Ý KIẾN ĐỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNO & PTNT HUYỆN THIỆU HOÁ

Khoá luận tốt nghiệp
Ý KIẾN ĐỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI
VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNO & PTNT HUYỆN THIỆU HOÁ
3.1. Những định hướng cơ bản về hoạt động tín dụng đối với HSX
3.1.1. Chính sách của nhà nước
Xuất phát từ quan điểm coi kinh tế HSX luôn có vị rí quan trọng đặc biệt,
Đảng, Nhà nước ta đà có nhiều chính sách trong lĩnh vực nhằm thúc đẩy phát triển
nông nghiệp nông thôn nói chung và HSX nói riêng.
Kể từ sau khi văn bản số 53/NHHg “Biện pháp cho vay ngắn hạn, trung hạn
dối với hộ nông dân” - quy định cho vay hộ nông dân đầu tiên của NHNo Việt Nam
được ban hành và đi vào thực thi có hiệu quả, ngày 26/06/1991 Chủ tịch hội đồng bộ
trưởng Võ Văn Kiệt đã ký chi thị 202/CT về cho vay HSX. Chỉ thị nên rõ: “Việc cho
vay của NH để phát triển sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp cần được chuyển
sang cho vay trực tiếp đến HSX tạo điều kiện cho HSX ở nông thôn thực ssự trở
thành đơn vị kinh tế tự chủ”. Đây chính là chính sách đầu tiên của đảng và nhà nước
về cho vay đối với HSX, đã chính thức công nhận cho vay trự tiếp đến hộ nông dân
là một chủ trương, chính sách của chính phủ, là một hoạt động qua trọng của NH và
yêu cầu các cấp,các ngành cần có sự ủng hộ.
Trong điều 8 luật các TCTD Đảng, Nhà nước ta đã xác định nhiệm vụ của
TCTD trong tiến trình CNH – HĐH nông nghiệp nông thôn như sau: “Các TCTD tạo
điều kiện về vốn, lãi suất, điều kiện, kỳ hạn vay vốn đối với nông nghiệp- nông thôn
và nông dân nhằm góp phần xây dựng cơ sở vật chất, kết cấu hạ tầng, thúc đẩy
chuyển dịch cơ cấu kinh tế trong nông nghiệp, phát triển sản xuất hàng hoá, thực hiện
công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp, nông thôn”.
3.1.2. Định hướng và mục tiêu của NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá
Để thực hiện hướng đầu tư và chính sách tín dụng NH phục vụ phát triển nông
nghiệp, nông thôn do nhà nước đề ra, đồng thời căn cứ định hướng của NHNo Việt
Nam, chi nhánh đưa ra định hướng: tăng cương năng lực tài chính, nâng cao năng lực
quản lý điều hành, tăng cường quyền tự chủ kinh doanh, tự chịu trách nhiệm để thực
hiện tốt vai trò chủ lực và chủ đạo trong hệ thống tín dụng nông nghiệp, nông thôn;
nang cao chất lượng kinh doanh, giảm thiểu rủi ro tín dụng, đa dạng hoá và hiện đại

hoá các hoạt động dịch vụ NH. Trong thời gian tới, NH phấn đấu mục tiêu tăng

1
Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q
Khoá luận tốt nghiệp
trưởng nguồn vốn huy động tăng 21%, tăng trưởng dư nợ tăng 15 % đén cuối năm
2008, khống chế tỷ lệ nợ xấu dưới 1 %.
Thường xuyên phối hợp với chính quyền xã thị trấn ra quyết định thành lập
các đoàn xủ lý nợ quá hạn, nợ tồn đọng đối với những món nợ có điều kiện trả nhưng
cố tình chây ì không trả nợ NH ở tất cả các xã trong huyện.
Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay nhằm
hạn chế tối thiểu rủi ro trong kinh doanh tín dụng.
NHNo huyện Thiệu Hoá tiếp tục xác định thị trường nông nghiệp, nông thôn
là thị trường chủ yếu của NH, chú trọng cho vay hộ gia đình sản xuất hàng hoá, hộ
kinh tế trang trại, làng nghề truyền thống. Đa dạng hoá các phương thức đầu tư, mạnh
dạn đầu tư vào các đối tượng cho vay mới như: cho vay đầu tư thâm canh tăng vụ,
xây dựng cánh đồng 50 trđ/ha/năm…
Đồng thời tiếp tục chuyển hướng đầu tư cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
3.2. Một số đề xuất nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với HSX tại NHNo
& PTNT huyện Thiệu Hoá
Trong thời gian qua chất lượng tín dụng ở chi nhánh NHNo & PTNT Thiệu
Hoá đạt kết quả tương đối cao. Tổng nguồn vốn huy động, doanh số cho vay, dư nợ
liên tục tăng qua các năm, tỷ lệ nợ quá hạn liên tục giảm. Nhưng bên cạnh đó còn có
những hạnh chế nhất định như nguồn vốn trung và dài hạn có tỷ trọng nhỏ. Do đó
gây khó khăn cho việc đàu tư trung và dài hạn. Trình độ cán bộ chưa thực sự đáp ứng
yêu cầu của thực tiễn. Để đạt được mục tiêu kinh doanh mà Chi nhánh NHNo &
PTNT Thiệu Hoá đã đề ra phải tăng cường hoạt động tín dụng, điều quan trọng hơn
cả là nâng cao chất lượng, tăng lợi nhuận góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa
phương.
Kết quả hoạt động NH nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng phục thuộc

vào nhiều yếu tố như: Các yếu tố môi trường, kinh tế - xã hội, chính sách tín dụng, tổ
chức kinh doanh của NH, chất lượng của cán bộ NH, trình độ của người vay vốn ...
Trên cơ sở nghiên cứu những đặc điểm tình hình hoạt động và những tồn tại
của NH em xin đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng như sau::
3.2.1. Công tác cho vay tới HSX
Trong công tác cho vay đối với HSX như hiện nay, việc tăng trưởng dư nợ

2
Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q
Khoá luận tốt nghiệp
phải đi đôi với chất lượng tín dụng cần điều chỉnh cỏ cấu đầu tư nâng dần tỷ trọng
cho vay trung hạn, đặc biệt là thông qua việc tiếp tục mở rộng hình thức cho vay mua
máy móc thiết bị phục vụ cho sản xuất nông nghiệp, đồng thời tăng dư nợ ngắn hạn
một cách hợp lý. Riêng cho vay HSX nông nghiệp cần cho vay khép kín chu trình
góp phần tăng giá trị trong khâu sản xuất nông nghiệp, từ khâu giống, kỹ thuật đến
chế biến và tiêu thụ để gắn kết khách hàng và quản lý tốt hơn dư nợ tín dụng.
Những HSX có thu nhập nhập thấp thường không có nhu cầu vốn lớn. Khả
năng mất vốn đối với NH thường lớn. Vì vậy, cần thận trọng khi cho vay đối tượng
này. Nên kết hợp với NH Chính sách xã hội trên địa bàn để mở rộng cho vay tới
HSX có thu nhập thấp. Đây là một cách để vừa mở rộng tín dụng trong nông dân, vừa
phân tán rủi ro tín dụng khi cho vay đối tượng này.
Cần tiếp tục đơn giảm hồ sơ, thủ tục cho vay trong phạm vi có thể. Không
ngừng đổi mới và áp dụng các biện pháp phân tích tài chính kỹ thuật trong quy trình
tín dụng. Đối với món vay nhỏ cần áp dụng thủ tục riêng để làm cho quy trình thẩm
định đơn giản hơn, đối với những món vay trung dài hạn NH cần phải cải tiến thủ tục
thẩm định. Như NH đã áp dụng phương pháp cho vay qua tổ, như vậy việc thẩm định
sẽ có sự phối kết hợp giữa cán bộ NH và các tổ trưởng tổ vay vốn trên địa bàn, từ đó
có thể giảm bớt được thời gian và kinh phí cho cả NH và khách hàng
Đồng thời ban lãnh đạo NH kết hợp cùng với các cán bộ để soạn thảo các mô
hình tài chính cho quá trình sản xuất, chăn nuôi gia súc…việc làm này sẽ định hướng

cho khách hàng để sử dụng vốn vay có hiệu quả hơn.
Để giúp cán bộ tín dụng thẩm định món vay cả về phương diện kỹ thuật và tài
chính. Xây dựng cơ chế chính sách tín dụng riêng cho đối tượng khách hàng là HSX
kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp.
Tiếp tục đẩy mạnh thực hiện tốt đề án “Phát triển và mở rộng cho vay thông
qua tổ vay vốn”. Tăng cường công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay. Đối
với các khoản vay có tài sản thế chấp, cần quan tâm đến rủi ro pháp lý cũng như tính
thanh khoản của tài sản, nhất là trong cho vay lĩnh vực nông nghiệp. Giám sát và đôn
đốc tổ trưởng tổ vay vốn trong việc theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh của các tổ
viên
Chấp hành nghiêm túc quy chế cho vay.

3
Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q
Khoá luận tốt nghiệp
Muốn nâng cao chất lượng tín dụng đòi hỏi phải chấp hành nghiêm túc quy
trình nghiệp vụ, chế độ, nguyên tắc tín dụng, hồ sơ cho vay phải đảm bảo tính pháp
lý chặt chẽ, đảm bảo nghiêm ngặt quy trình cho vay, quy trình gia hạn, chuyển nợ quá
hạn. Đặc biệt là phải coi trọng việc thẩm định, tái thẩm định các dự án xin vay trước
khi trình lãnh đạo quyết định cho vay, cán bộ tín dụng phải làm tốt công tác kiểm tra
cụ thể:
- Thực hiện tốt khâu kiểm tra trước khi cho vay, làm tốt khâu này đảm bảo an
toàn 50% vốn vay. Trước khi cho vay đòi hỏi cán bộ tín dụng phải nắm được tư cách
pháp nhân của khách hàng, tính khả thi của dự án, năng lực quản lý kinh doanh, năng
lực tài chính của khách hàng. Khả năng tiêu thụ sản phẩm, tính pháp lý của tài sản thế
chấp, giá trị của tài sản thế chấp, mục đích vay có hợp pháp hay không, khả năng trả
nợ của người vay.
- Kiểm tra trong khi cho vay: Kiểm tra tiến độ thực hiện của dự án, tình hình
sử dụng vốn vay của khách hàng, tính hợp pháp của các hợp đồng kinh tế, hàng hoá,
phiếu xuất kho...

- Kiểm tra sau khi cho vay: Đây là công việc quan trọng để đánh giá chất
lượng sử dụng vốn vay của khách hàng, vốn vay sử dụng có đúng mục đích hay
không, hiệu quả của dự án đầu tư. Việc bảo quản tài sản thế chấp, cầm cố, kế hoạch
trả nợ có đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng hay không? Vì vậy, việc kiểm tra có
thể tiến hành thường xuyên hay đột xuất để xác định tình hình sử dụng vốn vay
khách hàng. Từ đó có quyết định đầu tư tiếp hay thu hồi vốn vay. Như vậy thông qua
việc kiểm tra giúp cho cán bộ tín dụng nắm bắt việc sử dụng vốn có khả năng thanh
toán hay không? Đồng thời nhắc nhở khách hàng có ý thức sử dụng vốn vay và đảm
bảo việc trả nợ.
Song song với việc chấp hành nghiêm túc quy chế cho vay cần phải thực hiện
tốt các đảm bảo tín dụng góp phần thực hiện đảm bảo an toàn vốn trong hoạt động
kinh doanh NH. Khi thực hiện việc đảm bảo nợ thực chất là tạo ra nguồn thu thứ hai
khi nguồn thu nợ thứ nhất không thực hiện được, mặt khác nó gắn trách nhiệm của
người đi vay với khoản vay, nâng cao ý thức trách nhiệm của người đi vay trong việc
sử dụng vốn vay và hoàn trả vốn vay cho NH. Việc sử dụng các biện pháp đảm bảo
tiền vay tạo điều kiện cho việc thiết lập quan hệ tín dụng đặc biệt là những quan hệ

4
Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q
Khoá luận tốt nghiệp
tín dụng chứa nhiều tiềm ẩn rủi ro. Do đó để thực hiện tốt đảm bảo tín dụng NH cần
quan tâm những vấn đề sau:
- Lựa chọn hình thức đảm bảo cho phù hợp, chắc chắn
- Có cơ sở pháp lý của tài sản
- Trách nhiệm quản lý đối với tài sản
- Đánh giá giá trị của tài sản phù hợp
- Thường xuyên quan tâm đến giá trị tài sản.
- Sự tồn tại của tài sản trong thời hạn làm đảm bảo tiền vay
3.2.2. Tiếp tục hoàn thiện, tăng cường công tác kiểm soát, thu nợ có hiệu quả, ngăn
ngừa và xử lý nợ quá hạn

Công tác kiểm soát và xử lý nợ quá hạn không phải là vấn đề mới. Tuy nhiên
vấn đề đặt ra ở đây là cần phải tiếp tục hoàn thiện và tăng cường hoạt động kiểm soát
và xử lý nợ quá hạn có hiệu quả hơn nữa. Cần tăng cường kiểm tra thường xuyên,
định kỳ và đột xuất cùng với kiểm toán, coi đó là công tác đắc lực giúp cho lãnh đạo
chi nhánh NH điều hành hoạt động kinh doanh có hiệu quả, đúng pháp luật, nhằm
ngăn chặn kịp thời những sai sót phát sinh trong quá trình tín dụng. Để làm tốt công
tác này cần chú trọng tăng cường cả về năng lực và phẩm chất của đội ngũ cán bộ
làm công tác kiểm soát để công tác này thực sụ trở thành chỗ dựa của lãnh đạo NH.
Để xử lý tốt nợ quá hạn cần phải xây dựng một quy trình tổng quát cho việc
xử lý nợ quá hạn: NH cần thường xuyên duy trì tổ chức, phân tích tình hình dư nợ
đến từng xã, từng cán bộ, từng khách hàng. Trên cơ sở đó, phân loại các nhóm nợ,
xác định rõ món vay có vấn đề theo mức độ khác nhau, xác định xã trọng điểm,
khách hàng trọng điểm cần lưu ý. Định kỳ hàng tháng, NH nên chia các món nợ
thành từng phần để phân tích và chỉ đạo thực hiện như sau:
+ Đối với nợ quá hạn: phân thành các loại như thu được ngay, loại thu dần
từng phần và loại có khả năng mất vốn. Từ đó xác định nguồn thu, biện pháp thu và
thời gian phù hợp:
Nợ quá hạn phải thu ngay: là loại nợ quá hạn do định kỳ hạn nợ chưa sát với
chu kỳ sản xuất kinh doanh, do thu hoạch mùa vụ chậm, tiêu thụ sản phẩm và thanh
toán chậm do nguyên nhân khách quan như thiên tai, dịch bệnh… thì cán bộ phải
bám sát để theo dõi, đôn đốc thu hồi nợ, cho phép khách hàng được gia hạn nợ nhưng

5
Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q
Khoá luận tốt nghiệp
cán bộ tín dụng phải xác định được các nguồn hoàn trả của hộ vay, nếu điều này
không thể thực hiện được thì không được phép gia hạn. Khi khách hàng có khả năng
trả nợ thì phải thu hồi nợ ngay và thu đủ 100%.
Nợ quá hạn phải thu dần: cán bộ tín dụng phải chia số nợ ra thành nhiều kỳ để
khách hàng trả dần, mỗi lần ít nhất 20% số nợ ghi trên khế ước.

Nợ có khả năng mất vốn: cần chú trọng tới khâu vận động, hoà giải. Nếu hộ
không trả nợ thì tiến hành thực hiện theo phán quyết của toà án, phát mãi các tài sản
thế chấp… để thu hồi vốn.
+ Đối với nợ sắp hết hạn: cần in ra trước những món nợ sắp hết hạn của tháng
sau, thông báo cho cán bộ tín dụng, cán bộ tín dụng có trách nhiệm đi thâm nhập
khách hàng để thông báo cho khách hàng biết, đồng thời xác định khả năng trả nợ
của từng khách hàng. Nếu có khó khăn phải báo cáo ngay cho lãnh đạo để có biện
pháp giúp đỡ nhằm hạn chế nợ quá hạn phát sinh.
+ Đối với nợ chưa đến hạn và các món vay mới: yêu cầu thực hiện
nghiêm chỉnh, đồng thời tăng cương kiểm tra, giám sát để đảm bảo khách hàng sử
dụng vốn vay đúng mục đích và nếu khách hàng có khó khăn gì trong quá trình sản
xuất kinh doanh thì NH có thể tư vấn cho họ. Nhưng một điểm đáng bàn ở đây nếu
hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng đạt hiệu quả không như mong đợi, do
gặp khó khăn về vốn, và khách hang muốn NH hỗ trợ thêm vốn, thì NH nên làm gì?
Trên thực tế nhiều khi trong trường hợp này các NH thường có suy nghĩ thiếu tích
cực, và khá dè dặt trong việc cấp thêm vốn. Chính vì thế lại càng đẩy vấn đề trở nên
xấu hơn. Thiết nghĩ rằng, NH nên xem xét kỹ toàn bộ quá trình sản xuất kinh doanh
của hộ, đánh giá tính hợp lý cũng như lợi ích của việc tăng thêm vốn, nếu thấy khả
thi thì NH nên có biện pháp linh hoạt hỗ trợ kịp thời, và phải theo sát quá trình sản
xuất kinh doanh của hộ, đưa ra lời tư vấn nếu cần thiết.
Biện pháp phòng ngừa và hạn chế nợ quá hạn mới:
Để từng bước nâng cao chất lượng tín dụng đối với NHNo & PTNT Thiệu
Hoá thì vấn đề đầu tiên là phải ngăn chặn nợ quá hạn mới phát sinh, đây là một biện
pháp tích cực nhất để hạn chế nợ quá hạn gia tăng, ngăn chặn nợ quá hạn mới bằng
nhiều biện pháp, trong đó có biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro. Có thực hiện
tốt các biện pháp phòng ngừa thì mới giảm rủi ro trong kinh doanh. Từ đó NH có thể

6
Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q
Khoá luận tốt nghiệp

phân tích đánh giá được nguyên nhân dẫn đến rủi ro để từ đó có biện pháp hạn chế
rủi ro. Trong hoạt động kinh doanh của NH ngăn ngừa và hạn chế rủi ro cần giải
quyết tốt một số vấn đề sau:
+ Phân tán rủi ro bằng cách đa dạng hoá các loại hình kinh doanh, đa dạng
hoá khách hàng, phân loại khách hàng, rà soát lại hồ sơ, phân loại dư nợ theo nguyên
nhân để có biện pháp xử lý .
+ Để hạn chế rủi ro, bản thân NH phải đánh giá chính xác về khách hàng trước
khi thiết lập mối quan hệ với khách hàng, cụ thể phải nghiên cứu năng lực pháp lý,
khả năng tài chính của khách hàng, năng lực phẩm chất của người điều hành, năng
lực kinh doanh của khách hàng .
+ Nghiên cứu và hình thành các bảo đảm một cách chắc chắn :
- Người bảo lãnh phải có đủ điều kiện pháp lý và khả năng tài chính .
- Tài sản đảm bảo phải nghiên cứu theo giá cả số lượng và chất lượng trên thị
trường .
- Việc lựa chọn đảm bảo phải phù hợp với tính chất khoản vay .
+ Phải nghiên cứu kỹ tình hình kinh tế, đặc biệt là tình hình tài chính - tiền tệ
để thực thi chính sách tín dụng của NH cho đúng đắn .
+ Thu thập đầy đủ các thông tin của khách hàng
+ Tăng cường công tác kiểm tra của NH
+ Tích cực giúp khách hàng trong việc tìm kiếm giải pháp hữu hiệu trong quá
trình kinh doanh, từ việc tiêu thụ hàng hoá sản phẩm, dịch vụ, thu hồi công nợ để trả
NH, nếu các khoản nợ có khả năng thu hồi nhưng do nguyên nhân khách quan dẫn
đến thu chậm thì NH có khả năng xem xét cho gia hạn nợ.
Ngoài ra, trong quy trình tổng quát kiểm tra giám sát và xử lý nợ vay, cần có
sự phối hợp chặt chẽ giữa NH, chính quyền, và các tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội
trên địa bàn và các cơ quan có liên quan để quản lý có hiệu quả việc cho vay, mở
rộng tín dụng an toàn đối với HSX.
3.2.3. Xây dựng chiến lược khách hàng và nâng cao chất lượng hoạt động phân tích
đánh giá khách hàng
NH cần đặc biệt quan tâm tới công tác xây dựng chiến lược khách hàng, để

trên cơ sở đó tăng cường giữ vững khách hàng truyền thống, đồng thời tiếp cận thêm

7
Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q
Khoá luận tốt nghiệp
nhiều khách hàng mới. Trong chiến lược khách hàng cần chú ý củng cố, hoàn thiện
các tiêu thức phân loại đối với HSX hợp lý để có thể tài trợ vốn hợp lý và tăng khả
năng tiếp cận với các dự án khả thi.
Cho vay nâng mức, hoặc áp dụng lãi suất ưu đãi đối với khách hàng truyền
thống có dự án sản suất kinh doanh khả thi, hiệu quả.
Chi nhánh tuỳ theo điều kiện của mình mỗi năm nên mở hội nghị khách hàng
mở rộng, có thể kết hợp hội nghị khách hàng thông qua tham quan, học hỏi những
mô hình sản xuất điển hình trong và ngoài địa bàn
Có thể nói rằng trong thời gian qua số lượng khách hàng đến giao dịch với NH
nông nghiệp & PTNT Thiệu Hoá tương đối cao NH cần phát huy những thành công
của mình trong chiến lược khách hàng bằng những chính sách cụ thể, những biện
pháp linh hoạt và hữu hiệu hơn nữa trên cơ sở xây dựng chiến lược khách hàng một
cách chi tiết cụ thể có kế hoạch trước mắt và lâu dài. Cần tiến hành phân loại khách
hàng, khách hàng trực tiếp, khách hàng gián tiếp, khách hàng hiện tại, khách hàng
tiềm năng để từ đó đề ra các biện pháp tiếp cận khách hàng
Nâng cao chất lượng hoạt động phân tích đánh giá khách hàng:
Việc kiểm tra trong khi cho vay là công việc không thể thiếu được của NH
trước khi phát tiền vay, NH cần hiểu rõ về khách hàng bởi vì khách hàng là người
chịu trách nhiệm sử dụng và hoàn trả vốn vay, là người quyết định cuối cùng về hiệu
quả của khoản vốn vay đó. Vì vậy đánh giá khách hàng là một biện pháp quan trọng
nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của NH. Nếu NH không
tiến hành đánh giá khách hàng hoặc đánh giá không chính xác (Do sự mất cân xứng
về thông tin) sẽ dẫn đến hiện tượng khách hàng không có đủ khả năng trả nợ NH gây
nên nợ quá hạn. Qua việc đánh giá khách hàng giúp cho NH thấy được khả năng tài
chính hiện tại, tiềm năng trong tương lai và khả năng hoàn trả vốn vay của khách

hàng. Qua đó ta có thể nói rằng việc phân tích, nghiên cứu khách hàng có một ý nghĩa
hết sức quan trọng, nó tạo lập cơ sở ban đầu để NH làm căn cứ ra quyết định cho vay
hay không cho vay. Trong quá trình thu thập thông tin phục vụ cho công tác nghiên
cứu phân tích về khách hàng NH cần phải chú ý một số nội dung sau :
+ Tư cách pháp nhân của hộ vay vốn :
Tư cách pháp nhân của HSX, cá nhân vay vốn là phải có năng lực pháp luật

8
Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q