Giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án tại NHĐT & PT Thăng Long

Giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tài
chính dự án tại NHĐT & PT Thăng Long.
3.1 Phơng hớng hoạt động tín dụng của NHĐT & PT Thăng Long năm 2005.
Phơng hớng hoạt động tín dụng của Ngân hàng ĐT & PT Thăng Long là
tăng trởng, an toàn, và hiệu qua. Vì vậy Hoạt động tín dụng của Ngân hàng
ĐT&PT Thăng Long trong những năm gần đây đã đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu
cầu vốn tín dụng của khách hàng trên nguyên tắc tín dụng thơng mại theo cơ chế
thị trờng.
Nhận thức đầy đủ về thời cơ cũng nh thách thức , khó khăn cũng nh thuận
lợi , với quyết tâm thực hiện thắng lợi đề án tái cơ cấu lại hệ thống của Ngân hàng
ĐT&PT TW , quan điểm chỉ đạo của Ngân hàng ĐT&PT Chi nhánh Thăng Long
trong giai đoạn 2004 - 2005 là kiên quyết thực hiện mục tiêu cơ cấu lại khách
hàng , cơ cấu lại d nợ đồng thời với việc tăng cờng kiểm soát tăng trởng , kiểm
soát rủi ro tín dụng để nâng cao chất lợng tín dụng .
- Xu hớng chuyển sang đầu t dự án, mở rộng sản xuất thay vì đơn thuần kinh
doanh thơng mại tiếp tục phổ biến, tạo điều kiện thuận lợi để Ngân hàng ĐT & PT
Thăng Long cho vay trung và dài hạn cũng nh tạo ra những thách thức trong quản
trị thanh khoản. Cần đa dạng hoá các đối tợng cho vay, bên cạnh các khách hàng
truyền thống là các công ty nhà nớc lớn, tiếp tục phát triển nhóm khách hàng
Doanh nghiệp vừa và nhỏ, Doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoàigóp phần thay
đổi cơ cấu khách hàng theo hớng an toàn hơn.
- Cân đối khả năng huy động, đặc biệt là nguồn vốn trung dài hạn để tăng trởng
tín dụng một cách phù hợp đạt hiệu quả cao. Các thông tin cho thấy, nhu cầu của
thị trờng về vốn vay, đặc biệt vốn trung dài hạn là rất lớn. Trong khi khả năng huy
động vốn trung dài hạn trong những năm tới có thể phải gặp những khó khăn.
Trong bối cảnh nh vậy, công tác cân đối vốn và quản trị rủi ro thanh khoản cần đ-
ợc thực hiện tốt không những tại hội sở chính mà tại các chi nhánh nhằm đảm bảo
mục tiêu tăng trởng tín dụng an toàn hiệu quả và bền vững.
- Tăng cờng hiệu lực kiểm tra, kiểm soát đối với tín dụng trung dài hạn. Công tác
kiểm tra kiểm soát nội bộ cần đợc tăng cờng hơn nữa nhằm kịp thời phát hiện các
dấu hiệu rủi ro để phòng tránh. Để làm tốt việc này, hiệu quả hoạt động của tổ

kiểm tra nội bộ tại các chi nhánh cần đợc tăng cờng.
-Hoạt động tín dụng đảm bảo tăng trởng_tốc độ tăng trởng tín dụng phù hợp với
tăng trởng nhu cầu vốn của nền kinh tế, an toàn, tập trung vào các dự án hiệu quả,
bảo vệ nguồn vốn và hiệu quả kinh tế của Ngân hàng và xã hội.
-Có thế mạnh về nguồn vốn nên Ngân hàng ĐT & PT Thăng Long có điều kiện
mở rộng đối tợng cho vay. Ngân hàng chủ trơng dành lợng vốn lớn để cung cấp tín
dụng cho các DNNN, các Tổng công ty, các dự án lớn.
*Công tác tín dụng:
Đi đôi với công tác huy động vốn, công tác tín dụng cũng là điểm nóng cần
tập trung nhiều sức lực nhất. Trên cơ sở kết quả hoạt động kinh doanh năm
2004 và dự kiến về tiềm năng khách hàng cũng nh các lĩnh vực hoạt động của
chi nhánh trong năm 2005, chi nhánh đã đề ra các chỉ tiêu về số lợng tơng đối
cao, với chỉ tiêu tăng trởng tín dụng 30%, chi nhánh cũng đã có dự kiến cụ thể
từng dự án và từng doanh nghiệp sẽ thực hiện giải ngân trong năm 2005 cụ thể
nh sau:
+ Về đối tợng khách hàng của chi nhánh đã đợc cải thiệm, đa dạng về ngành
nghề, tỷ lệ d nợ ngoài quốc doanh trên tổng d nợ đã đợc nâng lên, dự kiến năm
2005 là 55%. Các khách hàng mới là doanh nghiệp ngoài quốc doanh có khả
năng về tài chính đợc chi nhánh quan tâm, các doanh nghiệp xây lắp nhất là
doanh nghiệp nhà nớc chi nhánh hạn chế cho vay và tập trung thu nợ. Chủ tr-
ơng của chi nhánh năm 2005 mở rộng lĩnh vực hoạt động sang các ngành dịch
vụ và SX, các dự án xây dựng khu chung c bán và cho thuê, khu vui chơi giải
trí, du lịch, khai thác mỏ, chế biến quặng, các dự án điện, dán nhà máy thép
(có phụ lục đính kèm) đã đợc chi nhánh thẩm định có tính khả thi cao và đa
vào danh mục đầu t năm 2005 đó là các dự án mới nh: Dự án thuỷ điện Hố Hô,
PaKhoang, dự án xây dựng văn phòng làm việc của công ty vật t và thiết bị
toàn bộ, xây dựng nhà máy chế tạo kết cấu thép của công ty cổ phần TB CN và
XD, dự án nghiền tuyển quặng của công ty Đông Phơng Hồng, dự án khách
sạn và khu vui chơi giải trí của khu vui chơi giải trí của công ty Anh Quân, dự
án XD TP giao lu của công ty liên doanh XD Quốc tế Việt Nam VIC và một số

dự án khác
+ Mục tiêu đầu t và tiến độ đầu t của chi nhánh trong năm 2005: Rút kinh nghiệm
từ những năm trớc, chi nhánh chú trọng khai thác tiềm năng của các công ty cổ
phần, công ty t nhân, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có khả năng tài chính
lành mạnh, có tài sản thế chấp, đầu t dự án vào các lĩnh vực có nguồn thu ổn định,
ít rủi ro. Tiến độ đầu t đợc chia rải rác trong năm, tập trung nhiều vào những tháng
đầu năm kế hoạch, những tháng mùa khô, đầu t tập trung không dàn trải lấy số l-
ợng.
* Kế hoạch kinh doanh năm 2005
- Các mục tiêu, chỉ tiêu chủ yếu năm 2005:
Thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế nhanh, hiệu quả, bến vững trên cơ sở
phát triển kinh tế nhiều thành phần, thu hút mạnh mẽ đầu t nớc ngoài, đẩy mạnh
rải ngân và sử dụng có hiệu quả vốn hỗ trợ phát triển. Mục tiêu phấn đấu năm
2005 tăng trởng GDP 8-8,5% năm, giá trị sản xuất hàng nông, lâm, ng nghiệp
tăng 4,6%, công nghiệp tăng 15%, giá trị các ngành dịch vụ tăng 8%.
- Các chính sách, giải pháp lớn liên quan tới lĩnh vực hoạt động ngân
hàng năm 2005.
Đẩy nhanh việc quy hoạch, xây dựng hệ thống kết cấu hạ tầng kinh tế - xã
hhội, quy hoạch phát triển ngành, vùng sản phẩm quan trọng, chuyển dịch cơ cấu
sản xuất.
Sắp xếp cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nớc, mở rộng môi trờng cạnh tranh
lành mạnh trong nền kinh tế.
Đẩy mạnh đầu t phát triển, đầu t mới, đầu t chiều sâu, tập trung vào các
công trình trọng điểm nh ngành điện, giao thông, thuỷ lợi, các khu công nghiệp,
khu đô thị mới. Cải cách thủ tục hành chính, đẩy nhanh tốc độ rải ngân cho các dự
án.
Quy hoạch phát triển của thủ đô trong những năm tới tập trung đầu t xây
dựng mới cho các dự án lớn nh: Mở rộng xây dựng các tuyến đờng giao thông
trong thành phố nh nút giao thông Ngã t sở, Hoàng Hoa Thám, Lạc Long Quân,
xây dựng các khu công nghiệp mới, khu công nghiệp nhỏ cầu diễn, Bắc Thăng

Long, các khu đô thị mới nh Thành phố giao lu, Trung Yên, Láng Hạ
** Nhận định về môi trờng kinh doanh năm 2005
* Môi trờng bên trong
- Thuận lợi: Là chi nhánh thực hiện hiện đại hoá giai đoạn I nên có nhiều
thuận lợi về cơ sở vật chất kỹ thuật công nghệ, hệ thống thông tin quản lý bớc đầu
đã đáp ứng đợc với yêu cầu phát triển của chi nhánh. Dự án hiện đại hoá đã nâng
cao năng suất lao động, tăng chất lợng các tiện ích, sản phẩm dịch vụ phục vụ
khách hàng theo nhu cầu. Có đội ngũ cán bộ công nhân viên làm việc tâm huyết,
có đạo đức nghề nghiệp, đảm bảo cho guồng máy hoạt động có hiệu quả.
- Khó khăn:
+ Cơ sở hạ tầng, cơ sở vật chất cha đồng bộ, các phòng ban làm việc chật
trội, không đảm bảo môi trờng làm việc cho cán bộ cũng nh vị trí địa lý của chi
nhánh cha đáp ứng đợc môi trờng thuận lợi cho giao dịch của khách hàng.
+ Chất lợng cán bộ còn non yếu do cha có kinh nghiệm trong thực tế, nắm
bắt công nghệ thông tin còn chậm, cha thực sự năng động trong môi trờng kinh
doanh cạnh tranh gay gắt của nền kinh tế thị tròng
+ Chi nhánh đang phải đối mặt với nợ cũ tồn đọng của các đơn vị xây lắp
nên chất lợng tín dụng còn tiềm ẩn những rủi ro, hạn chế kết quả kinh doanh.
*Môi trờng bên ngoài
- Thời cơ: Ngân hàng đầu t Thăng Long nằm trên địa bàn ngoại thành Hà Nội, là
cửa ngõ phía Tây thành phố. Những năm gần đây tốc độ đô thị hoá cũng nh tốc độ
tăng truởng kinh tế nhất là ngành dịch vụ đã khiến cho Thủ đô ngày càng chật
hẹp, quá tải. Đảng và Nhà nớc ta chủ trơng mở rộng thành phố ra các huyện ngoại
thành nhất là phía Tây Nam. Các khu công nghiệp lớn, các trung tâm thơng mại,
các khu dự án chung c cao tầng, các cơ sở sản xuất và trụ sở làm việc của các
công ty đang đợc đầu t nhanh chóng. Mặt khác cơ chế quản lý của ngành Ngân
hàng đã có phần thông thoáng hơn, nên hoạt động kinh doanh của chi nhánh
những năm gần đây đã có những bớc phát triển vợt bậc. Với một nền móng vững
chắc của năm 2004, năm 2005 sẽ là năm chi nhánh có nhiều thời cơ phát triển và
gặt hái đợc những thành quả cao trong hoạt động kinh doanh của mình.

- Thách thức: bên cạnh những thời cơ còn rất nhiều thách thức do áp lực của yêu
cầu hội nhập kinh tế khu vực và quốc tế. Ngành ngân hàng cũng phải đối mặt với
những khó khăng chung của nền kinh tế. Đứng trớc tình hình đó chi nhánh Thăng
Long nhận thấy nhiều khó khăn, thách thức đặt ra trong quá trình kinh doanh nh:
Việc giải quyết tồn tại do cơ chế cũ, việc mở rộng mạng lới, mở rộng khách hàng
để chiếm lĩnh thị trờng và nâng cao thị phần, việc đổi mới công nghệ thông tin và
đầu t cơ sở vật chất để đáp ứng với yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế vv.. những tồn
tại đó chính là rào cản đối với chi nhánh trong giai đoạn hiện nay, trớc khi ngành
ngân hàng hội nhập kinh tế quốc tế và tiến hành cổ phần hoá doanh nghiệp.
3.2. Một số ý kiến đề xuất và giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định
tài chính dự án trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
3.2.1 Một số ý kiến đề xuất:
Trong thời gian tới, công tác thẩm định tài chính dự án đầu t trong hoạt động
cho vay tại Ngân hàng cần dựa trên các định hớng sau:
+ Công tác thẩm định tài chính dự án đầu t của Ngân hàng Đầu T và Phát
triển phải đứng trên giác độ của ngời cho vay, ngời bỏ vốn để xem xét.
+ Công tác thẩm định dự án phải xuất phát từ tình hình thực tiễn trong ngành
và nhằm phục vụ hoạt động cho vay của Ngân hàng trong từng giai đoạn.
+ Công tác thẩm định tài chính dự án đầu t phải đợc phổ cập hoá trong toàn
hệ thống với tất cả các cán bộ làm nhiệm vụ ở các bộ phận khác nhau, với những
yêu cầu đòi hỏi khác nhau.
+ Công tác thẩm định tài chính dự án đầu t phải đợc tiến hành thờng xuyên,
liên tục, toàn diện, đối với tất cả các dự án xin vay, trong quá trình cho vay từ xem
xét dự án cho đến giải ngân, thu nợ, thu lãi.
+ Công tác thẩm định dự án NHĐT & PT Thăng Long phải đợc tiến hành
theo một quy trình khoa học, hiện đại sát với tình hình thực tế và phù hợp với
nghiệp vụ Ngân hàng.
+ Công tác thẩm định tài chính dự án đầu t phải đợc xây dựng theo hớng đặc
thù của hoạt động cho vay tại Ngân hàng, duy trì phát triển thành một thế mạnh
trong kinh doanh trên thơng trờng.

+ Công tác thẩm định phải phát huy vai trò tham mu cho lãnh đạo để có
những biện pháp tổ chức, chỉ đạo diều hành cụ thể trong việc quyết định các
khoản vay.
+ Công tác thẩm định tài chính dự án đầu t đòi hỏi tính chủ động, năng lực
sáng tạo, khả năng phân tích, tổng hợp và phải thờng xuyên đợc tổng kết, rút ra
kinh nghiệm, bài học để hoàn thiện và phát triển.
3.2.2 Một số giải pháp đề xuất
3.2.2.1 Về phơng pháp thẩm định
+ Xác định rõ ràng các dòng tiền có một dòng tiền rất quan trọng nhng ít đợc Chi
nhánh quan tâm , đó là giá trị thu hồi tài sản cố định . Bởi phần lớn các dự án đều
có giá trị thu hồi tài sản cố định . Các máy móc , thiết bị , nhà xởng khi dự án kết
thúc còn có một giá trị thị trờng nhất định . Khi chúng đợc bán sẽ xuất hiện một
luồng tiền thu cuối dự án . Một điều cần lu ý là dòng tiền này phải chịu thuế thu
nhập doanh nghiệp vì nó là luồng tiền hoạt động trớc thuế .
Ngân hàng cũng cần tính đến khoản thu hồi vốn lu động ròng , khoản thu
hồi này sẽ đợc cộng vào dòng tiền ở năm cuối cùng của dự án . Đặc biệt Ngân
hàng cần phải tính toán dòng tiền cho cả đời của dự án chứ không nên dừng lại ở
năm dự án trả hết nợ. Làm tốt công tác này sẽ giúp Ngân hàng phát hiện đợc
những thời điểm dự án gặp khó khăn, từ đó chủ động hỗ trợ khách hàng . Đây
chính là một tác động tốt để khách hàng gắn bó hơn với Ngân hàng, trở thành
những đối tác kinh doanh tin cậy, lâu dài .