Cách làm báo cáo tài chính theo thông tư 133 trên HTKK

CÁCH LÀM BÁO CÁO TÀI CHÍNH 
THEO THÔNG TƯ 133 TRÊN HTKK
Cách làm bộ báo cáo tài chính của doanh nghiệp trên HTKK
Báo cáo tài chính của doanh nghiệp áp dụng theo 2 thông tư sau
Đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ – Áp dụng theo thông tư 133/2016/TT­
BTC
Đối với các doanh nghiệp lớn – Áp dụng theo thông tư 200/2014/TT­BTC
Bộ báo cáo tài chính của doanh nghiệp gồm
Bảng cân đối kế toán
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Thuyết minh báo cáo tài chính
Tờ khai mẫu 03/TNDN –Tờ khai quyết toán thuế TNDN
 1. Làm “Bảng cân đối kế  toán, Báo cáo kết quả  hoạt động kinh doanh, Báo cáo    lưu chuyển  
tiền tệ” trên HTKK
Đăng nhập vào phần mềm HTKK 3.8.4


Chọn mã số thuế công ty:
Ví dụ: 1000215293: Công ty CP đay và KDTH Thái Bình

Chọn: “Đồng ý”
Chọn: “Báo cáo tài chính”


Chọn:
+ Nếu áp dụng Thông tư 200 thì chọn “Bộ báo cáo tài chính (TT 200/2014/TT­BTC)
+ Nếu áp dụng Thông tư 133 thì chọn “Bộ báo cáo tài chính (B01a­DNN) 
(TT 133/2016/TT­BTC) hoặc (B01b­DNN)  (TT 133/2016/TT­BTC), nhưng thông thường chọn 
mẫu B01a
Ví dụ: chọn Thông tư 200/2014/TT­BTC

Màn hình hiện thị


+ Năm: Năm tài chính: Ví dụ: 2017
+ Từ ngày…đến ngày: Ví dụ: 01/01/2017­31/12/2017
+ Tích chọn “Doanh nghiệp đáp ứng giả định hoạt động liên tục”
+ Tích chọn: “KQHĐKD”, “LCTTGT hoặc LCTTTT”, ở ví dụ này chọn “LCTTGT”
+ Chọn “Đồng ý”
Màn hình hiện thị giao diện sau


– Nhập số liệu vào các biểu như trên bao gồm:
+ CĐKT
+ KQHĐSXKD
+ LCTTGT
– Chọn: “Ghi”
Màn hình hiện thị đã ghi dữ liệu thành công là xong


– Chọn “Kết xuất XML” và lưu ra một vị trí nào đó trong máy tính để gửi dữ liệu qua mạng 
cho cơ quan thuế
Ví dụ như hình dưới: chú ý: không được thay đổi định dạng tên file.

2. Làm thuyết minh báo cáo tài chính
Thuyết minh báo cáo tài chính là một phần trong Bộ báo cáo tài chính của doanh nghiệp. Tuy 
nhiên không như Bảng cân đối kế toán, BCKQKD, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ được làm trên 
hỗ trợ kê khai thuế, thì thuyết minh báo cáo tài chính được làm trên file word hoặc excel do 
người nộp thuế tự thiết kế
3. Làm tờ khai mẫu 03/TNDN­Tờ khai quyết toán thuế TNDN trên HTKK thuế

Vào HTKK 3.8.4


Chọn mã số thuế công ty: Ví dụ: 1000215656­Công ty CP Sợi Trà Lý

Chọn “Đồng ý”
Chọn “Thuế thu nhập doanh nghiệp”


Chọn “Quyết toán TNDN năm (03/TNDN)

Màn hình hiện thị


Trong giao diện trên ta chọn như sau 
+ Năm: là năm tính thuế. Ví dụ: 2017
+ Từ ngày 01/01/2017 đến ngày 31/12/2017
+ Tờ khai lần đầu
+ Danh mục ngành nghề: thường chọn là “Ngành hàng sản xuất kinh doanh thông thường”
+ chọn phụ lục kê khai: thường chọn “03­1A/TNDN”
+ chọn “Đồng ý”
Màn hình hiện thị


+ Ta 
làm sheet: “03­1A/TNDN “
+ Rồi làm sheet: “GDLK­01”
+ Cuối cùng làm sheet: “Tờ khai”
Sau khi làm xong 3 sheet ta chọn “ghi”, hệ thống báo “đã ghi dữ liệu thành 
công” là được

Sau đó chọn “kết xuất XML” và lưu ra 1 vị trí nào đó trong máy tính. Chú ý: 
định dạng tên file không được thay đổi, phải để nguyên như khi kết xuất ra.
Ví dụ