MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ BẮC GIANG

MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ BẮC GIANG
I. MỤC TIÊU KINH DOANH NĂM 2005 NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ BẮC GIANG.
1.1. Xây dựng kế hoạch kinh doanh năm 2005:
1.1.1. Căn cứ lập KHKD năm 2005:
- Căn cứ vào phương hướng, mục tiêu kế hoạch phát triển kinh tế xã hội của thị xã Bắc Giang năm
2005 như sau:
Phấn đấu đạt tốc độ tăng trưởng kinh tế năm 2005 là 15% so với năm
2004, cơ cấu kinh tế được xác định: ngành công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp
chiếm 39%, thương mại - dịch vụ chiếm 59,2%, nông nghiệp chiếm 1,8%.
- Căn cứ tình hình thực tế hoạt động của NHNo thị xã Bắc Giang qua bốn
năm 2001 - 2004:
Năm 2001: nguồn vốn tăng 224,9%, dư nợ tăng 39%.
Năm 2002: nguồn vốn tăng 73%, dư nợ tăng 46,6%.
Năm 2003: nguồn vốn tăng 35,9%, dư nợ tăng 62%.
Năm 2004: nguồn vốn tăng 2,17%, dư nợ tăng 34%. ( Năm 2004 tốc độ
tăng trưởng nguồn vốn thấp là do tháng 10 năm 2004, NHNo Thị xã bàn giao
48,8 tỷ đồng về NHNo Tỉnh).
- Căn cứ đề án chiến lược thị trường, thị phần giai đoạn 2002 - 2005 của NHNo thị xã Bắc Giang:
nguồn vốn năm 2004 tăng trưởng 22%, dư nợ tăng trưởng 17%.
- Do điều kiện thực tế địa bàn Thị xã Bắc Giang là trong giai đoạn hiện nay đang nỗ lực phấn đấu xây
dựng cơ sở vật chất cho hoàn thiện, nâng cấp các tiêu chí thành phố Bắc Giang nhưng vốn nội lực còn nghèo,
trong khi nhu cầu đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng lớn, đây là một trong những thách thức đối với NHNo thị
xã trong việc huy động vốn tại địa phương.
NHNo thị xã Bắc Giang hoạt động trên địa bàn có sự cạnh tranh gay gắt
giữa các NHTM, Ngân hàng chính sách xã hội, Kho bạc nhà nước, Tiết kiệm
bưu điện,... Mặt khác, địa bàn hoạt động bị thu hẹp (trước đây là 11 phường
xã, hiện nay chỉ còn 9 phường xã); nguồn vốn hoàn toàn là do đơn vị tự huy
động trên địa bàn, không có tiền gửi của Kho bạc nhà nước và của các TCTD
khác.

Trên cơ sở đó, NHNo thị xã Bắc Giang lập KHKD năm 2005 cho đơn vị
mình như sau:
1.2. Các chỉ tiêu chủ yếu năm 2005:
- Nguồn vốn: Tổng nguồn vốn huy động phấn đấu đến 31/12/2005 đạt
143.480 triệu đồng, tăng 22% so với năm 2004, số tuyệt đối tăng 25.873 triệu
đồng.
Cơ cấu nguồn vốn như sau:
+ Tiền gửi không kỳ hạn: 6.000 triệu đồng. ( Chiếm 4%)
+ Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng: 36.000 triệu đồng. ( Chiếm 25%)
+ TG có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên: 101.480 triệu đồng. ( Chiếm 71%)
- Sử dụng vốn: Tổng dư nợ đến 31/12/2005 phấn đấu đạt 165.679 triệu
đồng, tăng 17% so với năm 2004, số tuyệt đối tăng 24.073 triệu đồng. Trong
đó:
+ Dư nợ thông thường: 155.679 triệu đồng.
Dư nợ ngắn hạn thông thường: 85.623 triệu đồng.
Dư nợ trung hạn thông thường: 70.056 triệu đồng.
+ Dư nợ các dự án tài trợ UTĐT: 10.000 triệu đồng.
* Tỷ lệ nợ quá hạn: dưới 2% tổng dư nợ hữu hiệu.
* Tỷ lệ cho vay trung dài hạn: chiếm 45% trên tổng dư nợ cho vay.
* Tỷ lệ cho vay doanh nghiệp: chiếm 20% trên tổng dư nợ cho vay. Tập
trung phát triển cho vay DN vừa và nhỏ, phấn đấu đạt dư nợ 31 tỷ đồng.
* Thu lãi tiền vay: đạt từ 95% số lãi phải thu trở lên, tìm mọi biện pháp
tăng thu dịch vụ khác để đáp ứng chi phí hợp lý và đảm bảo tiền lương theo
quy định cho cán bộ công nhân viên.
II. SỰ CẦN THIẾT PHẢI HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN
ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ
XÃ BẮC GIANG.
Trong những năm gần đây ngân hàng đã thực sự đổi mới đạt được các
thành tựu to lớn, đóng góp phần đáng kể vào sự phát triển kinh tế đưa đất
nước thoát khỏi khủng hoảng kinh tế. Hoạt động ngân hàng góp phần kiềm

chế lạm phát, ổn định giá cả, tích cực trong huy động vốn, mở rộng đầu tư cho
hoạt động sản xuất kinh doanh đã tạo ra những điều kiện cho việc thu hút vốn
đầu tư nước ngoài - một nhân tố quan trọng cho sự tăng trưởng kinh tế của
nước ta trong những năm qua. Hệ thống ngân hàng đã phát triển với tốc độ
khá cao cả chiều rộng lẫn chiều sâu, đa dạng hoá sản phẩm cung cấp cho nền
kinh tế, làm giảm mức rủi ro cho hoạt động Ngân hàng. Hoà chung với sự đi
lên của toàn ngành ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn đã từng
bước tự hoàn thiện mình đổi mới cơ sở vật chất kỹ thuật, nâng cao trình độ
cán bộ công nhân viên ngân hàng, mở rộng và hoàn thiện các dịch vụ ngân
hàng. Trong hoạt động tín dụng đầu tư đặc biệt là cho vay trung và dài hạn
ngân hàng đã gặt hái được nhiều thành công, nhiều dự án đã và đang hoạt
động hiệu quả. Trong những năm qua hoạt động thẩm định dự án đầu tư rất
được ngân hàng chú ý và luôn tạo điều kiện để công tác thẩm định đạt hiệu
quả cao. Tuy nhiên bên cạnh những mặt được thì hoạt động thẩm định dự án
đầu tư tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang
vẫn còn một số tồn tại và khó khăn.
Do công tác thẩm định dự án đầu tư rất quan trọng trong hoạt động tín
dụng của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang.
Làm tốt công tác thẩm định dự án không những giảm rủi ro, tăng lợi nhuận
cho ngân hàng mà còn tạo ra được cơ hội đầu tư cho chủ đầu tư, tạo lợi ích
cho nền kinh tế, giúp các doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, góp phần lành
mạnh hoá hoạt động ngân hàng, đưa nền kinh tế phát triển vững mạnh.
Từ thực tế đã chỉ ra trên đây cùng những tồn tại, khó khăn và vướng mắc
trong công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng nông nghiệp và phát
triển nông thôn thị xã Bắc Giang đã được đề cập trong chương II. Sau thời gian
thực tế tại Ngân hàng em xin mạnh dạn đưa ra một số kiến nghị với mong
muốn được góp phần nâng cao hiệu quả thẩm định dự án đầu tư tại Ngân
hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang.
III. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ BẮC

GIANG.
3.1. Giải pháp về kỹ thuật.
Các hạn chế về kỹ thuật có nguyên nhân lớn từ phía cán bộ thẩm định do ý
thức học hỏi cũng như hiểu biết về kỹ thuật còn chưa đáp ứng được yêu cầu
của công việc thẩm định. Vì vậy giải pháp quan trọng để khắc phục hạn chế
này là nâng cao hiểu biết về kỹ thuật cho cán bộ thẩm định bằng các khoá học
bồi dưỡng đồng thời cán bộ thẩm định phải luôn luôn trau rồi kiến thức của
bản thân. Về mặt Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc
Giang nên tổ chức các cuộc thi để khuyến khích tinh thần học tập của cán bộ và
nên tổ chức một tổ chức tư vấn về kỹ thuật nhằm nghiên cứu những tiến bộ
khoa học, cập nhập kiến thức kịp thời cho cán bộ nhân viên ngân hàng.
Trong việc tính toán các chỉ tiêu tài chính của dự án nên sử dụng chi phí
vốn bình quân ( WACC) làm lãi xuất chiết khấu. Có như thế mới phản ánh chính
xác giá trị lãi ròng mà dự án đem lại.
Với cách phân tích độ nhậy một chiều tại chi nhánh đã cho những kết quả
xác định độ biến động của các chỉ tiêu khi cố định các chỉ tiêu còn lại. Với cách
đó chỉ có thể xác định được xu hướng thay đổi các chỉ tiêu tài chính khi một
biến riêng lẻ nào đó thay đổi. Trong thực tế, dự án chịu sự chi phối của tổ hợp
các yếu tố. Để có thể khảo sát được sự biến động rõ hơn của NPV, IRR hay chỉ
tiêu tài chính khác khi có sự tham gia của nhiều yếu tố ta có thể sử dụng bảng
phân tích độ nhậy hai chiều. Cách phân tích này có nghĩa là ta cho hai trong số
các biến hay biến động, thay đổi ( Các biến còn lại cố định). Để từ đó xem sự
giao động của các chỉ tiêu NPV, IRR, … Xác định với sự biến động nào thì kết
quả là dự án không khả thi và sự biến động nào thì kết quả cho dự án là khả
thi.
3.2. Giải pháp về con người.
Thường xuyên tổ chức tập huấn nghiệp vụ, triển khai kịp thời các chỉ thị
nghị quyết của Đảng, chính sách pháp luật của nhà nước và các văn bản chỉ
đạo của ngành đến toàn thể CBVC trong đơn vị.
Tạo mọi điều kiện thuận lợi để cán bộ có thể tự học tập, nâng cao trình độ

chuyên môn nghiệp vụ, ngoại ngữ, tin học …
Thực hiện triệt để khoán tài chính đến nhóm và người lao động, thưởng
phạt nghiêm minh, đúng người, đúng việc, đúng thời điểm.
Con người luôn là một yếu tố đóng vai trò quan trọng trong tất cả các
hoạt động. Để các hoạt động tốt thì yếu tố con người phải được đặt lên hàng
đầu. Các hoạt động tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn càng
phải đòi hỏi yếu tố con người cao hơn đối với các lĩnh vực khác. Đồng vốn
trong tay ngân hàng khi cho vay, các chủ đầu tư có thể thiên biến vạn hóa nó đi
mà ngân hàng không thể kiểm soát hết mà vẫn phải thu hồi về. Cái phức tạp đó
của công tác thẩm định lại càng đòi hỏi chất lượng của cán bộ thẩm định.
Nâng cao chất lượng cán bộ thẩm định tại chi nhánh ngân hàng nông
nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang có thể thực hiện bằng các cách
sau:
Tổ chức những khóa học ngắn hạn để nâng cao trình độ về chuyên môn
cho cán bộ. Đặc biệt là toán học xác suất và ngoại ngữ cho cán bộ để họ có thể
nhậy bén hơn trong việc tính toán, xử lý và giao tiếp trong công việc. Tạo điều
kiện để họ có thể áp dụng những cách phân tích rủi ro hay phân tích thị trường
bằng các chỉ tiêu định lượng một cách tốt nhất. Bên cạnh đó nên đầu tư nhiều
hơn nữa những loại sách về những lĩnh vực kỹ thuật, xã hội.
Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc
Giang nên chuyên môn hóa đội ngũ cán bộ thẩm định và cán bộ tín dụng để cán
bộ thẩm định có thời gian hoàn thành công việc tốt hơn.
Hiện chi nhánh chưa có phòng Marketting, phòng nghiên cứu thị trường
riêng. Đây là một mảng rất quan trọng, không chỉ giúp cho việc tìm kiếm khách
hàng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang, mà
còn tư vấn cho cán bộ thẩm định về thị phần, thị trường của sản phẩm của dự
án. Giúp dự báo những rủi ro về khả năng tiêu thụ sản phẩm. Yếu tố này quyết
định trực tiếp tới khả năng trả nợ của chủ đầu tư.
Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc
Giang thực hiện chế độ khen thưởng, khuyến khích động viên các cán bộ làm

việc tốt hơn.
Hiện tại đội ngũ cán bộ thẩm định tại ngân hàng nông nghiệp và phát
triển nông thôn thị xã Bắc Giang chỉ có 03 người trong đó: 01 cán bộ có trình
đại học, 02 cán bộ có trình độ trung cấp. Với số lượng cán bộ thẩm định như
vậy là thiếu cả về số lượng và chất lượng vì vậy ngân hàng nông nghiệp và