MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CHI NHÁNH NHCT THANH XUÂN

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN PHƯƠNG THỨC THANH
TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CHI NHÁNH NHCT THANH XUÂN.
3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NHCT THANH XUÂN NĂM 2004:
Tiếp tục phát huy thành tích và những cố gắng của cán bộ công nhân viên,
quyết tâm phấn đấu đạt 3 mục tiêu lớn, đó là:
 Nâng hạng chi nhánh từ hạng II lên hạng I
 Phấn đấu được Nhà nước tặng thưởng huân chương lao động hạng III
 Nâng cao đời sống cho CBCNV cao hơn năm 2003
Các chỉ tiêu cụ thể:
 Huy động vốn: 1900 tỷ VND; Ngoại tệ: 335 tỷ USD.
 Vay của TCTD khác: 1500 tỷ VND
 Dư nợ cho vay: 1358 tỷ VND; trong đó có 1140 tỷ VND còn lại là ngoại tệ
 Dư nợ quá hạn: 0%
 Thu dịch vụ phí: 1700 triệu VND (Trong đó có phí từ hoạt động thanh toán
quốc tế là 900 triệu VND)
 Lợi nhuận vượt kế hoạch: 5 – 7%.
Về hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức L/C: hoàn thiện tốt quy trình
nghiệp vụ, cố gắng phấn đấu hoàn thành 100% bộ chứng từ XK gửi đi đều đòi được
tiền hàng, 95% L/C phát hành phù hợp với thông lệ quốc tế, giảm thiểu những khấu
trừ do sai phạm, tăng số lượng khách hàng phục vụ.v.v...
3.2. GIẢI PHÁP THỰC HIỆN:
3.2.1. Nâng cao trình độ nghiệp vụ của cán bộ làm công tác thanh toán theo L/C:
Trình độ của Thanh toán viên (TTV) là một trong những vấn đề quyết định để
đảm bảo cho bộ chứng từ được thanh toán suôn sẻ và nhanh chóng, đảm bảo khả năng
phục vụ khách hàng một cách tốt nhất và nâng cao chất lượng và uy tín của ngân
hàng. Để nâng cao trình độ của TTV, Ban lãnh đạo NHCT Thanh Xuân cần thực hiện
những biện pháp sau:
 Mở các lớp bồi dưỡng ngắn ngày về thanh toán quốc tế và các nghiệp vụ khác có liên
quan như: Luật quốc tế, Luật hàng hải quốc tế...
 Cử cán bộ đi tham quan học tập, học hỏi ở các NH khác trong cùng hệ thống và ngoài
hệ thống, NH nước ngoài.

 Tổ chức các cuộc hội thảo tìm hiểu và trao đổi về UCP 500, Incoterms 2000... và các
thông lệ quốc tế khác.
 Tổ chức các kỳ thi sát hạch về nghiệp vụ và tổ chức thi tuyển thêm cán bộ mới có
năng lực chuyên môn.v.v...
Trong cung ứng dịch vụ thanh toấn quốc tế, các TTV đóng vai trò hàng đầu vì họ
chính là hình ảnh NH trong lòng khách hàng; chỉ qua những hành vi nhỏ của TTV,
khách hàng sẽ đánh giá về chất lượng dịch vụ của NH. Do vậy, bên cạnh việc nâng
cao trình độ chuyên môn, các TTV cần phải liên tục hoàn thiện cách ứng xử, đổi mới
nghệ thuật phục vụ, luôn có thái độ mềm mỏng,ân cần tạo sự thoải mái và tin cậy cho
khách hàng.
3.2.2.Tăng cường công tác tư vấn cho khách hàng:
Đây là vấn đề cần được chú trọng đúng mức. Bởi lẽ, có rất nhiều doanh nghiệp
hoạt động trong lĩnh vực XNK nhưng kiến thức về thanh toán quốc tế còn rất hạn chế.
Ngoài ra, tình trạng phổ biến là hình thức chứng từ không đẹp và thiếu nghiêm túc,
nội dung thừa thiếu...Do đó, NHCT Thanh Xuân nên có các mẫu chứng từ in sẵn để
khách hàng có thể sử dụng được ngay. Việc này đã được một số NH nước ngoài tại
Việt Nam thực hiện như: Citi Bank, Nation Bank of Korea...Chi phí cho việc in ấn
chứng từ do khách hàng chịu và tính vào phí thanh toán quốc tế. Việc sử dụng các
mẫu biểu in sẵn chắc chắn sẽ làm giảm đi rất nhiều sai sót trong chứng từ. Ngoài ra,
NHCT Thanh Xuân nên tổ chức thường xuyên các hội nghị thanh toán quốc tế mà
những người tham gia là các khách hàng thường xuyên và khách hàng mới. Thông
qua hội nghị này, NHCT Thanh Xuân có thể tăng cường sự hiểu biết của khách hàng
về thanh toán quốc tế, mặt khác, có thể thực hiện chính sách khách hàng, giới thiệu
những tiện ích mà NH có thể cung ứng để thu hút khách hàng.
Mặt khác, người mở L/C thường có xu hướng thêm vào L/C nhiều điều khoản
ràng buộc khác để đảm bảo nhận được hàng theo đúng hợp đồng đã ký. Điều này làm
cho L/C trở nên phức tạp, gây nhiều khó khăn cho quá trình lập và hoàn thiện bộ
chứng từ. NH có thể tư vấn cho khách hàng những điểm bất lợi trong L/C, qua đó,
khách hàng có thể yêu cầu sửa đổi L/C trước khi giao hàng. Đối với những lô hàng
đặc biệt hoặc là đối tác nước ngoài giao dịch lần đầu, NH có thể tư vấn cho khách sử

dụng phương thức thanh toán phù hợp nhất, kể cả nội dung của L/C, tư vấn ngay từ
lần đầu như vậy, khách hàng sẽ thuận lợi hơn trong quá trình thanh toán, an toàn hơn,
tránh được các chi phí sửa đổi L/C, chi phí giao dịch không cần thiết khác.
3.2.3. Thực hiện thanh toán trả tiền ngay đối với bộ chứng từ xuất khẩu hoàn hảo:
Hiện nay, NHCT Thanh Xuân đang thực hiện:
- Thanh toán chiết khấu truy đòi đối với L/C at sight
- Thanh toán khi nhận được báo Có của NH nước ngoài.
Cách thanh toán trên của NHCT Thanh Xuân chỉ có thể đảm bảo an toàn cho NH mà
không thể là công cụ để NH cạnh tranh với các NH khác, không thể thu hút khách
hàng. Do đó, NHCT Thanh Xuân có thể dựa trên sự phân tích khách hàng và phân
tích thị trường một cách toàn diện, có thể thực hiện thanh toán theo thông lệ quốc tế,
dần dần tạo môi trường thanh toán quốc tế thuận lợi cho khách hàng, đó là việc thanh
toán trả ngay và thanh toán chiết khấu miễn truy đòi.
Theo thông lệ quốc tế, hình thức thanh toán trả tiền ngay đối với bộ chứng từ
xuất trình phù hợp với L/C. NHCT Thanh Xuân có thể thanh toán có bảo lưu (under
reserve) tiền hàng đối với những khách hàng quen thuộc, uy tín trong thanh toán, tình
hình tài chính lành mạnh, chứng từ hoàn hảo và NH trả tiền là NH có uy tín. Ưu điểm
của hình thức thanh toán này là khách hàng được trả tiền ngay, không bị ứ đọng vốn.
Trường hợp chiết khấu miễn truy đòi chứng từ của khách hàng, số tiền trả cho khách
hàng được tính dựa trên giá trị thanh toán theo hối phiếu, số liệu được tính như sau:
= - -
Chi phí nghiệp vụ có thể được tính theo biểu phí thanh toán quốc tế thông
thường, riêng lãi suất chiết khấu miễn truy đòi nên quy định cao hơn lãi suất chiết
khấu truy đòi vì trong trường hợp này NHCT Thanh Xuân mua lại rủi ro của khách
hàng.
3.2.4. Thực hiện thanh toán theo đúng ngày giá trị:
Như đã đề cập, NHCT Thanh Xuân thực hiện thanh toán cho khách hàng sau
khi nhận được báo Có của NH nước ngoài. Tình trạng này sẽ làm phát sinh chênh lệch
từ ngày tài khoản Nostro của NHCT Thanh Xuân được ghi Có cho đến ngày NHCT
Thanh Xuân thanh toán cho khách hàng. Việc thực hịên thanh toán theo đúng ngày giá

trị ở đây được hiểu là trả lãi theo lãi suất tiền gửi cho khách hàng trên cơ sở tính số
ngày chênh lệch trên.
Tiền lãi khách Số tiền báo Có * Số ngày * Lãi suất tiền gửi
nhận được 360
Số ngày = Số ngày nhận được báo Có – Số ngày ghi Có cho đơn vị.
3.2.5. Hoàn thiện chương trình phần mềm, xây dựng hệ thống thông tin cập nhật về
TTQT và thanh toán L/C:
Hoàn thiện chương trình phần mềm liên quan đến hệ thống xử lý dữ liệu hồ sơ
L/C, phục vụ yêu cầu báo cáo thống kê. Hầu như các chương trình phần mềm hiện
nay vẫn chưa hoàn chỉnh và chưa thuận tiện cho mảng quản lý thông tin khách hàng.
 Cần có hệ thống quản lý thông tin khách hàng đầy đủ, toàn diện và cập nhật
hơn. Hệ thống thông tin khách hàng đầy đủ là cơ sở hàng đầu để ra quyết định
tài trợ thương mại đúng đắn.
 Hệ thống thông tin nội bộ cần được cập nhật thường xuyên, đặc biệt là các
thông tin liên quan đến các NH đại lý, cần định kỳ tổng kết, đánh giá về quan
hệ đại lý với các NH nước ngoài để tránh rủi ro trong thanh toán có thể xảy ra.
Số tiền
chiết
Lãi chiết
khấu
Chi phí
nghiệp
100% giá
trị hối
 Nên xây dựng mạng intranet nội bộ hoàn thiện và đa dạng hơn. Qua mạng
intranet này, các phòng ban có thể đưa lên mạng những thông tin mới nhất về
khách hàng và NH đại lý, tình hình thị trường, các văn bản mới...Qua đó, tạo ra
sự phối kết hợp kịp thời giữa các phòng ban liên quan, giúp cho nghiệp vụ
thanh toán XNK nói chung và L/C nói riêng có điều kiện để phát triển và hoàn
thiện.

3.2.6. Đổi mới và đa dạng hoá chính sách khách hàng:
Trên thực tế hiện nay, NHCT chi nhánh Thanh Xuân đang khá bị động trong
việc thu hút khách hàng nói chung cũng như khách hàng trong lĩnh vực thanh toán
quốc tế và L/C. Thông thường, các khách hàng tự tìm đến với NH hoặc do các mối
quan hệ cá nhân. Trong tương lai gần, để tận dụng hết nguồn khách hàng phong phú
trong địa bàn quận và thu hút thêm các khách hàng ở nơi khác, NHCT Thanh Xuân
phải có được chính sách khách hàng mới và hấp dẫn. Để có được điều này, trước hết,
toàn thể các cán bộ NH phải tự hoàn thiện mình là điều quan trọng nhất, cốt yếu trước
tiên; sau đó, NH và Phòng Kinh doanh đối ngoại phải thực thi những chính sách ưu
đãi đối với khách hàng. Ví dụ: Nếu trong tháng, quý hoặc năm, doanh số giao dịch của
khách hàng đạt tới một mức nào đó thì sẽ được miễn phí trong một số dịch vụ; hoặc
có thể tổ chức cho các khách hàng tham gia hoạt động thanh toán L/C được bốc thăm
trúng thưởng... Ngoài ra, NHCT Thanh Xuân phải có những chiến dịch quảng cáo
khuyếch trương khác trên các phương tiện thông tin đại chúng, tại những nơi tập trung
đông dân cư, doanh nghiệp... để quảng bá cho khách hàng về hoạt động của mình, bởi
có một thực tế là rất nhiều khách hàng trên địa bàn có nhu cầu nhưng không biết NH
có dịch vụ đó không, họ rất ngại đi tìm hiểu, nên thông thường là họ sẽ tìm đến NH
Ngoại thương hơn. Hơn nữa, NHCT Thanh Xuân nên tự xây dựng cho mình một thị
trường mục tiêu, một thị trường khách hàng tiềm năng, điều này sẽ giúp NH đi đúng
hướng, tìm được phạm vi khách hàng theo đúng điểm mạnh của mình mà có thể tiết
kiệm chi phí và thời gian.
3.2.7. Thực hiện Chiết khấu (có truy đòi) đối với bộ chứng từ hợp lệ:
Như đã đề cập ở trên, hiện nay ở NHCT Thanh Xuân chưa áp dụng Chiết khấu
cho khách hàng (kể cả Chiết khấu có truy đòi và Chiết khấu miễn truy đòi). Khi có bộ
chứng từ hàng hoá hoàn hảo của Khách hàng, thông thường, NHCT Thanh Xuân
thường cho vay đối với bộ chứng từ đó; tức là NHCT Thanh Xuân sẽ cho Khách hàng
vay một khoản tiền ứng với một tỷ lệ % nào đó của bộ chứng từ, chỉ đến khi nào NH
nước ngoài thông báo Có thì mới có thể ghi Có thực sự vào tài khoản khách hàng. Có
thể nói, hình thức Chiết khấu miễn truy đòi tiềm ẩn rất nhiều rủi ro cho NH nên trong
tương lai gần có thể chưa áp dụng, nhưng còn Chiết khấu có truy đòi có rất nhiều khả

năng để thực hiện, điều này là gần như tất yếu bởi vì NHCT Thanh Xuân là một NH
lớn, mặt khác, nhu cầu của Khách hàng là một yếu tố quyết định để tiến hành nghiệp
vụ.
Yêu cầu để có thể thực hiện Chiết khấu có truy đòi bộ chứng từ xuất trình theo
L/C là bộ chứng từ đó phải hoàn hảo, khách hàng có quan hệ lâu dài với NHCT Thanh
Xuân, NH trả tiền phải là NH có uy tín trong quan hệ thanh toán với NHCT Thanh
Xuân.
Hiện nay, NHCT Thanh Xuân ít thực hiện Chiết khấu truy đòi đối với bộ chứng
từ mặc dù bộ chứng từ là hoàn hảo phù hợp với yêu cầu của NH. Nguyên nhân chủ
yếu của tình trạng này là do NHCT Thanh Xuân vẫn chưa hoàn toàn tin tưởng vào
khách hàng của mình, do NHCT Thanh Xuân không nắm rõ khả năng tài chính và uy
tín của NH mở L/C; mặt khác đây cũng là một thói quen chưa có động lực để thay đổi.
Hiện nay, trong hướng dẫn quy trình nghiệp vụ thanh toán L/C thì vẫn có hướng dẫn
cách thực hiện Chiết khấu có truy đòi nhưng lại chưa quy định lãi suất chiết khấu và
mức phí dịch vụ cho nghiệp vụ này.
Triển khai nghiệp vụ chiết khấu chứng từ, NHCT Thanh Xuân một mặt thực
hiện đúng như uỷ quyền của NH mở L/C với vai trò là NH được chỉ định thương
lượng chứng từ, mặt khác, NHCT Thanh Xuân có thể tài trợ xuất khẩu cho khách
hàng một cách có hiệu quả và an toàn. Thực chất của việc Chiết khấu bộ chứng từ là
tài trợ xuất khẩu, là việc cung cấp tín dụng cho Khách hàng với bộ chứng từ hoàn hảo
làm bảo đảm. So với việc lập một bộ hồ sơ xin vay vốn thì việc lập bộ chứng từ hoàn
hảo đơn giản hơn, thủ tục rút vốn cũng nhanh chóng và thuận tiện hơn.
Chiết khấu bộ chứng từ có ưu điểm là thanh toán ngay tiền hàng cho người
hưởng, người XK có thể có ngay vốn để tiếp tục kinh doanh. Còn đối với NH Chiết
khấu, tỷ lệ chiết khấu lớn hơn so với lãi suất cho vay vì NH đã đứng ra mua một phần
rủi ro trong thanh toán cho bộ chứng từ đó.
Do đó, NHCT Thanh Xuân cần nhanh chóng triển khai nghiệp vụ chiết khấu bộ
chứng từ hoàn hảo. Bên cạnh đó, NHCT Thanh Xuân cần có chính sách khuyếch
trương giao tiếp, giới thiệu và khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ chiết khấu
chứng từ như một biện pháp tài trợ xuất khẩu thuận tiện và hiệu quả.

3.3. KIẾN NGHỊ:
3.3.1. Kiến nghị đối với NHNN:
 Hai Luật của NH đã có hiệu lực thi hành từ 1.10.1998 nhưng đến nay vẫn còn thiếu
nhiều nghị định hướng dẫn thi hành Luật, nhất là Luật các Tổ chức tín dụng, và những
nghị định quan trọng trực tiếp điều chỉnh hoạt đông của các NHTM như “Nghị định
ban hành quy chế tổ chức và hoạt động của các NHTM”; để các NHTM có thể đi vào
ổn định hoạt động, phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động, đề nghị Chính phủ,
NHNN nhanh chóng ban hành các văn bản hướng dẫn còn thiếu.