Giải pháp nâng cao hiệu quả công tác thẩm định tại ngân hàng TMCP SeAbank

Giải pháp nâng cao hiệu quả công tác thẩm định tại ngân hàng TMCP SeAbank
3.1 Mục tiêu và phương hướng đối với hoạt động cho vay của Ngân hàng trong
thời gian tới
Phương hướng hoạt động kinh doanh của ngân hàng SeAbank tới năm 2012
Kế hoạch 5 năm của SeAbank 2007-2012 với quyết tâm cao, đã đặt ra mục tiêu
như sau:
- Phát triển toàn diện các hoạt động kinh doanh
- Đảm bảo lợi nhuận trên cơ sở quản lý tốt rủi ro.
- Chấp hành nghiêm túc các quy định đảm bảo các tỷ lệ an toàn trong hoạt động
kinh doanh.
- Nâng cao hình ảnh và vị thế của SeAbank thông qua việc phát triển thương hiệu
nâng cao chât lượng, hiệu quả kinh doanh.
- Tăng vốn điều lệ phù hợp quy mô hoạt động.
- Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng và tiếp tục phát triển mạng lưới giao
dịch.
- Đổi mới can bản về công tác tổ chức , cán bộ và cơ chế quản lý, nâng cao năng
lực quản trị, điều hành và hiệu quả trong hoạt động kinh doanh.
- Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, vân hành an toàn, và khai thác hiệu quả dự
án tin học T24.
- Đảm bảo cổ tức cho cổ đông, đồng thời tăng thu nhập cũng như phúc lợi cho
người lao động.
Chiến lược kinh doanh
Tập trung nâng cao năng lực quản trị điều hành ngân hàng, tăng cường sức mạnh
của Hội đồng quản trị, Ban tổng giám đốc và các cán bộ trung, cao cấp khác để tiếp tục
hoàn thiện và tăng cường hiệu quả của hoạt động bộ máy quản lý điều hành ngân hàng
phù hợp với thời kì phát triển mới.
Xây dựng và triển khai mô hình tổ chức mới theo hướng phát triển của ngân hàng
bán lẻ, thành lập các khối và các chức danh quản lý theo vùng miền để tạo ra cơ chế
quản lý theo ngành dọc hiệu quả, đồng thời thành lập thêm các đơn vị trực thuộc để
chuyên môn hoá các hoạt động hỗ trợ nhằm mục tiêu phát triển SeAbank trở thành ngân
hàng bán lẻ tiêu biểu tại Việt Nam.

Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ, kiểm tra rủi ro
theo hướng lành mạnh hoá và kiểm soát rủi ro, tổ chức lại mô hình, cơ chế hoạt động
phù hợp với các đặc điểm, tình hình phát triển của ngân hàng bán lẻ của SeAbank, chủ
động xây dựng và phát triển nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu tăng trưởng và mở rộng
hoạt động.
Tiếp tục phát triển đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại, sử dụng có
hiệu quả cơ sở vật chất hiện có về mạng lưới, công nghệ để cung ứng, bán chéo các sản
phẩm dịch vụ, nâng cao chất lượng các dịch vụ truyền thống và phát triển các dịch vụ
mới tiên tiến đáp ứng nhu cầu thị trường.
Tiếp tục khằng định nâng cao hình ảnh, vị thế thông qua việc phát triển thương
hiệu SeAbank trên cơ sở nâng cao chất lượng hiệu quả kinh doanh, tăng vốn điều lệ, đa
dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng, tiếp tục phát triển mạnh lưới giao dịch và tăng
cường các biện pháp quảng bá thương hiệu SeAbank trên các phương tiện thông tin đại
chúng.
Đảm bảo cổ tức cho cổ đông đồng thời tăng thu nhập cũng như phúc lợi cho cán
bộ công nhân viên ngân hàng.
3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả công tác thẩm định tại Ngân hàng TMCP
SeAbank
3.2.1 Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn thông tin phục vụ công tác thẩm định
Trong thời đại ngày nay, thông tin được sử dụng như là một nguồn lực, một vũ khí trong
môi trường cạnh tranh, ai nắm bắt và xử lý thông tin chính xác, kịp thời hơn sẽ là người chiến
thắng trong cạnh tranh. Thông tin là yếu tố chính quyết định đến chất lượng thẩm định. Thông
tin chính xác, kịp thời sẽ giúp cho hiệu quả thẩm định cao hơn, hạn chế rủi ro có thể xảy ra. Do
vậy cần chú ý những vấn đề sau trong công tác thẩm định :
Cán bộ tín dụng SeAbank cần kiểm tra tính chính xác của các thông tin mà khách
hàng cung cấp. Do thông tin này mang tính chủ quan của người xin vay vốn nên nhất
thiết phải có sự kiểm tra giám sát, so sánh đối chiếu với thực tế diễn ra tại doanh
nghiệp. Để làm được điều này cán bộ thẩm định tại SeAbank có thể tiến hành phỏng
vấn trực tiếp một số người chủ chốt liên quan đến dự án như: Giám đốc, kế toán trưởng,
cán bộ lập dự án. Tại hội sở SeAbank do số lượng cán bộ phòng tái thẩm định còn ít,

nên có thể kết hợp với phòng quan hệ khách hàng trong công tác thẩm định thông tin
khách hàng trên cơ sở trao đổi thường xuyên những thắc mắc trong quá trình khai thác
thông tin. Mục đích của cuộc phỏng vấn này là kiểm tra tư cách của những người đứng
đầu doanh nghiệp, kiểm tra về ý tưởng của họ, về dự án, kiểm tra về trình độ hiểu biết
của họ về dự án,… không nên chỉ phỏng vấn mà cần tiếp xúc trực tiếp với những người
làm việc tại doanh nghiệp để nắm rõ tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
trong quá khứ (áp dụng với các dự án lớn, phức tạp). Bên cạnh đó ngân hàng có thể
kiểm tra chế độ kế toán tài chính trong doanh nghiệp bằng cách nhờ các công ty kiểm
toán độc lập chứng thực. Các tài liệu báo cáo tài chính, cân đối kế toán, kết quả tài
chính mà khách hàng cung cấp đều phải có kiểm toán độc lập chứng nhận tính trung
thực và chính xác.
Những thông tin từ sổ sách của ngân hàng SeAbank : ngân hàng có thể lưu trữ hồ sơ tập
trung của người vay vốn, từ đó có thể nhận được thông tin về tín dụng. Ngân hàng SeAbank
tuy đã có một hệ thống các hồ sơ dữ liệu xong chua đầy đủ và chưa có tính quy luật. Mặt khác
nhân viên tín dụng của SeAbank còn gặp khó khăn khi phải chuyển trụ sở chính, các hồ sơ dữ
liệu chưa nhập vào máy tính sẽ rất khó kiểm tra và hệ thống. Do vậy trong thời gian tới cần
nhanh chóng thu thập và xử lí dữ liệu tạo điều kiện tốt nhất trong công tác thẩm định.
Việc phân tích đánh giá tình hình tài chính của khách hàng được dựa trên cơ sở
nhiều năm (thường là 02 năm gần nhất), so sánh sự tăng giảm về số tuyệt đối, số tương
đối giữa các năm, từ đó rút ra những nhận xét về xu hướng tăng trưởng, phát triển và
tính ổn định, an toàn. Phân tích các tồn tại và biện pháp khắc phục.Đối với khách hàng
chưa đủ 02 năm hoạt động, việc phân tích dựa vào các số liệu tài chính đầu kỳ và cuối
kỳ. Điều tra thông tin từ các đơn vị có tham gia quan hệ với với doanh nghiệp. Ngân
hàng SeAbank trong những năm qua vẫn chưa đánh giá đúng tầm quan trọng của các
đối tác với doanh nghiệp. Cán bộ thẩm định cần phải yêu cầu khách hàng cung cấp tài
liệu hợp đồng kinh doanh, ngoài ra phải điều tra các nhà cung cấp đánh giá uy tín của
doanh nghiệp trong việc trả nợ. Một cơ quan cần xem xét đó là cơ quan thuế, cơ quan
thuế là cơ quan nhà nước trực tiếp theo dõi tài chính của doanh nghiệp họ cung cấp cho
Ngân hàng những số liệu tài chính đáng tin cậy nhất cho doanh nghiệp về bảng cân đối
kế toán, doanh thu, lợi nhuận sau thuế.

Để đánh giá được tính hợp lý của dự án có phù hợp với yêu cầu chung của xã
hội, có nhằm trong kế hoạch phát triển của ngành địa phương. Các cán bộ thẩm định tại
SeAbank phải tham khảo thêm các tài liệu về chủ trương chính sách của Nhà nước,
Chính phủ các Bộ ngành có liên quan đến dự án. Mục tiêu của giải pháp là xác định tính
đúng đắn trong việc thẩm định những cơ sở pháp lý của dự án.
Một nguồn thông tin quý giá mà chính Ngân hàng SeAbank có thể tự khai thác
đó là tình hình dư nợ trên các tài khoản vãng lai của doanh nghiệp tại Ngân hàng mình.
Nếu trên tài khoản của doanh nghiệp luôn dư có ở mức cao chứng tỏ doanh nghiệp luôn
ổn định về tài về chính, thu chi được cân đối và ngược lại, cần theo dõi sát sao về các
chỉ tiêu tài chính bởi lẽ năng lực tài chính và khả năng tài chính của doanh nghịp là
không đáng tin cậy. Từ đó Ngân hàng SeAbank cần có những nhận xét về doanh nghiệp
có quan hệ tín dụng với Ngân hàng để đánh giá uy tín của họ trong quan hệ tín dụng và
tiến hành sắp xếp các doanh nghiệp theo thứ tự “an toàn trong nguồn vốn đầu tư” nghĩa
là doanh nghiệp nào có khả năng an toàn cao khi bỏ vốn đầu tư thì được xếp hàng ưu
tiên và ngược lại.
Tùy từng loại dự án, quy mô vốn, tầm quan trọng mà các cán bộ thẩm định tại
SeAbank thực hiện đầy đủ các bước hay bỏ qua một số khâu nào đó. Tránh tình trạng
máy móc gây mất thời gian và tăng chi phí.
3.2.2 Giải pháp hoàn thiện quy trình thẩm định
Quy trình thẩm định tại Hội sở chính SeAbank, do các dự án đầu tư đều là trung
dài hạn nên cần phải tăng cường kiểm tra kiểm soát trong công tác thẩm định. Trong
quy trình, trước khi trưởng phòng tái thẩm định trình tờ trình lên cho tổng giám đốc
hoặc người được ủy quyền cần phải chuyển toàn bộ hồ sơ sang phòng kiểm tra kiểm
soát nội bộ. Thực hiện theo "Quy trình kiểm tra nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh, kế toán
tài chính và an toàn kho quỹ của hệ thống kiểm tra, kiểm toán SeABank" và trình Tổng
Giám đốc hoặc người được uỷ quyền hợp pháp (Trường Phòng Giao dịch...) xem xét
quyết định.
Quy trình thẩm định tại ngân hàng SeAbank chưa thực sự rõ ràng trong từng nội
dung, cần phải có sự chi tiết hơn nữa trong phân công trách nhiệm các bên liên
quan.Khi ký kết Hợp đồng tín dụng và Hợp đồng bảo đảm tiền vay:

- Cán bộ tín dụng thông báo cho khách hàng về quyết định cho vay hay không cho
vay của SeABank.
- Trường hợp quyết định cho vay, cần tiến hành thủ tục ký kết các hợp đồng sau:
+ Cán bộ tín dụng: Chịu trách nhiệm soạn thảo Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng bảo đảm
tiền vay (trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản) theo mẫu của SeABank, phù hợp
với các điều kiện cho vay đã được người có thẩm quyền phê duyệt.
+ Trưởng phòng Kinh doanh: Kiểm tra nội dung Hợp đồng tín dụng và Hợp đồng bảo đảm
tiền vay do cán bộ tín dụng soạn thảo, đảm bảo phù hợp với quy chế cho vay, quy định
về bảo đảm tiền vay và các quy định của pháp luật có liên quan.
+ Tổng Giám đốc (hoặc người được uỷ quyền hợp pháp): Ký Hợp đồng tín dụng và Hợp
đồng bảo đảm tiền vay do Phòng Kinh doanh soạn thảo.
Đối với trường hợp phải công chứng tài sản đảm bảo tại Phòng Công chứng Nhà nước,
đại diện SeABank là người được sự uỷ quyền của Tổng giám đốc/ Giám đốc chi nhánh
và khách hàng tiến hành ký Hợp đồng đảm bảo tiền vay tại Phòng Công chứng Nhà
nước.
- Trường hợp đồng ý quyết định mở L/C cho khách hàng ký quỹ dưới 100%:
+ SeABank và khách hàng ký Hợp đồng bảo đảm tiền vay theo trình tự như trên.
+ Cán bộ tín dụng chuyển "Giấy xin ký quỹ và cam kết cầm cố lô hàng" (Theo mẫu M8a-
TD nếu khách hàng mở L/C và cam kết không vay; Theo mẫu M8b-TD nếu khách hàng
mở L/C và vay vốn SeABank khi đến hạn thanh toán L/C) đã được duyệt của Tổng
Giám đốc cho Phòng Thanh toán quốc tế để phòng Thanh toán quốc tế tiến hành mở
L/C cho khách hàng.
3.2.3 Giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định
Nội dung thẩm định dự án là cơ sở quan trọng để ngân hàng SeAbank đưa ra
những nhận xét, đánh giá có độ chính xác và tin cậy. Nội dung thẩm định dự án toàn
diện, khách quan, chuẩn xác sẽ đáp ứng những yêu cầu đặt ra cho công tác thẩm định
tại SeAbank. Ngược lại, nếu nội dung thẩm định không đầy đủ, các nhận xét đưa ra
không có căn cứ khoa học thì chất lượng và hiệu quả thẩm định dự án không đảm bảo.
Khi đó, kết quả thẩm định sẽ thiếu căn cứ dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm.
Cần thẩm định đầy đủ và toàn diện các nội dung của dự án như: các yếu tố về pháp lý,

về công nghệ kỹ thuật, về kinh tế, tài chính, về tổ chức quản lý thực hiện dự án, về hiệu
quả của dự án. Bên cạnh những nội dung đã có trong hồ sơ dự án, cán bộ thẩm định cần
làm việc độc lập, đảm bảo tính khách quan, phản ánh trung thực những nội dung của dự
án. Để đảm bảo những phân tích, đánh giá xuất phát từ thực tế cán bộ thẩm định cần
thiết phải đi khảo sát thực địa, thu thập thêm các thông tin từ nhiều nguồn để phục vụ
cho công việc.
Đối với nội dung thẩm định thị trường tại ngân hàng SeAbank: cần đề cập kỹ và
quan tâm thoả đáng các yếu tố đầu vào và đầu ra của dự án. Xem xét các yếu tố này
được thể hiện ở việc xác định doanh thu, chi phí, lợi nhuận của dự án. Việc tính toán
doanh thu của cán bộ thẩm định SeAbank phải trên cơ sở lấy số lượng sản phẩm dự
kiến bán được nhân với giá bán phải có căn cứ và xuất phát từ những phân tích, dự báo
thị trường có tính chuẩn xác.
Việc đánh giá tài sản đảm bảo của ngân hàng SeAbank trong những năm qua gặp không
ít khó khăn do chưa có hệ thống đánh giá với từng loại tài sản theo phương thức thống
nhất mà chỉ dựa vào các phương pháp theo kinh nghiệm của cán bộ thẩm định. Trong
việc xem xét các tài sản đảm bảo càn phải có hệ thống đánh giá với từng loại tài sản
đảm bảo:
- Vàng bạc, đá quý : SeABank sẽ trực tiếp quản lý tài sản cầm cố tại Bộ phận Kho quỹ
thuộc Phòng Kế toán - Ngân quỹ của Hội sở hoặc các chi nhánh của SeABank.
- Phương tiện vân tải : cán bộ quản lý khách hàng phải xuống kiểm tra hiện trạng về tài
sản cầm cố hàng tháng hoặc hàng quý, phù hợp với điều kiện thực tế. Việc kiểm phải
được lập biên bản có xác nhận của khách hàng vay, bên bảo lãnh về tình trạng thực tế
của tài sản.
- Các loại xe, máy chuyên dùng thi công đường bộ :
Trường hợp phương tiện chưa đăng ký lưu hành: Tuỳ thuộc vào uy tín của khách hàng,
phương án kinh doanh mà SeABank sẽ lựa chọn phương thức quản lý là thuê kho bãi ba
bên hay để tại kho của khách hàng vay, bên bảo lãnh. Trường hợp thuê kho bãi ba bên,
mọi chi phí do khách hàng vay, bên bảo lãnh chịu. Trường hợp để tại kho của khách
hàng vay hoặc bên bảo lãnh, SeABank sẽ thực hiện niêm phong kho, thường xuyên
xuống kiểm tra hiện trạng tài sản cầm cố.

Trường hợp đã đăng ký lưu hành: SeABank để khách hàng vay, bên bảo lãnh tự quản lý
và sử dụng. Trong trường hợp này, SeABank yêu cầu khách hàng vay, bên bảo lãnh cam
kết về việc tự bảo quản tài sản và mua bảo hiểm cho tài sản với điều kiện SeABank là
người thụ hưởng. Khi đó, cán bộ quản lý khách hàng phải xuống kiểm tra hiện trạng về
tài sản cầm cố hàng tháng, hàng quý và lập biên bản có xác nhận của khách hàng vay,
bên bảo lãnh về tình trạng thực tế của tài sản.
- Máy móc, thiết bị, dây chuyền sản xuất
SeABank để khách hàng vay, bên bảo lãnh tự quản lý và sử dụng, trong trường
hợp này, SeABank yêu cầu khách hàng vay, bên bảo lãnh cam kết về việc tự bảo quản
tài sản và mua bảo hiểm cho tài sản với điều kiện SeABank là người thụ hưởng. Trường
hợp này, cán bộ quản lý khách hàng phải xuống kiểm tra hiện trạng về tài sản cầm cố
hàng tháng, hàng quý và lập biên bản có xác nhận của khách hàng vay, bên bảo lãnh về
tình trạng thực tế của tài sản.
Giá trị
dịnh giá
=
Giá ghi trên Hoá
đơn hoặc Bộ
chứng từ nhập
khẩu
+
Các chi phí phụ
tùng, gia công
lắp ráp (nếu có)
-
Khấu
hao tài
sản
-
Các

hao
mòn
khác
- Hàng hoá, nguyên vật liệu:
Tuỳ từng đối tượng khách hàng, đặc điểm của khoản vay, SeABank sẽ lựa chọn
một trong các hình thức quản lý tài sản sau:
+ Trường hợp khách hàng có uy tín, đã được cấp hạn mức tín dụng, SeABank có thể áp
dụng hình thức nhận cầm cố hàng tồn kho luân chuyển. SeABank yêu cầu vào 15 ngày
hoặc/và ngày 30 hàng tháng, bên cầm cố phải gửi báo cáo xuất nhập hàng tồn kho. Định
kỳ hàng tháng, cán bộ tín dụng quản lý khách hàng phải xuống kiểm tra tài sản cầm cố
để đối chiếu lượng hàng thực tế trong kho so với báo cáo, đồng thời kiểm tra về tình