gồm: Hệ thống các
phương pháp nghiên cứu, đánh giá tổng quan tình hình và ảnh hưởng nhân tố môi
trường đến hoạt động thanh toán điện tử của website www.quatett.com.
3. Đề xuất các giải pháp phát triển hệ thống TTĐT cho website
www.quatett.com của CTCP Megacapital. Nội dung bao gồm: Những kết quả đạt

được, những tồn tại chưa giải quyết và nguyên nhân của tồn tại, dự báo triển vọng


2
và đề xuất giải pháp phát triển hệ thống thanh toán điện tử cho website
www.quatett.com.
LỜI CẢM ƠN
Em xin chân thành cảm ơn thầy cô trong trường Đại học Thương mại, khoa
Thương mại điện tử trường Đại học Thương mại đã tận tình giảng dạy, trang bị cho
em những kiến thức quý báu đồng thời tạo điều kiện cho em được thực tập và hoàn
thành đề tài luận văn tốt nghiệp của mình.
Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy … – Giảng viên khoa TMĐT
trường Đại học Thương mại đã tận tình hướng dẫn, chỉ bảo em trong suốt quá trình
thực tập và thực hiện đề tài.
Em xin chân thành cảm ơn chị Nguyễn Thị Thùy Trang – Trưởng phòng
Marketing Công ty Cổ phần Megacapital và tất cả các anh chị trong cơ quan đã tạo
điều kiện, quan tâm, giúp đỡ em trong suốt quá trình thực tập và hoàn thiện đề tài
khóa luận.
Em xin chân thành cảm ơn!
Hà Nội, 22 tháng 4 năm 2017
Sinh viên thực hiện
Khóa


3
MỤC LỤC

MỤC LỤC............................................................................................................... iii
DANH MỤC BẢNG BIỂU....................................................................................iv
DANH MỤC HÌNH VẼ...........................................................................................v

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT.................................................................................vi
PHẦN MỞ ĐẦU......................................................................................................1
1. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI.......................................................................1
2. XÁC LẬP VÀ TUYÊN BỐ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU.......................................1
3. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU................................................................................2
4. PHẠM VI VÀ Ý NGHĨA NGHIÊN CỨU..........................................................2
5. PHƯƠNG PHÁP HỆ NGHIÊN CỨU CÁC VẤN ĐỀ.......................................3
6. KẾT CẤU CỦA KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP.................................................5
CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN
ĐIỆN TỬ.................................................................................................................. 6
1.1. Một số khái niệm cơ bản..................................................................................6
1.1.1 Thanh toán điện tử..........................................................................................6
1.1.2 Thanh toán trực tuyến.....................................................................................6
1.1.3 Phân biệt thanh toán điện tử và thanh toán trực tuyến..................................7
1.1.3.1 Giống nhau....................................................................................................7
1.1.3.2 Khác nhau......................................................................................................7
1.2 Một số lý thuyết về vấn đề nghiên cứu.............................................................8
1.2.1. Đặc điểm của thanh toán điện tử...................................................................8
1.2.2. Vai trò và ý nghĩa của thanh toán điện tử......................................................8
1.2.3. Các yêu cầu đối với hệ thống thanh toans điện tử.........................................9
1.2.4. Phân loại các hệ thống thanh toán điện tử cơ bản......................................10
1.2.4.1 Phân loại theo thời gian thực......................................................................10
1.2.4.2 Theo bản chất của các giao dịch.................................................................10
1.2.4.3 Phân loại theo cách thức tiếp nhận phương tiện thanh toán( thông tin về
phương tiện thanh toán)..........................................................................................10
1.2.4.4 Phân chia theo phương tiện thanh toán.......................................................11


4
1.2.3. Các hệ thống thanh toán điện tử..................................................................11

1.2.3.1. Hệ thống thanh toán bằng thẻ.....................................................................11
1.2.3.2. Hệ thống thanh toán bằng ví điện tử (tiền điện tử).....................................14
1.2.3.3 Hệ thống vi thanh toán điện tử....................................................................16
1.2.3.4 Hệ thống thanh toán bằng chuyển khoản điện tử.........................................18
1.2.3.5 Hệ thống thanh toán Séc điện tử..................................................................20
1.2.3.6 Hệ thống thanh toán hoá đơn điện tử..........................................................21
1.3 Tổng quan tình hình nghiên cứu....................................................................23
1.3.1 Tình hình nghiên cứu trên thế giới...............................................................23
1.3.2 Tình hình nghiên cứu thanh toán điện tử ở Việt Nam.................................24
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THANH TOÁN ĐIỆN TỬ TẠI CÔNG TY CỔ
PHẦN MEGACAPITAL.......................................................................................28
2.1 Đánh giá tổng quan tình hình, ảnh hưởng nhân tố môi trường đến việc phát
triển hệ thống thanh toán điện tử trên website www.quatett.com của công ty
Cổ phần megacapital.............................................................................................28
2.1.1. Đánh giá tổng quan tình hình ứng dụng thanh toán điện tử trên website
www.Quatett.com của công ty Cổ phần Megacapital.............................................28
2.1.1.1. Thực trạng vấn đề thanh toán điện tử tại Việt Nam hiện nay......................28
2.1.1.2. Thực trạng ứng dụng thanh toán điện tử tại website www.Quatett.com.....30
2.1.2. Ảnh hưởng của các yếu tố môi trường bên ngoài đến việc phát triển thanh
toán điện tử trên website www.Quatett.com của công ty Cổ phần Megacapital....32
2.1.2.1. Môi trường vĩ mô........................................................................................32
2.2.2.2. Môi trường vi mô........................................................................................34
2.1.3. Ảnh hưởng của các yếu tố môi trường bên trong đến việc phát triển hệ
thống thanh toán điện tử trên website www.quatett.com của công ty Cổ phần
Megacapital............................................................................................................35
2.1.3.1 Nhân sự........................................................................................................35
2.1.3.2 Tài chính......................................................................................................35
2.1.3.3 Hạ tầng công nghệ.......................................................................................35
2.2. Thực trạng thanh toán điện tử tại website www.quatett.com của công ty Cổ
phần Megacapital Việt Nam.................................................................................36

2.2.1 Tình hình thanh toán điện tử tại website www.quatett.com.......................36


5
2.2.2 Những hạn chế và khó khăn của hệ thống thanh toán điện tử trên website
www.quatett.com của công ty Megacapital............................................................40
2.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc phát triển hệ thống thanh toán điện tử
của công ty Megacapital........................................................................................44
2.2.4 Những giải pháp được đề xuất để phát triển hệ thống thanh toán điện tử
trên website www.quatett.com.................................................................................46
CHƯƠNG 3: CÁC KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HỆ
THỐNG

THANH

TOÁN

ĐIỆN

TỬ

TRÊN

WEBSITE

WWW.QUATETT.COM CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN MEGACAPITAL.........49
3.1 Các kết luận và phát hiện qua nghiên cứu.....................................................49
3.1.1. Những kết quả đạt được...............................................................................49
3.1.2. Những tồn tại chưa giải quyết......................................................................49
3.1.3. Nguyên nhân của những tồn tại..................................................................50

3.1.4. Những hạn chế của nghiên cứu và những vấn đề cần nghiên cứu tiếp theo
................................................................................................................................. 51
3.2 Dự báo triển vọng phát triển vấn đề nghiên cứu...........................................51
3.2.1 Dự báo xu hướng phát triển trong thời gian tới...........................................51
3.2.2 Định hướng phát triển của công ty...............................................................53
3.3 Các đề xuất giải pháp phát triển hệ thống thanh toán điện tử trên website
www.quatett.com của công ty megacapital việt nam..........................................54
3.3.2 Nhóm giải pháp dịch vụ hỗ trợ thanh toán điện tử......................................56
3.3.3 Nhóm giải pháp cải thiện hạ tầng.................................................................57
3.3.4 Đầu tư cho tuyển dụng và đào tạo nguồn nhân lực.....................................58
3.3.5 Một số kiến nghị với nhà nước......................................................................59
KẾT LUẬN............................................................................................................62
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO.................................................................i
PHỤ LỤC................................................................................................................ iii
PHỤ LỤC 1: PHIẾU ĐIỀU TRA KHÁCH HÀNG.............................................iii
PHỤ LỤC 2: PHIẾU ĐIỀU TRA NHÂN VIÊN....................................................v


6


7
DANH MỤC BẢNG BIỂU
Bảng
2.1
2.2

Tên bảng
Đánh giá về các hình thức thanh toán của công ty
Đánh giá mức độ yêu thích của khách hàng đối với các

Trang
38
39

2.3
2.4

phương thức thanh toán điện tử
Kết quả phân tích spss các yếu tố bên trong
Kết quả phân tích spss về nhân tố bên ngoài

44
45


8
DANH MỤC HÌNH VẼ
Hình
1.1
1.2
1.3
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8

2.9
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5

Tên hình
Quy trình thanh toán thẻ trực tuyến
Quy trình thanh toán tạm giữ của Ngân lượng
Quy trình thanh toán hóa đơn điện tử đơn lẻ
Giao diện chính của website www.quatett.com
Phương thức thanh toán được khách hàng sử dụng
Mức độ hài lòng của khách hàng đối với hệ thống thanh toán
điện tử của công ty Megacapital
Lý do khách hàng không sử dụng phương thức thanh toán điện
tử của công ty Megacapital
Khó khăn khách hàng gặp phải khi sử dụng các phương thức
thanh toán điện tử tại công ty Megacapital
Những khó khăn công ty gặp phải khi phát triển hệ thống
thanh toán điện tử trên www.quatett.com
Nguyên nhân dẫn đến khó khăn khi phát triển thanh toán điện
tử trên www.quatett.com
Giải pháp được đề xuất để phát triển hệ thống thanh toán điện
tử trên website
Hình thức thanh toán điện tử được đề xuất tích hợp trên
www.quatett.com trong tương lai
Giao diện cổng thanh toán ngân lượng
Quy trình tích hợp cổng thanh toán Ngân lượng cho website
Giao diện cổng thanh toán OnePay

Hướng dẫn thanh toán qua ngân lượng
Hội thảo "Dịch vụ thanh toán điện tử với phát triển thương mại
điện tử” của Bộ Công Thương năm 2016

Trang
14
15
22
31
36
37
40
41
42
43
46
47
55
55
56
57
59


9
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
Từ viết tắt

Nghĩa tiếng Anh
Asymmetric Digital Subscriber

Nghĩa tiếng Việt
Đường dây thuê bao số bất đối

ATM

Line
Automated Teller Machine

B2B

Business To Business

xứng
Máy rút tiền tự động
Doanh nghiệp với doanh

B2C

Business To Customer

COD

Cash On Delivery

CNTT
CTCP
EFT

Information technology

ADSL

ICT
POS

PCI DSS

TMĐT
TTĐT
TTTT
WTO

Electronic Funds Transfer
Information and Communications

nghiệp
Doanh nghiệp với khách hàng
(Thanh toán) Tiền mặt khi giao
hàng
Công nghệ thông tin
Công ty Cổ phần
Chuyển tiền điện tử
Chỉ số sẳn sàng ứng dụng

Technology
Point of Sale

CNTT
Máy chấp nhận thanh toán thẻ

Tiêu chuẩn an ninh thông tin

Payment Card Industry Data

bắt buộc dành cho các doanh

Security Standard

nghiệp lưu trữ, truyền tải và xử

Electronic Commerce
Online payment
World Trade Organization

lý thẻ thanh toán
Thương mại điện tử
Thanh toán điện tử
Thanh toán trực tuyến
Tổ chức thương mại thế giới


1

PHẦN MỞ ĐẦU
1. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI
Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin, truyền thông và mạng Internet
toàn cầu, sự ra đời của thương mại điện tử (TMĐT) như một xu thế tất yếu và ngày
càng chứng tỏ được ưu thế bởi những lợi ích mà nó mang lại cho doanh nghiệp và
người tiêu dùng. TMĐT không chỉ mang lại sự thuận tiện, nhanh chóng trong giao
dịch thương mại, mà còn tạo ra phương thức mới đưa hàng hóa đến mọi người tiêu

dùng trên phạm vi toàn cầu, giúp thương mại Việt Nam hội nhập sâu, rộng hơn với
thương mại thế giới.
TMĐT đang ngày càng phát triển với tốc độ rất nhanh chóng, kéo theo đó
không thể không kể đến thanh toán điện tử (bao hàm cả thanh toán trực tuyến). Sự
ra đời của hình thức thanh toán điện tử đã giúp cho doanh nghiệp và khách hàng tiết
kiệm được thời gian, chi phí nhờ sự thuận tiện, nhanh chóng và an toàn. Thanh toán
điện tử ở Việt Nam chỉ mới thực sự đi những bước đi đầu tiên từ cuối năm 2006,
đầu năm 2007 và đến năm 2010 thì nó mới thực sự phát triển cùng với sự ra đời của
hàng loạt các doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cổng thanh toán điện tử như
Nganluong.vn, Baokim.vn … Tuy nhiên, việc phát triển thanh toán điện tử vẫn còn
gặp rất nhiều trở ngại đối với các doanh nghiệp. Rất nhiều doanh nghiệp hiện tại
chưa áp dụng thanh toán điện tử vào hoạt động kinh doanh của mình hoặc áp dụng
nhưng vẫn chưa phát huy được những lợi ích và tiềm năng mà nó có thể mang lại.
Thanh toán trực tuyến là một tất yếu mà bất kỳ một doanh nghiệp nào khi
tham gia vào hoạt động thương mại điện tử đều phải chú trọng và phát triển để đảm
bảo sự tồn tại và phát triển lâu dài. Thực tế trong quá trình thực tập tại công ty Cổ
Phần Megacapital, tác giả nhận thấy hoạt động thanh toán trực tuyến của website
ww.quatet.com còn nhiều hạn chế. Việc thanh toán chủ yếu được thực hiện thông
qua giao dịch thanh toán truyền thống gây nên sựu bất tiện cũng như tốn kém thời
gian và chi phí. Vì vậy cần thiết có những biện pháp nhằm phát triển, đẩy mạnh các
ứng dụng thanh toán trực tuyến trên website www.quatett.com của công ty Cổ phần
Megacapital.
2. XÁC LẬP VÀ TUYÊN BỐ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
Nhận thấy tính cấp thiết nghiên cứu và qua những thông tin đã thu thập được
trong quá trình thực tập tổng hợp tại công ty Cổ phần Megacapital, tác giả lựa chọn


2
nghiên cứu đề tài: “Phát triển hệ thống thanh toán điện tử tại công ty Megacapital
Việt Nam”.

3. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
3.1 Mục tiêu chung
Đưa ra các giải pháp có luận cứ khoa học và thực tiễn để phát triển hệ thống
thanh toán điện tử của công ty Cổ phần Megacapital.
3.2 Mục tiêu cụ thể
Thứ nhất, hệ thống hóa các vấn đề lý luận liên quan đến thanh toán điện tử bao
gồm khái niệm, đặc điểm, vai trò, lợi ích, các yếu tố cấu thành của thanh toán trực
tuyến và cung cấp một cái nhìn tổng quát về thanh toán trực tuyến trong TMĐT.
Thứ hai, phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động thanh toán trực tuyến của
các website tại Việt Nam nói chung và www.quatett.com nói riêng. Từ đó, không
chỉ nhận biết được các xu hướng mới trong thanh toán trực tuyến mà còn tìm ra
điểm mạnh, điểm yếu của www.quatett.com trong việc ứng dụng thanh toán điện tử.
Thứ ba, đề xuất một số giải pháp nhằm phát triển hệ thống thanh toán điện tử
trên website www.quatett.com nhằm thu hút người dùng, gây dựng cộng đồng thông
qua việc cung cấp cho người dùng một dịch vụ toàn diện, hiệu quả, xác lập thương
hiệu, tạo chỗ đứng trên thị trường.
4. PHẠM VI VÀ Ý NGHĨA NGHIÊN CỨU
4.1 Phạm vi nghiên cứu
Phạm vi nghiên cứu về đối tượng: Tác giả tập trung nghiên cứu thực trạng ứng
dụng thanh toán điện tử tại website www.quatett.com của Công ty Cổ phần
Megacapital.
Phạm vi nghiên cứu về không gian: không gian nghiên cứu là website
www.quatett.com của công ty Cổ phần Megacapital.
Phạm vi nghiên cứu về thời gian: Từ khi website ra đời và đi vào hoạt động
năm 2014 cho đến nay.
4.2 Ý nghĩa của nghiên cứu
Việc nghiên cứu các ứng dụng thanh toán trực tuyến tại website
www.quatett.com của Công ty Cổ phần Megacapital mang lại cái nhìn tổng quan về
thực trạng ứng dụng thanh điện tử tại công ty cụ thể là tại website
www.quatett.com. Từ đó, đưa ra những đề xuất tốt nhất cho việc phát triển hệ thống

3
thanh toán điện tử tại website này, nâng cao hiệu quả giao dịch, tiết kiệm thời gian
và chi phí, gớp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh cho doanh nghiệp.
5. PHƯƠNG PHÁP HỆ NGHIÊN CỨU CÁC VẤN ĐỀ
5.1 Phương pháp thu thập dữ liệu
5.1.1 Phương pháp thu thập dữ liệu sử dụng phiếu điều tra
Phương pháp sử dụng phiếu điều tra là phương pháp dùng hệ thống câu hỏi
theo trật tự nhất định, được chính thức hóa trong cấu trúc chặt chẽ nhằm ghi chép
những thông tin xác đáng có liên quan tới mục đích nghiên cứu.
 Mục đích:
- Xác định quan điểm và nhận thức của khách hàng đối với hình thức TTĐT
nói chung và TTTT nói riêng khi tiến hành các giao dịch TMĐT.
- Tìm hiều xu hướng, mong muốn cũng như lo lắng của khách hàng khi tiến
hành TTTT trên website www.quatett.com của công ty Cổ phần Megacapital.
 Nội dung: Phiếu điều tra khách hàng được thiết kế với 10 câu hỏi và phiếu
điều tra nhân viên có 5 câu hỏi. Trong đó 15 câu hỏi trắc nghiệm có kèm đáp án,
giúp tác giả có thể định hướng khách hàng trả lời theo những nội dung xác định;
Thông qua phiếu điều tra, tác giả có thể thu thập được thông tin nhằm làm rõ hơn
các vấn đề liên quan đến hoạt động TTĐT tại website www.quatett.com.
 Cách thức tiến hành: Sau khi thiết kế nội dung cũng như hình thức phiếu
điều tra dưới dạng “form” Google Docs của ứng dụng Google Drive, phiếu sẽ được
gửi tới khách hàng bao gồm: Các sinh viên của Khoa TMĐT, các nhân viên làm
việc tại các công ty có ứng dụng TTĐT (trong đó có Megacapital), khách hàng khác
có am hiểu về TMĐT, ...
 Ưu điểm của phương pháp: Thu thập thông tin nhanh, tiết kiệm mà hiệu suất
cao; tập hợp và thống kê có hệ thống; xác định được những vấn đề cơ bản trong
nhận thức và nhu cầu của khách hàng; dễ dàng cho quá trình phân tích.
 Nhược điểm của phương pháp: Câu trả lời bị bó hẹp theo suy nghĩ của người

lập phiếu; Câu hỏi lệ thuộc vào trình độ nhận thức của tác giả về doanh nghiệp.
5.1.2. Phương pháp thu thập dữ liệu thông qua phỏng vấn chuyên gia
Phỏng vấn chuyên gia là phương pháp sử dụng hệ thống câu hỏi nhằm thu
thập những thông tin nói lên nhận thức hoặc thái độ của người được phỏng vấn với
sự kiện hay vấn đề được hỏi


4
 Mục đích: Thu thập những thông tin chính xác và chi tiết về thực trạng ứng
dụng TTĐT trên www.quatett.com cũng như định hướng phát triển trong tương lai.
 Nội dung: Phỏng vấn trực tiếp những người có vai trò quan trọng hoặc có
liên quan trực tiếp đến hoạt động ứng dụng TTTT trên website www.quatett.com.
 Cách thức tiến hành: Thiết kế các câu hỏi liên quan đến website
www.quatett.com cũng như vấn đề cần nghiên cứu. Phỏng vấn trực tiếp tại công ty,
ngoài ra các vấn đề chưa rõ được hỗ trợ thêm qua hệ thống e – mail công ty.
 Ưu điểm của phương pháp: Được tiếp xúc thực tế với các nhà quản lý nên
thông tin mang tính chính xác cao và sát với thực tế doanh nghiệp.
 Nhược điểm của phương pháp: Thông tin không mang tính khái quát, lượng
thông tin thu được khó thống kê xử lý, mất nhiều thời gian cho quá trình phỏng vấn.
5.1.3. Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp
Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp là phương pháp thu thập dữ liệu thông
qua nguồn nội bộ doanh nghiệp như báo cáo kinh doanh, thống kê bán hàng, đơn
khiếu nại, ... hoặc thông qua nguồn dữ liệu bên ngoài, thông tin đại chúng như ấn
phẩm, báo chí, đề tài nghiên cứu, Internet, ...
 Các nguồn thông tin dữ liệu:
- Nguồn tài liệu bên trong công ty: bao gồm các tài liệu giới thiệu công ty,
báo cáo kết quả kinh doanh, các thông tin đăng tải trên www.quatett.com,
- Nguồn tài liệu khác bao gồm: Các tài liệu về Thanh toán trong TMĐT nói
chung và TTĐT nói riêng chủ yếu được thu thập qua internet từ các website tìm
kiếm (google, yahoo, ...), dữ liệu thống kê của các website, tổ chức, hiệp hội tại Việt

Nam cũng như quốc tế và các công trình nghiên cứu khoa học, luận văn của các
năm trước.
 Ưu điểm của phương pháp: Tìm kiếm nhanh chóng, dễ dàng, số liệu đa dạng
với chi phí thấp, bên cạnh đó với số liệu thống kê từ hoạt động kinh doanh của
doanh nghiệp có thể cho ta cái nhìn trực quan về hiệu quả họat động của doanh
nghiệp.
 Nhược điểm của phương pháp: Luồng thông tin đa dạng nên dễ bị loãng, tính
chính xác không cao và không có tính thời sự tại thời điểm nghiên cứu.
5.2. Phương pháp phân tích và xử lý dữ liệu
5.2.1. Phương pháp định tính


5
Tác giả sử dụng các phương pháp: thống kê, phân tích, tổng hợp, quy nạp và
diễn dịch để làm nổi bật những vấn đề cần quan tâm. Dựa trên việc thu thập, thống
kê dữ liệu (từ các tài liệu liên quan như báo cáo, tài liệu thông tin báo chí, truyền
hình, Internet), sẽ tiến hàng phân tích để nhận biết các xu hướng và đưa ra các diễn
giải, nhận xét từ kết quả xử lý dữ liệu.
5.2.2 Phương pháp định lượng
Ứng dụng Drive của Google cho phép lưu trữ và đồng bộ hóa các tệp tin từ
máy tính tới ứng dụng Drive của người dùng. Các số liệu được lưu dưới dạng bảng
tổng hợp hoặc hiển thị dưới dạng biểu đồ ti lệ tiện cho việc phân tích, so sánh.
Phần mềm Excel và Spss được sử dụng để thống kê, tính toán, phân tích các số
liệu thông qua các phép toán và các biểu đồ. Ưu điểm của Excel đó là rất dễ sử
dụng. Nhược điểm đó là không thể xử lý được hàng loạt các phiếu điều tra mà chỉ
được sử dụng để phân tích các số liệu thông qua các phép toán và hiển thị kết quả
dưới dạng các biểu đồ.
6. KẾT CẤU CỦA KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP
Phần đầu của khóa luận gồm các mục: Tóm lược, lời cảm ơn, mục lục, danh
mục bảng biểu, danh mục sơ đồ hình vẽ, danh mục các từ viết tắt.

Nội dung chính của khóa luận tốt nghiệp bao gồm:
Phần mở đầu
Chương 1: Một số vấn đề lý luận cơ bản về thanh toán điện tử
Chương 2: Thực trạng thanh toán điện tử tại Công ty Cổ phần Megacapital.
Chương 3: Các kết luận và đề xuất giải pháp phát triển hệ thống thanh toán
điện tử trên website www.quatett.com của Công ty Cổ phần Megacapital.
Kết thúc khóa luận là kết luận, danh mục tài liệu tham khảo và các phụ lục có
liên quan khác.


6

CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN
ĐIỆN TỬ
1.1. Một số khái niệm cơ bản
1.1.1 Thanh toán điện tử
* Theo nguyên nghĩa từ electronic payment (Thanh toán điện tử)
Được hiểu là việc sử dụng và chuyển giao các chứng từ điện tử thay cho việc trao
tay bằng tiền mặt
Quy trình thanh toán hoàn toàn tự động trên hệ thống
* Theo góc độ tài chính
Thanh toán điện tử được hiểu là việc chuyển giao các phương tiện tài chính tử một
bên sang một bên khác thông qua sử dụng các phương tiện điện tử
* Theo góc độ viễn thông
Thanh toán được hiểu là việc truyền tin các thông tin về phương tiện thanh toán qua
các mạng viễn thông hoặc qua các phương tiện điện tử khác
* Tiếp cận dưới góc độ CNTT
Thanh toán điện tử được hiểu là việc thanh toán dựa trên nền tảng CNTT đê xử lý
các thông điệp điện tử, chứng từ điện tử…giúp cho quá trình thanh toán được diện
ra một cách nhanh chóng an toàn và hiệu quả

* Tiếp cận dưới góc độ phương tiện sử dụng
Thanh toán điện tử được hiểu là việc sử dụng các phương tiện điện tử để thanh toán
cho các hành hó dịch vụ mua vào
Khái niệm này rộng hơn bao gồm thanh toán qua điện thoại di động, các thiết bị
điện tử cầm tay.
* Dưới góc độ tự động hóa
Thanh toán điện tử được hiểu là việc ứng dụng công nghệ chủ yếu là công nghệ
thông tin để tựđộng hóa các giao dịch tài chính và các kênh thông tin thanh toán.
* Tiếp cận thanh toán điện tử dưới góc độ trực tuyến
Thanh toán điện tử Được hiểu là việc chi trả cho các hàng hóa dịch vụ trao đổi
thông tin trựctiếp trên internet cùng nhiều dịch vụ trực tuyến khác
1.1.2 Thanh toán trực tuyến
Cũng như TTĐT, cũng có nhiều khái niệm khác nhau về TTTT:


7
Theo NetBuilder – một công ty cung cấp các dịch vụ trực tuyến thì “TTTT là
giao dịch trao đổi giữa hàng và tiền theo những chuẩn nhất định thông qua các
phương tiện truyền thông trực tuyến”.
Theo báo cáo quốc gia về kỹ thuật TMĐT của Bộ Thương mại (cũ) thì
“TTTT là việc trả tiền và nhận tiền hàng cho các hàng hóa, dịch vụ và được mua
bán trên Internet thông qua các thông điệp điện tử thay cho việc trao tay tiền mặt”.
1.1.3 Phân biệt thanh toán điện tử và thanh toán trực tuyến
1.1.3.1 Giống nhau
- Giống nhau về công cụ và phương tiện sử dụng: Cả hai đều không sử dung
tiêng mặt, secgiấy, chứng từ có giá trị khác mà sử dụng các thiết bị, các phương tiện
điện tử để thanh toán.
- Giống nhau về môi trường hoạt động: Cả hai hình thức thanh đều hoạt động
dựa trên cácchuẩn chung, chẳng hạn các chuẩn về mặt pháp lý, các chuẩn về hạ tầng
viễn thông và công nghệthông tin, các chuẩn về hệ thống bảo mật.

1.1.3.2 Khác nhau
* Khác nhau về quy mô hoặc phạm vi thanh toán: Về mặt bản chất thanh toán
trực tuyếnđược xem là một tập hợp con của thanh toán điện tử. Thanh toán trực
tuyến chủ yếu được tiếnthành và thực hiện trên các website còn các hình thức thanh
toán điện tử đơn thuận thường đượctiến hành thống qua các thiết bị điện tử như
ATM, POS và đương nhiên cũng bao gồm các hìnhthức thanh toán trên website.
Có rất nhiều các hình thức thanh toán điện tử không được xem là thanh toán
trực tuyến chẳnghạn như thanh toán qua ATM hay POS vì nó vẫn bị giới hạn bởi
các rào cản của không gian vàthời gian.
* Sự khác nhau về xác thực giao dịch
Trong thanh toán điện tử đơn thuần được thực hiện qua ATM hay POS yêu vầu
khách hàngthanh toán phải xuất trình phương tiện thanh toán một cách vật lý để tiếp
xúc với các thiết bị điệntử. Còn thanh toán trực tuyến khách hàng chỉ cần khai báo
các thông tin về phương tiện thanhtoán
Khác biệt về truyền tải thông tin của phương tiện thanh toán:
+ Khi khách hàng thanh toán qua POS thì POS thông qua trung tâm xử lý dữ
liệu thẻ để kết nốivới ngân hàng phát hành thẻ


8
+ Khi thanh toán trực tuyến thì thông tin về phương tiện thanh toán được
truyền tới nhà cungcấp dịch vụ thanh toán trung gian (PSP) rồi tới trung tâm xử lý
dữ liệu thẻ, tới ngân hàng pháthành thẻ
* Sự khác nhau về thanh toán thời gian thực
Đối với thanh toán điện tử đơn thuần qua ATM hay POS vẫn chịu sự pó buộc
về các rào cảncủa không gian và thời gian. Còn đối với thanh toán trực tuyến cho
phép các khách hàng tham giathanh toán có thể thanh toán qua thời gian thực bỏ
qua được các giới hạn đối với thanh toán điệntử đơn thuần.
1.2 Một số lý thuyết về vấn đề nghiên cứu
1.2.1. Đặc điểm của thanh toán điện tử

TTĐT không bị giới hạn về không gian và thời gian: dưới góc độ của TMĐT,
hoạt động TTĐT không còn bị hạn chế trong phạm vi một quốc gia, một khu vực
mà được kết nối trên phạm vi toàn cầu trong suốt 24h/ngày và 7 ngày/tuần.
Thanh toán với thời gian thực: TTĐT là hệ thống thanh toán thông qua mạng
máy tính và Internet đạt được tốc độ thanh toán với thời gian thực. Một giao dịch
thanh toán giữa người dùng và đơn vị chấp nhận thẻ ở hai quốc gia cách xa nhau có
thể thực hiện trong vài chục giây kể từ khi nhấn nút hoàn thành giao dịch.
Thanh toán không dùng tiền mặt: thanh toán giữa người bán và người mua
hoàn toàn không xuất hiện bởi tiền mặt, mọi thao tác đều thực hiện thông qua các
phương tiện điện tử, bằng việc sử dụng các thông điệp điện tử để truyền tải và xử lý
dữ liệu. Sau khi thực hiện xong, tiền từ tài khoản người mua sẽ chuyển sang tài
khoản người bán.
Nhanh chóng, tiện lợi: việc thanh toán trở nên nhanh chóng và tiện lợi hơn với
việc click chuột, người mua có thể trả tiền ngay cho người bán và người bán cũng
nhanh chóng nhận được tiền hàng.
Các phương thức trong TTĐT đa dạng, phù hợp với nhiều nhóm khách hàng
khác nhau và nhiều loại thẻ khác nhau như thẻ tín dụng, thẻ trả trước, thẻ ghi nợ, thẻ
thông minh, tiền điện tử hay các dịch vụ thanh toán đa phương tiện khác.
1.2.2. Vai trò và ý nghĩa của thanh toán điện tử
Bằng việc ứng dụng công nghệ thông tin, internet và mạng máy tính liên
ngân hàng trong kinh doanh, các nhà cung cấp dịch vụ TTĐT đã tạo được một kênh
thanh toán hữu hiệu trong TMĐT. Qua đó các doanh nghiệp TMĐT có thể dễ dàng


9
xây dựng hoàn chỉnh một quy trình bán hàng trong TMĐT. Hơn thế nữa, TTĐT
ngày càng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế số.
TTĐT đóng vai trò quan trọng đối với các hoạt động TMĐT, nó được xem
như điều kiện cần để TMĐT có thể phát triển toàn diện. Thực tế cho thấy, TMĐT
khó có thể phát huy hết ưu điểm của mình khi chưa có hệ thống TTĐT với năng lực

đủ mạnh. Tốc độ phát triển của TMĐT nhanh hay chậm còn tùy thuộc rất nhiều vào
TTĐT để có thể hỗ trợ các doanh nghiệp và người tiêu dùng tận dụng tối đa lợi ích
của phương thức kinh doanh này.
Hơn thế nữa TTĐT không những được xem như một nhân tố thúc đẩy
TMĐT mà nó còn đóng một vai trò quan trọng trong công tác hiện đại hóa hệ thống
thanh toán, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp, các ngân
hàng thương mại, các tổ chức tín dụng trong ngành dịch vụ ngân hàng tài chính.
Đối với nền kinh tế nói chung, TTĐT được xem như một kênh thanh toán
quan trong, góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế không dùng tiền mặt.
TTĐT sẽ góp phần làm giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thông, giảm chi phí các
khâu in ấn và phát hành tiền giấy, góp phần kiềm chế lạm phát và đáp ứng hiệu quả
thanh toán trong nền kinh tế để thúc đẩy sản xuất hàng hóa và thương mại trực
tuyến phát triển hơn.
1.2.3. Các yêu cầu đối với hệ thống thanh toans điện tử
Những yêu cầu cơ bản đối với các hệ thống giao dịch thanh toán điện tử đó
là tính tin cậy, tính toàn vẹn và tính xác thực của giao dịch. Tính tin cậy thể hiện
những thông tin chỉ được tiết lộ cho những người cần biết khi cần thiết như mã số
thẻ tín dụng cho ngân hàng. Đòi hỏi sự toàn vẹn của giao dịch, nghĩa là bản thân
hàng hóa cũng như khối lượng hàng hóa mà khách hàng đã mua đều không bị thay
đổi bất hợp pháp. Tính xác thực của giao dịch đều được người mua và người bán
yêu cầu, phải đảm bảo rằng đối tác của mình trong giao dịch đó là có thực và có thể
xác nhận được. Bản thân người bán hàng cũng cần đến sự xác thực, nếu khách hàng
không sử dụng tiền mặt để thanh toán người bán sẽ yêu cầu xuất trình những chứng
cứ để chứng minh như bằng lái xe hoặc bản sao chứng minh nhân dân.
Những yêu cầu đối với hệ thống thanh toán điện tử như sự đảm bảo về ủy
quyền và tính riêng tư của các bên tham gia giao dịch vẫn tiếp tục được đặt ra và


10
giải quyết bằng nhiều giải pháp công nghệ như: Sự ra đời của chữ ký điện tử và

giấy chứng thực điện tử.
Trong không gian ảo (cyberspace), để có thể đảm bảo tính tin cậy, tính xác
thực và riêng tư của các giao dịch cần phải áp dụng kĩ thuật mã hóa. Yêu cầu đặt ra
đối với mỗi hệ thống thanh toán phụ thuộc vào những thông tin sẽ được mã hóa.
Ngoài ra, các hoạt động giao dich TMĐT diễn ra rất nhanh đòi hỏi phải có sự
sắp xếp linh hoạt.
Trong TMĐT muốn đối phó với các hành vi gian lận thương mại, cần sử
dụng những kỹ thuật để xác thực đối với người bán cũng như người mua và đảm
bảo tính toàn vẹn của một người bán.
1.2.4. Phân loại các hệ thống thanh toán điện tử cơ bản
1.2.4.1 Phân loại theo thời gian thực
* Thanh toán trực tuyến: là các giao dịch xử lý thanh toán được thực hiện chủ
yếu trên các hệthống web tmđt cho phép các khách hàng tham gia thanh toán có thể
thanh toán theo thời gianthực
* Thanh toán ngoại tuyến: là các hình thức thanh toán điện tử khác được thực
hiện thông quacác thiết hị điện tử như ATM, POS. Loại hình thanh toán này chị ảnh
hưởng bởi các giới hạnkhông gian và thời gian, quá trình thanh toán không được
diễn ra theo thời gian thực.
1.2.4.2 Theo bản chất của các giao dịch
* Thanh toán trong B2B: Là loại hình thanh toán điện tử được thực hiện giữa
doanh nghiệp vớidoanh nghiệp hoặc giữa goanh nghiệp với các tổ chức kinh doanh
khác. Các giao dịch thanh toánnày thường có giá trị lớn, vì vậy mà các phương tiện
thanh toán được sử dụng trong các giao dịch B2B là chuyển khoản điện tử và séc
điện tử.
* Thanh toán trong B2C: Là loại hình thanh toán điện tử được thực hiện giữa
cá nhân người tiêu dùng cuối cùng với các doanh nghiệp kinh doanh trực tuyến. do
khối lượng giao dịch nhỏ nên các phương tiện thanh toán được sử dụng trong các
giao dịch B2C là các thẻ thanh toán, ví điện tử.
1.2.4.3 Phân loại theo cách thức tiếp nhận phương tiện thanh toán( thông tin
về phương tiện thanh toán).

11
* Thanh toán trên web: là loại hình thanh toán điện tử mà khách hành thanh
toán chỉ cần khai báo thông tin về phương tiện thanh toán mà không cần xuất trình
phương tiện thanh toán một cách vật lý.
* Thanh toán thông qua các phương tiện điện tử khác: là hình thức thanh toán
mà khách hàngthanh toán buộc phải sử dụng phương tiện thanh toán tiếp xúc một
cách vật lý với các thiết bị điện tử này nhằm truyền đi các thông tin thanh toán.
1.2.4.4 Phân chia theo phương tiện thanh toán.
- Thẻ thanh toán
- Tiền điện tử
- Ví thanh toán điện tử
- Chuyển khoản điện tử
- thanh toán bằng xuất trinh hóa đơn điện tử
- Sec điện tử
1.2.3. Các hệ thống thanh toán điện tử
1.2.3.1. Hệ thống thanh toán bằng thẻ
Thẻ TTĐT thẻ điện tử chứa đựng những thông tin được sử dụng nhằm mục
đích thanh toán. Căn cứ vào cơ chế thanh toán chúng ta có các loại thẻ được sử
dụng trong thanh toán điện tử:
a) Thẻ tín dụng
Thẻ tín dụng là thẻ chủ sở hữu thẻ tạo lập được bằng cách sử dụng uy tín cá
nhân của mình hoặc tài sản thế chấp.
Các đặc điểm của thẻ tín dụng:
- Đặc trưng “chi tiêu trước, trả tiền sau”:chủ thẻ sẽ trả những khoản tiền đã
thanh toán bằng thẻ tín dụng khi nhận được thông báo của ngân hàng.
- Chủ thẻ không phải trả một khoản lãi nào nếu việc trả những khoản tiền trên
- được thực hiện đúng thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được sao kê.
- Các tài khoản hoặc tài sản thế chấp để phát hành thẻ tín dụng độc lập với

việc chi tiêu. Hạn mức tín đựng được xác định dựa trên tài khoản hoặc tài sản thế
chấp.
- Nếu tài khoản thế chấp là tiền mặt, chủ thẻ sẽ được hưởng lãi suất ngân hàng
với kỳ hạn phụ thuộc vào thời hạn hiệu lực của thẻ.
- Thẻ tín dụng có thể chi tiêu bằng tất cả các loại tiền.


12
- Chủ thẻ có thể thanh toán toàn bộ số dư phát sinh trong hóa đơn hoặc một
phần số dư trong hóa đơn. Tuy nhiên phần số dư trả chậm sẽ phải chịu lãi suất và
cộng dồn vào hóa đơn tháng tiếp theo.
- Người bán hàng hóa, dịch vụ sẽ phải chịu toàn bộ chi phí cho việc thanh
toán.
b) Thẻ ghi nợ
Thẻ ghi nợ là loại thẻ cho phép chủ sở hữu thẻ chi tiêu trực tiếp tài khoản tiền
gửi của mình tại ngân hàng phát thẻ.
Có hai loại thẻ là thẻ online và thẻ offline:
Thẻ online là thẻ ghi nợ vào giá trị của mỗi giao dịch được khấu trừ ngay lập
tức trên tài khoản thẻ. Loại thẻ này được tạo ra theo chuẩn EMV và được sử dụng
trong thanh toán trực tuyến.
Thẻ offline: Giá trị của mỗi giao dịch được khấu trừ vào tào khoản thẻ sau đó
vài tháng. Loại thẻ này không được sử dụng trong thanh toán trực tuyến.
c) Thẻ thông minh
Là loại thẻ điện tử mà trên thẻ có gắn một mạch vi xử lý được gọi là chip có
khả năng giới hạn trước các hoạt động thêm vào hoặc xoá bớt đi dữ liệu trên thẻ.
Gồm hai loại là thể tiếp xúc và thẻ phi tiếp xúc:
+ Thẻ tiếp xúc: khi sử dụng phải tiếp xúc vật lý với thiết bị điện tử. Đây là loại
thẻ thông minh mà trên mặt vi xử lý có gắn một miếng kim loại nhỏ bằng vàng. Khi
đưa thẻ tiếp xúc với thiết bị đọc thẻ, thông tin dữ liệu trên thẻ sẽ được truyền từ
mạch vi xử lý qua miếng kim loại nhỏ bằng vàng sang thiết bị đọc thẻ.

+ Thẻ phi tiếp xúc: là loại thẻ thong minh mà trên mặt vi xử lý có gắn ăng ten.
Khi đưa thẻ lại gần thiết bị đọc thẻ, thông tin dữ liệu trên thẻ sẽ được truyền từ
mạch vi xử lý qua ăng ten tới ăng ten của các thiết bị đọc thẻ.
d) Thẻ trả phí
Thẻ trả phí hay còn gọi là thẻ mua chịu. Tương tự như thẻ tín dụng cho phép
chủ thẻ chi tiêu và tiến hành thanh toán các khoản chi tiêu có định kỳ và thường vào
cuối tháng.
e) Thẻ hỗ trợ giá trị
Thẻ cớ giá trị tiền tệ dùng để mua hàng và thường được nạp thêm tiền khi cần.
Các loại thẻ lưu giữ giá trị:


13
- Thẻ mua hàng sử dụng với một mục đích: thẻ mua hàng tại siêu thị, thẻ điện
thoại, thẻ Internet…
- Thẻ mua hàng sử dụng nhiều mục đích: dùng để mua hàng, rút tiền mặt,
thanh toán tiền điện thoại, điện, nước….
Quy trình thanh toán thẻ trực tuyến
Bước 1: Khách hàng truy cập vào web, tiến hành lựa chọn sản phẩm, bắt đầu
thanh toán
Bước 2: Khách hàng được truy cập thông qua kết nối an toàn tới web nhà cung
cấp dịch vụ thanh toán trung gian
Bước 3: Khách hàng tiến hành khai báo các thông tin. Thông tin này được
máy chủ xử lý giao dịch của PSP truyền tải đến đơn vị (ngân hàng ) phát hành thẻ
qua trung tâm trao đổi dữ liệu thẻ.
Bước 4: Ngân hàng phát hành thẻ tiến hành kiểm tra thông tin về thẻ thanh
toán mà khách hàng khai báo sau đó xác thực thanh toán với nhà cung cấp dvu
thanh toán PSP (xác thực thanh toán được tiến hành như sau: Ngân hàng phát hành
thẻ thực hiện chuyển tiền từ tài khoản thanh toán của khách hàng sang tài khoản
ngân hàng của PSP và gửi thông báo tới PSP

Bước 5: sau khi nhận thông báo về phát sinh có trong tài khoản ngân hàng của
mình, PSP sẽ yêu cầu web bán hàng tiến hành giao hàng
Bước 6: Web bán hàng tiến hàng giao hàng tới địa chỉ mà khách hàng yêu cầu
Bước 7: Khách hàng xác thực đã nhận được hàng trên web bán hàng, khi đó
PSP sẽ thực hiện chuyển tiền từ tài khoản ngân hàng của mình sang tài khoản ngân
hàng của web bán hàng.
Bước 8: Ngân hàng người bán gửi thông báo về phát sinh có trong tài khoản
đến web bán hàng
Bước 9: Ngân hàng phát hành thẻ gửi sao kê chi tiết về các giao dịch đã thực
hiện cùng yêu cầu thanh toán đến khách hàng
Bước 10: Khách hàng kiểm tra sao kê và tiến hành thanh toán tới ngân hàng
phát hành thẻ


14

Hình 1.1 Quy trình thanh toán thẻ trực tuyến
(Nguồn: [14])
1.2.3.2. Hệ thống thanh toán bằng ví điện tử (tiền điện tử)
a. Khái niệm
Ví thanh toán điện tử được hiểu là một tài khoản điện tử được kết nối liên
thông với một hệthống tài khoản ngân hành và một hệ thống thanh toán trực tuyến
(cổng thanh toán). Ví điện tử được sử dụng cho các giao dịch thanh toán trực tuyến
vừa và nhỏ
b. Đặc điểm
Ví điện tử là dịch vụ rất nhạy cảm về mặt tài chính hoạt động giống như một
ngân hành điện tử trên internet vì vậy nó chịu sự điều chỉnh của luật ngân hàng và
các tổ chức tín dụng
Cho phép kết nối một cách liên thống giữa tài khoản ví điện tử với tài khoản
ngân hàng. Vì vậy người sử dụng có thể chuyển đổi một phần hoặc toàn bộ số tiền

trong tài khoản ngân hàng sang tài khoản ví điện tử và ngược lại.


15
Giống như bất kỳ một phương tiện thanh toán điện tử nào ví điện tử bao giờ
cũng được kết nối tới cổng thanh toán nhằm bảo mật thông tin, xác thực và toàn vẹn
dữ liệu đối với người sử dụng.
Quy trình thanh toán bằng ví điện tử:

Hình 1.2 Quy trình thanh toán tạm giữ của Ngân lượng
( Nguồn: [13])
Bước 1: Khách hàng truy cập vào web: nganluong.vn tiến hành đăng ký tạo tài
khoản ví điện tử
Bước 2: Khách hàng tiến hành nạp tiền vào tài khoản ví điện tử bằng cách
online (use internet banking, use thẻ tín dụng) ; ofline (chuyển khoản truyền thống
từ ngân hàng, chuyển khoản qua ATM, use thẻ cào điện thoại nạp vào ví điện tử)
Bước 3: trên các website bán hàng, khách hàng lựa chọn sản phẩm và lựa chọn
ngân lượng để tiến hành thanh toán.
Bước 4: khi lựa chọn ngân lượng để tiến hành thanh toán, khách hàng có thể
thực hiện theo 2 cách để thanh toán:


16
+ Thanh toán ngay: tiền được chuyển thẳng từ tài khoản ngân lượng của khách
hàng người mua sang tài khoản ngân lượng của người bán và người bán có thể thực
hiện rút tiền mặt, chuyển đổi sang tài khoản ngân hàng nếu muốn
+ Thanh toán tạm giữ: tiền thanh toán của khách hàng người mua sẽ được
ngân lượng tạm giữ và ngân lượng phát ra yêu cầu chuyển hàng hóa đến địa chỉ của
người mua đối với người bán. Và thông báo cho người bán về sự thanh toán của
khách hàng người mua

*Có 2 trường hợp xảy ra
+ Trường hợp 1: khi ng mua nhận được hàng hóa và phê chuẩn gia dịch, tiền
thanh toán sẽ được chuyển vào tài khoản ví điện tử của người bán và người bán có
thể rút tiền mặt or chuyển đổi sang tài khoản ngân hàng nếu muốn.
+ Trường hợp 2: nếu ng mua có phàn nàn hoặc khiếu kiện gì về giao dịch,
ngân lượng sẽ đứng ra giải quyết tranh chấp, trên cơ sở tôn trọng quyền và lợi ích
thanh toán của cả 2 bên
1.2.3.3 Hệ thống vi thanh toán điện tử
a. Khái niệm
Vi thanh toán điện tử được hiểu là khái niệm kinh doanh chỉ rõ cách thu tiền từ
mỗi trang web được xem, mỗi click, mỗi đường link đến đều phải trả tiền và bất kỳ
hành hóa dịch bụ nào được mua bán qua web mà giá tiền hết sức nhỏ từ 1 cent cho
tới dưới 10USD.
b. Đặc điểm
* Đặc điểm kỹ thuật
Ví thanh toán điện tử được xây dựng trên 2 hệ thống
- Vi thanh toán dựa trên token
- Vi thanh toán dựa trên tài khoản: chiếm tỷ trọng lớn nhất
Tính năng dễ sử dụng hay là thuận tiện: Một hệ thống vi thanh toán điện tử
cần phải được thiết kế với các bước thanh toán đơn gian, dễ sử dụng đối với hầu hết
người tham gia.
Tính ẩn danh: Đối với một hệ thống vi thanh toán điện tử nếu có yêu cầu
khách hàng khai báo các thông tin cá nhân thì các thông tin cá nhân này cần phải
được đảm bảo bí mật. Nói một cách khác là ẩn danh đối với các khách hàng là
người mua còn người bán thì không bao giờ vô danh.