GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH QUANG MINH - LUẬN VĂN ĐẠI HỌC
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (1.22 MB, 101 trang )
0
LỜI MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại có vai trò quan trọng
trong việc tậ trung c!c ngu"n v#n, $%u tư v#n và cung c& c!c 'ịch v( tiện )ch
cho *+ h!t trin nền kinh tế -. h/i và $ời *#ng con người0 Trong nh1ng hoạt
$/ng $ó, t)n '(ng 2à nghiệ v( cơ 34n và quan trọng nh&t v5 nó v6a 2à $òn 378
th9c $78 hoạt $/ng *4n -u&t kinh 'oanh c:a 'oanh nghiệ v6a mang 2ại thu
nhậ ch: 8ếu cho ngân hàng0 ;ong $â8 c
'(ng nh@m $4m 34o an toàn và nâng cao ch&t 2ưAng t)n '(ng 2à m/t 8Bu c%u
kh!ch quan, 2à $iều kiện $ CDTE t"n tại và h!t trin0 Diệu qu4 *4n -u&t kinh
'oanh c:a 'oanh nghiệ gFn 2iền v>i hiệu qu4 hoạt $/ng c:a CDTE, cho nBn
hạn chế GGTH mà vIn mJ r/ng t)n '(ng $#i v>i 'oanh nghiệ 2à v&n $ề 2uKn
nhận $ưAc *+ quan tâm c:a c!c ngân hàng0
L ?iệt Cam trong nh1ng nMm g%n $â8, v>i *+ h!t trin mạnh mN c:a
nền kinh tế c<ng như -u hư>ng mJ cOa thị trường, h/i nhậ v>i thế gi>i, c!c
CDTE khKng chP cạnh tranh v>i nhau mà còn h4i $#i mQt v>i 8Bu c%u $Qt ra
2à h4i khKng ng6ng nâng cao u8 t)n, thương hiệu c:a m5nh0 Riều $ó, $. th9c
$78 c!c CDTE h4i 2uKn khKng ng6ng học hSi, vận '(ng và khai th!c c!c kinh
nghiệm về qu4n 20 E/t gi4i h! quan trọng trong cKng t!c qu4n trị r:i ro $.
và $ang $ưAc c!c CDTE -â8 '+ng và khai th!c 2à hoạt $/ng -ế hạng t)n
'(ng0
Cgân hàng Thương mại U= h%n UKng thương ?iệt Cam, Uhi nh!nh
Vuang Einh Wgọi 2à Uhi nh!nh Vuang EinhX $ưAc thành 2ậ nMm YZZ[, 2à Uhi
nh!nh c& \ tr+c thu/c CDUT?C0 Doạt $/ng ]DTH tại Uhi nh!nh Vuang
Einh $. $ưAc trin khai nga8 t6 khi $ưAc thành 2ậ, $. có $ưAc nh1ng kết qu4
nh&t $ịnh, *ong vIn 3/c 2/ nhiều hạn chế, 2àm gi4m hiệu qu4 kinh 'oanh0 ]u&t
1
h!t t6 th+c tế trBn, $ề tài^ “Giải pháp hoàn thiện hoạt động xếp hạng tín
dụng tại Chi nhánh Quang Minh ” $ưAc
$ưAc 2+a chọn $ nghiBn c_u, v>i mong
mu#n $óng gó m/t h%n nhS 3` trong hoạt $/ng $!nh gi! kh!ch hàng và hoạt
$/ng qu4n trị tại Uhi nh!nh Vuang Einh0
2. Mục đích nghiên cứ
CghiBn c_u 2 2uận t=ng quan về CDTE và *+ c%n thiết c:a ]DTH
'oanh nghiệ va8 v#n $#i v>i hoạt $/ng c:a CDTE0
CghiBn c_u 2 2uận c
hân t)ch qu! tr5nh h!t trin, hoạt $/ng t)n '(ng và t)n '(ng cho kh!ch
hàng 2à 'oanh nghiệ c:a Uhi nh!nh Vuang Einh trong nh1ng nMm g%n $â80
R"ng thời $i *âu nghiBn c_u th+c trạng hoạt $/ng ]DTH 'oanh nghiệ va8
v#n $ có *+ *o *!nh và $ưa ra $!nh gi! nh1ng kết qu4 $ạt $ưAc c
Rề -u&t gi4i h! và $ưa ra c!c kiến nghị $#i v>i c!c ch: th 2iBn quan
nh@m hoàn thiện
thiện hơn n1a cKng t!c nà8 tại
tại Uhi nh!nh Vua
Vuang
ng Einh trong thời
thời
gian t>i0
!. Đ"i t#$ng %à ph&' %i nghiên cứ
R#i tưAng nghiBn c_u c:a 2uận vMn 2à nh1ng v&n $ề về 2 thu8ết và th+c
tidn ]DTH 'oanh nghiệ va8 v#n0 R"ng thời 2uận vMn nghiBn c_u m/t *# gi4i
h! nh@m hoàn thiện hơn cKng t!c ]DTH 'oanh nghiệ tại Uhi nh!nh Vuang
Einh0 ;# 2iệu trong 2uận vMn $ưAc tậ hA trong thời gian t6 nMm YZZeYZZf0
(. )h#*ng ph+p nghiên cứ
uận vMn *O '(ng hương h! 'u8 vật 3iện ch_ng, 'u8 vật 2ịch *O
trong nghiBn c_u khoa học -. h/i, hương h! hân t)ch, *o *!nh, '+ 3!o, kết
hA gi1a 2 2uận và th+c tidn, 'idn 'ịch và qui nạ000 $ -O 2 c!c '1 2iệu0 uận
vMn còn *O '(ng c!c 34ng 3iu, 3iu $", *ơ $" $ hân t)ch0
,. -" cục /n %0n
2
Ngoài phần m đầu! "ết #u$n! %á% phụ #ụ% &à tài #iệu tham "hảo! #u$n
&'n đ()% "ết %*u g+m , %h(-ng.
Ch(-ngg /0 1ín dụng
Ch(-n
dụng ng2n hàng &à hoạt
hoạt động xếp hạng
hạng tín dụng tạ
tại i
%á% ng2n hàng th(-ng mại.
Ch(-ng //0 1h3% t4ạng hoạt động xếp hạng tín dụng tại Ng2n hàng
th(-ng mại C5 phần C6ng th(-ng 7iệt Nam 8 Chi nhánh Quang Minh .
Ch(-ng ///0 Giải pháp hoàn thiện hoạt động 9:1; tại Ng2n hàng
th(-ng mại C5 phần C6ng th(-ng 7iệt Nam 8 Chi nhánh Quang Minh.
3
3456 I
T75 8956 56:5 ;56 <; =>T Đ?56 @A) >56 T75 8956
T>I B 56:5 ;56 T3456 M>I
1.1.Tín
1.1.T
ín Cụng %à an tDàn tEDng hD&t đFng tín Cụng t&i c+c ngGn hàng
th#*ng '&i
1.1.1. D&t đFng tín Cụng t&i c+c ngGn hàng th#*ng '&i
1.1.1.1. Hh+i ni' tín Cụng
1ín dụng0 nói
dụng0 nói chung $ưAc $ịnh ngha 2à quan hệ kinh tế trong $ó có *+
chu8n nhưAng tạm thời m/t 2ưAng gi! trị W'ư>i h5nh th_c gi! trị hoQc hiện vậtX
t6 người *J h1u *ang người *O '(ng $ *au m/t thời gian nh&t $ịnh thu h"i về
m/t 2ưAng gi! trị 2>n hơn gi! trị 3an $%u0
Cếu -m -`t J m/t góc $/ hj hơn, Tín dụng ngân hàng là một giao
dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa ngân hàng và bên đi va (cá nhân!
doanh nghi"# và các ch$ th% &hác)! t'ong đ! ngân hàng ch%n giao tài sản
cho bên đi va s* dụng t'ong một th+i gian nh,t định th-o thoả th.n! bên đi
va c t'ách nhi"m hoàn t'ả v/ điề &i"n v0n g0c và l1i cho ngân hàng &hi đ2n
h3n thanh toánl0
toánl0
T6 kh!i niệm trBn có th r9t ra $ưAc 34n ch&t c:a THCD^
THCD h4i '+a trBn cơ *J *+ tin tưJng gi1a 3Bn cho va8 và 3Bn $i va80
UhP khi nào người cho va8 th+c *+ tin tưJng vào *+ *n 2òng và kh4 nMng tr4 nA
c:a người $i va8, khi $ó quan hệ t)n '(ng m>i $ưAc thiết 2ậ0 Râ8 ch)nh 2à $iều
kiện tiBn qu8ết h5nh thành quan hệ t)n '(ng0 EQt kh!c, người va8 c
THCD 2à *+ chu8n tạm thời m/t 2ưAng tài *4n c:a người *J h1u cho
người $i va8, trong m/t thời gian nh&t $ịnh v>i cam kết hoàn tr4 c4 g#c và 2.i0
;au m/t thời gian như $. tho4 thuận, người $i va8 h4i hoàn tr4 cho
người cho va8 m/t 2ưAng gi! trị g"m c4 g#c và 2.i0 h%n chBnh 2ệch nà8 2à c!i
gi! c:a việc $ưAc qu8ền *O '(ng v#n c:a người kh!c0 Ho vậ8, c!i gi! nà8 h4i
$: 2>n $ $m 2ại *+ h& 'In cho người chu8n nhưAng *O '(ng v#n0
Doạt $/ng t)n '(ng 2uKn ch_a $+ng nh1ng r:i ro0 Ró 2à 'o *+ m&t cân
-_ng về thKng tin c:a kh!ch hàng có quan hệ t)n '(ng v>i ngân hàng0 G:i ro $ó
4
ngoài nh1ng ngu8Bn nhân ch: quan -u&t h!t t6 h)a ngân hàng và kh!ch hàng,
cịn có nh1ng ngu8Bn nhân kh!ch quan như^ *+ 3iến $/ng c:a thị trường, chu k5
kinh tế, *+ tha8 $=i c:a ch)nh *!ch, nh1ng ngu8Bn nhân 3&t kh4 kh!ng như
thiBn tai, chiến tranh, 'ịch 3ệnh000
1.1.1.2.
nghiệ mu#n chiếm 2nh thị trường, nâng cao vị thế cạnh tranh c:a m5nh th5
khKng còn con $ường nào kh!c 2à h4i khKng ng6ng nâng cao qu8 mK và ch&t
2ưAng hoạt $/ng kinh 'oanh c:a m5nh0 R 2àm $ưAc $iều $ó và *O '(ng hiệu
qu4 nh&t ngu"n v#n th5 THCD 2à *+ 2+a chọn t#i ưu c:a c!c 'oanh nghiệ, nh&t
2à c!c 'oanh nghiệ nhS và v6a0
4 T567 là c/ng cụ tài t'8 cho các doanh nghi"# thoả m1n nh c9 v0n
#hục vụ sản :,t &inh doanh;
R t= ch_c *4n -u&t, kinh 'oanh nh@m m(c tiBu t5m kiếm 2Ai nhuận, t&t c4 c!c
'oanh nghiệ $ều h4i tạo 2ậ ngu"n v#n0 Cgu"n v#n trong 'oanh nghiệ 3ao
g"m nhiều 2oại kh!c nhau, nếu cMn c_ vào qu8ền *J h1u, th5 có th chia thành Y
2oại^ 1h< nh*t! ngu"n
nh*t! ngu"n v#n ch: *J h1u 2à ngu"n v#n 'o c!c ch: *J h1u 'oanh
nghiệ
nghi
ệ $óng gó 3an $%u và tạo 2ậ trong qu! tr5nh
tr5nh kinh
kinh 'oanh0
'oanh0 1h< hai!
hai! nA
h4i tr4 2à c!c kho4n va8,
va8, nA c!c ch: nA như^ ngân *!ch, CDTE, nhà cung
c&000
Chư vậ8,
vậ8, CDTE 2à m/t trong nh1ng kBnh tài trA v#n nh@m tho4 m.n
nhu c%u v#n cho hoạt $/ng *4n -u&t, kinh 'oanh c:a 'oanh nghiệ0 EQt kh!c,
8Bu c%u $=i m>i trang thiết 3ị, mJ r/ng qu8 mK *4n -u&t ngà8 càng tMng tại
'oanh nghiệ, t6 $ó 2àm gia tMng nhu c%u v#n 'ài hạn0 Tu tho 2oại h5nh,
'oanh nghiệ có th 2+a chọn c!c gi4i h! $ hu8 $/ng v#n như h!t hành
thBm c= hiếu0 Tu8 nhiBn, thị trường ch_ng kho!n J ?iệt Cam $ang trong giai
$oạn $%u th5 THCD vIn 2uKn 2à kBnh $ hu8 $/ng v#n quan trọng $#i v>i
'oanh nghiệ0
5
4 T567 là một t'ong các đ
ho3t động &inh doanh c hi" >ả h?n;
Cgân hàng v6a 2à người $i va8l, v6a 2à người cho va8l nBn 34n thân
ngân hàng trong qu! tr5nh kinh 'oanh h4i t)nh to!n $ến hiệu qu4 kinh 'oanh
*ao cho 34n thân ngân hàng có 2ời, $"ng thời hồn tr4 $ưAc g#c và 2.i cho
người gOi tiền0
tiền0 EQt kh!c, c!c 'oanh nghiệ va8 v#n ngân hàng c
va8 cho ngân hàng0 Chư vậ8 THCD có t!c '(ng tMng cường chế $/ hạch to!n
kinh tế khKng chP $#i v>i c!c CDTE, mà c4 v>i c!c 'oanh nghiệ $i va80
va80
E/t nhà inh tế $. -!c $ịnh vị tr) c:a THCD như *au^ Cếu m/t ngân
hàng ng6ng cho va8 $#i v>i 'oanh nghiệ $ang gQ khó khMn, ngân hàng $. k
!n tO h5nh $#i v>i 'oanh nghiệ $ó, $iều nà8 khó tr!nh hơn 2à khi người cung
c& hoQc kh!ch hàng cFt $_t quan hệ kinh 'oanh v>i m/t 'oanh nghiệ cKng
nghiệ hoQc 'oanh nghiệ thương mạil0
Cgoài ra, THCD 2à m/t kBnh $! _ng nhu c%u $%u tư h!t trin kinh tế,
gó h%n =n $ịnh tiền tệ, =n $ịnh gi! c4, =n $ịnh $ời *#ng 'ân cư, tạo cKng Mn
việc 2àm và $4m 34o trật t+ an toàn -. h/i0
CDTE c& t)n '(ng cho c!c 'oanh nghiệ trBn cơ *J ngu"n v#n t+ có vvàà
ngu"n v#n hu8 $/ng, có ngu8Bn tFc hồn tr4 c4 g#c và 2.i 'ư>i c!c h5nh th_c
cho va8 _ng trư>c, chiết kh&u, 34o 2.nh000 và nó mang 2ại ngu"n thu nhậ $!ng
k cho ngân hàng0 Chưng r:i ro t)n '(ng thường -48 ra, 2uKn $ 'oạ *+ t"n tại
c:a ngân hàng0
1.1.2. Kn tDàn tEDng hD&t đFng tín Cụng t&i c+c ngGn hàng th#*ng
'&i
1.1.2.1. ủi ED tín Cụng %à ngên nhGn
Trong qu! tr5nh hoạt $/ng kinh 'oanh c:a m5nh, c!c ngân hàng 2uKn h4i
$#i $%u v>i r&t nhiều r:i ro, $ó 2à^ r:i ro thanh kho4n, r:i ro t)n '(ng, r:i ro h#i
$o!i, r:i ro 2.i *u&t0 G:i ro và 2Ai nhuận 2à hai mQt $#i 2ậ nhau trong m/t th
th#ng nh&t c:a qu! tr5nh kinh 'oanh, ch9ng 2uKn t"n tại và mâu thuIn0 G:i ro
6
2uKn tiềm 7n trong mọi hoạt $/ng c:a ngân hàng0 ?5 vậ8, qu4n trị r:i ro nh@m
hòng ng6a và hạn chế t!c $/ng -&u c:a nó 2uKn 2à m#i quan tâm hàng $%u c:a
mọi ngân hàng0
L ?iệt Cam, 2oại r:i ro h= 3iến nh&t và gâ8 ra thiệt hại 2>n nh&t cho c!c
ngân hàng, ch)nh 2à r:i ro t)n '(ng0
G:i ro t)n '(ng 2à kh4 nMng -48 ra nh1ng t=n th&t mà ngân hàng h4i
g!nh chịu 'o kh!ch hàng khKng tr4 $%8 $: c4 g#c và 2.i c:a kho4n va8, hoQc 2à
việc thanh to!n nA g#c và 2.i khKng $9ng hạn0
G:i ro t)n '(ng 2à kết qu4 c:a việc ngân hàng c& t)n '(ng cho kh!ch
hàng và ngân hàng nhận $ưAc c!c gi&8 nhận nA c:a kh!ch hàng v>i *+ cam kết
2à *N thanh to!n c4 g#c và 2.i $9ng hạn cho ngân hàng0 Ho $ó tại thời $im c&
t)n '(ng và ch& nhận gi&8 nhận nA ngha 2à ngân hàng $. th6a nhận kh4 nMng
thanh to!n $%8 $: và $9ng hạn c:a kh!ch hàng m5nh v>i m/t -!c *u&t cao, còn
-!c *u&t m&t kh4 nMng thanh to!n c:a kh!ch hàng 2à th& hơn nhiều0 Tr!i hiếu
couon có thu nhậ c# $ịnh và gi&8 nhận nA t)n '(ng $#i v>i ngân hàng 2à hai
v) '( $in h5nh về gi&8 nhận nA 'o cKng t8 h!t hành0 Trong c4 hai trường hA,
ngân hàng $ều $%u tư vào c!c gi&8 nhận nA nh@m nhận $ưAc tr!i t_c t6 tr!i
hiếu và 2.i *u&t t6 kho4n t)n '(ng nếu người va8 tiền khKng 3ị h! *4n0
Trường
Trư
ờng hA người va8 tiền h! *4n, ngân hàng thường khKng thu $ưAc 2Ai t_c
c
vào kh4 nMng ngân hàng tiế cận $#i v>i tài *4n c:a con nA trong khi gi4i qu8ết
h! *4n hoQc gi4i th. T6 $ó 2àm gi4m v#n t+ có c:a ngân hàng và 2àm gi4m
*_c mạnh tài ch)nh c!c ngân hàng0 G:i ro t)n '(ng 2à hệ qu4 c:a r&t nhiều 8ếu
t#, $ưAc qu8 về hai ngu8Bn nhân ch)nh, $ó 2à ngu8Bn nhân kh!ch quan và
ngu8Bn nhân ch: quan0
Nh=m ngu>?n nh2n "há%h @uan
à t!c nhân gâ8 ra r:i ro t)n '(ng 3&t kh4 kh!ng WthiBn tai, chiến tranh,
'ịch 3ệnhp) -48 ra ngoài mu#n và t%m kim *o!t c:a con người trong m/t
thời $im nào $ó, như^
7
4 T@nh h@nh chính t'ị và h" th0ng #há# l.t &h/ng An định 0 ?iệc ch)nh trị
3&t =n, ha8 hệ th#ng h! 2uật ch"ng ch`o,
ch`o, chưa hồn chPnh, cịn nhiề
nhiềuu kN hJ *N
'In t>i việc c!c ch: th kinh tế khKng an tâm trong kinh 'oanh, khKng th)ch nghi
$ưAc v>i *+ tha8 $=i, t6 $ó 4nh hưJng $ến hoạt $/ng kinh 'oanh, $ến kh4 nMng
tr4 nA ngân hàng0
4 Bác 2 t0 thộc m/i t'C+ng &inh t2 tha đAi0
đAi 0 Ró 2à *+ tha8 $=i c:a chu
k5 kinh tế, 2ạm h!t, h/i nhậ kinh tế qu#c tếp G:i ro t)n '(ng thường -48 ra
khi nền kinh tế rơi vào t5nh trạng *u8 tho!i, khi $ó 2ạm h!t tMng cao k`o tho
*+ th&t nghiệ và *+ thFt chQt trong ch)nh *!ch tiền tệ c:a ngân hàng trung ương
*N ngà8 càng 2àm cho ch: th kinh tế hoạt $/ng k`m hiệu qu4, 2Ai nhuận *u8
gi4m nBn việc thanh to!n nA gQ khó khMn0
4 Bác 2 t0 :1 hội gDn vEi mFi vGngH 'ân
vGngH 'ân *#, tâm 2, thói qun tiBu
'ung, tậ qu!n, tr5nh $/ vMn hóa000 nếu khKng $ưAc ngân hàng quan tâm $9ng
m_c, *N gâ8 ra khKng h hA gi1a *4n h7m t)n '(ng v>i thói qun c:a kh!ch
hàng, t6 $ó 2à ngu8Bn nhân c:a r:i ro $ạo $_c, r:i ro t)n '(ng0
4 IJ l3c h. về c/ng ngh" th/ng tin^
tin ^ ?iệc ngân hàng khKng tho kị $à
h!t trin c:a cKng nghệ, như việc _ng '(ng c!c h%n mềm chu8Bn ngành, 'ịch
v( thp c
sao g"m ngu8Bn nhân t6 h)a người va8 và 34n thân ngân hàng^
Kề #hía &hách hàng va^
va ^
?>i kh!ch hàng 2à c! nhân^ ?iệc tr5 ho.n, chậm tr4 ha8 khKng tr4 $ưAc
nA $%8 $:, $9ng hạn có th 2à 'o người va8 3ị th&t nghiệ khKng $4m 34o $ưAc
m_c thu nhậ '+ kiến, ha8 gQ nh1ng *+ c# 3&t thường trong cu/c *#ng0 E/t
ngu8Bn nhân kh!c, $ó 2à kh!ch hàng c# t5nh *O '(ng v#n *ai m(c $)ch hoQc
khKng mu#n tr4 nA va80 Ró ch)nh 2à r:i ro $ạo $_c0E/t 2 'o kh!c, $ó 2à người
$i va8 hoạch $ịnh ngân qu khKng ch)nh -!c, khKng '+ t)nh hết $ưAc c!c
kho4n chi tiBu 'In $ến -!c $ịnh *ai thu nhậ có th *O '(ng $ tr4 nA va8 ngân
hàng0
?>i kh!ch hàng 2à 'oanh nghiệ^ Cgu8Bn nhân gâ8 ra GGTH -u&t h!t
t6 việc kh!ch hàng *O '(ng v#n *ai m(c $)ch, như 2ậ h" *ơ gi4, '+ !n gi4 $
8
va8 v#n ngân hàng0 GGTH c
$iều kiện *4n -u&t kinh 'oanh, thị trường cung c& c
việc hoạt $/ng kinh 'oanh c:a kh!ch hàng có nhiều 3iến $/ng, 4nh hưJng $ến
c!c hệ *# tài ch)nh và kh4 nMng tr4 nA c:a kh!ch hàng0
Kề #hía ngân hàng , r:i ro h!t *inh khi ch)nh *!ch t)n '(ng c:a ngân
hàng khKng hA 2, có nh1ng *ơ hJ $ kh!ch hàng có th 2Ai '(ng chiếm $oạt
v#n c:a ngân hàng, mQt kh!c 'o ch&t 2ưAng c!n 3/ 8ếu k`m, khKng $: tr5nh $/
$!nh gi! kh!ch hàng hoQc $!nh gi! khKng t#t, c# t5nh 2àm *aip0 à m/t trong
nh1ng ngu8Bn nhân c:a r:i ro t)n '(ng0 Chân viBn ngân hàng h4i tiế cận v>i
nhiều ngành nghề, nhiều vng, thậm ch) nhiều qu#c gia0 R cho va8 t#t, họ h4i
am hiu kh!ch hàng, 2nh v+c mà kh!ch hàng kinh 'oanh, mKi trường mà kh!ch
hàng *#ng0 Dọ h4i có kh4 nMng '+ 3!o c!c v&n $ề 2iBn quan người va8p0 Chư
vậ8 họ c%n h4i $ưAc $ào tạo và t+ $ào tạo k 2ưng, 2iBn
2iBn t(c và toàn 'iện0 hi
nhân viBn t)n '(ng cho va8 $#i v>i kh!ch hàng mà họ chưa $: tr5nh $/ $ hiu
k 2ưng, r:i ro t)n '(ng 2uKn r5nh rậ họ0 Chư vậ8, ch&t 2ưAng nhân viBn ngân
hàng 3ao g"m tr5nh $/ và $ạo $_c nghề nghiệ khKng t#t 2à ngu8Bn nhân gâ8 ra
r:i ro t)n '(ng0
T&t c4 nh1ng ngu8Bn nhân trBn $ều 'In $ến r:i ro t)n '(ng, mang 2ại
nh1ng thiệt hại to 2>n cho hoạt $/ng ngân hàng và kh!ch hàng0
1.1.2.2. :$u
@uả %Aa BB1;H
BB1;H
4 L0i vEi nền &inh t2 ^ hi m/t ngân hàng gQ h4i r:i ro t)n '(ng, *N 4nh
hưJng $ến ngu"n v#n c:a ngân hàng, gâ8 hoang mang cho c!c kh!ch hàng gOi
tiền, t6 $ó có th -48 ra hiện tưAng r9t tiền " ạt0 ngân hàng 2à m/t hệ th#ng
$"ng 3/, v5 vậ8 r:i ro t6 ngân hàng nà8 *N 2an tru8ền *ang c!c ngân hàng kh!c,
gâ8 ra r:i ro hệ th#ng0
th#ng0 ;+ 3&t =n trong
trong hệ th#ng ngân
ngân hàng *N 4nh hưJng
hưJng r&t
2>n $ến nền kinh tế0 Có *N gâ8 ra t5nh trạng *u8 tho!i, gi! c4 tMng, *_c mua c:a
$"ng tiền gi4m -u#ng, gia tMng th&t nghiệ, -. h/i m&t =n $ịnhp
9
4 L0i vEi ngân hàng ^ hi gQ r:i ro t)n '(ng, ngân hàng khKng thu $ưAc
kho4n t)n '(ng $. c& và 2.i va8, nhưng vIn h4i tr4 v#n và 2.i cho kho4n tiền
hu8 $/ng $ến hạn, $iều nà8 2àm cho ngân hàng m&t cân $#i trong việc thu chi0
chi0
?iệc khKng thu $ưAc nA *N 2àm vòng qua8 v#n t)n '(ng gi4m, hoạt $/ng kinh
'oanh khKng hiệu qu4, và tim 7n t5nh trạng m&t kh4 nMng thanh to!n, m&t 2òng
tin người gOi tiền, 4nh hưJng nghiBm trọng $ến u8 t)n c:a ngân hàng0 Riều nà8
còn gâ8 3&t $"ng n/i 3/ gi1a c!c c&, gâ8 nBn t5nh trạng thu8Bn chu8n nhân
viBn, tạo ra *+ 3iến $/ng trong cơ c&u nhân *+0
Dậu qu4 c:a r:i ro t)n '(ng 2à r&t 2>n, v5 vậ8 m/t trong nh1ng m#i quan
tâm hàng $%u c:a nhà qu4n trị ngân hàng, $ó 2à an tồn trong hoạt $/ng t)n
'(ng0
1.2. @ếp h&ng tín Cụng t&i h th"ng c+c ngGn hàng th#*ng '&i
1.2.1. Hh+i ni' Nếp h&ng tín Cụng
7ai &hái ni"m :2# h3ng tín dụng và :2# h3ng tín nhi"m đề đC8c dịch 'a
tM ti2ng Nnh Oc'-dit 'atingP; L% làm 'Q &hái ni"m :2# h3ng tín dụng! ta h1 t@m
hi% về lịch s* 'a đ+i và &hái ni"m :2# h3ng tín nhi"m;
8 D%h EF 4a đi %Aa xếp hạng tín nhiệm
H 15 %h<% th6ng Iáo tín nhiệm
?ào nMm \[\, trBn cơ *J kh! nhiều nh1ng ghi ch` về m_c $/ t)n
nhiệm c!c 3ạn hàng c:a m5nh, m/t thương gia người E tBn wi* Taman
$. qu8ết $ịnh thành 2ậ cKng t8 Ercanti2 xgnc8 2àm 'ịch v( 3!n thKng tin
về t5nh h5nh kinh 'oanh và m_c $/ t)n nhiệm c:a r&t nhiều 'oanh nghiệ kh!c
trBn toàn nư>c E0 UKng t8 nà8 $. nhanh chóng có m/t mạng 2ư>i r/ng khF0
CMm \yf, cKng t8 $. $=i tBn thành G0z0Hun an' Uoman80
Uoman80 ;# 2ưAt kh!ch
hàng c:a cKng t8 $. tMng t6 {0ZZZ vào nMm \{Z 2Bn [Z0ZZZ vào nMm \Z 3ao
g"m c4 c!c nhà 3uKn, c!c nhà -u&t nhậ kh7u, nhà *4n -u&t, c!c ngân hàng và
c!c cKng t8 34o him, và t>i nMm \fZZ c!c thKng 3!o t)n nhiệm c:a nó $. 2Bn
t>i con *# hơn m/t triệu0
CMm \[f, cKng t8 |ohn sra'*trr c<ng $ưAc thành 2ậ v>i ch_c nMng
tương t+0 ?ào nMm \f}}, hai cKng t8 trBn $. *!t nhậ 2ại thành Hun ~
10
sra'*trr0 Rến nMm \feY, cKng t8 nà8 $. mua 2ại Eoo'8•* 'o |ohn Eoo'8
*!ng 2ậ nMm \fZZ0
H 1hi "J hKnh thành %6ng t> xếp hạng tín nhiệm W\fZf\f{ZX
nhiệm W\fZf\f{ZX
Tại E c!c cKng t8 $ường *Ft 2>n $ều 2à c!c cKng t8 tư nhân, c!c cKng t8
tiện )ch cKng c/ng h!t trin r&t nhanh và c
trin c:a c!c UGx vào $%u thế k€ YZ0
R%u tiBn 2à Eoo'8•* 'o |ohn Eoo'8•* *!ng 2ậ WnMm \ffZX $. cKng 3#
cu#n U7m nang ch_ng kho!n $ường *Ftl nMm \fZf, ch)nh th_c $!nh '&u *+
ra $ời c:a UGx $%u tiBn trBn thế gi>i0 Trong $ó Kng $. tiến hành hân t)ch và
cKng 3# 34ng -ế hạng t)n nhiệm cho \0yZZ 2oại tr!i hiếu c:a YyZ cKng t8
$ường *Ft tho m/t hệ th#ng k hiệu hết *_c $ơn gi4n và 'd hiu, v>i } ch1 c!i
xsU $ưAc -ế 2%n 2ưAt t6 xaa $ến U, nh1ng k hiệu *au nà8 $. trJ thành
chu7n m+c qu#c tế0 Eoo'8•* tiế t(c nghiBn c_u và cho cKng 3# 34ng -ế hạng
t)n nhiệm tr!i hiếu c:a t&t c4 c!c nhà h!t hành kh!c như cKng t8 cKng nghiệ,
ch)nh qu8ền trung ương và $ịa hương, c!c t= ch_c t)n '(ngp
CMm \f\e, cKng t8 oor $. tham gia vào nghiệ v( -ế hạng t)n nhiệm,
và vào nMm \f[\ cKng t8 $. *!t nhậ v>i cKng t8 ;tan'ar' ;tati*tic $ h5nh
thành nBn cKng t8 -ế hạng t)n nhiệm ;tan'ar' an' oor W; ~ X0 CMm \feZ, ;
~ $. ;au
3ị tậ
$ồntranh
-u&t thế
34ngi>i
Eczraw
Di22
tóm0 hoạt $/ng ngà8 càng mạnh
chiến
2%n th_
\, thâu
c!c UGx
3Ji *+ h!t trin tho c& *# nhân c:a c!c 2oại hàng hóa trBn thị trường nA0
Chưng $ến nMm \fYf, c!c UGx 2ại gQ h4i r&t nhiều khó khMn khi mà {
món nA $ưAc -ế hạng xa hoQc kh! hơn 2ại m&t kh4 nMng chi tr40 Tu8 nhiBn,
*au cu/c kh:ng ho4ng \fYf\f}}, Uh)nh h: E $. h4i $ưa ra nhiều qu8 $ịnh
chQt chN về việc $%u tư ch_ng kho!n,
k ho!n, trong $ó có qu8 $ịnh c&m m/t *# $ịnh chế
$%u tư Wc!c qu 34o him, c!c qu hưu tr), c!c ngân hàng '+ tr1pX mua c!c
2oại tr!i hiếu có $/ tin cậ8 th& trong 34ng -ế hạng t)n nhiệm $. 2àm u8 t)n
11
c:a c!c UGx tMng vọt0 Trong c!c nMm \f[Z $ến \f{Z, c!c UGx hoạt $/ng
tương $#i =n $ịnh0 Rến thời $im $ó, thu nhậ ch: 8ếu c:a c!c UGx 2à t6 việc
3!n c!c *4n h7m có kết qu4 -ế hạng và cung c& c!c tài 2iệu kh!c có 2iBn
quan0
H 1hi "K phát t4iLn mang tính tồn %ầu OP đến na>R
T6 nh1ng nMm \f{Z, 'ịch v( -ế hạng t)n nhiệm $ưAc mJ r/ng và h!t
trn kh! mạnh J nhiều nư>c, k c4 c!c nư>c có thị trường m>i n=i J châu ‚ và
E 2atinh0 ;+ 3ng n= nà8 mang t)nh ch&t tồn c%u hóa và $ưAc gi4i th)ch 3@ng
c!c 2 'o cơ 34n *au^
ƒ Th_ nh&t, *+ h!t trin nhanh chóng và mạnh mN c:a thị trường v#n
nói chung, TTU nói riBng khKng chP trong hạm vi qu#c gia mà còn mang
t)nh tồn c%u, ch)nh v5 vậ8 c%n có m/t cơ quan $/c 2ậ $ $!nh gi! kh4 nMng tr4
nA c:a t&t c4 nh1ng người $i va8 trBn thị trường v#n0
ƒ Th_ hai, *+ h!t trin c:a cKng nghệ thKng tin và c4i c!ch h! 2uật
nh@m hòa nhậ v>i thị trường khu v+c và qu#c tế0 Có $. tạo ra r&t nhiều thuận
2Ai cho c4 nhà *4n -u&t 2In nhà $%u tư, nhưng nó c
toàn, v6a hiệu qu40
ƒ Uu#i cng, t&t c4 nh1ng v&n $ề trBn 'ều h/i t( tại $im^ c4 cơ h/i $%u
tư và r:i ro $ều tMng 2Bn0 Râ8 2à 2 'o cơ 34n 'In $ến *+ ra $ời và h!t trin c:a
-ế hạng t)n nhiệm0
Ta có th th&8 *+ h!t trin c:a c!c UGx qua m/t *# thKng tin^
CMm \fZ, ;~ có }Z nhà hân t)ch trong c!c ngành cKng nghiệ,
nhưng $ến nMm \ffy nó $. có ZZ nhà hân t)ch và tồn 3/ nhân viBn 2à \YZZ0
Eoo'8•* $ến cu#i nMm YZZ{ có hơn \0YZZ nhà hân t)ch và t=ng *# nhân viBn
2à kho4ng }ZZZ0
CMm \f{y, Eoo'8•*
Eoo'8•* -ế hạng cho y0yZZ tr!i hiếu0 T)nh t>i nMm YZZy,
Eoo'8•* $. -ế hạng cho hơn \ZZ qu#c gia ch: qu8ền, \\0ZZZ cKng t8 h!t
hành, Yy0ZZZ t= ch_c tài ch)nh cKng c/ng, {Z0ZZZ t= ch_c tài ch)nh $ưAc chP
$ịnh0 Dơn YY0ZZ thuB 3ao $Mng k *O '(ng 'ịch v( c:a Eoo'8•* và 2ưAng thuB
3ao nà8 hiện qu4n 2 kho4ng Z ngu"n v#n thu nhậ c# $ịnh toàn
toàn c%u0
12
T6 nh1ng nMm {Z, Eoo'8•*, ;~, „itch $. tiế t(c mJ r/ng t%m hoạt
$/ng c:a họ *ang thị trường *Ki $/ng J c!c châu 2(c kh!c0 Rến na8, Eoo'8•*
Eoo'8•* $.
có }Y vMn hòng tại Yy qu#c gia và vng 2.nh th=, còn „itch $. mJ c!c cKng t8
con và vMn hòng tại \\ qu#c gia Uhâu ‚ Th!i s5nh Hương0 Cgồi ra, cịn r&t
nhiều qu#c gia $. 2%n 2ưAt cho ra $ời c!c UGx c:a nư>c m5nh, trong $ó có thị
trường r&t h!t trin 2à Chật s4n Wthành 2ậ Eikumi ~ Uo nMm \f{y, ?iện
nghiBn c_u
c_u tr!i hiếu
hiếu Chật s4n |sG…
|sG… nMm \f{f, cKn
cKngg t8 -ế hạng t)n
t)n nhiệm
Chật s4n |UGx nMm \fypX0 Trong -u hư>ng h!t trin mang t)nh tồn c%u
hóa, 2ịch *O c
v>i …sUx † m/t tậ $oàn chu8Bn về 2nh v+c -ế hạng t)n nhiệm 2>n nh&t Uhâu
‡u, thành Th „itch …sUx grou W\ff{X, $ r"i tiế t(c thâu tóm UGx Huˆˆ~
h2* và cKng t8 -ế hạng c:a Thom*on sank ‰atch cng trong nMm YZZZ0
U
|sG… thành cKng t8 -ế hạng t)n nhiệm và thKng tin $%u tư G~… WYZZ}X0
;+ h!t trin cịn có th th&8 qua việc c!c UGx còn -ế hạng t)n nhiệm
cho c!c qu#c gia và c!c $ịnh chế tài ch)nh -u8Bn qu#c gia0 ThBm vào $ó, ch)nh
hiệ ư>c qu#c tế sa*2 … và sa*2 …… c
$!nh gi! nh1ng r:i ro t#i $a c:a $#i tưAng $ưAc -ế hạng0 Tho $ó c!c ngân
hàng c
8 Shái niệm xếp hạng tín nhiệm
]ế hạng t)n nhiệm ha8 $ịnh m_c t)n nhiệm Wcr'it ratingX 2à thuật ng1
'o |ohn Eoo'8 $ưa ra $%u tiBn và cKng 3# vào nMm \fZf trong cu#n U7m
nang ch_ng kho!n $ường *Ftl0 Uó r&t nhiều c!ch $ịnh ngha khKng gi#ng nhau
về thuật ng1 nà8^
Tho sohn |ohn x0 viết trong cu#n hân t)ch r:i ro trBn c!c thị trường
$ang chu8n $=il th5 -ế hạng t)n nhiệm 2à *+ $!nh gi! về kh4 nMng m/t nhà
13
h!t hành có th thanh to!n $9ng hạn c4 g#c và 2.i $#i v>i m/t 2oại ch_ng
kho!n nA trong *u#t thời gian t"n tại c:a nó0
Tho cKng t8 ch_ng kho!n Erri22 8nch,
8nch, -ế hạng t)n nhiệm 2à $!nh gi!
hiện thời về ch&t 2ưAng t)n '(ng $ưAc -m -`t trong hoàn c4nh hư>ng về tương
2ai, h4n !nh *+ *n *àng và kh4 nMng nhà h!t hành có th thanh to!n g#c và
2.i $9ng hạn0 Trong kết qu4 -ế hạng t)n nhiệm ch_a $+ng c4 kiến ch: quan
c:a chu8Bn gia -ế hạng t)n nhiệm0
n tho Eoo'8•*, -ế hạng t)n nhiệm 2à kiến về kh4 nMng và *+ *n
*àng c:a m/t nhà h!t hành trong việc thanh to!n $9ng hạn cho m/t kho4n nA
nh&t $ịnh trong *u#t thời gian t"n tại c:a kho4n nA $ó0 Cói m/t c!ch r/ng hơn,
-ế hạng m/t $%u tư 3Ji m/t UGx 2à việc th hiện kiến chu8Bn gia c:a 3Bn
th_ 3a về m_c $/ r:i ro v nA gFn 2iền v>i th 2oại $%u tư $ó0 ]ế hạng càng
cao th5 m_c $/ v nA càng th&0 ]ế hạng có th 2à 2àm 2Bn hạng hoQc -u#ng
hạng c:a m/t nhà h!t hành, m/t cKng c( tài ch)nh tho kh4 nMng c:a nó có
$! _ng $ưAc c!c ngha v( $#i v>i m/t nhà $%u tư ha8 khKng0 ?ề mQt nào $ó,
-ế hạng t)n nhiệm có th $ưAc -m như 2à m/t h5nh th_c tư v&n $%u tư ch_ng
kho!n, nhưng $ó chP 2à kiến '+a trBn c!c nhân t# r:i ro và khKng hoàn toàn 2à
m/t 2ời khu8Bn nBn mua ha8 3!n 3&t k m/t 2oại ch_ng kho!n nào0 E/t *+ -ế
hạng cao khKng $"ng ngha 2à m/t kho4n $%u tư t#i ưu0
Vua nh1ng c!ch $ịnh ngha trBn, ta có th h5nh 'ung^ :2# h3ng tín
nhi"m là vi"c đánh giá &hả nRng chS t'ả đng h3n c$a &hách hàng đ0i vEi một
nghUa vụ n8 t'ong hi"n t3i và tC?ng lai;
8 Shái niệm 9:1; &à E3 ph2n Iiệt 9:1; &Ti xếp hạng tín nhiệm
Œ ]ế hạng t)n '(ng $ưAc th+c hiện 3Ji ngân hàng WhoQc c!c trung tâm
thKng tin t)n '(ngpX $ $!nh gi! kh4 nMng tr4 nA c!c kho4n va8 ngân hàng c:a
'oanh nghiệ, trong khi -ế hạng t)n nhiệm $ưAc th+c hiện 3Ji c!c cKng t8 -ế
hạng t)n nhiệm WUGxX riBng 3iệt0
Œ Dai kh!i niệm -ế hạng t)n '(ng và -ế hạng t)n nhiệm, tu8 cng $ưAc
'ịch t6 tiếng xnh cr'it ratingl, nhưng ch9ng khKng $"ng nh&t0 ]ế hạng t)n
nhiệm 2à m/t hạm tr 2>n hơn -ế hạng t)n '(ng, mQc ' ngha $ều có th
tương t+ 2à c!ch $!nh gi! kh4 nMng tr4 nA trong tương 2ai, nhưng ch9ng có $#i
14
tưAng, ch_c nMng, m(c $)ch riBng0 Ho ]DTH $ưAc th+c hiện 3Ji ngân hàng
WhoQc c!c trung tâm thKng tin t)n '(ng pX $ $!nh gi! kh!ch hàng c:a m5nh, 'o
vậ8 kết qu4 -ế hạng *N khó có th ngang t%m v>i kết qu4 $ưAc th+c hiện 3Ji
UGx riBng 3iệt0 R"ng thời, thKng tin ]DTH khKng $ưAc cKng 3# r/ng r.i mà
chP nh1ng $#i tưAng tho qu8 $ịnh và có $Mng k) mua m>i $ưAc 3iết kết qu4
-ế hạng $ó0 Trong -ế hạng t)n '(ng, người tr4 h) 'ịch v( khKng h4i 2à t=
ch_c $ưAc -ế hạng, mà 2à nh1ng người hSi tin0 Ho $ó, m/t 'oanh nghiệ có
th 'ung kết qu4 -ế hạng t)n nhiệm $ 2àm cơ *J cho việc va8 ngân hàng,
nhưng t&t nhiBn khKng th *O '(ng kết qu4 -ế hạng t)n '(ng $ 2àm cơ *J cho
việc h!t hành ch_ng kho!n0
1.2.2. hủ thO %à đ"i t#$ng tEDng Nếp h&ng tín Cụng
1.2.2.1. hủ thO Nếp h&ng tín Cụng
Diện na8 trBn thế gi>i và c!c nư>c trong khu v+c thường có } 2oại ch:
th ch)nh có th th+c hiện $!nh gi!, -ế hạng 'oanh nghiệ 2à^ U!c cKng t8 -ế
hạng t)n nhiệm WUGxX, c!c CDTE và c!c trung tâm thKng tin t)n '(ng tư nhân,
Trung tâm thKng tin t)n '(ng c:a CDCC Wnhư U…UX0
R th+c hiện qu4n trị GGTH, Diệ ư>c sa*2 …… c
h! '+a trBn $!nh gi! n/i 3/l t_c 2à có th *O '(ng 2uKn kết qu4 -ế hạng t)n
nhiệm c:a c!c UGx hoQc t+ tiến hành cKng t!c -ế hạng t)n '(ng0 Rến na8, 'o
8Bu c%u c%n h4i qu4n 2 kh!ch hàng c:a m5nh h(c v( cho cKng t!c qu4n trị
GGTH, mà trong nư>c 2ại chưa h5nh thành c!c UGx, hoạt $/ng c:a U…U th5 còn
nhiều 3&t cậ nBn c!c CDTE ?iệt
?iệt Cam h4i t+ t= ch_c -ế hạng t)n '(ng $#i
v>i c!c kh!ch hàng
h àng c:a m5nh, $â8 ch)nh 2à nòng c#t c:a qu4n trị GGTH
GGTH00
Tu tho mi ch: th $!nh gi! kh!c nhau th5 chi tiết việc -ế hạng có
kh!c nhau $ h hA v>i t6ng m(c $)ch và kết qu4 *O '(ng, nhưng 'o t)nh
ch&t, m(c $)ch c:a $ề tài, nBn 2uận vMn *N chP ch9 trọng $ề cậ $ến ch: th -ế
hạng 2à c!c CDTE0
1.2.2.2. Đ"i t#$ng Nếp h&ng tín
tín Cụng CDanh nghip %a %"n à nhPng
thQng R"S CP i.
15
Th+c hiện kim tra hân t)ch '1 kiện t6 c!c h" *ơ 2ưu tr1, c!c sUTU và
3!o c!o kh!c về 'oanh nghiệ, v>i
v >i *+ t!c $/ng c:a c!c nhân t# mKi trường $
nhận -`t $!nh gi! t5nh h5nh hiện tại và tương 2ai c:a 'oanh nghiệ nh@m -!c
$ịnh kh4 nMng thu h"i v#n và 2.i va80 Da8 nói m/t c!ch r/ng hơn, $#i tưAng
]DTH $ề cậ $ến trong 2uận vMn ch)nh 2à 'oanh nghiệ va8 v#n0
1.2.!. cVn thiết của cQng t+c đ+nh gi+ Nếp h&ng tín Cụng
Cgà8 na8 cng v>i qu! tr5nh h!t trin kinh tế, hệ th#ng c!c CDTE
ngà8 càng mJ r/ng $ $! _ng c!c nhu c%u trong thanh to!n t)n '(ng và c!c
'ịch v( ngân hàng kh!c0 ;ong *ong v>i qu! tr5nh $ó m_c $/ r:i ro mà ngân
hàng gQ h4i ngà8 càng 2>n 'o *+ 4nh hưJng c:a 3iến $/ng kinh tế thế gi>i,
*# 2ưAng kh!ch hàng ngà8 càng tMng và khó kim *o!t thKng tin về họ0 RQc 3iệt
trong hoạt $/ng t)n '(ng c:a ngân hàng, nó ngà8 càng ch_a $+ng nhiều r:i ro
và nhiệm v( v:a ngân hàng 2à hạn chế r:i ro thường gQ h4i mà vIn $4m 34o
2Ai nhuận cho ngân hàng0 hi $ưa ra 3&t k m/t qu8ết $ịnh cho va8 nào, ngân
hàng c
h"i v#n c:a ngân hàng *au nà80 Tu8 nhiBn, khKng h4i 29c nào, việc $!nh gi!
nà8 c
ngu"n v#n $ h!t trin trong khi r&t nhiều kho4n t)n '(ng $. $ưAc c& cho
nh1ng 'oanh nghiệ 2àm Mn k`m, khKng có kh4 nMng tr4 nA, thậm ch) có nhiều
trường hA kho4n v#n va8 cịn $ưAc *O '(ng *ai m(c $)ch 3an $%u 'In $ến t=n
th&t r&t 2>n cho ngân hàng0
?>i tư c!ch m/t t= ch_c kinh tế $/c 2ậ, trong qu! tr5nh tiến hành c!c
hoạt $/ng c:a m5nh, 'oanh nghiệ $. 2àm n48 *inh m#i quan hệ ràng 3u/c v>i
c!c ch: th kh!c nhau trong nền kinh tế0 E/t trong c!c m#i quan hệ $ó ch)nh
2à m#i quan hệ gi1a 'oanh nghiệ và người cho va8 trong qu! tr5nh t5m kiếm
ngu"n tài trA0 Râ8 2à m#i quan hệ quan trọng, có t)nh ch&t qu8ết $ịnh t>i nhiều
mQt hoạt $/ng c:a 'oanh nghiệ 3Ji $#i v>i 3&t c_ 'oanh nghiệ nào, ngu"n
16
v#n hu8 $/ng $ưAc *N 2à cơ *J cho c!c hoạt $/ng kh!c $ưAc tiến hành *uKn *
và thuận 2Ai0 Uó nhiều ngu"n tài trA kh!c nhau mà 'oanh nghiệ có th 2+a
chọn, trong $ó ngu"n tài trA t6 c!c c! nhân cho va8 và c!c TUTH 2à ngu"n tài
trA quan trọng, '"i 'ào và hiệu qu4 nếu 'oanh nghiệ có $ưAc kế hoạch c( th
nh@m khai th!c m/t c!ch hA 20 Tu8 nhiBn 'o hoạt $/ng c& t)n '(ng c:a c!c
ngân hàng $#i v>i 'oanh nghiệ 2uKn hàm ch_a c!c r:i ro cho ch)nh người c&
v#n, nBn $Ki khi việc t5m kiếm ngu"n tài trA nà8 trJ nBn khó khMn và tương $#i
h_c tạ0 RQc 3iệt 'o khKng có m/t tiBu chu7n nào $ $!nh gi! kh4 nMng tr4 nA
c:a 'oanh nghiệ trong tương 2ai, việc c& t)n '(ng càng khó khMn hơn trong
việc -!c $ịnh 2.i *u&t cho va80 sJi vậ8 trong nhiều trường hA, 'oanh nghiệ
h4i ch& nhận m/t m_c 2.i *u&t cao $ có kho4n v#n va80 ?&n $ề nà8 $. 2àm
n48 *inh m/t nhu c%u kh!ch quan $#i v>i cKng t!c -ế hạng 'oanh nghiệ, v5
hạng c:a 'oanh nghiệ
nghiệ *N 2à cơ *J $ $ưa ra c!c qu8ết $ịnh cho va8 c
cKng khai *N tạo $iều kiện cho c!c 'oanh nghiệ tiế cận $ưAc ngu"n v#n va8
m/t c!ch 'd 'àng, gó h%n gi4m chi h) v#n và th9c $78 qu! tr5nh mJ r/ng
*4n -u&t kinh 'oanh c:a 'oanh nghiệ0
hKng chP gâ8 khó khMn trong kh4 nMng khai th!c ngu"n v#n va8 c:a
'oanh nghiệ, cKng t!c -ế hạng t)n '(ng 'oanh nghiệ nếu khKng $ưAc tiến
hành, còn gâ8 c4 *+ 3&t cKng 'o tiềm nMng c:a 'oanh nghiệ khKng $ưAc $!nh
gi! $9ng0 hi khKng có cKng t!c ]DTH t_c 2à khKng có thKng tin cKng khai
ch)nh -!c $!nh gi! nMng 2+c c:a 'oanh nghiệ, c!c 'oanh nghiệ có hiệu qu4
hoạt $/ng cao *N gQ nhiều khó khMn trong việc tiế cận ngu"n v#n và hạn chế
kh4 nMng cạnh tranh c:a 'oanh nghiệ0 Trong khi $ó, 2ại -u&t hiện nh1ng
'oanh nghiệ 2àm Mn k`m hơn *ong 2ại có th nhận $ưAc ngu"n v#n va8 v>i 2.i
*u&t th& hơn và 'd 'àng hơn 'o người cho va8 khKng có $%8 $: c!c thKng tin
-!c th+c về 'oanh nghiệ0 Riều nà8 $. tạo ra *+ m&t 35nh $Žng trong hoạt $/ng
hu8 $/ng v#n c:a 'oanh nghiệ, 2àm gi4m $i kh4 nMng cạnh tranh và hạn chế
hiệu qu4 kinh 'oanh chung c:a c4 nền kinh tế0 hi cKng t!c ]DTH $ưAc th+c
17
hiện, hoạt $/ng c& t)n '(ng *N $ưAc tiến hành '+a trBn c!c kết qu4 -ế hạng
có $ưAc, ngu"n v#n *N $ưAc chu8n giao $ến 'oanh nghiệ có hiệu qu4 kinh
'oanh cao nh&t, nh1ng 'oanh nghiệ t#t *N nhận $ưAc ngu"n v#n r và 'd 'àng
hơn c!c 'oanh nghiệ 2àm Mn k`m hiệu qu40 Chư vậ8 *N khu8ến kh)ch c!c
'oanh nghiệ tiế t(c h!t trin0
1.2.(.
trong hoạt $/ng c:a ngân hàng mà nó cịn có vai trị quan trọng v>i nh1ng ch:
th kh!c trong nền kinh tế0 Tại h%u hết c!c qu#c gia trBn thế gi>i, -ế hạng
'oanh nghiệ $. $ưAc h= 3iến t6 gi1a thế k€ YZ v5 nó có t!c $/ng t)ch c+c
$ến nhiều ch: th trong nền kinh tế như^ ngân hàng, c!c nhà $%u tư, 'oanh
nghiệ, 3ạn hàng, c!c nhà qu4n 2p00
8 UVi &Ti doanh nghiệp
H+a vào kết qu4 -ế hạng, 'oanh nghiệ t+ $!nh gi! $ưAc m/t c!ch
t=ng quan t5nh h5nh kinh 'oanh c:a m5nh, t5m ra nh1ng $im mạnh, $im 8ếu
t6 $ó $ề ra nh1ng 3iện h!, hương hư>ng trong tương 2ai nh@m khFc h(c
nh1ng thiếu *ót, h!t hu8 nh1ng $im mạnh $ hoạt $/ng kinh 'oanh c:a
'oanh nghiệ $ạt hiệu qu4 hơn0 ]ế hạng 'oanh nghiệ c
nghiệ nào có th_ hạng cao *N $ưAc c!c TUTH cho va8 v>i nh1ng $iều kiện ưu
$.i về hạn m_c t)n '(ng, về 2.i *u&t cho va8p00 $"ng thời nâng u8 t)n c:a
m5nh, c:ng c# và -â8 '+ng thương hiệu, u8 t)n c:a 'oanh nghiệ0 CgưAc 2ại
'oanh nghiệ có th_ hạng th& th5 u8 t)n trBn thị trường gi4m và trJ nBn khó
khMn hơn trong việc tiế cận c!c ngu"n v#n0 Ho $ó -ế hạng 'oanh nghiệ *N
2à $/ng 2+c $ c!c 'oanh nghiệ hoạt $/ng có hiệu qu4 hơn0
UVi &Ti nhà đầu t(
Trư>c khi $ưa ra qu8ết $ịnh $%u tư vào m/t 'oanh nghiệ, nhà $%u tư h4i
nghiBn c_u, -m -`t t5nh h5nh hoạt $/ng kinh 'oanh c:a 'oanh nghiệ trong
qu! kh_ và hiện tại, '+a trBn c!c tài 2iệu thu thậ $ưAc $ t6 $ó '+ $o!n $ưAc
18
t5nh h5nh hoạt $/ng c:a 'oanh nghiệ, kh4 nMng thu h"i g#c, 2.i trong thời gian
t>i0 Ró c
h4i t#n thời gian $i thu thậ, -O 2 thKng tin $ $!nh gi! 'oanh
'oan h nghiệ, khKng
3S 2 cơ h/i $%u tư0 Chư vậ8 về mQt nào $ó, hệ *# t)n nhiệm $ưAc -m 2à m/t
h5nh th_c tư v&n $%u tư ch_ng kho!n0 ;ong $â8 khKng h4i 2à m/t 2ời khu8Bn
mua ha8 3!n 3&t k m/t 2oại ch_ng kho!n nào0
UVi &Ti %á% t5 %h<% tín dụng
]ế hạng t)n '(ng 'oanh nghiệ va8 v#n 2à $!nh gi! kh4 nMng tin cậ8
c:a 'oanh nghiệ khi $_ng trBn gi!c $/ ngân hàng trong c!c kho4n t)n '(ng0
ThKng qua *+ $!nh gi! qu! kh_ và hiện tại c:a 'oanh nghiệ $ có th th&8 rb
$ưAc nh1ng mQt 8ếu, mQt mạnh c:a 'oanh nghiệ qua $ó $ưa ra nh1ng qu8ết
*!ch $9ng $Fn k c4 $#i v>i CDCC và c!c TUTH0 Da8 nói c!ch kh!c, -ế
hạng t)n '(ng 'oanh nghiệ va8 v#n 2à 2ường trư>c $ưAc c!c r:i ro có th -48
ra trong hoạt $/ng t)n '(ng $ $ưa ra c!c qu8ết $ịnh 2iBn quan $ến cKng việc
cung c& t)n '(ng cho 'oanh nghiệ, c!c qu8ết $ịnh hA 2 về 2.i *u&t, hạn
m_c t)n '(ng, c!c qu8ết $ịnh cho va8, khKng cho va8, ha8 thu h"i nA000 U!c
TUTH khKng th ra qu8ết $ịnh cho va8 khi khKng nFm rb thKng tin về 'oanh
nghiệ $Qc 3iệt 2à c!c thKng tin 2iBn quan $ến kh4 nMng tr4 nA c:a kh!ch hàng0
]ế hạng t)n '(ng $óng vai trị quan trọng trong hoạt $/ng c:a c!c TUTH
trong việc tr!nh r:i ro và tMng thu nhậ c:a ngân hàng0
8 UVi &Ti N:NN &à %á% %- @uan @uản #W
Œ ]ế hạng t)n '(ng 'oanh nghiệ va8 v#n 2à h(c v( cKng t!c $iều hành
qu4n 2 c:a CDCC, gi9 CDCC có thBm thKng tin h trA cho việc hoạch $ịnh
ch)nh *!ch tiền tệ hA 2 và h hA v>i m(c tiBu h!t trin kinh tế -. h/i0
Œ E(c tiBu c:a c!c cơ quan qu4n 2 2à $4m 34o t)nh =n $ịnh c:a thị
trường0 ThKng qua cKng t!c -ế hạng 'oanh nghiệ, c!c cơ quan $4m nhiệm
ch_c nMng qu4n 2 có th *O '(ng c!c kết qu4 -ế hạng 'oanh nghiệ 2àm tiBu
chu7n $ -m -`t t5nh h5nh 2ành mạnh và t5nh h5nh kinh 'oanh c:a 'oanh
19
nghiệ '+ 3!o trư>c -u hư>ng c:a thị trường, $"ng thời th&8 $ưAc nh1ng *ai
hạm $ kị thời $iều chPnh và có 3iện h! -O 2, gi4m thiu t)nh 3&t =n c:a
thị trường0 Riều nà8 gi9 ngMn chQn và hạn chế c!c hậu qu4 tiBu c+c 'o c!c
'oanh nghiệ 2àm Mn k`m hiệu qu4 gâ8 nBn và c!c qu8ết $ịnh *ai 2%m c:a c!c
ch: th 2iBn quan kh!c0
1.2.,. +c ph#*ng ph+p th#Wng RX Cụng của hD&t đFng Nếp h&ng tín
Cụng t&i c+c ngGn hàng th#*ng '&i
Uó m/t *# hương h! thường 'ng trong ]DTH 'oanh nghiệ va8
v#n $ưAc ! '(ng h= 3iến như hương h! chu8Bn gia, hương h! $!nh
gi! -ế hạng, cho $im hân t)ch000 Chưng t+u trung 2ại, có } c!ch tiế cận -ế
hạng^ hân t)nh $ịnh t)nh, hân t)ch $ịnh 2ưAng và hương h! kết hA0
8 Xh(-ng pháp đDnh #()ng ^ ch: 8ếu '+a vào c!c *# 2iệu th#ng kB và
thKng qua c!c cKng th_c to!n học $ưAc thiết 2ậ $ t=ng hA, $!nh gi! c!c chP
tiBu0 Uó r&t nhiều hương h! $ưAc *O '(ng như mK h5nh kinh tế 2ưAng,
hương h! 35nh quân gi4n $ơn, hương h! 35nh quân gia qu8ền000
8 Xh(-ng
Xh(-ng pháp
pháp đDnh tính0
tính0 U!c mK h5nh $ịnh t)nh thường r&t khó -!c
$ịnh, ngu"n g#c c:a nó khó th&8 và h%n 2>n mang t)nh ch: quan0 Thường
hương h! nà8 '+a vào việc 2&8 kiến chu8Bn gia, có chu8Bn mKn *âu trong
2nh v+c ]D, $"ng thời có kiến th_c 2iBn ngành r&t t=ng hA0 C/i 'ung ch: 8ếu
như *au^
Y Xh(-ng pháp #*> W "iếnZ
"iếnZ ?
?iệc
iệc th+c hiện tr4i qua c!c 3ư>c như *au^
Œ Thu thậ kiến c:a 3an qu4n 2 $iều hành, 2&8 kiến c!c $#i t!c $ang
có m#i quan hệ kinh 'oanh v>i t= ch_c $ưAc -ế hạng, và c!c ngu"n kh!c0
Œ &8 kiến c:a c!c chu8Bn gia về -u hư>ng t!c $/ng c:a c!c nhân t#0
Œ T=ng hA $ưa ra kết qu4
Y Xh(-ng pháp ;Y#phi Xh(-ng pháp %hu>?n giaR0
giaR0 2à hương h! 3ao
g"m m/t qu! tr5nh th+c hiện nh@m $4m 34o t)nh nh&t tr) trong -ế hạng0 Uó }
nhóm chu8Bn gia trong qu! tr5nh -ế hạng 2à chu8Bn gia hân t)ch, chu8Bn gia
trong t6ng 2nh v+c, chu8Bn gia kết 2uận0 ?>i c!c 3ư>c th+c hiện^
Œ ]â8 '+ng c!c câu hSi $iều tra 2%n $%u tiBn cho c!c chu8Bn gia
Œ hân t)ch c!c câu tr4 2ời, t=ng hA thành 34ng tr4 2ời
Œ ;oạn th4o c!c câu hSi 2%n th_ hai cho c!c chu8Bn gia0
20
Œ Thu thậ, hân t)ch 2%n hai000
U!c 3ư>c trBn '6ng 2ại khi kết qu4 '+ 3!o tho4 m.n nh1ng 8Bu c%u $Qt
ra0 hương h! nà8 $òi hSi tr5nh $/ t=ng hA r&t cao c:a c!c nhà hân t)ch,
v6a t=ng hA v6a h!t trin c!c kiến $a 'ạng c:a c!c chu8Bn gia0
Xh(-ng pháp "ết h)p0
h)p0 Hng trọng *# gi4n $ơn $ kết hA nh1ng $!nh
gi! $ịnh t)nh c:a c!c chu8Bn gia v>i $ịnh 2ưAng ho! m/t *# chP tiBu^
Œ ]!c $ịnh
$ịnh c!c nhân t# 4nh hưJng $ến kết qu4 hoạt $/ng kinh 'oanh0
Œ Uho trọng *# t6ng nhân t# tu tho m_c $/ quan trọng c:a nó, hoQc có
th khKng có trọng *# nếu như *# $im qu8 $ịnh $. 3ao hàm c4 trọng *# r"i0
Œ Uho $im t6ng nhân t# tho t)nh ch&t t!c $/ng c:a nó $ến qu! tr5nh
hoạt $/ng c:a 'oanh nghiệ, có *o *!nh v>i chP tiBu c:a c!c nhóm 'oanh
nghiệ *o *!nh0
Œ T)nh t=ng $im cho t6ng chP tiBu *au khi nhân *# $im v>i trọng *#
tho nMm Tài ch)nh và trọng *# nhân t#0
Œ ]ế hạng '+a vào cKng th_c t)nh $im cho t6ng chP tiBu0
1.2.[. \ tE]nh Nếp h&ng tín Cụng c+c CDanh nghip %a %"n t&i
ngGn hàng th#*ng '&i
Vu8 tr5nh ]DTH 2à qu! tr5nh thu thậ và -O 2 thKng tin m/t c!ch khoa
học, kh!ch quan nh@m $ưa ra kết qu4 ch)nh -!c nh&t0 Vu8 tr5nh và c!c n/i 'ung
c:a qu8 tr5nh ]DTH J c!c CDTE kh!c nhau th5 thường khKng gi#ng nhau,
nhưng ch9ng $ều có nh1ng $im chung nh&t, có t)nh h= cậ và có th -m
như thKng 2ệ qu#c tế Wtho c!ch nh5n nhận c:a ngân hàng thế gi>iX0 Uó y 3ư>c
tiến hành ]DTH 'oanh nghiệ va8 v#n như *au^
-_ Nng thQng tin
t tin tin
tin tin tu3s=
*ung thKng tin
Thu thậ
thKng tin
hân 2oại HC
tho ngành và
qu8 mK
hân t)ch c!c
chP tiBu và cho
$im
Rưa ra kết
qu4 ]DH
'oanh
nghiệ va8
v#n
hB chu7n và
*O '(ng kết qu4
-ế hạng
D5nh TC HCz Cz‡C D‘Cz ?‘ D’“T R”Cz ] D“Cz TC
HCz T“… U‚U Cz‡C D‘Cz TD–—Cz E“…0\ ;ơ $" c!c 3ư>c tiến
-#^c 1Z Th th/p
thQng
tin. 'oanh nghiệ va8 v#n
hành
]DTH
21
Râ8 2à 3ư>c quan trọng nh&t trong qu! tr5nh ]DTH 'oanh nghiệ0 Uh&t
2ưAng và kết qu4 -ế hạng h( thu/c nhiều vào t)nh $%8 $:, kị thời, tin cậ8
c:a ngu"n thKng tin $%u vào0 ThKng tin thu thậ 3ao g"m c!c thKng tin tài
ch)nh và hi tài ch)nh c:a 'oanh nghiệ, c( th như *au^
ThKng tin tài ch)nh c:a 'oanh nghiệ t6^ s4ng cân $#i kế to!n, 3!o c!o
kết qu4 kinh 'oanh, 3!o c!o 2ưu chu8n tiền tệ, t5nh h5nh quan hệ t)n '(ng c:a
kh!ch hàng000
ThKng tin hi tài ch)nh 3ao g"m^ ThKng
ThKng tin h! 2 W$ịa
W$ịa chP,
chP, *# $iện
thoại, *# $Mng k kinh 'oanh, qu8ết $ịnh thành 2ậ 'oanh nghiệ, ngà8 c&, nơi
c&, 2oại h5nh 'oanh nghiệ, ngành nghề kinh 'oanh, thKng tin tranh ch& tại
tòa !n000X˜ tr( *J 2àm việc W$i thuB ha8 *J h1u, 'iện t)ch, $ịa thế000X, thKng tin về
3an 2.nh $ạo Whọ tBn, tu=i, nMm kinh nghiệm, tr5nh $/000X, tr5nh $/ cKng nghệ˜
*4n h7m˜ mK h5nh hoạt $/ng˜ thKng tin *J h1u 'oanh nghiệ˜ 2ao $/ng W*#
2ưAng, tr5nh $/000X0
Cgu"n thu thậ thKng tin ch: 8ếu 2à t6 ch)nh c!c 'oanh nghiệ˜ t6 c!c cơ
quan thKng tin t)n '(ng cKng và tư˜ t6 cơ quan $Mng k 'oanh nghiệ, trung tâm
$Mng k tài *4n 34o $4m, T=ng c(c Th#ng kB, s/ Tài ch)nh, Thuế, Tòa !n000 và
t6 c!c ngu"n thKng tin kh!c000
-#^c 2Z @+c đ`nh ngành inh tế %à b 'Q của CDanh nghip
Một #à! :ác
#à! :ác định ngành &inh t2 c$a doanh nghi"#
RQc trưng c:a mi ngành nghề kh!c nhau về chu k kinh 'oanh, về trin vọng
tMng trưJng, về m_c v#n $%u tư, cơ c&u chi h), kh4 nMng cạnh tranh, *4n h7m
tha8 thế000 Ho $ó, việc -â8 '+ng m/t hệ th#ng hân 2oại ngành kinh tế có
ngha r&t quan trọng0 Dệ th#ng hân 2oại ngành kinh tế $ó h4i h hA v>i
tr5nh $/ h!t trin nền kinh tế và mKi trường h! 2 c:a t6ng qu#c gia, tu8
nhiBn c<ng h4i g%n *!t v>i thKng 2ệ chu7n qu#c tế0 U!c CDTE có th cMn c_
tho c!ch hân 2oại c:a Uh)nh h: hoQc t+ $ưa ra m/t c!ch hân 2oại riBng cho
h hA v>i hoàn c4nh và $Qc $im, $iều kiện c:a m5nh0
m5nh0
:ai #à!
#à! :ác
:ác định > m/ c$a doanh nghi"#
22
Vu8 mK c:a 'oanh nghiệ c
'oanh và nâng cao ưu thế cạnh tranh khi qu8 mK c:a nó qu! nhS, 3Ji ch9ng
khKng có nh1ng ưu thế về qu8 mK *4n -u&t, tiềm nMng nhân *+ và tiềm 2+c về
mQt tài ch)nh0 Ch1ng 'oanh nghiệ có qu8 mK nhS thường chP thiBn về kinh
'oanh m/t 2oại *4n h7m nBn vị thế *N có th 3ị $!nh gi! th& hơn0 ?iệc -!c $ịnh
qu8 mK thKng thường cMn c_ vào c!c chP tiBu như qu8 mK v#n kinh 'oanh, 'oanh
thu, t=ng *# 2ao $/ng, n/ thuế000
-#^c !Z )hGn tích c+c ch tiê %à chD điO'
R th+c hiện $ưAc 3ư>c nà8 c%n thiết h4i th+c hiện c!c cKng việc *au^
dR Xh2n tí%h %á% %hZ ti?u tài %hính &à phi tài %hính0
%hính 0
[R 92> d3ng Iảng tính điLm thYo ngu>?n t\%0
]â8 '+ng $im cho t6ng chP tiBu0
UhP tiBu quan trọng *N có *# $im cao hơn, việc hân 3= $im cho c!c
chP tiBu h4i hA 2, khoa học và cKng hu, h hA v>i t6ng ngành kinh tế và
qui mK hoạt $/ng c:a 'oanh nghiệ0
]â8 '+ng 34ng t)nh $im 2à khâu thn ch#t qu8ết $ịnh $ến ch&t 2ưAng ]DTH, nó
th hiện nMng 2+c tr5nh $/, kinh nghiệm c:a ngân hàng trong hoạt $/ng t)n '(ng0
,R UVi %hiếu &Ti Iảng tính điLm đL tính điLm %ho %á% %hZ ti?u
hi $. có 34ng t)nh $im chu7n cho t6ng ngành kinh tế, tho t6ng qu8 mK
th5 CDTE tiến hành $#i chiếu c!c chP tiBu $. hân t)ch v>i 34ng t)nh $im chu7n
$. -!c $ịnh c:a 'oanh nghiệ $ó $ -!c $ịnh $im W$im 3an $%uX cho t6ng chP
tiBu0
ThBm vào $ó, nếu chP tiBu có trọng *# th5 h4i nhân $im 3an $%u c:a chP
tiBu v>i trọng *# $ $ưAc $im cu#i cng c:a chP tiBu0 T=ng c/ng $im c:a t&t c4
c!c chP tiBu $. hân t)ch *N 2à $im cu#i cng $ *o *!nh v>i 34ng -ế hạng 'oanh
nghiệ0
-#^c (Z Đ#a Ea ết be phGn tíchS Nếp h&ng tín Cụng CDanh nghip
23
TrBn cơ *J hân t)ch c!c chP tiBu hi tài ch)nh, chP tiBu tài ch)nh và m_c
$/ 4nh hưJng t>i 'oanh nghiệ, người th+c hiện có th $ưa ra kết qu4 hân t)ch
t6ng chP tiBu, t)nh t=ng hA *# $im c:a c!c chP tiBu0 R#i chiếu kết qu4 v>i
34ng -ế hạng g"m c!c k) hiệu, người th+c hiện $ưa ra kết qu4 ]D 'oanh
nghiệ va8 v#n $ó cng v>i nhận -`t và khu8ến nghị0 Râ8 2à kết qu4 c:a c4 qu!
tr5nh ]DTH 'oanh nghiệ va8 v#n v5 vậ8 $òi hSi người th+c hiện h4i r&t thận
trọng, h4i 'ng thBm hương h! chu8Bn gia $ -m -`t kết qu4 $. th+c
hiện, nếu th&8 kết qu4 chưa tho4 $!ng th5 h4i kim tra 2ại việc hân t)ch c!c
chP tiBu J c!c cKng $oạn trư>c0
-#^c ,Z )hê chfn %à RX Cụng ết be @T8
ết qu4 ]DTH 'oanh nghiệ thường khKng cKng 3# r/ng r.i v5 nhiều 2
'o, CDTE *N cMn c_ vào kết qu4 $ó $ $ưa ra c!c qu8ết $ịnh hA 2 về 2.i *u&t,
hạn m_c t)n '(ng, c!c qu8ết $ịnh cho va8, khKng cho va8, ha8 thu h"i nA000
?iệc *O '(ng kết qu4 ]D có 4nh hưJng $ến 2Ai )ch c:a 'oanh nghiệ va8 v#n
nBn CDTE h4i có chiến 2ưAc kị thời $#i hó v>i nh1ng h4n _ng khKng
thuận chiều t6 h)a c!c 'oanh nghiệ $ó0
1.!. Hinh nghi' %à ài hc Et Ea tj hD&t đFng Nếp h&ng tín Cụng
1.!.1. Hinh nghi' của c+c t_ chức Nếp h&ng tín Cụng tEDng n#^c %à
b"c tế
1.!.1.1. Hinh nghi' của MDDCkR
Trong -u thế h/i nhậ tồn c%u, c!c UGx $. th+c *+ có nh1ng 3ư>c h!t
trin vưAt 3ậc, trJ thành nh1ng $ịnh chế tài ch)nh cao c& nh&t c:a thị trường
tài ch)nh0 Eoo'8•*, m/t trong nh1ng UGx u8 t)n và 2âu $ời nh&t trBn thế gi>i,
$. và $ang $ưAc c!c nư>c học hSi mK h5nh, tiế cận cKng nghệ $ -â8 '+ng
m/t UGx n/i $ịa0
U]% t4(ng %- Iản %Aa 9:1N tại Mood>^E
Mood>^E^
™ kiến $!nh gi! có t)nh ch&t ch: quan c:a c!c chu8Bn gia ]DTC0
™ kiến $ó chP có gi! trị trong m/t kho4ng thời gian nh&t $ịnh˜
24
]DTC cho m/t nhà h!t hành nhưng h4i gFn 2iền v>i m/t kho4n va8
nA c:a nhà h!t hành $ó0
R#i v>i nh1ng $At va8 nA $ưAc 34o 2.nh thanh to!n, ]DTC c:a $At
va8 $ó 2à ]DTC c:a $ơn vị 34o 2.nh0
Cá% >ếu tV đL đánh giá một doanh nghiệp th6ng th(ng
R ]DTC 'oanh nghiệ, Eoo'8•* *N $!nh gi! '+a trBn c!c 8ếu t# *au^
]u hư>ng h!t trin c:a ngành và qu#c gia0 Trong $ó *N hân t)ch trBn
c!c n/i 'ung như t)nh ch&t có th t=n thương c:a ngành 'o chu k5 kinh tế, cạnh
tranh trong nư>c và qu#c tế, khu8nh hư>ng h! 2uật, hàng rào thương mại, t)nh
'd 3ị t=n thương 'o tha8 $=i cKng nghệ, t€ gi! h#i $o!i, c!c nhân t# chi h)000
Uh&t 2ưAng qu4n 2 và quan $im về r:i ro0 U!c n/i 'ung $ưAc hân
t)ch g"m^ Rịnh hư>ng chiến 2ưAc, triết 2 tài trA, *+ 34o th:, v&n $ề 2ậ 3!o c!o,
quan hệ cKng t8 mj và cKng t8 con, t)nh 2iBn t(c c:a kế hoạch, hệ th#ng kim
*o!t0
Doạt $/ng kinh 'oanh và vị thế cạnh tranh0 Trong $ó, *N tậ trung vào
việc $!nh gi! vị thế c:a cKng t8 2iBn quan $ến nhóm *o *!nh trong cng ngành
trBn c!c n/i 'ung^ Vuan $im về thị h%n thị trường, $a 'ạng ho! trong hoạt
$/ng kinh 'oanh và thu nhậ, cơ c&u chi h), hoạt $/ng kinh 'oanh c:a nư>c
ch: nhà, trin vọng $#i v>i v&n $ề 34o 2.nh c:a Uh)nh h: và trA gi9 c:a h!
2uật0
?ị thế tài ch)nh và ngu"n thanh to!n0
sao g"m việc gi4i th)ch m/t c!ch c7n thận c!c 3!o c!o tài ch)nh trong y
nMm qua hoQc 2âu hơn0 U( th *N $!nh gi! c!c v&n $ề^ ;+ 2inh hoạt về tài ch)nh,
t%m quan trọng c:a t)nh thanh kho4n, '+ tr1 thanh to!n0
Uơ c&u cKng t80
T%m quan trọng c:a cKng t8 con v>i cKng t8 mj, $iều kiện tài ch)nh, mKi
trường h! 2, c!c 3Bn 2iBn 'oanhvà c!c tho4 thuận 2iBn kết0
s4o 2.nh và tho4 thuận 34o trA c:a cKng t8 mj
G:i ro *+ kiện $Qc 3iệt0
Tho $ó, *N có hơn \ZZ chP tiBu $ưAc 'ng $ $!nh gi! kh4 nMng tr4 nA
c:a t= ch_c h!t hành nà8 nh@m $ưa kết qu4 -ế hạng t)n nhiệm cu#i cng0
