NGHIỆP VỤ MỞ LC

NGHIỆP VỤ MỞ L/C
1.Quy định chung
Điều 10: Hạn mức mở L/C trả ngay
10.1. Thẩm hạn cấp hạn mức mở L/C trả ngay và quy định mức ký quỹ tối thiểu
- Hạn mức mở L/C trả ngay: Giám đốc các chi nhánh có thẩm quyền quyết định cấp,
hủy hay sửa đổi hạn mức mở L/C trả ngay cho khách hàng theo nguyên tắc quy định tại
điều 5 và điều 7.
- Mức ký quỹ tối thiểu được quy định bằng tỷ lệ phần trăm trên giá trị tối đa (gồm cả
dung sai tối đa) của L/C và không bao gồm mức ký quỹ do bên thứ 3 yêu cầu. Mức ký quỹ
tối thiểu do chủ tịch HĐQT MSB ban hành.
10.2. Thẩm định cấp, thay đổi hạn mức và ký quỹ tối thiểu
a) Tại chi nhánh MSB: Bộ phận cấp tín dụng tiếp nhận hố sơ khách hàng và tiến hành xem
xét thẩm định trên các nội dung cơ bản sau:
- Tình hình giao dịch của khách hàng với MSB
- Khả năng và kinh nghiệm thực hiện nghiệp vụ nhập khẩu của khách hàng
- Tổng hạn mức bảo đảm bảo lãnh mà MSB đã duyệt cấp cho khách hàng đang còn hiệu lực
- Tình hình tài chính của khách hàng
- Tài sản thế chấp cầm cố, bảo lãnh của bên thứ ba (nếu có)
- Mức độ an toàn, lợi ích và nguồn vốn của MSB
Bộ phận cấp tín dụng lập tờ trình Giám đốc chi nhánh phê duyệt hạn mức mở L/C trả ngay
và đề xuất mức ký quỹ tối thiểu mở L/C các loại để Giám đốc chi nhánh MSB duyệt hoặc
đề nghị phê duyệt theo thẩm quyền.
Trong trường hợp cần thiết Giám đốc chi nhánh có thể triệu tập Hội đồng tín dụng mở rộng
(có thể thêm Phó giám đốc phụ trách nghiệp vụ, Trưởng bộ phận cấp dịch vụ) để ra quyết
định về hạn mức mở L/C trả ngay và/ hoặc mức ký quỹ tối thiểu đề xuất cho một số khách
hàng cụ thể.
b) Tại trụ sở chính, bộ phận quản lý tín dụng (do Tổng giám đốc xác định trên cơ sở chức
năng nhiệm vụ của các đơn vị tham mưu) tiếp nhận hố sơ do chi nhánh MSB chuyển lên và
tham mưu cho Tổng giám đốc lập tờ trình xây dựng mứuc ký quỹ tối thiểu để Chủ tịch
HĐQT xem xét ban hành. Tổng giám đốc cũng có thể triệu tập Hội đồng tín dụng để ra
quyết định trước khi trình Chủ tịch HĐQT nếu thấy cần thiết.

Điều 11: Mở, sửa đổi, hủy L/C
11.1. Điều kiện mở L/C của khách hàng
- Các khách hàng đã được cấp hạn mức bảo đảm bảo lãnh và/hoặc hạn mức mở L/C
trả ngay tùy theo loại L/C khách hàng yêu cầu mở.
- Các khách hàng khác đáp ứng điều kiện được bảo đảm bảo lãnh theo quy định hiện
hành của MSB và khả năng cung cấp hố sơ xin mở L/C theo yêu cầu của MSB
- Riêng đối với L/C tuần hoàn: Khách hàng phải được xếp loại đặc biệt hoặc loại A
theo chính sách phân loại khách hàng của MSB hoặc khách hàng ký quỹ 100% trị giá thư
tín dụng
11.2. Hồ sơ yêu cầu mở, sửa đổi, hủy L/C
Bộ phận cấp dịch vụ là nơi tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ yêu cầu
mở, sủa đổi và hủy bỏ L/C
a. Hồ sơ yêu cầu mở L/C bao gồm:
- Giấy yêu cầu mở tín dụng nhập khẩu (tham khảo mẫu số 01/LC- MSB)
- Hợp đồng ngoại thương (hoặc tài liệu tương đương như hợp đồng)
- Phương án kinh doanh
- Đơn xin vay và các hồ sơ tín dụng (nếu khách hàng có nhu cầu vay vốn MSB để thanh toán
L/C)
- Các tài liệu khác theo quy định về bảo đảm bảo lãnh hiện hành của MSB đối với
L/C trả chậm, trả dần, dự phòng.
- Các chứng từ liên quan theo chính sách quản lý xuất nhập khẩu, quản lý ngoaị hối hiện
hành của Nhà nước và MSB
- Toàn bộ bản gốc chứng thư bảo hiểm hoặc cam kết mau bảo hiểm ngay sau khi giao
hàng và cung cấp cho chi nhánh MSB toàn bộ chứng thư bảo hiểm (trường hợp giá
bán không bao gồm phí bảo hiểm)
- Chứng từ chứng minh mối quan hệ cung cấp hàng hóa hay dịch vụ cố định thường
xuyên với người thụ hưởng L/C (trường hợp mở L/C tuần hoàn)
b. Hồ sơ yêu cầu sửa đổi, hủy L/C bao gồm:
- Giấy yêu cầu sửa đổi, hủy bỏ tín dụng khoản nhập khẩu (tham khảo mẫu số
02/LC- MSB)

- Bản sao thỏa thuận sửa đổi giữa người mua và người bán (nếu có)
11.3. Thẩm định và phê duyệt
a) Căn cứ nguyên tắc quy định tại Điều 1 và Điều 8 điểm 8.1, bộ phận cấp dịch vụ chủ
động thẩm định hoặc chuyển hố sơ yêu cầu mở, sửa đổi L/C cho bộ phận cấp tín dụng
để thẩm định. Ngoài ra bộ phận cấp tín dụng chỉ nhận hồ sơ để thẩm định lại khách
hàng trong các trường hợp sau:
- Chứng từ vận tải không phải là chứng từ sở hữu hàng hóa (vận chuyển bằng máy bay,
đường bộ...) và khách hàng đề nghị ký quỹ thấp hơn 100% trị giá L/C
- Khách hàng yêu cầu mở sửa đổi L/C làm thay đổi các thỏa thuận đã ký với MSB
trong Hợp đồng tín dụng hay hợp đồng bảo đảm bảo lãnh
b) Thẩm định của bộ phận cấp tín dụng được thực hiện theo quy định hiện hành của
MSB
c) Bộ phận cấp dịch vụ có thể ghi kết luận của mình sau khi có thẩm định về nghiệp
vụ L/C vào giấy đề nghị mở thư tín dụng của khách hàng hoặc lập riêng báo cáo thẩm
định nếu cần thiết
d) Giám đốc chi nhánh MSB (hoặc người được ủy quyền) là người có thẩm quyền
duyệt việc mở, sửa đổi và hủy L/C cho khách hàng dựa trên các căn cứ sau:
- Hồ sơ yêu cầu mở, sửa đổi hoặc hủy L/C của khách hàng
- Hạn mức đã cấp và mức ký quỹ tối thiểu quy định cho khách hàng
- Kết quả thẩm định nghiệp vụ
- Phê duyệt của cấp có thẩm quyền (L/C vượt hạn mức bảo đảm, bảo lãnh của chi
nhánh hoặc ký quỹ thấp hơn mức tối thiểu)
11.4. Phát hành điện mở L/C, sửa đổi, hủy L/C
Bộ phận cấp dịch vụ thực hiện mở, sửa đổi, hủy L/C cho khách hàng qua SWIFT
(loại điện MT7nn) hoặc TELEX có mã khóa khi có đủ các điều kiện sau:
- Có chấp thuận của Giám đốc chi nhánh MSB (hoặc người được ủy quyền) trên giấy yêu
cầu mở, sửa đổi hủy L/C của khách hàng
- Phê duyệt của cấp có thẩm quyền trong trường hợp mở, sửa đổi L/C vượt hạn mức bảo
đảm bảo lãnh hoặc ký quỹ thấp hơn mức tối thiểu
- Hợp đồng tín dụng (nếu khách hàng vay vốn MSB để thanh toán) hoặc hợp đồng bảo

đảm bảo lãnh (đối với L/C trả chậm, trả dần, dự phòng, tuần hoàn) đã ký với khách hàng
- Đơn vị đã chuyển đủ tiền ký quỹ theo mức đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt
11.5. Các vấn đề khác cần lưu ý
a) Vấn đề bảo hiểm:
- Trường hợp hàng hóa được mua theo điều kiện cơ sở giao hàng CIF, CIP,.. (giá bán
bao gồm cả phí bảo hiểm) thì L/C yêu cầu phải xuất trình một bộ đầy đủ chứng từ bảo
hiểm
- Trường hợp hàng hóa được mua theo điều kiện FOB, FOR, CFR, FOT... (giá bán
không gồm phí bảo hiểm) thì L/C buộc phải yêu cầu xuất trình thông báo xếp hàng lên tàu
gửi cho ngân hàng mửo L/C bằng Fax hoặc Telex
b) Khống chế vận tải đơn, chứng từ vận tải: Đối với trường hợp khách hàng ký quỹ nhỏ
hơn 100% trị giá L/C, nếu L/C yêu cầu chuyển trực tiếp cho người mua hàng 01 bản chứng
từ vận tải thì đồng thời L/C phải yêu cầu vận đơn giao hàng theo lệnh của MSB (to the
order of MSB)
c) Thư tín dụng giáp lưng
- Thư tín dụng thứ nhất đã mở phải được thông báo qua MSB
- Trị giá thư tín dụng thứ nhất do Ngân hàng nước ngoài phát hành phải lớn hơn hoặc
bằng số tiền Thư tín dụng thứ hai do MSB mở cho nhà xuất khẩu
- Thời hạn hiệu lực của L/C do MSB mở phải sớm hơn thời hạn hiệu lực của L/C thứ
nhất do Ngân hàng nước ngoài phát hành, sao cho khách hàng của MSB có đủ thời gian
cần thiết để đòi tiền theo L/C thứ nhất
d) Thư tín dụng có xác nhận
- L/C phải quy định rõ phí xác nhận do ai chịu
- L/C phải chỉ ra đầy đủ tên, địa chỉ của ngân hàng xác nhận
e) Việc hủy L/C chỉ có hiệu lực sau khi ngân hàng thông báo gửi điện có mã xác nhận ý
kiến của người hưởng lợi chấp thuận việc hủy bỏ L/C và xác nhận việc ngân hàng thông
bóa đã thu hồi để lưu giữ hoặc hủy các thông báo gốc của họ về viẹc mở L/C và sửa đổi
(nếu có) ban hành trước đó.
11.6. Hạch toán ngoại bảng
- Mở, sửa đổi tăng giá trị L/C

Ghi nhập tài khoản cam kết trong nghiệp vụ L/C: Trị giá L/C
- L/C hết hạn, sửa đổi tăng giá trị, hủy L/C đã chấp thuận của các bên:
Ghi xuất tài khoản Cam kết trong nghiệp vụ L/C: Trị giá thay đổi
(Hiện tại là tài khoản 9216, 9215 tương ứng với L/C trả ngay, trả chậm)
2.Trình tự thực hiện giao dịch
A. Phát hành thư tín dụng (L/C)
Đơn vị thực hiện Nội dung thực hiện
1/ Chi nhánh 1. Nhân viên Phòng Khách hàng doanh nghiệp (P.KHDN) hoặc Phòng Tín dụng
(P.TD) – Sau đây gọi tắt là Nhân viên Chi nhánh _ tiếp nhận hồ sơ từ Khách hàng (
hồ sơ pháp lý và hồ sơ L/C).
2. Kiểm đếm số lượng hồ sơ/chứng từ và ký giao nhận vơi Khách hàng (nếu cần).
3. Ghi nhận thời gian tiếp nhận hồ sơ xhứng từ.
2/Chi nhánh 1.Thẩm định hồ sơ tiến hành trình hạn mức tín dụng và mức ký quỹ L/C (đối với
Khách hàng lần đầu giao dịch).
2. Kiểm tra hồ sơ đề nghị thực hiện giao dịch:
 Kiểm tra số lượng hồ sơ để đảm bảo rằng hồ sơ đề nghị thực hiện giao
dịch đã đầy đủ. Hồ sơ yêu cầu đối với từng nghiệp vụ cụ thể thực hiện
theo quy trình nghiệp vụ tương ứng.
 Kiểm tra chữ ký, dấu trên hồ sơ đề nghị thực hiện giao dịch của Khách
hàng để đảm bảo rằng chữ ký, dấu trên hồ sơ đề nghị phù hợp với mẫu
chữ ký, dấu đã đăng ký tại Ngân hàng.
 Kiểm tra các chỉ dẫn trên hồ sơ để đảm bảo rằng các thông tin trên hồ sơ
không bị tẩy xóa, sửa chữa.
(Nếu phát hiện sai sót, thông báo tới Khách hàng để chỉnh sửa, bổ sung. Nhân
viên thực hiện không được tự động sẳ chữa hoặc bổ sung các chi tiết thay cho
Khách hàng)
3. Kiểm tra nguồn thanh toán: đảm bảo rằng giao dịch đã được phê duyệt nguồn
thanh toán ( đối với những giao dịch cần phê duyệt nguồn thanh toán)..
4. Kiểm tra hạn mức phát hành L/C
5. Kiểm tra danh mục hàng hóa được nhập khẩu theo từng thời kỳ ban hánh của

Bộ Thương mại.
6. Kiểm tra tờ trình phê duyệt của Tổng Giám đốc ( từng lần hoặc nhiều lần trong
trường hợp vượt pham mức phán quyết của Chi nhánh)
7. Kiểm tra đơn bảo hiểm ( Trường hợp người nhập khẩu phải mua bảo hiểm)
8. Kiểm tra văn bản của Ngân hàng Nhà nước xác nhận việc đăng ký vay, trả nợ
nước ngoài cho ngưòi nhập khẩu (trường hợp L/C trả chậm, trung và dài hạn)
9. Lập hợp đồng bảo lãnh L/C trả chậm ( Nếu có)
Lưu ý: Chi nhánh có trách nhiệm phối hợp với Trung tâm Thanh toán (TTTT) để
xửlý những nghiệp vụ phát sinh đặc biệt liên quan đến Thanh toán quốc tế
(TTQT).
3/Chi nhánh .Hồ sơ yêu cầu phát hành L/C của Khách hàng thỏa mãn các điều kiện ở bước 2,
Chi nhánh đã phê duyệt phát hành L/C. Nhân viên Chi nhánh thực hiện các bước
sau:
1.Vào sổ theo dõi các khoản tín dụng thư nhập khẩu
2.Tạo hạn mức liên quan trên phân hệ BDS ( brands delivery system) đối với
Khách hàng mới hoặc khi thay đổi hạn mức
3. Lập giấy đề nghị thực hịên giao dịch phì hợp với loại nghiệp vụ đề nghị thực
hiện (Mẫu 01), ngoài nội dung theo mẫu phải ghi rõ tài khoản yêu càu TTTT hạch
toán ký quỹ và thu phí trên phân hệ TF-SIBS.
4/Chi nhánh 1. Fax/Scan bộ hồ sơ đã được phê duyệt gửi tới TTTT gồm:
 Yêu cầu phát hành thư tín dụng khoản nhập khẩu đã được phê duyệt.
 Hợp đồng ngoại thương
 Giấy đề nghị thực hiện giao dịch đã đựoc phê duyệt
2. Theo dõi tình trạng giao dịch đã chuyển.
Lưu ý: Chi nhánh đảm bảo đối chiếu nội dung giữa yêu cầu phát hành Thư tín
dụng và các hồ sơ khác.
5/Trung tâm thanh
toán
1.Tiếp nhận Fax/Scan hoặc file do Chi nhánh gửi. Đóng dấu ghi nhận ngày, giờ
nhận fax, file.

2.Kiểm tra số lượng hồ sơ, chứng từ nhận qua fax, file với số lượng chứng từ liệt
kê trên Giấy đề nghị thực hiện. Nếu phát hiện có bất kì vấn đề gì thì liên hệ với
Chi nhánh để được bổ sung, làm rõ.
6/Trung tâm thanh
toán
1. Vào sô theo dõi các khoản L/C nhập khẩu theo Chi nhánh.
2. Kiểm tra nội dung các chứng từ do Chi nhánh Fax/Scan phải phù hợp với nhau
và phải tuân thủ theo quy trình nghiệp vụ phát hành L/C.
3.Đăng ký giao dịch vào hệ thống TF-SIBS thực hiện việc phát hành L/C, hạch
toán ký quỹ và thu phí của giao dịch theo như đề nghị.