Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư tài chánh nhnn và ptnn nam hà nội

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp khoa
ngân hàng - tài chính
Nguyễn Chí Tiến
Tài chính doanh nghiệp 43 E
106
Ch-ơng3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất l-ợng thẩm định
tài chính dự án đầu t- tại chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nôị.
3.1 Ph-ơng h-ớng công tác thẩm định tài chính dự án đầu t- tại chi
nhánh năm 2005.
3.1.1 Ph-ơng h-ớng nhiệm vụ họat động kinh doanh năm 2005.
Ph-ơng h-ớng nhiệm vụ:
Căn cứ vào kết quả đạt đ-ợc trong năm 2004 và tình hình thực tiễn, những xu
h-ớng triển vọng trong năm tới, kế họach họat động kinh doanh của chi nhánh dự kiến
năm 2005 với những mục tiêu nh- sau:
- Tổng nguồn vốn đạt 4.100 tỷ (Tăng 30% so với 15/10/2004)
- Tổng d- nợ tại địa ph-ơng đạt 1.200 tỷ (Tăng 37%)
- Nợ quá hạn d-ới 0,5%
- Tỷ lệ cho vay trung dài hạn 45%
- Quỹ thu nhập đủ chi l-ơng cho cán bộ công nhân viên trong cơ quan ở mức cao nhất.
Các giải pháp thực hiện:
Năm 2005 là năm đặc biệt khó khăn cho Chi nhánh, tổng hợp nhu cầu vốn từ các
dự án, các hợp đồng tín dụng, các hạn mức tín dụng đã ký kết với khách hàng thì nhu
cầu tín dụng năm 2005 của Chi nhánh tối thiểu phải 1.500 tỷ. Trong khi đó theo chỉ đạo
của HĐQT NHNo Việt Nam tốc độ tăng tr-ởng toàn ngành không quá 17%. Vì vậy để
tăng tr-ởng đúng h-ớng, lại đảm bảo tăng tr-ởng lợi nhuận trong điều kiện hạch toán
theo thông lệ quốc tế, cải thiện chênh lệch lãi suất, thực hiện trích lập rủi ro, quản lý tín
dụng đ-ợc điều chỉnh theo công văn 127 của Ngân hàng Nhà n-ớc ... Chi nhánh cân
thực hiện đồng bộ các giải pháp.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp khoa
ngân hàng - tài chính
Nguyễn Chí Tiến

Tài chính doanh nghiệp 43 E
107
Rà soát lại các hợp đồng, các cam kết đã ký kết, giảm bớt các dự án đầu t- ở xa
địa bàn, các dự án đầu t- có khả năng rủi ro cao, -u tiên đầu t- cho các doanh nghiệp
vừa và nhỏ, kinh tế hộ gia đình.
Tiến hành xếp loại doanh nghiệp theo 1261, sàng lọc khách hàng, lựa chọn
khách hàng, -u tiên các khách hàng có nguồn tiền gửi, có sử dụng dịch vụ, khách hàng
cung cấp ngoại tệ và các dự án có hiệu quả cao.
Tiếp tục thực hiện nhiệm vụ đào tạo, đào tạo lại kết hợp với tự đào tạo cán bộ,
nhân viên ngân hàng; Xây dựng phong cách giao dịch văn minh, lịch sự. Mở rộng các
dịch vụ và tiện ích Ngân hàng nhằm thu hút khách hàng; Triển khai dịch vụ thanh toán
thẻ điện tử tại trụ sở chi nhánh và tại các chi nhánh cấp 2, phòng giao dịch, đáp ứng nhu
cầu của khách hàng trong giai đoạn hiên nay.
Giữ ổn định tỷ trọng nguồn vốn huy động từ các tổ chức tín dụng, tổ chức tài
chính phi Ngân hàng; tổ chức kinh tế; tiền gửi từ dân c-; Đẩy mạnh việc tăng tr-ởng loại
tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức kinh tế đây là nguồn vốn rẻ. Thu hút nguồn vốn
trung dài hạn để đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho việc đầu t- các dự án trung dài hạn đã ký kết.
Tiếp tục củng cố, hoàn thiện và mở rộng mạng l-ới theo định h-ớng đã đ-ợc phê
duyệt tại các địa điểm có điều kiện thuận lợi trong công tác huy động vốn. Bồi d-ỡng,
nâng cấp những phòng giao dịch hoạt động tốt, hiệu quả thành chi nhánh cấp 2 để phát
huy đ-ợc những lợi thế so sánh trong hoạt động ngân hàng trong môi tr-ờng hiện nay.
Tiếp tục tìm hiểu, tiếp cận với các Bộ, ngành có các dự án có vốn đầu t- n-ớc
ngoài để đ-ợc làm Ngân hàng phục vụ giải ngân dự án- Đây vẫn đ-ợc coi là giải pháp
đặc biệt quan trọng, là giải pháp chiến l-ợc, đột phá trong khâu kinh doanh nguồn vốn
nhằm vừa đẩy mạnh tăng tr-ởng nguồn vốn vừa tăng tỷ trongj nguồn thu dịch vụ thông
qua việc phục vụ dự án.
Quán triệt t- t-ởng đến cán bộ mở rộng công tác tiếp thị. Đi sâu học hỏi nghiệp
vụ tránh t- t-ởng chủ quan khi thẩm định cho vay.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp khoa
ngân hàng - tài chính

Nguyễn Chí Tiến
Tài chính doanh nghiệp 43 E
108
Nâng cao chất l-ợng thẩm định, lấy chất l-ợng thẩm định làm th-ớc đo để
đánh giá năng lực trình độ hiệu quả đối với cán bộ thẩm định. Giảm thiểu tối đa mọi sai
sót trong khâu thẩm định, kịp thời nắm bắt những thông tin liên quan đến công tác
thẩm định không cho vay đối với những đơn vị làm ăn kém hiệu quả, ph-ơng án sản
xuất kinh doanh không rõ ràng, có nợ nần dây d-a đối với Ngân hàng.
Thực hiện thẩm định các dự án đảm bảo về thời gian, có chất l-ợng nhằm đấp
ứng kịp thời cho nhiệm vụ kinh doanh.
Chú trọng công tác Kiểm tra sau cho vay, làm tốt công tác kiểm tra chuyên đè
thẩm định.
3.1.2 Định h-ớng công tác thẩm định tài chính dự án đầu t- tại Chi nhánh
NHNo&PTNN Nam Hà Nội.
Đối với ngân hàng, chất l-ợng, hiệu quả, an toàn trong hoạt động kinh doanh, đặc
biệt trong hoạt động tín dụng là điều kiện tồn tại và phát triển. Điều kiện đó chỉ có thể
có đ-ợc tr-ớc hết và bắt đầu từ công tác thẩm định tài chính dự án đầu t-. Vì vậy, công
tác thẩm định tài chính dự án phải đ-ợc đặt đúng vị trí của nó, d-ới sự chỉ đạo chặt chẽ,
có cơ chế quy trình công nghệ toàn diện và đồng bộ với quy trình công nghệ của các
nghiệp vụ khacs, tạo thành một tổng thể giải pháp mang tính chiến l-ợc trong định
h-ớng cũng nh- điều hành.
Để củng cố, phát triển công tác này trong thời gian tới đ-ợc tốt hơn, ngân hàng
trên cơ sở ph-ơng h-ớng hoạt động kinh doanh trong năm tới, đã đ-a ra định h-ớng
công tác sau:
Xác định ph-ơng h-ớng, nhiệm vụ tr-ớc tiên phải xuất phát từ việc nhận thức
đúng vị trí, vai trò và nội dung của công tác thẩm định tài chính dự án đầu t-. Thực hiện
tố công tác này là một trong những yếu tố chính quyết định, góp phần bảo vệ và nâng
cao vị thế, uy tín và sức mạnh của ngân hàng.
Củng cố, kiện toàn bộ máy tổ chức thẩm định dự án; phát triển l-cj l-ợng thẩm
định cả về số l-ợng và chất l-ợng. Tăng c-ờng công tác đào tạo cụ thể nghiệp vụ thẩm

định cho cán bộ thẩm định và bồi d-ỡng, trao đổi nghiệp vụ chuyên môn.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp khoa
ngân hàng - tài chính
Nguyễn Chí Tiến
Tài chính doanh nghiệp 43 E
109
Đầu t- trang thiết bị, công nghệ hiện đại để thích ứng và phù hợo với xu h-ớng
hội nhập khu vực và quốc tế.
Chú trọng công tác kiểm tra sau cho vay, làm tốt công tác kiểm tra chuyên đề
thẩm định.
3.2 Các giải pháp nâng cao chất l-ợng thẩm định tài chính dự án dự
án tại Chi nhánh NHN0 Nam Hà Nội.
Sau thời gian thực tập tại Chi nhánh, bằng những kiến thức thu thập đ-ợc trong
thực tiễn thực tập tài Chi nhánh và nh-ng kiến thức thu thập, nghiên cứu từ các tài liệu
liên quan, em xin đề nghị một số giải pháp nâng cao chất l-ơng thẩm định tài chính dự
án đầu t- tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội nh- sau:
3.2.1 Bố trí cán bộ làm công tác thẩm định có trình độ nghiệp vụ đáp ứng
yêu cầu của nhiêm vụ.
Trong thẩm dịnh dự án nói chung và thẩm định tài chính dự án nói riêng, con
ng-ời luôn là trung tâm, quyết định chất l-ợng thẩm định. Lĩnh vực thẩm định tài chính
dự án là một nghiệp vụ rất phức tạp, đa dạng có liên quan đến nhiều vấn đề kinh tế - xã
hội. Mặt khác, nó ảnh h-ởng rất lớn đến nguồn vốn và khả năng sinh lời của ngân hàng
có thể làm cho ngân hàng đi đến bờ vực phá sản vì các dự án luôn đòi hỏi số vốn lớn,
thời gian kéo dài và luôn chứa đựng rủi ro cao. Do đó trinh độ của cán bộ tín dụng phải
đáp ứng đ-ợc những yêu cầu đặt ra, đó là phải có năng lực chuyên môn, kinh nghiệm
thực tiễn, đậo đức nghề nghiệp và bản lĩnh vững vàng.
Về năng lực chuyên môn phải có trình độ đại học trở lên ,phải có các kiến thức cơ bản
về kinh tế thị tr-ờng, hoạt động tài chính và pháp luật, phải thông thạo ngoại ngữ và công
nghệ thông tin liên quan đến lĩnh vực thẩm định. Biết phân tích đánh giá các dự án đầu t- và
các vấn đề liên quan thuần thục, sáng tạo và khoa học tìm ra nhiều ph-ơng pháp mới.

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp khoa
ngân hàng - tài chính
Nguyễn Chí Tiến
Tài chính doanh nghiệp 43 E
110
Về kinh nghiệm, cán bộ thẩm định phải là ng-ời trực tiếp tham gia giám sát, theo
dõi và quản lý nhiều dự án, biết búc kết kinh nghiệm từ các lĩnh vực khác phục vụ cho
chuyên môn của mình.
Về đạo đức nghề nghiệp, cán bộ thẩm định phải trung thực, có tính kỷ luật cao,
tinh thần trách nhiệm trong công việc, có lòng say mê, tâm huyết với nghề nghiệp.
3.2.2 Tổ chức và điều hành công tác thẩm định phải hợp lý và khoa học, tiết
kiệm thời gian, chi phí nh-ng vẫn đạt hiệu quả đề ra.
Việc tổ chức và phân công hợp lý và khoa học trong quy trình thẩm định tài chính
dự án sẽ hạn chế đ-ợc rất nhiều những công đoạn không cần thiết, tránh sự chồng chéo
và trùng lặp và phát huy mặt tích cực của từng cá nhân và cả tập thể, giảm thiểu những
chi phí hoạt động và tiết kiệm về mặt thời gian. Vì vậy, để xây dựng một cơ chế tổ
chức, điều hành tốt, Chi nhánh cần làm một số việc sau:
Hoạt động của phòng thẩm định phải thực sự đi vào quy trình nề nếp đối với tất
cả các nghiệp vụ tín dụng và có tính tín dụng,đảm bảo tính nguyên tắc trong moị
nghiệp vụ thẩm định.
Phân công cán bộ thẩm định phụ trách khách hàng theo từng lĩnh vực kinh
doanh nhất định vì các dự án đầu t- rất đa dạng thuộc mọi ngành nghề khác nhau với
nhiều vấn đề phát sinh không giống nhau. Một cán bộ tín dụng không thể am hiểu tất
cả các dự án thuộc mọi ngành nghề kinh doanh khác nhau nên chỉ phân công một cán
bộ tín dụng phụ trách một hoặc một số ngành nghề nhất định để từ ddó CBTĐ sẽ có
điều kiện đi sâu tìm hiểu các ván đè có liên quan thuộc lĩnh vực mình đảm nhiệm. Do
đó khi dự án thuộc lĩnh vực mình phụ trách, CBTĐ sẽ dễ dàng thu thập thông tin và
thẩm định có chất l-ợng hơn từ đó đ-a ra nhứng quyết định đúng đắn nhất. Tuy nhiên,
cầncó sự trao đổi kinh nghiệm với các đồng nghiệp trong ngân hàng.
Tăng c-ơng kiểm tra, kiểm soát nội bộ, giám sát cấn bộ thảm định trong việc

chấp hành các văn bản pháp luật của nhà n-ớc cũng nh- quy trình thẩm định dự án
tránh nh-ng sai sót đáng tiếc.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp khoa
ngân hàng - tài chính
Nguyễn Chí Tiến
Tài chính doanh nghiệp 43 E
111
3.2.3 Nâng cao chất l-ợng thông tin thu thập phục vụ cho quá trình thẩm
định, đảm bảo thông tin chính xác, đầy đủ và kịp thời.
Trong thời đại ngày nay, thông tin đ-ợc sử dụng nh- là một nguồn lực, một vũ khí
trong môi tr-ờng cạnh tranh, ai nắm bắt và xử lý thông tin chính xác, kịp thời hơn sẽ là
ng-ời chiến thắng trong cạnh tranh. Thông tin là nguyên liệu chính quyết định đến chất
l-ợng thẩm định. Thông tin chính xác, kịp thời sẽ giúp cho hiệu quả thẩm định cao hơn,
hạn chế rủi ro có thể xay ra. Vấn đề đặt ra là thu thập thông tin từ đâu, với số l-ợng và
chất l-ợng nh- thế nào để tiết kiệm và hiệu quả nhất cần quan tâm. Để giải quyết vấn
đề này, cần xây dựng một hệ thống thông tin toàn diện có chiều sâu, cụ thể nh- sau:
Những thông tin về ng-ời xin vay vốn ( doanh nghiệp): để có thông tin về doanh
nghiệp ngoài các bao cáo tài chính mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng và luận
chứng kinh tế kỹ thuật trình, cán bộ tín dụng có thể lấy thông tin bằng cách điều tra nơi
hoạt động kinh doanh của ng-ời xin vayvà phỏng vấn trực tiếp một số cán bộ của dự án.
Chi nhánh cũng có thể yêu cầu các đơn vị xin vay phải thuê các Công ty kiểm toán độc
lập chứng nhận tính trung thực, chính xác của các thông tin mà họ cung cấp.
Những thông tin từ sổ sách của ngân hàng: Một ngân hàng có thể l-u trữ hồ sơ
tập trung của ng-ời vay vốn, từ đó có thể nhận đ-ợc thông tin về tín dụng. Nh- từ sổ
sách có thể cho biết việc chi trả về những khoản cho vay tr-ớc đây, số d- tài khoản tiết
kiệm và tài khoản séc và cũng có thể biết đ-ợc liệu ng-ời xin vay có thói quen rút quá
số d- tài khoản của họ không.
Những nguồn thông tin bên ngoài tín dụng: Nh- thông tin về thị tr-ờng sản
phẩm, thông tin về kỹ thuật công nghệ và môi trừơng, t- bạn bè của ng-ời xin vay, từ
các đối thủ cạnh tranh, từ báo chí, ph-ơng tiện truyền thông, các bộ ngành liên quan ...

3.2.4 Tăng c-ờng ứng dụng công nghệ thông tin vào trong quá trình thẩm
định bằng các máy tính hiện đại và các phần mền chuyên dụng.